2021年年度报告

公司代码：601933公司简称：永辉超市永辉超市股份有限公司

2021年年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人张轩松、主管会计工作负责人黄明月及会计机构负责人（会计主管人员）林伟声

明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经公司第五届董事会第二次会议审议通过，按公司未来实施本次分配方案时股权登记日的应分配股数为基数，拟向公司全体股东每10股派发现金红利0.2元人民币（含税）。截至2021年

12月31日，公司总股本9075036993股，以此计算，本年度共计派发现金红利181500739.86元。加上本年度视同现金红利的回购股份金额1159789311.52元，公司本年度分配的现金红利总额1341290051.38元。利润分配后，剩余未分配利润2580856337.24元转入下一年度。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告中所涉及的战略发展纲要和经营计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示无

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................3

第二节公司简介和主要财务指标........................................4

第三节管理层讨论与分析...........................................8

第四节公司治理..............................................25

第五节环境与社会责任...........................................44

第六节重要事项..............................................46

第七节股份变动及股东情况.........................................82

第八节优先股相关情况...........................................88

第九节债券相关情况............................................88

第十节财务报告..............................................89

备查文件目录载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本

备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章在2021年年度审计报告正本备查文件目录报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公司原稿

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第一节释义

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

永辉、公司、本公司指永辉超市股份有限公司中百集团指中百控股集团股份有限公司红旗连锁指成都红旗连锁股份有限公司报告期指2021年度

《公司章程》指《永辉超市股份有限公司章程》上交所指上海证券交易所

元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称永辉超市股份有限公司公司的中文简称永辉超市

公司的外文名称 YONGHUI SUPERSTORES CO. LTD.公司的外文名称缩写 YONGHUI SUPERSTORES公司的法定代表人张轩松

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名吴乐峰黄晓枫福建省福州市鼓楼区湖头街120号福建省福州市鼓楼区湖头街120号光荣联系地址光荣路5号院路5号院

电话0591-839628020591-83787308

传真0591-839628020591-83787308

电子信箱 bod.yh@yonghui.cn bod.yh@yonghui.cn

三、基本情况简介公司注册地址福建省福州市西二环中路436号公司注册地址的历史变更情况无

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公司办公地址福建省福州市鼓楼区湖头街120号光荣路5号院公司办公地址的邮政编码350002

公司网址 http://www.yonghui.com.cn

电子信箱 bod.yh@yonghui.cn

四、信息披露及备置地点

上海证券报（www.cnstock.com）、中国证券报 （公司披露年度报告的媒体名称及网址 www.cs.com.cn） 、 证 券 时 报（www.stcn.com）

、 证 券 日 报（www.zqrb.cn）

公司披露年度报告的证券交易所网址 http://www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点公司董事会办公室、上海证券交易所

五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 永辉超市 601933

六、其他相关资料

名称安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所（境北京市东城区东长安街1号东方广场安永大办公地址

内）楼17层01-12室

签字会计师姓名唐蓓瑶、王硕炜

七、近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本期比上年主要会计数据2021年2020年同期增减2019年(%)

营业收入91061894312.1393199107664.03-2.2984876960043.74归属于上市公司股东

-3943871849.801794470167.16-319.781563727529.60的净利润归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益-3833171467.09580101841.03-760.781061486169.28的净利润经营活动产生的现金

5826920929.256139709882.14-5.09416328111.08

流量净额本期末比上

2021年末2020年末2019年末

年同期末增

5/2632021年年度报告减（%）归属于上市公司股东

10658798130.6519351102204.73-44.9220105945060.28

的净资产

总资产71311642395.0656157981164.8126.9852353015836.37

(二)主要财务指标本期比上年同主要财务指标2021年2020年2019年期增减(%)

基本每股收益（元／股）-0.430.19-326.320.16

稀释每股收益（元／股）-0.430.19-326.320.16扣除非经常性损益后的基本每股

-0.420.06-800.000.11收益（元／股）

减少39.04个

加权平均净资产收益率（%）-30.248.807.96百分点

扣除非经常性损益后的加权平均减少32.24个

-29.392.855.40

净资产收益率（%）百分点报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用□不适用

1、公司报告期实现营业收入910.62亿元，同比下降2.29%，主要由于2020年新冠爆发初期，公司线上线下业务均有较大幅度增长；而2021年随着疫情防控的常态化，在居民消费水平下滑以及社区团购低价扩张等综合影响下，公司营业收入略有下滑。

2、公司报告期归母净利润-39.44亿元，同比下降319.78%，报告期净利润亏损及每股收益下

滑的主要原因如下：

（1）收入及毛利率下滑的影响；

（2）公司报告期末持有的金融资产公允价较年初下跌2.83亿元；

（3）长期股权投资计提减值损失3.26亿元；

（4）对集团长期亏损及准备闭店门店的相关资产提取减值准备3.09亿元；

（5）广东百佳永辉超市有限公司资产组商誉及无形资产减值损失1.43亿元；

（6）新租赁准则执行使得报告期利润总额减少4.59亿元，净利润减少5.56亿元。

3、公司报告期末归属于上市公司股东净资产106.59亿元，较上年末的193.51亿元减少了

86.92亿元，主要原因如下：

（1）报告期回购库存股11.6亿元；

（2）分配2020年股利1.74亿元；

（3）新租赁准则执行调减年初未分配利润34.84亿元，盈余公积0.10亿元；

（4）本年度亏损减少未分配利润39.44亿元。

八、境内外会计准则下会计数据差异

(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

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(三)境内外会计准则差异的说明：

□适用√不适用

九、2021年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

第一季度第二季度第三季度第四季度

（1-3月份）（4-6月份）（7-9月份）（10-12月份）营业收入26334479484.1020492616963.4123008156596.9421226641267.68归属于上市公司股

23318449.40-1106016856.67-1095160948.96-1766012493.57

东的净利润归属于上市公司股

东的扣除非经常性172909975.06-1098026552.45-903084319.87-2004970569.83损益后的净利润经营活动产生的现

1438074635.832366319872.763721484600.30-1698958179.64

金流量净额季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用√不适用

十、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

附注（如非经常性损益项目2021年金额2020年金额2019年金额

适用）

非流动资产处置损益-39548757.39-150389086.7643318070.06

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照183457683.83316486618.58151670793.95一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得

873597.61

投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益除同公司正常经营业务相关的

有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、

交易性金融负债、衍生金融负

债产生的公允价值变动损益，-246107504.641176038565.32299681705.23以及处置交易性金融资产、衍

生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

受托经营取得的托管费收入652110.45996796.491215044.00除上述各项之外的其他营业外

11050197.21-163286213.26-6569803.06

收入和支出

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其他符合非经常性损益定义的

44680774.76147440262.574762900.75

损益项目

减：所得税影响额66506946.98114489754.73-4456552.01少数股东权益影响额（税-1622060.05-1571137.92-2832499.77

后）

合计-110700382.711214368326.13502241360.32

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用√不适用

十一、采用公允价值计量的项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币对当期利润的影项目名称期初余额期末余额当期变动响金额

理财产品53793451.37326204366.55272410915.1874690856.29

权益工具投资5798443295.425334713554.16-463729741.26-257244002.46

债务工具投资7333261.85-7333261.854355855.53

合计5859570008.645660917920.71-198652087.93-178197290.64

十二、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

(一)各省市门店拓展情况：

报告期内，超过50家门店的有重庆、福建、四川、安徽、浙江、广东、江苏7个省及直辖市，拥有30-50家门店的有河北、北京、河南、贵州、上海、陕西6个省及直辖市，以及16个省及直辖市有门店合计 118 家。报告期内公司实现新开 Bravo 门店 75 家，关店 14 家，新签约门店47家。截至2021年底，超市业务已经进入29个省市，超市业态门店1057家。在2021年惨烈的竞争环境下，除西藏获得连续两年收入和利润双增长外，其它省市均有不同程度下滑。

2021年5月开始公司试行仓储会员店模式，截止年底共开业53家，获得可比同店32.9%的

高速增长，仓储会员店扩大门店通道，以提升购物舒适度；减少商品数，多面位大堆头陈列，让商品成为销售员；以物流循环配送为支持，实施“日清”政策，确保生鲜新鲜品质；打造“现场”场景-烘焙，烤制，手工制作等，气氛好。线下渠道的用户购物频次有明显增加，同时也吸引了更多新用户，门店覆盖范围提高。部分仓储店年轻用户占比明显提高。“平价实惠”占领用户心智最强，其次是档次升级、商品种类丰富。

(二)全渠道业务战略转型

报告期内，永辉超市线上实现销售额131.3亿元，日均单量43.7万单，占比14.42%。

8/2632021年年度报告其中，“永辉生活”自营到家业务已覆盖1000家门店，实现销售额71亿元，同比增长21.1%，日均单量26.4万单。第三方平台到家业务已覆盖909家门店，实现销售额60.3亿元，日均单量

17.3万单。

截至2021年12月31日“，永辉生活”会员数已突破8568.7万户，新增总注册用户数3637.3万户，同比提升28.4%，峰值月活达1070.7万户。

建立仓端运营及配送管理标准，完成以标准统一、数字化管理、及工具赋能为核心到家仓复制，落地全国441家，优化服务体验，大幅提升履约准时率至95.6%以上。特别是在福建、川渝等区域，通过2021年的持续深耕，到家仓的复制在该区域已达69.6%，履约准时率至96.0%，达到行业领先水平。

(三)数字化建设

报告期内，应用数据算法将采购营运端的工作从“人为经验治理”的状态向标准化、系统化、数字化的方向进行转型。以数字化手段变革线下门店的用工制度。永辉超市福州奥体店、成都青龙广场店、国色天香店等数字化标杆门店内，已完成岗位数字化的改造。基于公司自研系统YHDOS 的底层架构，技术团队完成了门店考勤线上管理、定编排班、用工数据实时可视的人效提升计划。通过末端工具使用，实现系统自动推荐商品汰换，加速尾部商品汰换，提高库存周转与毛利率回报率。通过合理的空间布局、商品上下架、货架展示设计，在流量端、销量端为线下门店运营提供商品可视化链路。搭建完成一套自主可控的全链路操作系统-YHDOS，融合全渠道采销协同、运营、业财管理门户，夯实全渠道数字化转型基础能力，快速支撑组织与经营战略调整。稳定保障集团业务，实现线上故障响应小于5分钟，扛住大促期间4倍流量峰值。完成云迁移，每年节约千万级成本。

(四)供应链建设

报告期内，生鲜板块推动组织垂直管理，采用长短半径机制，全国一共600个直采基地，产地源头仓涵盖福建黄瓜鱼、云南叶菜、山东仓、河北鸡蛋仓（馆陶/辛集）、香蕉加工/芒果加工仓、

东北盘锦大米基地等。运用数字化工具提升经营效率&质量。如：门店必售商品清单工具的推进，有效改善必售商品缺货率；网箱管理系统减少无效 SKU；运杂费系统节约生鲜运杂费；信息互动平台超过万条数据沉淀为数据资产等。

食品用品板块转换采购团队角色，对内作为品牌推荐官，服务门店；对外作为品牌代理商，与品牌商联合办公，强化合作、加深协同，努力打造高效、柔性、数字化供应链。在试点门店打造主题场景进行迭代升级，专注深化优悦宝呗（母婴）、电靓动力（小家电）、娱乐星球（文玩体）、铃铛宠物（宠物）供应链打造。

报告期内公司自有品牌销售额达26.5亿元；公司打造自有品牌矩阵：原有馋大狮、田趣、优

颂、惠相随3+1的基础上，8月份隆重推出自有品牌“辉妈到家”，布局快手菜赛道，首推江、浙、沪市场。公司荣获 2021Vertex Awards 金奖；在中国自有品牌“九霄奖”，获得年度最佳自有品牌零售商、年度最佳自有品牌设计奖、年度最佳自有品牌单品奖三项大奖。同时，优颂品牌华丽晋升“十亿级”品牌。

(五)人力与组织发展

配合公司数字化战略，人力资源部快速引进关键岗位人才。2021年，获取行业优秀互联网人才714人，科技团队总人数最高峰超过900人。公司的绩效词典制订，构建了覆盖各一级部门负责人及省区的17个重点岗位的指标体系；持续进行年轻化、扁平化、灵活化的变革，构建“敏捷前台、强大中台、高效后台”的组织体系，将“战区制度”调整为“省区制度”；持续迭代以赋能为中心的培训产品，如支持生鲜战略的“生鲜经理班”、“生鲜卖手班”，支持电商的“电商小店长班”，支持新店经营改善的“新店经营改善专项”，以及重点人才可持续发展的大学生项目“1933精英班”等，2021年通过培训中心累计开班22次，累计输送各级人才1500人。采用“内容+软件+服务”的建设方案，截至2021年底，注册用户12+万，在线课程636门，员工在线学习时长2569万分钟，在线考试次数1977万次，日活用户6000+人次。有力地支持了培训数字化发展。

(六)智慧物流

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报告期内，公司物流作业总额达581亿元。物流中心配送范围已覆盖全国29个省市，物流总运作面积达75万平方米，员工人数约2620人；物流中心依据温度带进行区分，其中常温配送中心(含中转仓)共计19个，14个定温配送中心(主要：蔬果、冷冻、冷藏商品)，及产地仓1个；

服务客户门店、到家仓、线上、加工厂等；以加工物流、干线物流及城配物流为一体的建设理念，打造源头直采、工厂直发、定制包装等供应链端到端服务，提升供应链整体效率，科技赋能，加速建设数字化、自动化物流。

报告期内，公司积极推动物流自动化建设，提升配送及时性准确性；四川库宝箱式仓储机器人系统，拣配时效可达到210品/时，于2021年12月上线试运行，并联通自动分拣线以进一步实现库内作业自动化、智能化。

2021 年与大科技协同推进 OTB 项目，已完成 6 个物流中心切换工作。通过系统上线运作，

推进物流的运作效率的提升，围绕运作模式转化、物流信息透明同步及门店订单备货可视等节点出发，进一步完善门店订单满足率及订单配送时效，有助于门店订货参考，有望提升订单量的精准度。

(七)社会责任

1、食品安全

报告期内，公司新建检测站28个，升级检测设备14套，检测生鲜农产品近百万批次，合格率99.4%；加强供应商验厂评估机制，从生产环境、工艺标准、过程管控、检验检测等质量管理体系方面进行综合评估，全年对供应商开展引入评估及飞行稽核近千人次，并通过风险等级实施了分级管控；严格把关“索证索票”口，定期复盘并查验供货商资质证明，全年审核资质证件近

50万份；

内部管理：

（1）公司强化了食品安全主体责任，让各环节岗位知晓食品安全职责，组织关键岗位负责

人及主要管理人员在线签订《食品安全责任书》约2万份；

（2）公司定期开展食品安全专业知识培训，增强全员食品安全风险防控能力，在线课程学

习量超过78.5万人次，线下开展月度食品安全培训；运行“两级稽核-两级自查”机制，主动消除门店食品安全风险，公司及省区对门店开展2436次检查评估，区域每月、门店每周开展自查自纠；

（3）公司推动食品安全专项提升，全年围绕“商品保质期、商品质量、虫害管控、清洗消毒、节假日食安保障”等10个主题开展了专项提升；

（4）公司创建食品安全示范品牌，福建、四川、湖南等省区门店积极参与了创建“食品安全示范城市”，全国各省区共76家门店成功创建“放心肉菜示范超市”，62家门店成功创建“守信超市”或“放心消费示范单位”。

2022年公司计划深度科技部，加大“食品安全云网”数字化平台上的投入，完成了对“产地/供应商-物流-门店”的全流程数字化追溯。

2、抗击疫情

2021年9月福建省莆田、厦门、泉州疫情发生后，永辉超市受福建省委省政府、福州市委市

政府的委托，通过实施民生商品保供应、线上下单及时送等行动，确保重要生活必需品价格稳定，商品供应不脱销、不断档，据不完全统计，疫情期间福建永辉超市累计从福州物流中心为莆田、厦门、泉州等疫区供应物资大型物流车辆近1000车次，累计供应蔬菜、水果等生鲜产品超过2000吨，食品、用品等生活物资数百万件，全力保障疫区当地物资充足，价格稳定。

2021年12月，西安突发新冠疫情，成为全国关注焦点。永辉第一时间启动疫情期间保供稳价预案，在严格防疫的基础上，做好保供稳价相关工作。疫情爆发后，位于西安市郊区的永辉陕西物流仓召开紧急会议。由于部分员工居住的社区实行了封闭管理，面临到岗人数不足20人的困难境遇，到岗员工在物流仓搭建宿舍，留宿仓库，承运商司机、劳务公司、物流员工坚守在物资保供的一线，协调人力、商品、车辆等资源，确保完成物资配送。12月22日-29日期间，永辉累计配送物资1500吨，共634车，民生类配送12.5万件。

(八)云金业务

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受宏观经济形势和行业监管政策的影响，公司云金业务开始向提供创新金融服务的方向转型。

通过资产业务的压降调优，提高资金使用效率以保障基本利润；截至报告期末，公司云金总资产规模为24.49亿元，同比缩小44.12%。营收4.1亿元，同比下降4.2%；利润达1.2亿元。云金业务准备金充足，资产风险可控。

二、报告期内公司所处行业情况

据国家统计局披露，2021年，社会消费品零售总额440823亿元，比上年增长12.5%，两年平均增速为3.9%。其中，除汽车以外的消费品零售额397037亿元，增长12.9%。扣除价格因素，2021年社会消费品零售总额比上年实际增长10.7%；按零售业态分，2021年限额以上零售业单位中的超市零售额比上年分别增长6.0%；全国网上零售额130884亿元，比上年增长

14.1%。其中，实物商品网上零售额108042亿元，增长12.0%，占社会消费品零售总额的比重

为24.5%；在实物商品网上零售额中，吃类、穿类和用类商品分别增长17.8%、8.3%和12.5%。

三、报告期内公司从事的业务情况

永辉超市是中国企业500强之一，是国家级“流通”及“农业产业化”双龙头企业。永辉超市是中国大陆首批将生鲜农产品引进现代超市的流通企业之一，被国家七部委誉为中国“农改超”推广的典范，通过农超对接，以生鲜特色经营及物美价廉的商品受到百姓认可，被誉为“民生超市、百姓永辉”。自创办以来，永辉超市持续高质量发展。目前永辉超市已在全国发展超千家连锁超市，业务覆盖29个省份，585个城市，经营面积超过800万平方米。位居2020年中国超市百强第二位、

2020年中国连锁百强第四位。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

公司坚持以智能中台为基础打造食品供应链的平台型企业，秉承“融合共享，成于至善”的理念，以永辉特色的合伙人制度为年轻人搭建创业平台。

五、报告期内主要经营情况

截止报告期末，公司实现营业总收入910.62亿元，同比减少2.29%，归属于上市公司股东的合并净利润-39.44亿元。

(一)主营业务分析

1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入91061894312.1393199107664.03-2.29

营业成本74027212258.3073280513427.891.02

销售费用16629508068.6015438729869.727.71

管理费用2155455991.882293027943.94-6.00

财务费用1551693676.48223461312.38594.39

研发费用428107468.21不适用

经营活动产生的现金流量净额5826920929.256139709882.14-5.09

投资活动产生的现金流量净额-915087930.10-2171435956.11不适用

筹资活动产生的现金流量净额-6855907963.31106219254.45-6554.49

11/2632021年年度报告

财务费用变动原因说明：新租赁准则影响，租赁负债利息费用增加所致；

研发费用变动原因说明：本年研发投入增加所致；

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期销售及毛利下滑使得销售净回款减少所致；

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期收回对外投资和理财产品所致；

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期股票回购及受新租赁准则影响将非豁免承租合同支付的固定租金列报在筹资活动现金流所致。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

2.收入和成本分析

√适用□不适用

受行业激励竞争影响，公司收入同比降低2.29%，而成本上升1.12%，导致毛利率同比降低2.38%。

(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:万元币种:人民币主营业务分行业情况营业收入比营业成本比毛利毛利率比上分行业营业收入营业成本上年增减上年增减率（%）年增减（%）

（%）（%）

减少2.94

零售业8495782.837358928.2913.38-2.111.34个百分点

增加3.17

服务业610406.6043792.9392.83-4.84-33.97个百分点主营业务分产品情况营业收入比营业成本比毛利毛利率比上分产品营业收入营业成本上年增减上年增减率（%）年增减（%）

（%）（%）

减少2.48

生鲜及加工4082575.243618652.1711.36-1.581.25个百分点

食品用品减少3.35

4413207.583740276.1215.25-2.591.42（含服装）个百分点主营业务分地区情况营业收入比营业成本比毛利毛利率比上分地区营业收入营业成本上年增减上年增减率（%）年增减（%）

（%）（%）

减少5.52

东南地区1465878.391310813.4610.580.667.28个百分点

减少3.21

华北地区900086.55776486.1513.73-2.761.00个百分点

减少2.07

华东地区1926038.311654854.7514.08-0.052.42个百分点

减少2.65

华西地区1774393.361532014.8613.66-6.96-4.01个百分点

减少1.81

西南地区1296292.451101471.1015.030.402.59个百分点

12/2632021年年度报告

减少2.82

华南地区424998.02363284.7214.52-11.13-8.10个百分点

减少2.39

华中地区708095.75620003.2512.442.175.04个百分点主营业务分销售模式情况营业收入比营业成本比毛利毛利率比上销售模式营业收入营业成本上年增减上年增减率（%）年增减（%）

（%）（%）

减少2.94

零售8495782.837358928.2913.38-2.111.34个百分点

增加3.17

其他610406.6043792.9392.83-4.84-33.97个百分点

地区分布如下：

东南地区：闽、赣、港

华北地区：京、津、冀、辽、吉、黑、蒙

华东地区：江、浙、沪、徽

华西地区：渝、黔、滇、鄂、湘

西南地区：川、藏、陕、甘、青、宁、新

华南地区：粤、桂、琼

华中地区：晋、冀、鲁、豫

(2).产销量情况分析表

□适用√不适用

(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用√不适用

(4).成本分析表

单位：万元分行业情况本期金本期占上年同成本额较上总成本期占总情况分行业构成本期金额上年同期金额年同期比例成本比说明项目变动比

(%)例(%)

例(%)

零售业7358928.2999.417261727.7099.091.34

服务业43792.930.5966323.640.91-33.97分产品情况本期金本期占上年同成本额较上总成本期占总情况分产品构成本期金额上年同期金额年同期比例成本比说明项目变动比

(%)例(%)

例(%)

生鲜及加工3618652.1748.883573923.3648.771.25

食品用品+服装3740276.1250.533687804.3450.321.42

13/2632021年年度报告

(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用√不适用

(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

(7).主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

前五名客户销售额83275.77万元，占年度销售总额0.93%；其中前五名客户销售额中关联方销售额81330.74万元，占年度销售总额0.91%。

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用√不适用

B.公司主要供应商情况

前五名供应商采购额647499.30万元，占年度采购总额8.42%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额404415.11万元，占年度采购总额5.20%。

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用√不适用其他说明无

3.费用

√适用□不适用

参见本报告第十节财务报告七.合并财务报表项目注释。

4.研发投入

(1).研发投入情况表

√适用□不适用

单位：元

本期费用化研发投入428107468.21

本期资本化研发投入110054605.49

研发投入合计538162073.70

研发投入总额占营业收入比例（%）0.59%

研发投入资本化的比重（%）20.45%

(2).研发人员情况表

√适用□不适用公司研发人员的数量953

研发人员数量占公司总人数的比例（%）0.83%研发人员学历结构学历结构类别学历结构人数

14/2632021年年度报告

博士研究生4硕士研究生118本科697专科130高中及以下4研发人员年龄结构年龄结构类别年龄结构人数

30岁以下（不含30岁）387

30-40岁（含30岁，不含40岁）532

40-50岁（含40岁，不含50岁）33

50-60岁（含50岁，不含60岁）1

60岁及以上0

(3).情况说明

□适用√不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用√不适用

5.现金流

√适用□不适用

币种：人民币单位：元变动比项目本期金额上期金额率说明

（%）本年重庆小额贷款及收到其他与经营活动

3020586574.65880432402.09243.08保理公司发放贷款收

有关的现金回增加

本年增值税、企业所得

支付的各项税费1037017460.131615975562.07-35.83税减少所致

本年主要为处置国联、

收回投资收到的现金681186560.54121828381.49459.14昇兴股权收到的现金增加

取得投资收益收到的本年北京友谊、红旗连

57672406.3092953747.32-37.96

现金锁分红减少所致收到其他与投资活动本年收回的理财产品

2475657999.005826511631.94-57.51

有关的现金减少所致

上年追加云创、彩食鲜

等投资所致，本年主要投资支付的现金159799999.46745006998.05-78.55

为圆心、昇兴等投资所致

15/2632021年年度报告

支付其他与投资活动本年购买理财产品减

1966236083.155387235544.57-63.50

有关的现金少所致上年主要为收到百佳

小股东投资款，本年主吸收投资收到的现金50450000.00354057473.88-85.75要为收到云创少数股东投资款

本年适用新租赁准则，收到其他与筹资活动收到融资租赁租金从

39947401.43-

有关的现金经营现金流调整至该项目所致本年偿还短期借款增

偿还债务支付的现金17430840273.7612546526073.7238.93加所致

分配股利、利润或偿付本年分配股利减少所

555415007.071562195662.61-64.45

利息支付的现金致

本年适用新租赁准则，非豁免承租合同支付支付其他与筹资活动

4480050083.911769956756.86153.12的固定租金从经营现

有关的现金金流调整至该项目所致汇率变动对现金及现

-242700.09-1095099.15不适用本年汇率变动所致金等价物的影响

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用□不适用

公司非主营业务对利润产生较大影响的事项：

（1）公司报告期末持有的金融资产公允价较年初下跌2.83亿元；

（2）长期股权投资计提减值损失3.26亿元；

（3）对集团长期亏损及准备闭店门店的相关资产提取减值准备3.09亿元；

（4）广东百佳永辉超市有限公司资产组商誉及无形资产减值损失1.43亿元。

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：元本期期上期期本期期末末数占末数占金额较上项目名称本期期末数总资产上期期末数总资产期期末变情况说明的比例的比例动比例

（%）（%）（%）发放贷款及

568806255.360.801393758718.352.48-59.19本年短期贷款收回所致

垫款(流动)本年其他非流动金融资交易性金融

1560917920.71 2.19 241410438.34 0.43 546.58 产 KT 与金龙鱼解除限

资产售条件转入该项目所致本年应收保理款收回所

应收保理款1411455365.031.982710166360.054.83-47.92致

一年内到期本年适用新租赁准则，将一年内到期的应收融

的非流动资41563339.260.06不适用资租赁款重分类至该科产目所致

16/2632021年年度报告

本年适用新租赁准则，长期应收款73044056.840.10不适用对满足融资租赁条件的转租赁重新计量所致

本年贵州物流园、东北

仓储中心、福建永辉物

在建工程410335149.870.58194264567.110.35111.22流中心建设投入增加所致生产性生物本年富平现代农业新增

11627554.750.02不适用

资产果树等生产性生物资产

本年适用新租赁准则，使用权资产21967161359.5430.80不适用对非豁免租赁合同确认使用权资产所致本年百佳商誉计提减值

商誉3661378.250.01121331244.790.22-96.98使得商誉较上年有所减少

本年适用新租赁准则，递延所得税

1036025168.711.45472606455.220.84119.37对租赁负债确认递延所

资产得税资产所致本年对外开具商业承兑

应付票据33000000.000.05不适用汇票所致

一年内到期本年适用新租赁准则，的非流动负2069851210.422.90不适用将一年内到期的租金重债分类至该项目所致本年新增一年以上的银

长期借款1021069722.221.43不适用行借款

本年适用新租赁准则，租赁负债24826561091.8234.81不适用对非豁免租赁合同租金按准则重新计量所致本年因适用新租赁准则，亏损合同预计负债预计负债3628259.350.01123670630.290.22-97.07转入使用权资产减值准备所致本年因适用新租赁准

递延所得税则，将递延所得税资产

172894859.290.24616873988.171.10-71.97

负债与递延所得税负债按净额列示而减少

本年库存股注销、彩食

资本公积4276144811.806.006926920343.7812.33-38.27鲜增资及股份支付减少资本公积所致

库存股2009067652.383.58不适用本年库存股注销所致其他综合收本年华通银行其他综合

1494334.190.00-584134.06-0.00-355.82

益收益变动影响所致本年适用新租赁准则调

未分配利润-3797684715.49-5.333886681562.186.92-197.71减年初未分配利润以及年度亏损所致本年适用新租赁准则调少数股东权

418606199.350.591042097792.601.86-59.83减年初少数股东权益以

益及年度亏损所致

2.境外资产情况

√适用□不适用

(1)资产规模

其中：境外资产8（单位：亿元币种：人民币），占总资产的比例为1.12%。

(2)境外资产占比较高的相关说明

□适用√不适用

17/2632021年年度报告

3.截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

本报告第十节财务报告七、83

4.其他说明

□适用√不适用

(四)行业经营性信息分析

√适用□不适用如下零售行业经营性信息分析

1.报告期末已开业门店分布情况

√适用□不适用

公司2021年度新增门店75家（含百佳永辉，不含永辉生活、超级物种），面积53.33万平方米；已开业门店合计1057家，覆盖全国29个省和直辖市；已签约未开业门店达159家，储备面积111.96万平方米。

自有物业门店租赁物业门店地区经营业态建筑面积建筑面积门店数量门店数量

(万平米)(万平米)

安徽超市7467.55

北京超市4541.27

福建超市44.15140107.27

甘肃超市31.89

广东超市7138.57

广西超市85.10

贵州超市4136.54

河北超市12.654637.02

河南超市4437.12

黑龙江超市98.95

湖北超市1611.74

湖南超市85.01

吉林超市65.83

江苏超市7160.62

江西超市159.99

辽宁超市76.38

内蒙古超市32.50

宁夏超市42.71

18/2632021年年度报告

青海超市10.61

山东超市42.38

山西超市1612.94

陕西超市3323.95

上海超市3825.43

四川超市10.4211092.61

天津超市87.74

西藏超市21.64

云南超市85.20

浙江超市7254.52

重庆超市43.83144103.47

全国店数1011.041047816.51

报告期新开业门店及储备门店情况表(面积单位：㎡)项目已开业门店小计本期净增加开业门店已签约未开业门店安徽店数74511

安徽面积675535.1334253.4375634.31北京店数4513

北京面积412729.922657.4113934.00福建店数144414

福建面积1114179.6040247.40109213.72甘肃店数311

甘肃面积18871.907101.768086.00广东店数7164

广东面积385727.0433732.8813340.77广西店数802

广西面积51043.17011505.43贵州店数41512

贵州面积365377.0748450.0097395.47河北店数4739

河北面积396713.3219656.0475761.19

19/2632021年年度报告

河南店数44511

河南面积371185.1436750.0485043.00黑龙江店数900

黑龙江面积89423.3100湖北店数1656

湖北面积117361.5136048.8228142.11湖南店数811

湖南面积50067.076198.006172.00吉林店数600

吉林面积58323.4200江苏店数7132

江苏面积606205.4718869.7812352.70江西店数1522

江西面积99851.7810493.0312318.86辽宁店数712

辽宁面积63735.067479.9010499.91内蒙古店数310

内蒙古面积24913.579659.000宁夏店数400

宁夏面积27090.7800青海店数101

青海面积6018.5806820.00山东店数423

山东面积23773.7112613.1517147.33山西店数1613

山西面积129390.066193.0018552.00陕西店数3319

陕西面积239455.565059.8071167.20上海店数3844

上海面积254251.1014023.5624924.50四川店数1111429

四川面积930284.30127919.45222555.18

20/2632021年年度报告

天津店数801

天津面积77396.2505812.60西藏店数211

西藏面积16367.685114.734281.00云南店数816

云南面积52046.876035.0042006.50浙江店数7237

浙江面积545205.1717840.1046537.89重庆店数148515

重庆面积1072997.2826974.13100462.78全面店数105775159

全国面积8275520.82533370.411119666.45公司2021年第四季度开店情况

2021年第四季度，公司在全国新开27家门店，具体如下：

租赁面租赁期序号地区项目名称开业时间物业地址积（㎡）限（年）陕西省咸阳市秦都区新城世纪大

1陕西秦都上林路店2021-10-15059.820

道国润城东区 F1浙江省杭州市江干区丁兰街道丁

2浙江丁桥龙湖天街店2021-10-155023.215

城路515号龙湖天街河北省廊坊市安次区常甫路139

3河北廊坊大拇指店2021-10-30997020

号大拇指广场山西省太原市杏花岭区府东街延

4山西望府广场2021-11-10619320线（近东中环路）贵州省黔东南苗族侗族自治州凯

5贵州凯里九方天街店2021-11-19796020里市北京西路25号九方天街购

物广场江苏省苏州市吴中区工业园区现

6江苏现代大道印象城店2021-11-19754215.4

代大道1699号上海市松江区广富林路1788弄1

7上海松江印象城店2021-11-204978.6212

号

11522.2

8四川内江威远万达广场2021-11-2620四川内江威远万达广场购物中心

4

襄阳市民发世纪广湖北省襄阳市襄州区金源路与浩

9湖北2021-11-279995.620

场然河东路交汇处

10贵州遵义百信奥园广场2021-12-3752420贵州省遵义市桐梓县奥园广场

云南省昆明市官渡区六甲街道永

11云南昆明市海乐世界2021-12-3603520

中路

南平市武夷山万兆19809.0福建省武夷山市五九大道以南

12福建2021-12-5自有

广场店6（万兆广场）一至三层山东省枣庄市滕州市荆河西路与

13山东滕州真爱广场2021-12-17685315

平行中路交汇处西北角

14四川江油圣名国际广场2021-12-186110.820四川省江油市太平路中段

21/2632021年年度报告

武汉市汉阳区江城大道及汉阳大

15湖北五里墩万科广场2021-12-186137.5915.5

道交汇口

16福建灌口万达2021-12-186221.9615福建省|厦门市|集美区灌口万达

广场广东省肇庆市鼎湖区桃园路东16

17广东肇庆鼎湖万达2021-12-236910.7515

号肇庆鼎湖万达广场重庆市合川区合阳城街道梧桐街

18重庆重庆锦悦城店2021-12-24502720

2号锦悦城

上海市浦东新区祝桥镇10街坊

19上海浦东祝桥天和广场2021-12-244994.0319

40/21丘

广东省|肇庆市|四会市东城街道

20广东广东四会吾悦广场2021-12-246067.4715

新城吾悦广场广东省河源市源城区凤凰路与梧

21广东河源中骏世界城2021-12-256591.4715

桐二路交叉口重庆市渝北区同茂大道与公园西

22重庆中央公园新城吾悦2021-12-258786.4315

路交汇处隆昌市圣桦广场四川省隆昌市隆华路与万隆路交23四川（隆昌金沙时代广2021-12-296382.5220汇处

场店）空港泽科里（桂馥渝北空港新城桂馨大道与福畅路

24重庆2021-12-315116.120大道店）交汇处

安徽省|安庆市|潜山县皖潜大道

25安徽潜山中诺恒太城2021-12-31796220

与梅河路交口江西赣州于都万达

26江西2021-12-317046.0315江西赣州于都万达

广场贵州省遵义市汇川区昆明路唯一

27贵州遵义唯一国际2021-12-311792119

国际

2021年公司第四季度新签约7家门店，具体如下：

合同签订预计交付租赁期租赁面序号地区项目名称物业地址

日期时间限（年）积（㎡）济南华山环

1山东2021-10-312023-10-31154299.93山东省济南市

宇城巴南融汇广

2重庆2021-11-232022-11-1155400重庆市

场国瑞购物中

3辽宁2021-11-112021-11-1816.55565.01辽宁省沈阳市

心黔西市金街

4贵州2021-12-152022-7-1204474.6贵州省黔西

广场温江新尚天

5四川2021-9-132022-9-30209373.27四川省成都市

地

6西藏北城新天地2021-9-152022-3-31154281西藏

武汉保利云

7湖北2021-12-312023-12-31156769.84湖北省武汉市

上

22/2632021年年度报告

2.其他说明

√适用□不适用营业收入前十名门店有关信息序建筑面物业权门店地址开业时间号积（㎡）属

1石景山区鲁谷店18322租赁北京市石景山区鲁谷大街东侧2009/6/26

2福州市黎明店14472租赁福州市晋安区西二环中路436号2001/9/8

成都市温江光华大

321728租赁四川省成都市温江区光华大道2012/4/26

道店北京市大兴区旧宫镇小红门路

4大兴区旧宫店25248租赁2010/2/5

39号

贵阳市金源购物中贵州省贵阳市金阳新区金阳南路

516216租赁2010/10/23

心店6号北京市通州区永顺镇北苑商务区

6通州区通州万达店12015租赁2014/11/29

万达广场合肥市世纪金源滨安徽省合肥市滨湖新区徽州大道

718900租赁2010/4/25

湖店紫云路口沙坪坝区嘉茂购物重庆市沙坪坝区小龙坎新街029

88145租赁2009/9/18

中心店号华宇广场1号

朝阳区龙湖长楹天北京市朝阳区朝阳北路(管庄路

912552租赁2014/12/20

街店口)万象新天四区对面四川省内江市东兴区汉安大道北

10内江市内江万达店9611租赁2015/6/25

侧万达广场

(五)投资状况分析对外股权投资总体分析

√适用□不适用

报告期内公司聚焦主业，缩小对外投资规模。

1.重大的股权投资

□适用√不适用

2.重大的非股权投资

□适用√不适用

3.以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

根据第三届董事会第二十二次会议有关授权，公司子公司宁波永辉超市有限公司与向新投资

基金管理有限公司（下称“向新基金”）及其子公司签署有关合伙协议和委托管理协议，承诺按基金管理人要求依投资项目需要在授权额度内分期出资认购向新基金发行的宁波市伊村伊品投资合

伙企业（有限合伙）产品。

报告期内，宁波市伊村伊品投资合伙企业（有限合伙）参与昇兴集团股份有限公司2021年非公开发行，投资金额约1.5亿元。

4.报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用√不适用

23/2632021年年度报告

(六)重大资产和股权出售

√适用□不适用

2021年1月至10月期间，公司通过深圳证券交易所交易平台出售湛江国联水产开发股份

有限公司股票75256548股，本次交易增加当年投资收益4275万元，累计投资收益-17409.70万元。

2021年6月，公司通过财通基金收回宝龙商业股权投资款，该投资初始投资成本

7271.75万元，累计投资收益1.10亿元。

2021年11月，公司通过深圳证券交易所交易平台出售持有全部昇兴集团股份有限公司股份，投资收益1448万元。

(七)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币公司简称行业注册资本总资产净资产净利润营业收入营业利润

永辉物流物业配送业10000.00754736.9331345.4216693.14949993.4815421.83

成都商业物业配送业13000.00489520.6624615.844483.12732596.274499.52

闽侯商业物业配送业5000.001215364.1613106.35962.33431524.1622.82

福建云通物业配送业10000.00577021.3112997.262997.26731151.713470.58

北京商业物业配送业11241.86262142.9717549.092206.81192367.572615.63

(八)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用□不适用

2021年，随着疫情防控进入常态化，线上业务增长加速，吸引了众多零售巨头的加入，社区

团购的兴起加剧线上竞争态势的同时，造成了线下的客流流失，传统商超行业受到了较大的冲击。

永辉超市作为行业的龙头，在高竞争的市场环境下，公司全面引进数字化运营人才，沉淀业务可复制的中台能力，加强用户、商品及仓配运营核心能力的提升。通过企业数字化的转型，坚定不移推进全渠道业务战略，推动仓储店的试点以及线上线下的融合，取得了一些宝贵的经验。

(二)公司发展战略

√适用□不适用

2022年，公司将全力打造以生鲜为基础，以客户为中心的全渠道数字化零售平台，全面改善

提升经营质量，推动有质量的增长，力争实现全年盈亏平衡。以销售提升、零售渠道质量提升，用户体验管理、组织效率及成本优化四大战役为抓手，以变革的思维、科学的项目管理方法，协助管理者将经验沉淀为公司的制度流程、系统逻辑、体系能力；逐步打造体系化管控的机制，确保工作有目标、有举措、有进展、有成果。

(三)经营计划

√适用□不适用

1.做强生鲜，形成门店发展的正循环，聚焦腰尾部门店销售提升，加强物流对经营的高效、灵活支持，通过物流数字化水平提升、拆零配送、线上线下库存共享、配送模式多样化等举措的落实；

24/2632021年年度报告

围绕中分类和重点单品，筛选优质/潜力合作伙伴合作/投资，整合供应链资源，持续改善供应链成本优势及商品差异化运营。

2. 高质量的新开店，合理谨慎闭店，Bravo门店调优，线上有质量的增长。

3.以客户体验为中心，以全渠道、全链路、高可用的数字化平台为基础，驱动组织和业务流程闭环，助力经营有质量的增长。

(四)可能面对的风险

√适用□不适用

疫情的反复，对门店的正常经营、员工的稳定、物流的通畅、采购成本的高企及顾客消费的意愿等均存在不确定性。

(五)其他

□适用√不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用√不适用

第四节公司治理

一、公司治理相关情况说明

□适用√不适用

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因□适用√不适用

二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划□适用√不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用√不适用

三、股东大会情况简介决议刊召开日决议刊登的指定网会议届次登的披会议决议期站的查询索引露日期审议通过了《关于<永辉超市股份有限公司2020年度董事会工作报告>的议案》、《关于<永辉超市股份有限公司2020年度监事会工作报告>的永辉超市议案》、《关于批准报出<永辉超市股份有限公股份有限20212021司2020年年度报告>及其摘要的议案》、《关于公司 2020 年 5 月 www.sse.com.cn 年 5 月 公司2020年度财务决算和2021年度财务预算的年年度股20日21日议案》、《关于公司2020年度利润分配的议案》、东大会《关于公司2020年度关联交易执行情况及2021年关联交易计划的议案》、《关于公司2020年度授信、贷款使用情况及2021年度申请授信计划的议案》、《关于继续授权公司购买理财产品

25/2632021年年度报告的议案》、《关于续聘2021年度会计师事务所的议案》、《关于<永辉超市股份有限公司2020年度内部控制审计报告>的议案》、《关于<永辉超市股份有限公司2020年度内部控制评价报告>的议案》、《关于<公司董事、监事2020年度薪酬执行情况及2021年薪酬预案>的议案》、

《关于计提商誉减值准备的议案》、《关于执行新租赁准则及变更相关会计政策的议案》、《关于全资孙公司永辉青禾商业保理（重庆）有限公司开展应收账款资产证券化项目方案的议案》、

《关于拟补充提名独立董事的议案》、《关于公司未来三年（2021年-2023年）股东回报规划的议案》永辉超市股份有限审议通过了《关于公司调整回购股份用途并注销

20212021公司2021的议案》、《关于终止实施2017年和2018年限年 7 月 www.sse.com.cn 年 7 月

年第一次制性股票第三期激励计划并回购注销的议案》、

22日23日

临时股东《关于减少注册资本并修订公司章程的议案》大会永辉超市股份有限20212021审议通过了《关于公司独立董事年度津贴的议公司2021年12年12www.sse.com.cn 案》、《关于选举董事的议案》、《关于选举独

年第二次月22月23立董事的议案》、《关于选举监事的议案》临时股东日日大会表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

□适用√不适用

26/2632021年年度报告

四、董事、监事和高级管理人员的情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用□不适用

单位：股报告期内从是否在公职务性任期起任期终年度内股份增增减变动原公司获得的姓名年龄年初持股数年末持股数司关联方

(注)别始日期止日期减变动量因税前报酬总获取报酬额（万元）一致行动人之间的内部转让。报告

2021年2024年

期内张轩松

张轩松董事长男5112月2012月2214072502221061724522-34552570060及一致行动日日人实际增持

184296708股。

班哲明．凯瑟

2021年2024年

克（Benjamin董事男4912月2012月22-

William日日Keswick）

2021年2024年

麦殷（Ian董事男6312月2012月22-McLeod）日日

2021年2024年

张轩宁董事男5212月2012月22743811240743811240-日日

2021年2024年

徐雷董事男4812月2212月22-日日

李松峰董事、首男452021年2024年396

27/2632021年年度报告

席执行12月2212月22官日日

2021年2024年

独立董

孙宝文男5812月2212月2211.67事日日

2021年2024年

独立董

李绪红女5212月2212月22-事日日

2021年2024年

独立董

刘琨男4112月2212月22-事日日

2018年2021年

廖建文

董事男5412月2012月20-（离任）日日

2018年第三期股权

李国2021年董事男4412月202459025819675-1639350激励回购注540.2056（离任）8月5日日销

2018年2021年

许萍独立董女5012月2012月2220（离任）事日日

2018年2021年

方青独立董女4312月2012月2220（离任）事日日

2018年2021年

刘晓鹏独立董

男4212月204月278.33（离任）事日日

2021年2024年

监事会熊厚富男5312月2212月2278主席日日

2021年2024年

朱文隽监事男43-

12月2212月22

28/2632021年年度报告

日日

2018年2021年

陈颖监事女4612月2012月22243（离任）日日

2021年2024年

张建珍监事女4812月2212月2272日日

2021年2024年第三期股权

罗金燕监事女3912月2212月22983700-98370激励回购注121.16日日销

2021年2024年第三期股权

吴丽杰监事男3412月2212月221967100-196710激励回购注36日日销

2018年2021年

林振铭监事会男5912月2012月6100（离任）主席日日

2021年2024年第三期股权

吴光旺副总裁男4612月2212月22765030437160-327870激励回购注298.70日日销

2021年2024年

彭华生副总裁男4512月2212月22264日日

2021年2024年第三期股权

罗雯霞副总裁女4912月2212月22763030435160-327870激励回购注276.70日日销

2021年2024年第三期股权

曾凤荣副总裁男4512月2212月22765030437160-327870激励回购注276.70日日销财务总2021年2024年第三期股权

黄明月女45765030437160-327870122.7监12月2212月22激励回购注

29/2632021年年度报告

日日销

2021年2024年

严海芸副总裁女5012月2212月2274日日

2021年2024年第三期股权

董事会

吴乐峰男4912月2212月221967100-196710激励回购注66秘书日日销

副总裁、2019年2021年吴莉敏

首席财女496月1212月22324.5（离任）务官日日

2021年

金斌2020年副总裁男438月27206（离任）8月1日日

2018年2021年第三期股权

张经仪董事会

男6312月206月302459025819675-1639350激励回购注247.70（离任）秘书日日销

合计/////21595294221808921752-350607670/3863.37/姓名主要工作经历张轩松现任永辉超市股份有限公司董事长兼法人代表

班哲明．凯瑟现任永辉超市股份有限公司董事。他自二零一九年一月起担任怡和控股执行董事长。他于二零一二年四月至二零二零年六月期間兼任董克（Benjamin事总经理。凯瑟克先生现为牛奶国际控股、置地控股及文华东方国际之董事长。他同时出任怡合集团之董事长及 Astra International 董事William Kes委员。凯瑟克先生在英国纽卡素大学取得理学士学位，主修农业经济及食品销售，并在 INSEAD 取得工商管理硕士学位。

wick）

现任永辉超市股份有限公司董事。二零一七年九月获委任为牛奶公司集团(即現時的 DFI 零售集團)行政总裁。在加入集团前两年，他曾任麦殷（Ian 职美国第五大连锁超市 SoutheasternGrocers 的行政总裁。麦先生拥有逾三十年零售业经验，一九八一年投身业界之初加入 Asda(即其后McLeod） 的 Wal-Mart)，先后于英国及德国工作二十年。其后转投 Halfords，于二零零五年出任行政总裁。二零零八年移居澳洲，担任 Coles 常务董事，负责管理旗下二千二百间分店及十万名员工，其间积极提升产品质量、价值与顾客服务，令集团营业额与溢利大幅上升，市场业

30/2632021年年度报告绩超越同侪。麦先生一九九九年于哈佛商学院修读高级管理课程，并于二零一零年获出生地苏格兰颁授荣誉博士学位，以表扬其对商业与零售业的贡献。

永辉超市股份有限公司、永辉云创科技有限公司创始人，现任永辉超市董事。自2000年创业以来，先后创立永辉生鲜超市、彩食鲜中央张轩宁

工厂、永辉生活、超级物种等多种零售业态。历任福州永辉超市有限公司监事，执行董事，永辉超市股份有限公司总裁。

历任永辉超市股份有限公司董事。廖建文博士，京东集团首席战略官。原长江商学院副院长，战略创新与创业教授。廖建文博士以在战廖建文略、创新和创业领域的跨学科研究、教学和咨询而知名，有着横跨北美和亚洲地区的工作履历，并早期在生物技术产业有过创业经验。

此外，他也担任中国联通等上市公司董事，花样年独立非执行董事。

历任永辉超市董事、首席执行官，成都红旗连锁股份有限公司董事。2001年8月加入福州永辉超市有限公司。历任福州永辉超市有限公李国司黎明店防损部员工、组长、领班；福建永辉集团有限公司国棉店、黎明店行政办公室主任，安全管理部经理；重庆永辉超市有限公司总经理助理、总经理；永辉超市华西大区总经理；永辉超市股份有限公司第一业务集群总经理。

历任永辉超市股份有限公司独立董事。厦门大学管理学（会计学）博士，福州大学经济与管理学院会计系教授，硕士生导师，中国资深注册会计师，入选“福建省高等学校新世纪优秀人才支持计划”，福建省首届管理会计咨询专家，中国会计学会财务成本分会理事，福建省会计学会秘书长，福建省审计学会理事，福建省注册会计师协会理事，福建省中青年经济研究会监事长，福建省农业综合开发专家库财许萍务专家，福建省高级会计师、高级审计师评委会评委。曾任福州大学经济与管理学院副院长、会计系主任、副主任。具有多年的会计执教经历和研究经历，对财务会计业务十分熟悉。主要研究领域是财务会计、审计。许萍教授于2010年1月取得上海证券交易所的《独立董事资格证书》，现任福建华博教育科技股份有限公司董事，宁波天邦股份有限公司、华映科技股份有限公司、新中冠智能科技股份有限公司、福建省招标股份有限公司独立董事。

历任永辉超市股份有限公司独立董事。南昌大学法学专业学士，华东政法大学国际经济法专业研究生课程进修结业，国家二级心理咨询方青师。持有《律师执业证书》、《国家二级心理咨询师》等资质证书。现任上海市锦天城律师事务所合伙人律师。历任上海市新闵律师事务所合伙人律师、上海市汇盛律师事务所律师、上海市沪东律师事务所律师。

历任永辉超市股份有限公司独立董事。2015 年至今，任先锋新材副董事长；2011 年至今，任德雅资本 CEO。2017 年至今，同时出任中刘晓鹏华全国工商业联合会亚洲商会副会长。2007年至2011年，刘晓鹏担任华夏银行北京魏公村支行行长。2003年至2007年，任职于中国民生银行总行。

京东集团 CEO，负责日常运营管理；现任永辉超市股份有限公司董事。徐雷先生于 2009 年 1 月正式加入京东，历任京东商城市场营销部负责人、无线业务部负责人、京东集团 CMO、京东零售集团 CEO、京东集团总裁、京东集团 CEO。徐雷先生帮助京东搭建了市场营销及公关体系、移动端产品研发体系和平台运营体系，推动了京东向移动化的战略转型；主导设计了京东618；率先将京东的供应链能力徐雷进行对外开放赋能。徐雷先生自加入京东十余年尤其是 2018 年 7 月担任京东零售 CEO 以来，确立了“以信赖为基础、以客户为中心的价值创造”的京东零售经营理念，连续三年带领零售业务实现高质量增长；自2021年9月任京东集团总裁以来，对于各业务板块的日常运营和协同发展做出了突出的贡献。

现任永辉超市股份有限公司董事、永辉超市股份有限公司 CEO。2011 年—2021 年，历任京东集团高级总监、永辉超市股份有限公司 CTO。

李松峰

李松峰先生拥有20年技术及管理经验，擅长在业务变革中构建适合企业发展的数字化和组织能力。自加入永辉超市以后，李松峰先生负

31/2632021年年度报告

责科技永辉战略，有力推动了永辉超市数字化能力、全渠道经营能力和供应链能力建设。

现任永辉超市股份有限公司独立董事。经济学博士，教授，博士生导师，享受国务院政府特殊津贴专家。1989年1月至1997年10月任中央财经大学讲师，1997年11月至2003年10月任中央财经大学大学副教授，2003年11月至今任中央财经大学大学教授、博士生孙宝文导师。孙宝文先生现任中央财经大学中国互联网经济研究院院长，教育部电子商务专业教学指导委员会副主任委员教育部科学技术委员会管理学部委员。

现任永辉超市股份有限公司独立董事、复旦大学管理学院教授、博士生导师，企业管理系系主任，“富布莱特”学者。博士学历。兼任李绪红中国社会心理学会理事、上海社会心理学会副会长、上海市社会科学界联合会第七届委员；中国管理研究国际学会出版委员会、教育委

员会、道德准则委员会委员。李绪红女士已取得证券公司独立董事任职资格。

现任永辉超市股份有限公司独立董事。福州大学经济与管理学院会计系副教授，硕士生导师，工商管理研究院副院长，获厦门大学会计学学士、硕士和经济学博士学位，研究方向包括国际财务管理、战略管理会计、预算绩效管理领域，拥有十五年企业财务管理与投资银刘琨

行的实务与科研经历，持有中国注册会计师、中国注册资产评估师、中国注册税务师、国际内部审计师、全球特许管理会计师资格以及证券承销、投资基金、证券分析与期货交易等从业资格。

历任永辉超市股份有限公司监事会主席。高级经济师、中国注册税务师、会计师，福建汇银投资股份有限公司副董事长，中国上市公司协会理事，中国上市公司协会监事专业委员会委员，福建省上市公司协会监事长，中国经营连锁协会食品安全专业委员会执行委员，福林振铭建省会计学会理事会理事。曾任福建华南女子学院专业指导委员会专家组成员，福建福州税务财务咨询公司企业财务税务顾问；福建福州福瑞税务师事务所（福建福州福瑞会计师事务所）发起人、董事，福建永辉集团有限公司副总经理兼财务总监，永辉超市股份有限公司（前福建永辉集团有限公司）副总裁兼财务总监，内控服务平台联合创始人。

现任永辉超市股份有限公司监事会主席兼财务中心资金部负责人。历任永辉超市股份有限公司（前福建永辉集团有限公司）监事。历任熊厚富

福建省南平工业学校财会教师，华通天香集团股份公司财务经理，永辉超市股份有限公司（前福建永辉集团有限公司）财务经理。

现任永辉超市股份有限公司监事。现担任怡和集团(Jardine Matheson Group)收购兼并与投资中国区总经理，历任怡和集团旗下牛奶有限朱文隽 公司（TheDairyFarmCompanyGroupLimited）集团战略投资总监，复星集团（FosunGroup）高级投资总监，美国 ITT 集团企业发展与投资负责人。先后毕业于美国印地安纳大学和上海交通大学。

历任永辉超市股份有限公司监事。现任永辉超市股份有限公司食品用品供应链总经理。历任黎明店超市部经理、黎明店店长兼任汇达店店长、前福建永辉集团有限公司区域店长、福建大区食品用品采购总监、地区总经理、永辉超市股份有限公司福建大区总经理、第一业陈颖

务集群副总经理兼集群食品用品中心负责人、富平云商供应链管理公司创业合伙人、永辉云超核心合伙人、永辉超市股份有限公司监事

兼第一战区总经理。2020年九月获表彰评为全国抗击新冠肺炎疫情先进个人.兼任社会职务：福州市第十四届、十五届人大代表。

现任永辉超市 HRBP，支持永辉生鲜业务。2002 年 3 月入职永辉超市，历任永辉超市云超第二集群核心合伙人，永辉超市股份有限公司张建珍新业务投资服务集群人力服务团队合伙人队长、合伙人，集团培训中心高级经理，福建大区人力资源部总监、经理，福州中平店店长、象园店店助等职。

罗金燕现任永辉超市股份有限公司监事。现任永辉超市股份有限公司科技部业务中台产品资深总监。历任富平供应链有限公司副总经理、永辉

32/2632021年年度报告

超市股份有限公司信息中心产品部合伙人队长、云商供应链产品合伙人，食品用品事业部全国采购总监助理。

现任永辉超市股份有限公司监事、永辉超市股份有限公司鼓楼区区总。历任杨桥店超市部领班、福新店超市部经理、福新店店助、龙岩吴丽杰

万达店店助/店长、奥体中心店店长、福州中区区总等职。

现任永辉超市股份有限公司副总裁，现分管人力资源部、行政部、工程部及物配部；历任分管大供应链部、工程部及物配部。在2019年吴光旺配合在董事会领导下，协调各板块业务、分管战略投资与并购，2018年分管永辉云金等。曾任永辉超市股份有限公司执行副总裁、监事、信息总监，福建永辉集团有限公司信息部经理总监、福州五四北店店长、永辉超市股份有限公司 ERP 项目经理等职。

现任永辉超市股份有限公司副总裁。历任福建永辉超市门店部门经理、门店店长、区域门店负责人，负责相关门店及区域运营事务；北京大区总经理，经总部委派带领团队入驻北京拓展京津冀市场，全面负责北京区域门店筹建及门店运营事务；华东大区总经理兼绿标总彭华生经理，全面负责华东区域门店运营及绿标门店运营模式拓展；第二集群总经理，全面负责第二集群门店运营及经营指标；永辉云创联合创始人，全面负责门店永辉生活门店运营。

现任永辉超市股份有限公司副总裁。曾任重庆大世界购物中心楼层经理、香港智尊商业策划公司部门经理，永辉超市股份有限公司（前罗雯霞福建永辉集团有限公司）华西大区拓展部经理、总监及全国项目拓展总监。

现任永辉超市股份有限公司副总裁，分管公司物流业务。历任永辉超市福建象园店信息部负责人，集团信息中心产品经理，物流中心物曾凤荣流流程管控高级经理，物流中心食品用品物流品类总监，全国物流中心总监，物流平台合伙人队长，云商物流平台负责人，云创平台战略合伙人、永辉股份有限公司云超平台核心合伙人。

现任永辉超市股份有限公司财务总监。历任福建潮一经贸有限公司财务部主办会计；厦门强力巨彩光电科技有限公司财务部财务经理；

黄明月

一丁集团股份有限公司财务管理部财务总监；永辉超市股份有限公司财务副总监、财务负责人、财管中心负责人等职。

现任永辉超市股份有限公司副总裁，分管公司市场与营销业务。历任欧尚集团中国区大卖场纺织品采购经理以及国际部采购总监；乐购严海芸非食品部门采购长、服装部门副总裁；沃尔玛全球电子商务中国区采购、计划及价格部门副总裁，沃尔玛中国山姆会员店市场部及电子商务部副总裁；1 号店市场部高级副总裁；万宁日用品商业（上海）有限公司 CEO 等职。

现任永辉超市股份有限公司董事会秘书。中央财经大学经济学学士、复旦大学工商管理硕士。现任中百集团董事。历任中国建设银行福吴乐峰州铁路支行会计结算员、稽核员、财务部副经理；华夏证券福州营业部电子商务部业务主管、福建经纪管理稽核部稽核员、业务拓展部副经理；永辉超市股份有限公司证券事务代表等职。

历任永辉超市股份有限公司副总裁、首席财务官。特许公认会计师、拥有生物化学学士和中欧工商管理学院硕士学位。吴莉敏女士历任联合利华北亚区财务副总裁、越南财务副总裁、马来西亚及新加坡财务总监等职，拥有二十多年的财务管理经验，曾领导过公司共享服吴莉敏

务、零基预算、ERP系统整合、收购并购、风险控制等多项项目的规划及实施。近年，吴莉敏女士在推进企业恢复增长、重构财务利润模型、业务并购、品类转型和后备人才建设中做出了杰出贡献。

历任永辉超市股份有限公司副总裁，负责公司人力资源业务。拥有上海交通大学电子工程学士学位。历任华为技术东北欧地区部、东南金斌非地区部人力资源副总裁、海外子公司总经理等职。拥有十多年的人力资源及业务管理经验，在业务转型中曾领导过组织、领导力、绩效与激励、文化等变革项目，擅长在多元文化、多元业务的环境中构建人力资源管理体系。

33/2632021年年度报告

历任永辉超市董事会秘书。上海上蔬永辉生鲜食品有限公司董事，中百控股集团股份有限公司董事。历任上海三爱富新材料股份有限公张经仪

司董事会秘书，上海海腾地下工程有限公司财务总监兼董事会秘书。

其它情况说明

√适用□不适用

2021年4月27日，刘晓鹏先生因工作调动向公司董事会辞去独立董事一职。

2021年5月20日，2020年年度股东大会选举孙宝文先生为公司独立董事。

2021年8月27日，金斌先生因个人原因向公司董事会辞去副总裁一职。

2021年6月30日，张经仪先生因个人原因向公司董事会辞去董事会秘书一职。

2021年8月5日，李国先生因工作调动向公司董事会辞去首席执行官一职。

2021年12月6日，林振铭先生因个人原因向公司监事会辞去监事会主席一职。

2021 年 12 月 22 日，公司 2021 年第二次临时股东大会选举张轩松、班哲明．凯瑟克（Benjamin William Keswick）、麦殷（Ian McLeod）、张轩宁、徐雷、李松峰、孙宝文、李绪红、刘琨为公司董事。

2021 年 12 月 22 日，公司召开第五届董事会第一次会议选举张轩松先生为公司董事长，聘任李松峰先生为公司首席执行官（CEO），聘任吴光旺先生、罗雯霞女士、曾凤荣先生、彭华生先生、严海芸女士为公司副总裁，聘任黄明月女士为公司财务总监，聘任吴乐峰先生为公司董事会秘书。

34/2632021年年度报告

(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1.在股东单位任职情况

√适用□不适用任期起任期终任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务始日期止日期牛奶国际控股有限公司董事长置地控股有限公司董事长

班哲明．凯瑟克怡合集团有限公司董事长

(Benjamin 怡和控股有限公司 执行董事长

William Jardine Securities Limited 董事

Keswick) 文华东方国际有限公司 董事长美心食品有限公司董事

PT Astra International Tbk 董事委员牛奶有限公司集团行政总裁及董事牛奶国际控股有限公司集团行政总裁及董事

Dairy Farm Management Services Limited 董事(常务董事)

GCH Retail (Malaysia) Sdn Bhd 董事

麦殷（Ian Cold Storage Singapore (1983) Pte Ltd 董事McLeod） Hayselton Enterprises Limited 董事美心食品有限公司董事

PT Hero Supermarket TbK 监事会委员

Robinsons Retail Holdings Inc. 董事

Retail Technology Asia Limited 董事收购兼并与投资中国区

朱文隽 JARDINE MATHESON (CHINA) LTD.总经理廖建文京东集团京东集团首席战略官在股东单位任职无情况的说明

2.在其他单位任职情况

√适用□不适用在其他单位担任的任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期职务上海市锦天城律师事方青合伙人律师务所宁波先锋新材料股份副董事长刘晓鹏有限公司上海德雅股

CEO权投资管理有限公司在其他单位任职情况的说明

(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用□不适用

公司股东大会负责审议董事、监事的薪酬，公司董事会负责审议公董事、监事、高级管理人员

司高级管理人员的薪酬，独立董事应当对公司董事、高级管理人员报酬的决策程序的薪酬发表独

董事、监事、高级管理人员在公司经营管理岗位任职的董事，按照在公司任职的职务与岗位责

35/2632021年年度报告

报酬确定依据任确定薪酬标准；在公司经营管理岗位任职的监事，按照在公司任职的职务与岗位责任确定薪酬标准；独立董事实行津贴制度，津贴按月发放；公司高级管理人员的薪酬由基本薪酬和绩效

报告期内，公司董事、监事和高级管理人员的薪酬均按规定获得，董事、监事和高级管理人员详见“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬的实际支付情况报酬情况”。

报告期末全体董事、监事和

高级管理人员实际获得的报3863.37万元酬合计

(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形变动原因刘晓鹏独立董事离任个人原因金斌副总裁离任个人原因张经仪董事会秘书离任个人原因李国首席执行官离任工作调动林振铭监事会主席离任个人原因

吴莉敏副总裁、首席财务官离任个人原因

李松峰董事、首席执行官选举选举徐雷董事选举选举廖建文董事离任届满离任许萍独立董事离任届满离任方青独立董事离任届满离任罗金燕监事选举选举吴丽杰监事选举选举严海芸副总裁聘任聘任黄明月财务总监聘任聘任吴乐峰董事会秘书聘任聘任

(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

五、报告期内召开的董事会有关情况会议届次召开日期会议决议

36/2632021年年度报告

永辉超市关于第

审议通过了《关于设立咏悦汇全资子公司的议案》、《关于设立福建云通供四届董事会第二2021-01-20应链全资子公司的议案》、《关于聘任公司高级管理人员的议案》十六次会议永辉超市股份有

限公司关于第四审议通过了《关于设立北京永辉科技全资子公司的议案》、《关于设立包头

2021-03-12届董事会第二十市永辉商业全资孙公司的议案》七次会议审议通过了《关于永辉超市股份有限公司2020年度董事会工作报告的议案》、关于《永辉超市股份有限公司2020年度经营工作报告》的议案、《关于公司2020年度财务决算和2021年度财务预算的议案》、《关于公司2020年度关联交易执行情况及2021年关联交易计划的议案》、《关于《永辉超市股份有限公司募集资金存放与使用情况的专项报告》的议案》、《关于永辉超市股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的议案》、《关于公司2020年度授信、贷款使用情况及2021年度申请授信计划的议案》、

《关于报废处置公司部分固定资产的议案》、《关于关闭部分门店的议案》、

《关于继续授权公司购买理财产品的议案》、《关于续聘2021年度会计师永辉超市股份有事务所的议案》、《关于永辉超市股份有限公司2020年度内部控制审计报限公司关于第四告的议案》、《关于永辉超市股份有限公司2020年度内部控制评价报告的

2021-04-28届董事会第二十议案》、《关于公司董事、监事2020年度薪酬执行情况及2021年薪酬预八次会议案的议案》、《关于《公司高级管理人员2020年度薪酬执行情况及2021年薪酬预案》的议案》、关于《董事会审计委员会2020年年度履职工作报告》的议案、关于《永辉超市股份有限公司2020年度社会责任报告》的议

案、《关于拟补充提名独立董事的议案》、《关于计提商誉减值准备的议案》、

《关于执行新租赁准则及变更相关会计政策的议案》、《关于全资孙公司永辉青禾商业保理（重庆）有限公司开展应收账款资产证券化项目方案的议案》、关于批准报出《永辉超市股份有限公司2020年年度报告及其摘要的议案、《关于提请召开公司2020年年度股东大会的议案》、关于批准报出

《永辉超市股份有限公司2021年第一季度报告》的议案、关于公司未来三

年（2021年-2023年）股东回报规划的议案

审议通过了《关于公司调整回购股份用途并注销的议案》、《关于终止实施永辉超市股份有2017年和2018年限制性股票第三期激励计划并回购注销的议案》、《关限公司关于第四2021-07-06于减少注册资本并修订公司章程的议案》、《关于全资子公司四川永辉增资届董事会第二十的议案》、《关于聘任董事会秘书的议案》、《关于提请召开公司2021年九次会议

第一次临时股东大会的议案》永辉超市股份有限公司关于第四

2021-08-05审议通过《关于聘任公司高级管理人员的议案》

届董事会第三十次会议

永辉超市股份有审议通过了关于批准报出《永辉超市股份有限公司2021年半年度报告》及限公司关于第四其摘要的议案、关于《永辉超市股份有限公司2021年上半年预算执行情况

2021-08-27届董事会第三十 报告》的议案、关于《关闭 13 家 Bravo 店及 55 家小店》的议案、关于《永一次会议辉超市股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告》的议案永辉超市股份有

限公司第四届董审议通过了《关于批准报出《永辉超市股份有限公司2021年第三季度报告》

2021-10-28

事会第三十二次 及其摘要的议案、《关于关闭 9 家 Bravo 店及 11 家小店的议案》会议决议永辉超市股份有

审议通过了《关于选举公司第五届董事会董事候选人的议案》、《关于公司限公司关于第四2021-12-06独立董事年度津贴的议案》、《关于提请召开公司2021年第二次临时股东届董事会第三十大会的议案》、《关于闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》三次会议

37/2632021年年度报告

永辉超市股份有审议通过了《关于选举永辉超市股份有限公司第五届董事会董事长的议案》、

限公司关于第五《关于聘任永辉超市股份有限公司高级管理人员的议案》、《关于选举永辉

2021-12-22届董事会第一次超市股份有限公司第五届董事会各专门委员会委员的议案》、《关于聘任永会议决议辉超市股份有限公司证券事务代表的议案》

六、董事履行职责情况

(一)董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况是否大会情况董事独立本年应参亲自以通讯是否连续两出席股东姓名委托出缺席董事加董事会出席方式参次未亲自参大会的次席次数次数次数次数加次数加会议数张轩松否9900否3

班哲明．凯瑟克

(Benjamin 否 9 9 8 0 0 否 3

William

Keswick)

麦殷（Ian否99800否3McLeod）张轩宁否99300否3廖建文否99800否3李国否99300否3许萍是88800否1方青是88000否2刘晓鹏是33000否2李松峰否88000否2徐雷否33000否0孙宝文是66500否1李绪红是11100否0刘琨是11100否1连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用√不适用年内召开董事会会议次数9

其中：现场会议次数0通讯方式召开会议次数0现场结合通讯方式召开会议次数9

38/2632021年年度报告

(二)董事对公司有关事项提出异议的情况

√适用□不适用董事提出异议的是否被董事姓名异议的内容备注有关事项内容采纳

目前的候选人有较强的技术背景，尤其是企业技术中台的构建，有助于推进公司目前正在推进的全渠道战略背后的技术实现。但有关于聘任公司高

待补足在零售，尤其是超市行业的经验和领廖建文级管理人员的议否导及组织能力。建议董事会进一步研究，由案

提名委员会广泛搜寻候选人，后续按照既定工作程序提前1-2个月将候选人的建议和相

关资料提交董事会，再由董事会进一步审议。

董事对公司有关事项提出异议的说明

公司第四届董事会第三十次会议同意聘任李松峰先生为公司首席执行官。李松峰先生拥有科

技零售专业技术，系统的思维能力及良好的团队组织能力。公司相信李松峰先生能够更好地牵头建立技术驱动运营的组织体系，带领公司迈向科技永辉。

(三)其他

□适用√不适用

七、董事会下设专门委员会情况

√适用□不适用

(1).董事会下设专门委员会成员情况专门委员会类别成员姓名

审计委员会刘琨、张轩宁、孙宝文

提名委员会孙宝文、刘琨、李松峰

薪酬与考核委员会李绪红、李松峰、刘琨

张轩松、班哲明?凯瑟克(Benjamin William Keswick)战略委员会

张轩宁、李松峰

(2).报告期内战略发展委员会召开2次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况研究新型门店业

2021年4月28日关于如何面对2021年挑战的讨论

态如何拉回客流1、《关于调整回购股份用途的议案》2、《关于减少注册资本并修订公司章程的议案》3、《关于终全票通过，报董事

2021年7月6日

止实施2017年和2018年限制性会审议。

股票第三期激励计划并回购注销的议案》

(3).报告期内审计委员会召开3次会议其他履行召开日期会议内容重要意见和建议职责情况

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1、安永华明会计师事务所就公司2020年度审

审议通过本次会

2021年4月22日计报告沟通2、2020年工作总结及2021年工／

议议案作计划1、关于批准报出《永辉超市股份有限公司

2020年年度报告》及其摘要的议案2、关于公

司2020年度财务决算和2021年度财务预算

的议案3、关于公司2020年度利润分配的议

案4、关于公司2020年度关联交易执行情况及2021年关联交易计划的议案5、关于《永辉超市股份有限公司2020年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》的议案6、关于永辉超市股份有限公司控股股东及其他关联

方资金占用情况的议案7、关于继续授权公司审议通过本次会

2021年4月28日购买理财产品的议案8、关于续聘2021年度议议案并同意提／会计师事务所的议案9、关于《永辉超市股份交董事会审议有限公司2020年度内部控制审计报告》的议案10、关于《永辉超市股份有限公司2020年度内部控制评价报告》的议案11、关于《董事会审计委员会2020年年度履职工作报告》的

议案12、关于计提商誉减值准备的议案13、关于执行新租赁准则及变更相关会计政策的

议案14、关于全资孙公司永辉青禾商业保理（重庆）有限公司开展应收账款资产证券化项目方案的议案

1、安永华明会计师事务所就公司2021年年报

审议通过本次会

2021年12月24日审计工作与审委会第一次沟通会2、内部控制／

议议案

缺陷定量标准3、审计部工作汇报

(4).报告期内提名委员会召开4次会议其他履行召开日期会议内容重要意见和建议职责情况

审议通过本次会议议案，并提

2021年4月28日讨论选举新独立董事的议案

请董事会审议

审议通过本次会议议案，并提

2021年7月6日讨论聘任新董事会秘书

请董事会审议

审议通过本次会议议案，并提

2021 年 8 月 5 日 讨论聘任 CEO

请董事会审议

审议通过本次会议议案，并提

2021年12月6日讨论选举第五届董事会董事

请董事会审议

(5).报告期内薪酬委员会召开4次会议其他履行职召开日期会议内容重要意见和建议责情况

2021年4月28日讨论选举新独立董事薪酬的议案审议通过本次会议议案

2021年7月6日讨论聘任新董事会秘书薪酬审议通过本次会议议案

2021 年 8 月 5 日 讨论新聘任 CEO 薪酬 审议通过本次会议议案

2021年12月6日讨论选举第五届董事会董事薪酬审议通过本次会议议案

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(6).存在异议事项的具体情况

□适用√不适用

八、监事会发现公司存在风险的说明

□适用√不适用监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一)员工情况母公司在职员工的数量5533主要子公司在职员工的数量118264在职员工的数量合计123797母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工

1550

人数专业构成专业构成类别专业构成人数采购人员1313销售人员119835技术人员1006财务人员302行政人员1341合计123797教育程度

教育程度类别数量（人）初中（含）以下60726

高中/中专38364大专18766本科5679本科以上262合计123797

(二)薪酬政策

√适用□不适用

1、薪酬设计原则

战略性原则：与公司发展阶段相适应，体现公司的价值导向，支持整体发展战略的实施。

41/2632021年年度报告

以绩效贡献为导向：薪酬确定综合考虑岗位价值、能力及过往绩效结果，浮动薪酬以绩效贡献确定。

薪酬竞争力与公司支付能力兼顾为导向：根据市场水平，科学的判断现状水平及薪酬方案策略，合理控制刚性成本，增加薪酬弹性，促使员工薪酬水平满足市场竞争要求。

兼顾内部公平与差异化：各序列员工基本工资适用相同标准，不同业务类型浮动薪酬差异化设计，总薪体现差异。

2、薪酬总体结构：由固定薪酬+浮动薪酬+补贴/津贴+长期激励+员工福利构成。

3、薪酬定位：定期进行全国同行业薪酬水平的市调，在国内大中型超市同等行业内有较强的竞争力，能够吸引、保留和激励不同层级的员工，为公司的高速发展提供人才保障；结合公司数字化转型战略，对标业界优秀企业，吸引更多科技人才，多序列薪酬相结合，形成差异化薪酬激励体系。

4、根据组织及个人绩效管理、人盘干部盘点评价机制等，定期开展和组织干部复盘工作，制定不

同序列的干部评价方案及激励机制方案，不断优化和提升个人绩效，进而更好的完成组织和公司绩效。

5、为了有效管理人力成本，公司每年定期组织各单位进行人力成本预算，薪酬调整产生的费用原

则上控制在预算范围之内，定期赋能各团队做好人力资源成本管理。

(三)培训计划

√适用□不适用

培训原则：

1、传递公司文化与价值观原则

2、关注年轻梯队培养原则

3、企业发展与个人发展相结合原则

4、成本与效益原则

5、数字化原则

培训目的：

1、结合公司战略的发展和落地，制定出所需的人才发展战略，传递永辉文化与价值观；

2、培养优秀的、年轻的适合公司战略发展的人才，持续为永辉发展保驾护航；

3、赋能员工，帮助员工成长，实现个人发展价值最大化；

4、打造高效的、有价值的员工和团队，实现更高的组织效率。

5、持续构建在线学习平台、推进培训数字化，支持公司人力资源管理数字化落地。

培训实施情况和结果：

培训多元化：以能力为中心，线上+线下多元发展

1、在人才产品上，永辉正在迭代以能力为中心的培训产品，如支持生鲜战略的“生鲜经理班”、“生鲜卖手班”，支持电商的“电商小店长班”，支持新店经营改善的“新店经营改善专项”，以及重点人才可持续发展的大学生项目“1933精英班”等，21年通过培训中心累计开班22次，累计输送各级人才1500人。

2、在学习平台知云建设上，采用“内容+软件+服务”的建设方案，截至2021年底，注册用户12+万，在线课程636门，员工在线学习时长2569万分钟，在线考试次数1977万次，日活用户6000+人次。有力地支持了培训数字化发展。

(四)劳务外包情况

√适用□不适用

劳务外包的工时总数11544731.4

劳务外包支付的报酬总额537663012.98

备注：总数：小时；报酬总额：元

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十、利润分配或资本公积金转增预案

(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用□不适用

按照《公司章程》的要求及公司历年股东分红回报规划，公司近三年（2018年-2020年）利润分配方案均实现现金分红，且三年累计现金分红额度计划（含股份回购）达到上市公司合并报表中归属于股东净利润的83%。为了保证利润分配的延续性，结合公司2021年的亏损情况、2022年的资金情况及未来的投融资计划，经公司第五届董事会第二次会议审议通过，按公司未来实施本次分配方案时股权登记日的应分配股数为基数，拟向公司全体股东每10股派发现金红利0.2元人民币（含税）。

独立董事对公司2021年度利润分配预案发表独立意见，认为上述预案充分维护了公司股东特别是中小股东的权益。公司就该预案征求了公司中小股东的意见，并将借公司2021年年度股东大会的契机就此充分与公司中小股东进行沟通，听取公司中小股东意见。

(二)现金分红政策的专项说明

√适用□不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是□否

分红标准和比例是否明确和清晰√是□否

相关的决策程序和机制是否完备√是□否

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是□否

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保√是□否护

(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用□不适用事项概述查询索引公司回购并注销326名激励对象上交所官网永辉超市公告编号：临-2021-58《永辉超市股份已获授但尚未解除限售的限制性有限公司股权激励限制性股票回购注销实施公告》股票48034200股

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

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(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

□适用√不适用

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用□不适用

公司依据《公司法》等法律法规和《公司章程》的规定，建立了由股东大会、董事会、独立董事、监事会和高级管理层组成的规范的公司治理结构，并制定了相应的议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成了科学有效的职责分工和相互制衡的有效机制。此外，公司已根据实际情况建立了满足公司管理需要的各种内控制度，涵盖了公司业务活动和内部管理的各个环节，包括重大投资、关联交易、投资者关系管理、信息披露、重大信息内部报告制度等，有效对公司日常经营或管理活动进行内部控制，保障公司战略、经营目标的实现。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用√不适用

十三、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用□不适用

报告期内，公司根据《公司法》、《公司章程》等相关法律法规与规章制度的规定，对子公司规范运作、财务管理、经营决策等各方面进行指导、管理与监督。在公司治理方面，规范各子公司的年度预算、业务决策、战略规划等管理制度，明确各治理主体的权责边界，规范重大事项决策流程。在人员任免方面，公司有权干预各子公司重要岗位人员的选用、任免和考核。在业务流程方面，子公司重大业务决策需经公司管理层批复，以加强对子公司内部管理控制与协同，提高子公司经营管理水平。同时，通过 OA 系统、ERP 系统等信息化手段加强对子公司经营信息的收集和管理指导的协同，通过内部审计等方式对子公司的重要岗位人员、重要业务进行专项监督审计。

十四、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用□不适用公司聘请的安永华明会计师事务所对公司2021年12月31日财务报告内部控制的有效性进行审计，并出具了标准无保留意见的内部控制审计报告。

公司内部控制审计报告详见2022年4月30日上海证券交易所网站相关公告。

是否披露内部控制审计报告：是

内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况不适用

十六、其他

□适用√不适用

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用√不适用

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(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用√不适用

(三)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用√不适用

(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用√不适用

二、社会责任工作情况

√适用□不适用

详见《永辉超市2021年度社会责任报告》

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用

1、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作规划永辉超市深入贯彻落实习近平总书记关于乡村振兴的重要讲话精神，按照《乡村振兴战略规划（2018－2022年）》、《中共中央国务院关于全面推进乡村振兴加快农业农村现代化的意见》的指导要求，积极承担企业公民的社会责任，充分发挥龙头企业的带动作用、示范作用，以“消费帮扶、产业振兴、带动就业、慈善公益”为抓手，助力巩固好脱贫攻坚成果，推动脱贫攻坚和乡村振兴有机衔接。

2、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作概要

（1）巩固脱贫攻坚成果方面：永辉坚持在消费帮扶、产业振兴、慈善公益、东西部协作等行动中

发挥了带头、示范作用，持续推动培育和推广有市场、有品牌、有效益的特色产品，据不完全统计，2021年全年永辉超市从国家和各省乡村振兴重点帮扶县采购特色产品合计近6亿元。

（2）东西部协作及产业振兴方面：永辉超市持续推进通过消费帮扶、产业振兴等方式，深化东西

部协作和定点帮扶工作。以甘肃岷县为例，2021年上半年，甘肃岷县永辉中蜂药蜜加工项目，向岷县及周边贫困户收购蜂蜜35000公斤，价值218万元，带动中蜂养殖户363户增收；同时永辉采购岷县益农中药材合作社调味药材带动贫困群众126户567人增收，户均增收1200元以上；

2021年永辉超市还与甘肃省酒泉市瓜州县有关部门、拾伍年合作社等协作，在瓜州推广无公害枸

杞提质增效扶贫项目，2021年度累计与130余户农户建立合作关系，签订枸杞订单合同；同时

2021年初在布隆吉乡投资300余万建立枸杞加工车间，全年对口消费帮扶达200吨。此外，公

司还通过党建引领助力乡村振兴，2021年福建永辉党支部与南平松溪县溪畔村党支部签订党建共建协议，通过产业带动、消费帮扶等方式，助力乡村振兴。这些举措有力促进了当地群众增产增收，加快当地乡村振兴、村民致富步伐，带动农业产业化、规模化、品牌化发展，为推动当地一、

二、三产业融合发展，推进现代特色农业高质量发展贡献力量。

（3）2021年5月，永辉超市股份有限公司荣获“福建省脱贫攻坚先进集体”荣誉称号

3、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作后续计划接下来，永辉超市将贯彻绿色可持续发展的理念，切实履行社会责任，积极响应国家关于巩固拓展脱贫攻坚成果，推进乡村振兴的有关政策，加大“消费帮扶、产业振兴、科技振兴”力度，助力乡村振兴战略实现；继续大力推动“助农计划”解决农产品销售难，带动农业产业化，推进现代特色农业高质量发展；以就业带创业，深化东西部协作和定点帮扶工作，吸收帮扶地区劳动力、优秀大学生到永辉超市就业及创业。

45/2632021年年度报告

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用

46/2632021年年度报告

如未能及时如未能及时承诺承诺承诺时间是否有履是否及时履行应说明承诺背景承诺方履行应说明类型内容及期限行期限严格履行未完成履行下一步计划的具体原因

公司股东张轩松、张轩宁承诺其拥有权益的附属公司

公司股及参股公司均未直接或间接经营，同时将不直接或间

2010年12

与首次公开发解决同东张轩接经营任何与公司经营的业务构成竞争或可能竞争的月15日至否是不适用不适用

行相关的承诺业竞争松、张业务，也未参与投资任何与公司经营的业务构成竞争长期

轩宁或可能构成竞争的其他企业。如未遵守上述承诺，张轩松和张轩宁将向公司赔偿一切直接和间接损失。

在公司上市以后，公司股东张轩松、张轩宁承诺严格按照《中华人民共和国公司法》等法律、法规、行政

规章、规范性文件与证券交易所的相关规定，以及公公司股司章程，行使股东和董事权利，履行股东和董事的义2010年12与首次公开发解决关东张轩务，在股东大会和董事会对张轩松和张轩宁及其控制月15日至否是不适用不适用行相关的承诺联交易松、张

的关联企业与公司之间的关联交易进行表决时，履行长期轩宁回避表决的义务。如果张轩松和张轩宁违反本函所作承诺及保证，将依法承担违约责任，并对由此造成公司及其其他非关联股东的损失承担连带赔偿责任。

公司股东张轩松、张轩宁承诺就公司(含其控股子公

公司股司，下同)上市前承租的房产，如由于出租物业产权瑕解决土2010年12与首次公开发东张轩疵问题而导致公司不能按照相应租赁合同之约定继续地等产月15日至否是不适用不适用

行相关的承诺松、张租赁该等房产或导致公司遭受任何处罚、承担任何赔权瑕疵长期轩宁偿，则张轩松和张轩宁应共同向公司补偿公司所实际遭受的相应经济损失。

公司股东张轩松、张轩宁承诺将促使公司从2010年1公司股

月起全面执行法律、法规及规章所规定的住房公积金2010年12与首次公开发东张轩其他制度为全体在册员工建立住房公积金账户缴存住房月15日至否是不适用不适用

行相关的承诺松、张公积金。若相关主管部门要求公司及其控股子公司为长期轩宁其员工补缴2010年1月之前的依法应缴纳的住房公积

47/2632021年年度报告

金或公司及其控股子公司被任何一方追偿该等住房公积金张轩松和张轩宁将共同无条件以现金全额支付该部分需补缴或被追偿的住房公积金并承担相应法律责任保证公司不因此遭受任何损失。

在公司上市以后，公司股东张轩松、张轩宁承诺严格按照《中华人民共和国公司法》等法律、法规、行政

规章、规范性文件与证券交易所的相关规定，以及公公司股司章程，行使股东和董事权利，履行股东和董事的义2010年12解决关东张轩务，在股东大会和董事会对张轩松和张轩宁及其控制月15日至否是不适用不适用联交易松、张

的关联企业与公司之间的关联交易进行表决时，履行长期轩宁回避表决的义务。如果张轩松和张轩宁违反本函所作承诺及保证，将依法承担违约责任，并对由此造成公司及其其他非关联股东的损失承担连带赔偿责任。

公司股东张轩松、张轩宁承诺就公司(含其控股子公

公司股司，下同)上市前承租的房产，如由于出租物业产权瑕解决土2010年12东张轩疵问题而导致公司不能按照相应租赁合同之约定继续地等产月15日至否是不适用不适用

松、张租赁该等房产或导致公司遭受任何处罚、承担任何赔权瑕疵长期轩宁偿，则张轩松和张轩宁应共同向公司补偿公司所实际遭受的相应经济损失。

公司股东张轩松、张轩宁承诺将促使公司从2010年1月起全面执行法律、法规及规章所规定的住房公积金制度为全体在册员工建立住房公积金账户缴存住房公司股公积金。若相关主管部门要求公司及其控股子公司为2010年12东张轩其他其员工补缴2010年1月之前的依法应缴纳的住房公积月15日至否是不适用不适用

松、张金或公司及其控股子公司被任何一方追偿该等住房长期轩宁公积金张轩松和张轩宁将共同无条件以现金全额支付该部分需补缴或被追偿的住房公积金并承担相应法律责任保证公司不因此遭受任何损失。

48/2632021年年度报告

(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到□未达到√不适用

(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用√不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用√不适用

（四）其他说明

□适用√不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元币种：人民币现聘任

境内会计师事务所名称安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬610境内会计师事务所审计年限2年名称报酬安永华明会计师事务所（特殊内部控制审计会计师事务所100普通合伙）

本公司2021年审计费用合计人民币610万元（含内部控制审计费用人民币100万元）。

49/2632021年年度报告

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用√不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用√不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用√不适用

八、破产重整相关事项

□适用√不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项□本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

□适用√不适用

50/2632021年年度报告

(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用□不适用单位:元币种:人民币

报告期内:

诉讼(仲承担

裁)是否

起诉(申应诉(被连带诉讼仲诉讼(仲裁)涉诉讼(仲裁)审诉讼(仲裁)判决执

诉讼(仲裁)基本情况形成预计诉讼(仲裁)进展情况

请)方申请)方责任裁类型及金额理结果及影响行情况负债及金方额

被告2012年9月21日，原告与2018年3月2021年1月18一：宜被告一、被告二签订《租赁12日，翠屏区日，宜宾市翠屏区宾市银合同》，后又达成《补充协法院向原被告人民法院出具龙房地议》，约定原告承租位于宜双方送达（2015）翠屏执字产开发宾银龙广场部分物业用于超（2016）川第2608号等有限公市经营。2015年10月起，1502民初1542案《执行裁司（以二被告的债权人多次采取放5923号判决定书》，裁定将被本案处于执行程序中。

下简称哀乐、封堵门口等恶劣方式书，判令：1、执行人所有的位四川永辉法院拍卖查封的坐落“被告阻碍原告正常经营。2016年原被告双方签于宜宾市翠屏区超市有限于宜宾市翠屏区沿江一”或7月1日，原告发出《关于订的《租赁合沿江路与滨江路公司（以下路与滨江路交汇处的“银龙房租赁合解除租赁合同的通知》，正同》于2016交汇处（天柏组团简称“原/15970300元否银龙广场商场地面1-6地产公 同纠纷 式提出解除合同。并于 2016 年 7 月 6 日起 A2-1-08 地块）宜告”或“四楼房产，但一、二轮均司”）；年11月向翠屏区人民法院解除。2、二被宾银龙广场商场川永辉公已流拍，2020年6月被告提起诉讼，诉请：1、确认原告于判决书生一至六层在建商司”）26日，已申请办理以二：宜告与二被告于2012年9月效之日起15业用房34270.64物抵债登记。

宾玉龙21日签订的《租赁合同》于日内退还原告平方米作价

房地产2016年7月6日解除；2、履约保证金325620848.67

开发有二被告退还原告交纳的履约100万元以及、元，交付申请执行限公司保证金100万元人民币、预租赁费人共有以抵偿债

（以下付的租赁费用500万元人民4939966.4务。四川永辉超市简称“被币、预缴尚未用完的电费元。3二被告本次抵偿金额为告二”或204741.86元，三项合计于判决生效之5764055.3元，资

51/2632021年年度报告“玉龙房6204741.86元；3、二被告日起15日内产占比地产公向原告支付违约金退还原告电费1.581369997%。

司”）540302.4元；4、二被告赔204741.86

偿原告经济损失元。4、二被告

9430238.38元；5、本案诉于判决书生效

讼费、保全费等相关费用由之日起15日二被告承担。内赔偿原告违约金20万元。

5、驳回原告的

其他诉讼请求。以上各款项共计614.47万元。该一审判决已为生效判决。

2015年5月28日，就租赁2018年2月

位于河南省林州市永安街与26日，重庆仲政东路交叉口的人民广场项裁委仲裁裁

河南京目部分物业，申请人与被申决：1、京安公安商务请人签订了《租赁合同》，司支付河南永永辉超市发展股合同约定，被申请人应于项辉装修补贴河南有限份有限目接场及开业时各向申请人1000万，2、公司（以下公司租赁合支付装修补贴500万元，合按日万分之五本案处于执行程/10000000元否简称“申请（以下同纠纷计1000万元。2015年11的标准计算违序中，暂无进展。人”或“河简称“被月7日，双方完成场地交付约金，其中500南永辉””）申请人”手续并开始装修施工，2016万自2015年或“京安年1月22日，门店正式开业。12月7日起公司”）遗憾的是，虽经申请人多次算，另500万催告被申请人未能依约付自2016年2款。为维护合法权益，申请月22日起算，人依合同条款向重庆仲裁委直至清偿时

52/2632021年年度报告

员会申请仲裁，请求：1、裁止，3、仲裁费定被申请人立即向申请人支用、律师费等

付装修补贴款1000万元及共计50.65万

支付逾期违约金，以日万分由京安公司承之五为标准计算至前述款项担。

付清时止；2、被申请人承担全部仲裁费用。

2020年8月

28日，六安中

2012年6月20日，就租赁院二审判决。

位于六安市金安区红街二期

判令：1、确认

部分物业，原告与被告签订租赁合同于

了《租赁合同》，合同约定，

2016年9月

被告应于2015年10月31

23日解除；2、日前交付符合合同约定条件六安世安徽永辉向六的物业等。合同签订后，原纪房地安世纪地产公安徽永辉告依约支付了保证金300产开发司支付房屋闲超市有限万。期间因市场环境变化，本案合并至世纪地产有限公置租金损失

公司（以下双方曾多次沟通变更物业条公司诉安徽永辉房屋司（以租赁合4681600元；简称“原/件等，但均未能达成协议。3000000元否租赁合同纠纷案件一下简称同纠纷3、安徽永辉赔告”或“安被告以此为由暂停项目改造并审理。（详见该案件“被告”偿六安世纪地徽永辉公工作，致使租赁物业未能按披露说明）或“世纪产公司重新设司”）期实现交付条件。为维护原地产公计费1100000

告合法权益，2017年3月司”）元、再次改建

15日，向六安市中院提起诉

费1051949讼，诉请：1、判令租赁合同元。嗣后，安已于2016年9月23日解除；

徽永辉向安徽

2、判令返还保证金300万

省高院申请再元；3、判令被告承担本案诉审本案，2021讼费用。

年1月15日，安徽省高院予

53/2632021年年度报告

以立案审查

【（2021）皖

民申314号】，本案再审被驳回，目前安徽永辉已提起抗诉程序。

本案金安区法院枉法裁判，二审法院裁定发回重审。金安区法院重本案同前述案件属同一事审改判：1、合同于实，同一法律关系，但原告2016年9月23日解认为自2015年10月31日除；2、300万保证金起，已多次书面通知交付物不予返还；3、永辉支安徽永业，双方多次协商变更，致付赔偿金3762000元六安世纪辉超市

使原告存在巨额改造费用风（一年租赁费用）。同房地产开有限公险，故暂停整改工程。原告时，保留对方关于改建发有限公司（以租赁合认为产生逾期交房责任在被费用另案起诉的权利。

司（以下简下简称/27495456元否同上同纠纷告方，并于2017年3月30重审一审判决后，世纪称“原告”“被告”

日向金安区法院提起诉讼，地产公司提起上诉。

或“世纪地或“安徽诉请：1、判令被告支付房屋2020年8月28日，六产公司”）永辉公

闲置租金损失3380646元；安中院作出【（2020）司”）

2、判令被告赔偿改建费用皖15民终1697号】

11616258元及可得利益民事判决，判令：1、

12498552元，以上合计：确认租赁合同与2016

27495456元。年9月23日解除；2、判令安徽永辉支付各

项赔偿、费用等共计

6833549元。

永辉超市邱德香租赁合2009年4月18日，原告与28976974.17一审法院开庭后认为，2020年9月2020年11月22/否股份有限（以下同纠纷两被告签订了《租赁合同》，元就本案诉请的装修等18日，仓山区日，人民法院公告

54/2632021年年度报告公司（以下简称“被约定由原告承租被告二承诺损失，需由第三方鉴法院一审判网已向二被告公简称“原告一”；其拥有租赁权、被告一承诺定，目前本案处于损失令：1、确认租告送达一审判决告”或“永福建世其拥有转租权的位于福州市鉴定程序中。赁合同及补充书。辉股份公纪金福仓山区金祥路530号世纪金协议于2019司”）投资有福广场的一层部分及二层商年2月4日解

限公司场，租赁场所面积为10925除；2、邱德香（以下平方米，租赁期限自2009向永辉股份公简称“被年10月1日至2022年3月司返还履约保告二”，31日止。合同生效后，原告证金1475000或“世纪始终依约履行合同义务，按元；向永辉股金福公时向被告一支付租金。但两份公司返还预司”）被告未妥善处理案涉租赁场付租金

所的产权纠纷，拖欠案涉场2484030元；

地产权人租金，同时因产权向永辉股份公人执行中央军委关于暂停部司支付违约金

队军产有偿使用通知等原2000000元，因，地产产权人中国人民解共计5959030放军73630部队诉至法院并元，由世纪金申请法院先予执行。嗣后，福公司承担连仓山区人民法院于2018年5带清偿责任。

月22日作出（2018）闽01043、世纪金福公

民初1437号民事裁定书，裁司返还永辉股定于本裁定书送达之日起十份公司租金日内腾空搬离案涉租赁场49500元。

所，将场地及房产移交归还给中国人民解放军73630部队。原告被迫于2018年5月31日关门停业。被告一违反合同约定，无法继续提供案涉租赁场所供原告经营使用，订立《租赁合同》的合

55/2632021年年度报告

同目的已明显无法实现，故原告向仓山区法院提起诉讼，诉请：1、判令解除原告与两被告签订的租赁合同2、判令返还履约保证金人民币

1475000元、预缴但尚未抵

扣的租金人民币1368532

元、经济损失人民币

24133442.17元、违约金人

民币200万元及利息等，上述款项共暂计人民币

28976974.17元。

2011年12月31日，永辉公司和嘉泰公司达成《租赁合同》，后又达成《补充协议》，

2018年6月27

约定由嘉泰公司将北京市昌

北京嘉1、一审由北京市第一日申请执行，目前平区回龙观东大街 F01 商业

泰风尚中级人民法院受理。2、案件处于执行程项目地上一至三层16300平

投资有一审判决内容：解除双解除双方租赁序中。2018年12北京永辉方米房屋租赁给永辉公司。

限责任方租赁合同；被告应双合同；被告应月法院下发终结超市有限但嘉泰公司一直以各种理由公倍返还原告保证金共双倍返还原告本次裁定。2019公司（以下租赁合没有交付房屋，2015年司（以22362696.97计360万元；被告赔偿保证金共计年4月22日永辉简称“原/同纠12月8日嘉泰公司发出《关否下简称元原告经济损失320万；360万元；被申请恢复执行，经告”或“北纷于合同终止的说明函》，正“被告”驳回原告其他诉讼请告赔偿原告经查，无可执行财京永辉公式提出解除合同。永辉公司或“嘉泰求。2、一审判决后，济损失320产，现已申请终结司”）遂于2015年12月29日向

风尚投被告上诉，二审由北京万。本次执行。因案件北京市第一中级人民法院提

资公市高级人民法院受理，执行过程中变更起诉讼。诉请：1、解除永辉司”）二审维持原判。了法官，本次执行超市与嘉泰风尚公司签订的仍在核实中。

《租赁合同》；2、嘉泰风尚公司给付永辉超市3个月租金标准的惩罚性违约金

56/2632021年年度报告

3080700元，嘉泰风尚公司

双倍返还永辉超市履约保证金360万元及利息损失

278496.97元，嘉泰风尚公

司赔偿永辉超市预期利益损

失53606459.51元；3、嘉泰风尚公司就其单方强制解除合同的行为给付永辉超市

第一计租年度租金标准的违

约金12493950元。4、诉讼费由被告承担。

2012年03月09日，就租赁2020年6月18位于西安凤城四路的“中登日，一审法院出具城市花园”房屋，原被告签订（2020）陕0112了《租赁合同》，合同约定执2917号执行裁租期20年，被告应于20122019年12月1日，一定书。裁定冻结中西安中年12月01日前，将符合条审法院判令：1、合同登公司持有的中登房地件的租赁场地交付给原告；解除；2、被告西安中美房地产股份有永辉超市

产开发2012年03月20日，原告依登公司向原告返还履限公司31.06%的股份有限

有限公约支付履约保证金人民币约保证金600万、支付股权；冻结中登公

公司（以下司（以租赁合600万元。2013年08月2015834693.5利息等损失600万；3、司持有的陕西中简称“原/否下简称同纠纷日，经被告同意，原告进入元被告西安中登公司赔登旅游开发有限告”或“永“被告”租赁场地开始基础装修。偿原告装修损失公司60%的股权。

辉股份公或“中登2013年09月26日，被告与1778014元；4、被告2020年9月23司”）

房地产原告签订《补充协议》，协西安中登公司向原告日，西安市未央区公司”）议约定了包括但不限于如下支付违约金413655人民法院出具

内容：1.为配合被告物业整元。（2020）陕0112体运营，原告同意提前进入执2917-1号执行被告未达交付标准的场地进裁定书裁定终结行装修等工作。2.负一楼本次执行程序，如

1056平方米面积，由于被告申请执行人发现

57/2632021年年度报告

报建为设备用房，不能满足被执行人有可供原告使用需求，故此区域退执行的财产，可申还被告，租赁面积调整为请恢复执行。发现

12535平方米。原告进场装被执行人部分财修后，虽经原告多次交涉、产线索，2021年催告，被告未能使房屋达到11月8日，未央交付条件，迫使原告中止装区法院出具修，给原告造成重大损失。（2021）陕0112

2019年初，被告突然单方解执2917-2号执行

除租赁合同并将租赁场地交通知书，案件恢复

付给第三方占有和使用。嗣执行。

后，虽经原告多次沟通，被告拒不清退第三人，被告未向原告按期交付合格房屋的

行为属于严重违约行为，擅自将租赁房屋交付给第三方占有使用的行为表明被告已用实际行动表明不履行《租赁合同》及《补充协议》项

下主要债务，属于根本违约行为。原告遂向未央区法院提起诉讼，诉请：1.请求判令解除原告与被告于2012年03月09日签订的《租赁合同》及2013年09月26日签订的《补充协议》；2.请求判令被告向原告双倍返

还履约保证金人民币12，

000，000.00元，并判令被

告向原告支付该款项自本案立案之日起至付清之日止的

58/2632021年年度报告

资金占用损失，该损失以12，

000，000.00元为基数、以

商业银行同期贷款基准利率

为标准；3.请求判令被告向原告赔偿装修损失费人民币

2，593，728.50元，并判令

被告向原告支付该款项自本案立案之日起至付清之日止

的资金占用损失，该损失以

2，593，728.50元为基数、以商业银行同期贷款基准利

率为标准；4.请求判令被告向原告支付违约金人民币

1240，965.00元，并判令

被告向原告支付该款项自本案立案之日起至付清之日止

的资金占用损失，该损失以

1240，965.00元为基数、以商业银行同期贷款基准利

率为标准；5.请求判令被告承担本案全部诉讼费等。

福建永2019年5月17日，原告向福建永辉从未与原告、辉超市福州市鼓楼区法院提起诉被告二有白酒项目的有限公讼。原告诉称，其与被告二合作，也未签订过任何廖友辉（以司（以陈献飞系朋友关系，自2016的购销合同。事实上，下简称“原下简称买卖合年底，其二人合作倒卖白酒7101166.99原告所诉款项，与被告/否告”或“廖“被告同纠纷业务，由原告出资，由被告元二、案外人林帅、金恭友辉”）一”，或二其自身名义与福建永辉进华等人涉嫌的金融诈“福建永行购买白酒交易，然后转卖骗案有关联。2018年辉公给下家，事后分享差价。20172月5日，福建永辉已司”）陈年12月底，原告将货款向福州市公安局晋安

59/2632021年年度报告

献飞7101166.99元分批支付至分局刑事侦查大队报

（以下被告二账户后，被告二再将案，该大队立案后，因简称“被款项汇至被告一账户。但至主要犯罪嫌疑人林帅告二”，今原告并未收到白酒或回在逃，案件暂未侦破。

或“陈献款。原告遂提起诉讼，诉请：2020年1月7日，一飞”）1、判令被告一返还采购款审法院判令：1、福建

7101166.99元；2、判令被永辉返还原告货款

告二承担连带责任；3、本案3352627.57元。2020诉讼费由二被告共同承担。年7月17日，福州中院裁定，撤销原审判决，发回重审。2020年12月10日，一审法院重审裁定驳回廖

友辉起诉，案件移送公安机关处理。嗣后，廖友辉、陈献飞均提起上诉。2021年2月18日，福州中院作出

【（2021）闽01民终

893号】民事裁定，裁

定驳回上诉，维持原判。

北京永2019年9月3日，北京石景1、一审由北京市石景北京鸿业

辉超市山人民法院作出2018年京山区人民法院审理，博兴商贸有限公0107初17378号民事判决2020年12月28日签二审裁定结有限公司

司（以书，认为无法查清送货货款收一审判决书，驳回原果：撤销原一（以下简买卖合16436661.56下简称”/总额，待事实具备条件时由否告全部诉请。现一审原审判决，发回称”原告同纠纷元被告“或鸿业博兴另诉；鸿业博兴不告上诉，二审由北京市石景山区人民“或“鸿业“北京永服，向北京市第一中级人民第一中级人民法院审法院重审。博兴公

辉公法院提起上诉，一中院在审理，裁定撤销原判，发司”）司”）理该上诉案过程中，组织双回重审。2、重审一审

60/2632021年年度报告方对账，通过对账，双方确由北京石景山区人民认：送货额56754780.24法院审理，2021年8元，回款总额为403181月25日法院组织谈

18.68元，尚欠货款164366话，同时追加青禾保理

61.56元；现一审判决要求公司为第三人参加诉

的条件已成就，撤回上诉另讼，法院指定了举证期行向北京市石景山区人民法限，北京永辉已在举证院起诉。诉请：1、判令被告期限届满前提交了证支付拖欠的货款据。2021年10月09

1643661.56元；2、判令被日安排第二次谈话。

告承担本案诉讼费用。2021年11月16日针对永辉申请对系统数据进行公证进行谈话。

2010年1月13日，嘉视动感公司与永辉超市签订《租赁合同》，永辉超市与嘉视本案由北京市丰台区嘉视动动感公司之间的房屋租赁合人民法院右安门法庭

感传媒同已经(2019)京02民终审理，已于2021年9科技14464号判决书确认于月完成立案，同时申请北京永辉（北2016年10月19日解除，嘉财产保全，法院作出超市有限京）有视动感公司应向永辉超市退（2021）京0106财保

公司（下称限公司租赁合还押金及剩余预付租金。根12958557.84808号《民事裁定书》，/否“原告”或（以下同纠纷据另案判决，永辉超市需向元冻结嘉视公司在“永辉超简称“原嘉视动感公司支付自2016（2021）京0106执市”）告”或年10月20日起至实际腾退10796号案件中的案“嘉视动之日止的房屋占有使用费、款12958557.84元。感公房屋占用费的滞纳金以及违本案已2021年11月司”）约金3000000元，嘉视动感23日进行谈话，现一公司应就该等费用向永辉超审审理中。

市交付等额的增值税专用发票，否则嘉视动感公司应赔

61/2632021年年度报告

偿永辉超市由于无法取得相

应发票受到的损失。此外，嘉视动感公司应就永辉超市支付的2016年4月15日至

2016年7月14日期间的租

金1485915元向永辉超市交

付增值税发票，但嘉视动感公司至今未交付相应发票。

故，永辉超市诉至北京市丰台区人民法院，诉请：1.请求依法判决被告向原告退还预付租金及押金共计

2931120元；2.请求依法

判决被告就原告支付的

2016年第二季度租金

1485915元以及原告依据

(2021)京02民终5304号民事判决书向被告支付的房屋

占有使用费、房屋占有使用费的滞纳金及违约金向原告交付等额的增值税专用发票；若被告无法向原告交付

相应发票的，请求法院依法判决被告赔偿原告因未收到相应发票受到的损失共计【12958557.84】元（暂计至2021年8月20日）；3.请求法院依法判决被告承担本案全部诉讼费用及财产保全费用。

62/2632021年年度报告

判决如下：1、被告于判决生原告承租被告位于北京市东效后7日内赔城区建国门内大街18号北

1、一审由北京市东城偿原告2017

京恒基 B2 层部分场地用于

区人民法院审理；2、年3月20日至经营，2019年4月12日，本案已于2020年7月2017年11月北京市东城区人民法院作出13日第一次开庭。永9日期间（经北京婚（2017）京0101民初12242辉提出审计申请。3、营受限间）的博鑫久号民事判决书，判决双方租

2020年10月13日开净利润损失

北京永辉缘商场赁合同于2017年11月9日庭，本案正在装修固资3588527.41超市有限有限责解除等。永辉上诉，二审法被告已支付案件造价鉴定及利润审计元；2、被告于

公司（以下任公司院作出维持原判。该案审理受理费51272元，租赁合32657255.73中。4、本案已完成装本判决生效后简称”原告（以下/过程中，永辉公司因门店经否鉴定费26万元，同纠纷元修固资造价鉴定及利7日内赔偿原

“或“北京简称”被营体量大，审计素材多导致判决款尚未支付，润审计的工作，并于告2017年11永辉公告“或审计评估耗时久为由，撤回待申请执行。2021年9月17日完成月10日至司”）“婚博鑫对合同解除造成损失的审计开庭；5、2021年112022年11月久缘公评估，并保留对相关损失另月北京市东城区人民9月的可得利司”）案起诉的权利。现原告诉请法院作出（2020）京益损失1200

要求被告支付，固定资产设0101民初7104号《民万元；3、案件备及装修残值损失，及经营事判决书》，双方均未受理费由被告受限期间的损失及逾期可得上诉，已生效。负担51272利益损失。永辉于2020年5元，鉴定费26月诉至法院。

万元由被告负担。

浙江省浙福建海2009年12月31日，福建海商资产管宏房地宏与永辉股份签订《租赁合本案福建省仙游县人理有限公产开发债权人同》，约定福建海宏将位于民法院于2021年8月司（以下简有限公/撤销权仙游县825大街与解放中路5419425元否19日重审一审开庭，称“原告”司（以纠纷交汇处海宏堡城广场一层尚未判决。

或“浙商资下简称（部分）、二层、三层场地管”）“福建海及合同所述附属配套设施租

63/2632021年年度报告宏”）、赁给永辉股份。2019年5月永辉超27日，福建海宏与永辉股份、市股份张荣贵签订《补充协议》，有限公约定永辉股份支付张荣贵、

司（以欧清爱购买的213室商铺租下简称金至张荣贵指定账户，并在“永辉股应支付给福建海宏的租金里份”）、扣除。原告认为，该补充协张荣议约定的租金单价远高于

贵、欧《租赁合同》的单价，且远清爱高于市场价格，且从应支付给福建海宏的租金里扣除，导致福建海宏公司收取的租金减少，损害了原告作为债权人的利益。2020年11月原告向仙游县人民法院起诉福建海宏房地产开发有限公

司、永辉股份、张荣贵、欧清爱，诉讼请求：1、请求法院撤销三被告之间签订的

《补充协议》，协议标的

5419425元；2、请求法院判

令被告承担本案的全部诉讼费用。2021年2月3日福建省仙游县人民法院作出

（2020）闽0322民初7497

号民事判决书，判决驳回浙江省浙商资产管理有限公司诉讼请求。2021年6月25日莆田市中级人民法院作出

（2021）闽民终1433号民

64/2632021年年度报告

事裁定书，裁定：撤销福建省仙游县人民法院作出

（2020）闽0322民初7497

号民事判决书，发回福建省仙游县人民法院重审。

原告诉称原被告于2016年6月建立供货关系，截止2018年6月20日，原告共计向被

1、一审由北京市石景

告供货17580832.42元，但山区人民法院审理；2、被告至今仅支付货款北京永2020年11月16日开

北京京浦11055434.46元，未开票部辉超市庭，2021年4月19盛瑞食品分退货724924.19元，尚欠有限公日，京浦盛瑞案第二次有限公司货款6350691.27元。原告司（下买卖合6350691.27开庭；3、2021年12（以下简/向北京市石景山区人民法院否称”被告同纠纷元月14日，法院要求提称“原告”提起诉讼，诉讼请求：1、被“或“北供补充证据；4、2021或“北京京告支付原告货款京永辉年12月22日法院告浦盛瑞”）6350691.27元，并支付该款公司”）之京浦盛瑞已撤诉，目自2018年6月21日起至实前等待法院的撤诉裁际支付之日的逾期付款利定。

息，以同期银行贷款利率计算；2、本案诉讼费由被告承担。

1、2010年3月原告与永辉一审由福建省将乐县

永辉超

福建鸿图公司签订《租赁合同》，约人民法院审理，已于市股份房地产开定永辉公司承租福建鸿图公2021年8月12日开有限公

发有限公司位于将乐县8637平方米庭，一审判决原告向永司（下租赁合8935779.45司（下称/场地经营“永辉将乐日照否辉公司开具租金发票称“被同纠纷元“原告”或东方店”。同时双方还签有“沙15687210.36元；永辉告”或

“福建鸿县店”、“清流店”租赁合同。公司向福建鸿图公司“永辉公图”）2011年12月双方又签订《补支付租金司”）充协议》约定永辉预付租金10287376.74元，一审

65/2632021年年度报告

825万元，保证金675万元，判后双方均不服，向三

合计1500万元。其预付租金明中级人民提起上诉，

825万元抵扣将乐、沙县、现本案在二审中。

清流店租金至2015年1月

31日，保证金675万元，应

在预付租金对应的租赁期间结束后十五个工作日内退还给反诉原告。因原告从2015年2月起未提供租赁发票，导致永辉公司从2015年2月起未支付租金。为此双方引起纠纷。原告诉请：1、判令前述预付租金825万元抵

扣将乐、沙县、清流店租金至2015年1月31日，“永辉将乐日照东方店”从2015年

2月1日至2021年5月租金

总额为15687210.36元，扣减应还被告的保证金675万元，被告尚欠将店租金

8935779.45元。2、被告应

支付逾期支付租金违约金1692602.32元（按月息

0.9%计），共计

10628381.77元。2、原告起诉后，永辉公司认为由于原告未提供租赁发票，造成永辉公司税费损失，为此永辉超市提起反诉，反诉请求：1、确认反诉被告应赔偿给反诉原告因反诉被告未

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按约定开票导致反诉原告遭受的税费损失人民币

6220339.67元；2、反诉被

告应赔偿给反诉原告的反诉被告未按约定开票导致反诉原告遭受的税费损失

6220339.67元以及反诉被

告未履行其在（2016）闽0423民初630号《民事判决书》项下对反诉原告负有的债务1544527.81元（利息计至2018年9月，不含保证金2247667.76元及利息）在相应范围内用于抵销反诉原告应支付给反诉被告本案

所起诉的租金；3、本案的案

件受理费、评估费、审计费等诉讼费用由反诉被告负担。

2017年10月23日，就租赁2021年10月

位于上海市松江区飞航广场20日，上海市上海永项目，原被告签订了租赁合松江区人民法上海松江航置业同。合同约定被告应于20201、该案已于2021年8院判决如下：

永辉超市有限公年12月31日将该场地按照月9日9点于松江人民1、被告上海永有限公司司（下租赁合合同约定的物业条件交付原5968903.4法院开庭审理；2、本航置业有限公/否（下称“原称“被同纠纷告，原告按约支付了50万元元案于2021年12月2司于本判决生告”或“永告”或的保证金后，被告却未依约日收到一审判决；3、效之日起十日辉公司”）“上海永向原告交付场地，该场地仍被告已上诉。内返还原告上航”）然由案外人物美公司占有、海松江永辉超经营，为维护合法权益，原市有限公司履告向上海市松江区人民法院约保证金

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提起诉讼，请求：1、依法判500000元;2、令被告双倍返还原告支付的被告上海永航

履约保证金1000000元；2、置业有限公司依法判令被告支付原告违约于本判决生效金4727903.4元（第二计租之日起十日内年度租赁费用总额）；3、本支付原告上海案律师费用241000元由被松江永辉超市

告承担；4、本案诉讼费用由有限公司违约被告承担。金1240000元;3、驳回原告上海松江永辉超市有限公司的其余诉讼请求。

2016年10月11日，就租赁

位于浙江省绍兴市人民东路

舜江路东北角地面一层，原被告签订了租赁合同。合同绍兴市本案于2021年7月1约定被告应于2017年10月尚壹零日开庭审理，一审判决

31日前交付租赁房屋；原告

浙江永辉伍壹文已下达，判决被告仅需依约向被告出具了1000000超市有限化发展承担30万元的违约责

元的履约保函后，被告却并公司（下称有限公租赁合任；2、永辉公司提起/未依约交付租赁房屋，且双5175612元否“原告”或司（下同纠纷上诉，2021年11月方多协商未果，为维护公司“永辉公称“被26日，浙江省绍兴市合法权益，永辉公司提起诉司”）告”或中级人民法院维持原讼。诉请：1、请求贵院依法“绍兴尚判；3、永辉公司拟申判令被告返还原告履约保函壹”）请再审。

并支付原告履约保函金额

1000000元；2、请求贵院依

法判令被告按第二计租年度租赁费用总额向原告支付违

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约金4005612元（(27+12）元*12个月*8559㎡）；3、请求贵院依法判令被告支付

原告律师费用170000元；4、本案诉讼费用由被告承担。

（以上合计：5175612元）

2016年12月起，原被告双

方建立合作关系，原告诉称双方通过被告公司的“供零在线”平台进行无纸化交易，原告诉称自2016年12月至

2021年1月期间，入库金额

北京永34155975.24元、对账金额

辉超市19710769.59元，被告尚欠有限公货款14445205.65元。原告一审由北京市石景山北京泰懿

司、北对供货期间应承担的各项扣区人民法院审理，佳食品有

京永辉款、费用及退货等存有异议，2021年7月15日开限责任公买卖合14445205.65

商业有/双方经多次对账、协商未果。否庭，2021年8月2日，司（下称同纠纷元限公司2021年4月20日，原告诉泰懿佳案第二次开庭“原告”或

（下称请至北京市石景山区人民法审理，目前该案还在审“泰懿佳”）

“被告”院并申请财产保全，诉请：1、理中。

或“永辉判令被告共同支付货款公司”）13419481元及逾期付款利息；2、本案诉讼费、保全费由被告承担。目前，原告申请财产保全，法院下发2021京0107民初10817号之一

《民事裁定书》，查封、冻结永辉公司共计1400万。

大连双隆辽宁永买卖合2015年9月至2018年127617584.97本案由沈阳市于洪区一审判决如

/否

经贸发展辉超市同纠纷月30日，双方建立买卖合同元人民法院审理。2021下：1、解除原

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有限公司有限公关系，由大连双隆向辽宁永年5月10日开庭，被告之间的买（下称“大司（下辉提供大枣、沙琪玛等共计2022年1月10日作出卖合同和联营连双隆”或称“辽宁一百余种的商品。原告诉称一审判决。合同；2、被告“原告”）永辉”或2015年9月至2018年12给付原告货款“被告”）月30日辽宁永辉共收货6816112.65

11798049.54元，开增值税元及利息。一

发票为7521512.56元，辽审判决后，辽宁永辉付款为5789147.51宁永辉提起上元，尚欠货款7617584.97诉，目前本案元。原告对供货期间应承担处于二审程序的各项扣款、费用及退货等中

存有异议，双方经多次对账、协商未果，嗣后大连双隆公司向于洪区人民法院提起诉。诉请：1、判令辽宁永辉支付货款7617584.97元及利息；2、诉讼费由被告承担。

2014年1月18日，就租赁

位于龙泉驿区航天南路与龙工南路交汇处的原告项目部分房屋，原被告签订了租赁四川永辉成都龙合同。原告于2014年1月申请强制执行，拍申请强制执行，拍卖成超市有限联置业24日向被告支付150万元履法院判成都龙卖成都龙联置业房屋租都龙联置业有限公司

公司（下称有限公约保证金，合同约定被告应联置业有限公有限公司资产，目无赁合同2000000元否资产，目前资产正在拍“原告”或司（下于2016年8月31日前将符司赔付原告前资产正在拍卖纠纷卖过程中，还未取得赔“永辉公称“被合条件的租赁场地交付给原2000000元过程中，还未取得付。

司”）告”）告使用。遗憾的是，虽经原赔付。（资不抵债）告多次催促，被告仍未按约交付，且至今尚未取得建设工程规划许可证。鉴此，为维护合法权益，原告向成都

70/2632021年年度报告

市龙泉驿区人民法院提起诉讼。诉求1.确认双方于2014年1月18日签订的《租赁合同》无效；2.龙联置业公司返还永辉超市股份有限公司已支付的履约保证金150万元，并赔偿损失150万元；

3.诉讼费由龙联置业公司承担。

2018年1月2日，就租赁位

于成华区昭觉寺南路与双荆路交汇处原告项目部分房屋，原被告签订了《租赁合同》及《补充协议》（以下简称“合同”）。合同约定原告应负责拆除拆除被告门前原洗车场区围墙。该门店开业四川永后虽经经被告多次催促原告

成都招商1、本案于2021年6辉超市未能完成拆除工作，该洗车北湖置地房屋租月11日质证；2、2021

有限公场未能实现拆除给被告造成1189861.03

有限公司无赁合同否年7月2日开庭，成都司（下巨大的经营障碍，严重影响元（下称“原纠纷市成华区人民法院调称“被客流、广告宣传展示等，致告”解中。

告”）使被告无法实现合同目的且承担巨额费用。嗣后，双方就该围墙拆迁、动线疏通等

问题多次协商未果，被告无奈暂停支付部分租赁费用。

原告向成都市成华区人民法院提起诉讼。诉请：1、判令被告支付自2020年4月1日起至2021年2月28日的

71/2632021年年度报告

欠付租赁费用为110666.61元，自2021年3月1日起至被告实际付清欠付租赁费用起按照租赁合同约定的租赁费用计算。2、判令被告自应付租赁费用之日起至实际付清之日按照逾期支付租赁

费用总额万分之五/日的标

准向原告支付违约金，暂计至2021年2月28日为

83199.42元。3、判令被告

承担本案诉讼费、保全费、

保全担保保险费、律师费、

公告费（如有）等原告为实现债权产生的合理费用。

2012年6月20日，就租赁

位于六安市金安区红街二期

部分物业，世纪地产公司与

2021年7月2日金安安徽永辉公司签订了《租赁安徽永区法院判令：被告自判合同》，合同约定，世纪地六安世纪辉超市决生效之日起十日内产公司应于2015年10月31房地产开有限公一次性赔偿原告改建日前交付符合合同约定条件发有限公司（以增加的造价支出租赁合的物业等。合同签订后，安10462310.02司（以下简下简称否9649746.1元；2、驳同纠纷徽永辉公司依约支付了保证元

称“原告”“被告”回原告的其他诉求。安金300万。后双方解约，涉或“世纪地或“安徽徽永辉不服一审判决，

诉（2018）皖1502民初338产公司”）永辉公提起上诉。本案二审裁号案件确认，安徽永辉公司司”）定发回重审，目前本案违约，该案件终审判决后，处于重审一审程序中。

世纪地产公司认为安徽永辉公司解除合同行为造成其改

造和重新设计房屋等损失，

72/2632021年年度报告

该损失应当由安徽永辉公司

承担改建的造价支出，遂向金安区法院提其诉讼，诉求为：1、判令安徽永辉公司赔偿世纪地产公司因改造增加

的造价支出8603705.14元及利息（以8603705.14元为基数，支付自2016年9月6日起至本息还清止）2、依法判令被告承担本案诉讼费用。嗣后，在本案审理过程中，委托第三方鉴定前述损失，据此，世纪地产公司将诉请1变更为：判令安徽永辉公司赔偿因改建而增加

的造价支出10462310.02元，并支付自2016年9月6日起至本息还清止的利息。

2016年起，双方建立买卖合

天津永同关系，由原告向被告供应辉超市王致和、金狮等品牌西路使本案由北京市石景山有限公用酱料。原告诉称截止2021天津市润区人民法院审理。

司、北年3月12日，原告实际向被康商贸有2021年9月8日进行

京永辉告送货4309208.68元，被限公司（下买卖合2211044.62第一次谈话，2021年超市有/告共计向原告支付货款否

称“原告”同纠纷元10月18日第二次开庭

限公司2081868.56元，退货金额或“天津润审理，原告变更了诉讼（下称59891.19元，二被告累计拖康”）请求，目前该案还在审“被告”欠原告货款2193405.92元，理中。

或“永辉至今未支付，故诉至北京市公司”）石景山区人民法院，诉请：1、货款请求变更为

73/2632021年年度报告

2193405.92元及利息；2、支付2020年6月1日至

2021年4月10日因被告单

方调整供货单单价产生的货

款差价17638.7元及利息。

3、诉讼费由被告承担。

黑龙江永辉超

2013年起，原告向被告供应

市有限酒水，永辉超市通过网上平公司、

台向恒志公司下单采购，恒吉林永

黑龙江恒基公司向永辉公司供货，永辉超市

志商贸有辉公司尚欠付5069660.89本案由哈尔滨市南岗有限公限公司（下买卖合元未支付，故诉至哈尔滨是5069660.89区人民法院审理，原定司、辽/否

称“原告”同纠纷南岗区人民法院，诉请：1、元2021年10月9日开宁永辉或“恒志公要求支付货款5069660.89庭，因疫情暂未开庭。超市有司”）元；2、支付逾期违约金限公司

121988.72元，暂计至2021

（下称年5月31日；3、诉讼费由

“被告”被告承担。

或“永辉公司”）北京永2019年1月至2020年2月辉超市期间，原告被告形成买卖合北京吉瑞

有限公同关系，原告对被告的扣款泰轩商贸

司、北费用等存有异议，原告多次本案由北京市石景山有限公司

京永辉买卖合沟通未果后，遂诉至北京市2879190.87区人民法院审理。

（下称“原/否商业有同纠纷石景山区人民法院，诉请：1、元2021年9月22日开告”或“吉限公司请求支付2019年1月至今庭，一审审理中。

瑞泰轩公

（下称欠付的货款2879190.87元；司”

“被告”2、要求被告承担逾期付款的或“永辉违约责任。3、诉讼费由被告

74/2632021年年度报告公司”）承担。

原告与被告原系供零合作关系，双方对就2018年原告停止向被告供货后，在2018被告向重庆市渝北区

永辉年1-5月11日期间的供货货永辉物人民法院申请管辖权

青禾款存在争议，原告向重庆市重庆闽奥流有限异议，重庆市渝北区人商业渝北区人民法院起诉。诉请：

商贸有限公司民法院裁定将案件移

保理买卖合要求被告支付货款7997151.18公司（下称（下称否送至重庆市沙坪坝法即将开庭（重同纠纷7997151.18元及资金占用元“闽奥”或“永辉物院管辖，本案将在庆）利息，被告认为根据供零合“原告”）流”或2021年10月11日在

有限同渝北法院无权管辖，渝北“被告”）沙坪坝区陈家桥法庭公司法院裁定将案件移送沙坪坝

进行第一次开庭审理。

法院管辖，后闽奥提出上诉

被第一中级法院驳回管辖异议。

厦门民原告与被告原系供零合作关生永辉系，双方对2018年至2021超市有年期间的供货货款存在争限公议，原告向厦门市思明区人司、福

福州旭荣民法院起诉，诉请：1、要求建永辉1、本案由厦门市思明商贸有限被告支付2018年1月1日

超市有区人民法院审理；2、

公司（下称买卖合至2021年3月23日货款14850742.38限公否本案已于2021年12“原告”或同纠纷13902204.57元；2、要求被元

司、厦月16日开庭，一审审“旭荣商告支付2021年3月24日至门永辉理中。

贸”）2021年9月15日货款商业有

948537.81元。被告认为

限公

2018年1月1日至2021年

司、永

3月23日货款13902204.57

辉超市元货款已结清。

股份有

75/2632021年年度报告

限公

司、福州闽侯永辉超市有限

公司、福建闽侯永辉商业有限公司

（下统称“被告”或“永辉公司”）

被告1：1995年“小护士”品牌创立，四川橙天津日商卫生科技发展有限十字科公司于2005年7月29日申技有限请注册“小护士”商标（第责任公4804613），于2009年5小护士（天司；被月7日核准注册。原告在被本案由天津市第二中津）科技股

告2：四告4永辉公司处购买纸护士级人民法院审理。本案份有限公侵害商

川若禺手帕纸，原告诉称被告4疏于2021年7月29日、司（下称标权纠5000000元否卫生用于履行法律规定的审查义10月21日、11月22“原告”或纷

品有限务，致使被告1、2、3生产日、2022年1月7日“天津小护责任公的侵权产品在其店面销售，开庭，一审审理中。

士”）司；被原告诉至天津市第二中级人

告3：重民法院，诉请：1、确认六被庆渝成告侵犯原告第4804613号、纸业有第4819144号注册商标专用

限公权；2、判令被告4停止销售

76/2632021年年度报告司；被侵权产品行为；3、判令六被

告4：天告连带赔偿原告经济损失共

津永辉计500万（暂计）；4、判令超市有六被告连点赔偿原告公证费

限公司16128元；5、本案诉讼费及

（下称保全费由六被告承担。“被告

4”或“永辉公司”）；

被告5：

浙江淘宝网络有限公司；被

告6：北京京东叁佰陆拾度电子商务有限公司

上海欣2014年4月8日，原告与被1、上海市浦东新区人创资产告一签订《租赁合同》，约民法院受理后因查询上海永辉经营管定原告承租被告一位于上海到被告二已被上海市超市有限理有限市浦东新区康沈路1483弄第三中级人民法院裁

公司（下称租赁合公司40-41号、1483弄19号地6190000元否定破产，通知原告撤诉“原告”或同纠纷

（下称下一层01-29室、康沈路向上海市第三中级人“永辉公“被告1483弄20号的房屋，计租民法院起诉；2、上海司”）一”）、面积为11582.82㎡，租赁期市第三中级人民法院上海周限为20年，被告应于2016收到起诉材料后，通知

77/2632021年年度报告

贤房地年3月31日前交付租赁场原告直接向被告二破产开发地。但一直未能交付，故向产管理人申报债权；3、有限公上海市浦东新区人民法院提上海永辉已向被告二

司（下起诉讼：诉求为：1、请求贵破产管理人申报债权。称“被告院依法判令被告一双倍返还4、2021年12月2日，二”）原告支付的履约保证金上海周贤房地产开发

6000000元；2、被告二对被有限公司管理人复函

告一双倍返还履约保证金承确认前述债权。

担连带责任；3、本案律师费用190000元由两被告承担；

4、本案诉讼费用由两被告承担。

78/2632021年年度报告

(三)其他说明

□适用√不适用

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引上交所官网永辉超市公告编号：临-2020-15《永辉超市股份有与腾讯共同增资百佳永辉限公司与关联方共同投资的公告》

79/2632021年年度报告上交所官网永辉超市公告编号：临-2020-54《永辉超市股份有与腾讯创投共同增资彩食鲜限公司关于增资合营公司彩食鲜的关联交易公告》

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、托管情况

□适用√不适用

2、承包情况

□适用√不适用

3、租赁情况

□适用√不适用

(二)担保情况

□适用√不适用

80/2632021年年度报告

(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1.委托理财情况

(1)委托理财总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托理财情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托理财减值准备

□适用√不适用

2.委托贷款情况

(1)委托贷款总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托贷款情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托贷款减值准备

□适用√不适用

3.其他情况

□适用√不适用

(四)其他重大合同

□适用√不适用

十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用√不适用

81/2632021年年度报告

第七节股份变动及股东情况

(1).股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积比例发行新比例数量送股金转其他小计数量

(%)股(%)股

一、有限售条件股份480342000.50-48034200-4803420000.00

1、国家持股

2、国有法人持股

3、其他内资持股480342000.5-48034200-4803420000.00

其中：境内非国有法人持股

境内自然人持股480342000.50-48034200-4803420000.00

4、外资持股

其中：境外法人持股境外自然人持股

二、无限售条件流通股份946825140899.5-393214415-3932144159075036993100

1、人民币普通股946825140899.5-393214415-3932144159075036993100

82/2632021年年度报告

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

三、股份总数9516285608100-441248615-4412486159075036993100

83/2632021年年度报告

2、股份变动情况说明

√适用□不适用永辉超市股份有限公司于2021年7月22日召开第四届董事会第二十九次会议和2021年第一次临时股东大会审议通过了《关于终止实施2017年和2018年限制性股票第三期激励计划并回购注销的议案》，公司拟终止股权激励计划并回购注销326名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票48034200股，占公司目前总股本的0.5%。

3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

√适用□不适用

单位:股年初限售股本年解除本年增加限年末限股东名称限售原因解除限售日期数限售股数售股数售股数李国等306位股

45837300-45837300股权激励授予2021年9月11日

权激励对象

20位股权激励对

2196900-2196900股权激励授予2021年12月10日

象

合计48034200-48034200//

(2).证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

□适用√不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用√不适用

(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用√不适用

(三)现存的内部职工股情况

□适用√不适用

(3).股东和实际控制人情况

(一)股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)236900年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数

229501

(户)截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数

0

（户）年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先

0

股股东总数（户）

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

84/2632021年年度报告

前十名股东持股情况持有有

质押、标记或冻结情况股东名称报告期内比例限售条期末持股数量股东性质（全称）增减(%)件股份股份状态数量数量牛奶有限公

191313537621.08无境外法人

司

张轩松-345525700106172452211.70质押557520000境内自然人

张轩宁7438112408.20质押266520000境内自然人江苏京东邦

能投资管理7364371978.11无境内非国有法人有限公司林芝腾讯科

4785231065.27无境内非国有法人

技有限公司江苏圆周电

子商务有限4785231045.27无境内非国有法人公司上海喜世润投资管理有

限公司－喜

2196384862196384862.42无境内非国有法人

世润合润6号私募证券投资基金香港中央结

-1786249571976025952.18无境外法人算有限公司

谢香镇6932124878071610.97无境内自然人

郑景旺84687095846870950.93无境内自然人前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量牛奶有限公司1913135376人民币普通股1913135376张轩松1061724522人民币普通股1061724522张轩宁743811240人民币普通股743811240江苏京东邦能投

736437197人民币普通股736437197

资管理有限公司林芝腾讯科技有

478523106人民币普通股478523106

限公司江苏圆周电子商

478523104人民币普通股478523104

务有限公司上海喜世润投资

管理有限公司－喜世润合润6号219638486人民币普通股219638486私募证券投资基金香港中央结算有

197602595人民币普通股197602595

限公司

85/2632021年年度报告

谢香镇87807161人民币普通股87807161郑景旺84687095人民币普通股84687095前十名股东中回无购专户情况说明上述股东委托表

决权、受托表决无

权、放弃表决权的说明2021年2月10日，张轩松与私募基金产品（喜世润合润3号私募证券投资基金、喜世润合润5号私募证券投资基金、喜世润合润6号私募证券投资基金、喜世润

合润7号私募证券投资基金、喜世润合润8号私募证券投资基金、喜世润经世57上述股东关联关号私募投资基金）签署一致行动人协议，具体参见公司公告（编号：临-2021-06）。

系或一致行动的

报告期末张轩松及其一致行动人合计持股1591546930股，占比17.54%。张轩说明

宁和张轩松为兄弟关系；谢香镇为张轩松、张轩宁的妹夫；郑景旺为张轩松、张轩宁两人的小舅。江苏京东邦能投资管理有限公司和江苏圆周电子商务有限公司为一致行动人。

表决权恢复的优先股股东及持股无数量的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用√不适用

(4).控股股东及实际控制人情况

(一)控股股东情况

1法人

□适用√不适用

2自然人

□适用√不适用

3公司不存在控股股东情况的特别说明

√适用□不适用

公司于2018年12月4日召开第三届第四十七次董事会，董事长张轩松先生与副董事长张轩宁先生已解除一致行动人关系，现公司无控股股东。

4报告期内控股股东变更情况的说明

□适用√不适用

5公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

□适用√不适用

(二)实际控制人情况

1法人

□适用√不适用

86/2632021年年度报告

2自然人

□适用√不适用

3公司不存在实际控制人情况的特别说明

√适用□不适用

公司于2018年12月4日召开第三届第四十七次董事会，董事长张轩松先生与副董事长张轩宁先生已解除一致行动人关系，现公司无实际控制人。

4报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用√不适用

5公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

□适用√不适用

6实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用√不适用

(5).公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例

达到80%以上

□适用√不适用

(6).其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用□不适用

单位：元币种：人民币单位负责人或组织机构注册主要经营业务或法人股东名称成立日期法定代表人代码资本管理活动等情况香港登记证号码牛奶有限公司1896年8月4日一般贸易商

00006755-000-09-14-A

情况说明

(7).股份限制减持情况说明

□适用√不适用

(8).股份回购在报告期的具体实施情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币永辉超市股份有限公司关于以集中竞价交易方式回购股份方回购股份方案名称案回购股份方案披露时间2020年10月31日拟回购股份数量及占总股本的比例

1.5亿

(%)拟回购金额27亿

87/2632021年年度报告

拟回购期间自公司董事会审议通过回购方案之日起不超过12个月2020年10月31日，公司披露《永辉超市股份有限公司关于以集中竞价交易方式回购股份方案》，以自有资金回购公司部分社会公众股股份，用于股权激励或员工持股计划，未能在股份回购实施完成之后36个月内使用完毕已回购股份，尚未使用的已回购股份将予以注销。

2021年5月21日，公司完成回购，已际回购公司股份

393214415股。

回购用途2021年7月6日，公司召开第四届董事会第二十九次会议审议通过《关于公司调整回购股份用途并注销的议案》，并于2021年7月22日召开2021年第一次临时股东大会审议

通过《关于公司调整回购股份用途并注销的议案》。基于公司未来发展战略并结合公司财务状况和经营状况等因素，公司将回购股份用途由“作为公司实施股权激励或员工持股计划的股票来源”调整为“注销以减少注册资本”。2021年9月

29日，已回购的393214415股完成注销。

已回购数量(股)393214415已回购数量占股权激励计划所涉及

的标的股票的比例(%)（如有）公司采用集中竞价交易方式减持回不适用购股份的进展情况

备注：

1、拟回购股份数量及占总股本的比例：不超过1.5亿股-3亿股或27亿元人民币

2、拟回购金额：不超过27亿人民币

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

88/2632021年年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

√适用□不适用审计报告

安永华明（2022）审字第60922355_B01号永辉超市股份有限公司

永辉超市股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了永辉超市股份有限公司的财务报表，包括2021年12月31日的合并及公司资产负债表，2021年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的永辉超市股份有限公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了永辉超市股份有限公司2021年12月31日的合并及公司财务状况以及

2021年度的合并及公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于永辉超市股份有限公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们对下述每一事项在审计中是如何应对的描述也以此为背景。

我们已经履行了本报告“注册会计师对财务报表审计的责任”部分阐述的责任，包括与这些关键审计事项相关的责任。相应地，我们的审计工作包括执行为应对评估的财务报表重大错报风险而设计的审计程序。我们执行审计程序的结果，包括应对下述关键审计事项所执行的程序，为财务报表整体发表审计意见提供了基础。

关键审计事项：该事项在审计中是如何应对：

供应商收入的确认

永辉超市股份有限公司2021年度我们的审计程序包括：

其他业务收入人民币6104066千（1）了解管理层针对供应商收入确认的相元，主要为从供应商取得的收入。关会计政策及所采用的关键内部控制措永辉超市股份有限公司通过与供施，并对相关内部控制设计和运行有效性应商订立多种不同类型的合同取进行测试并评价；

89/2632021年年度报告

得供应商收入，在提供相应服务并（2）在内部信息技术专家的协助下测试信取得收款权利时按照合同或补充息系统的一般控制及关键应用控制，包括协议的约定金额确认收入。该等安评价信息技术系统是否按照设计运行，以排在性质和规模上各有不同，包括及信息技术系统之间数据传输的完整性和向供应商收取仓储服务费、展示有真实性；

关的服务费及协助供应商开展市（3）检查与供应商签订的各类型标准合同

场推广活动取得的各类服务相关协议中所约定的条款和条件，评估有关供费用。应商收入确认的会计处理恰当性；

（4）选取样本对公司所确认的各类供应商

由于供应商收入对永辉超市股份收入进行细节测试，包括对供应商合同、有限公司的利润贡献较为重大，并发票、供应商对账单及供应商收入确认财且与供应商相关业务交易发生频务记账凭证等支持性文件进行核对；

繁及复杂性增加，存在收入确认金（5）执行函证程序，并将函证结果与公司额不准确或者计入不恰当会计期账面记录的金额进行核对，并对未回函供间的固有风险。因此，我们将供应应商执行替代测试。

商收入的确认确定为关键审计事项。

相关信息分别披露于财务报表附注三、23“与客户之间的合同产生的收入”、附注三、31“重大会计判断和估计”、附注五、43“营业收入及成本”。

长期股权投资减值损失的计提

我们的审计程序包括：

（1）对长期股权投资减值测试相关的内部

截至2021年12月31日，永辉超市股控制的设计及执行有效性进行了解与评份有限公司长期股权投资账面价估；

值为人民币4773553千元，减值准（2）访谈永辉超市股份有限公司管理层，备为人民币724437千元，系对可了解管理层投资意图、双方战略合作实施收回金额低于其账面价值的长期情况以及合作预期，查阅本年与其相关的股权投资计提的减值准备。董事会决议等文件；

（3）与管理层讨论长期股权投资减值迹象由于长期股权投资对财务报表整

的判断依据，获取被投资公司的财务报表，体的重要性，且长期股权投资减值分析其财务信息，评价管理层对长期股权准备的计提涉及到管理层重大判投资减值迹象的判断是否合理；

断和估计。因此，我们将永辉超市

（4）评价管理层聘请的外部估值专家的独股份有限公司对长期股权投资减

立性、专业胜任能力和客观性，与管理层、值准备的计提作为关键审计事项。

外部估值专家和内部估值专家进行沟通，相关信息分别披露于财务报表附评价估值的关键参数；在内部估值专家的

注三、长期股权投资、附注三、协助下，基于企业会计准则的要求，评价9“”

资产减值、附注三、重大会资产预计未来现金流量折现所采用的方17“”31“计判断和估计、附注五、长期法、假设及估计的合理性；”12“股权投资。（5）评价财务报表中长期股权投资减值准”备的相关披露是否符合企业会计准则的要求。

90/2632021年年度报告

门店资产组减值损失的计提

门店资产组主要包括固定资产、长

期待摊费用、使用权资产等长期资产。截至2021年12月31日，上述资产账面价值合计人民币26858232千元，其中资产减值准备金额合计为人民币579336千元，系对可收我们的审计程序包括：

回金额低于其账面价值的门店资（1）对门店资产组减值测试相关的内部控产组计提的减值准备。制的设计及执行有效性进行了解与评估；

（2）与管理层讨论门店资产组减值迹象的

由于门店资产组对财务报表整体判断依据，评价管理层对门店资产组减值的重要性，且门店资产组减值准备迹象的判断是否合理；

的计提涉及到管理层重大判断和（3）与管理层和内部估值专家进行沟通，估计。因此，我们将永辉超市股份评价估值的关键参数；在内部估值专家的有限公司对门店资产组减值准备协助下，基于企业会计准则的要求，评价的计提作为关键审计事项。资产组预计未来现金流量折现所采用的方法、假设及估计的合理性；

相关信息分别披露于财务报表附（4）评价财务报表中门店资产组减值的相

注三、11“固定资产”、附注三、15“使关披露是否符合企业会计准则的要求。用权资产”、附注三、17“资产减值”、

附注三、18“长期待摊费用”附注三、

31“重大会计判断和估计”、附注五、

15“固定资产”、附注五、18“使用权资产”、附注五、21“长期待摊费用”。

四、其他信息

永辉超市股份有限公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。

在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估永辉超市股份有限公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

91/2632021年年度报告

治理层负责监督永辉超市股份有限公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序

以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对永辉超市股份有限公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否

存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致永辉超市股份有限公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就永辉超市股份有限公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

安永华明（2022）审字第60922355_B01号永辉超市股份有限公司

92/2632021年年度报告

二、财务报表合并资产负债表

2021年12月31日

编制单位:永辉超市股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2021年12月31日2020年12月31日

流动资产：

货币资金9163127740.2212005455154.69

发放贷款及垫款（短期）568806255.361393758718.35

交易性金融资产1560917920.71241410438.34应收票据

应收保理款1411455365.032710166360.05

应收账款477000229.84447397868.68应收款项融资

预付款项1972320710.232467802583.53

其他应收款742369328.43938269620.40

其中：应收利息201536.05211245.24应收股利

存货10791491206.8610881679092.38持有待售资产

一年内到期的非流动资产41563339.26

其他流动资产1985431196.032092549539.13

流动资产合计28714483291.9733178489375.55

非流动资产：

发放贷款和垫款245810924.79201557024.80债权投资其他债权投资

长期应收款73044056.84

长期股权投资4773553407.125409972860.53其他权益工具投资

其他非流动金融资产4100000000.005618159570.30

投资性房地产321941383.78332748387.92

固定资产4646074375.375310424471.89

93/2632021年年度报告

在建工程410335149.87194264567.11

生产性生物资产11627554.75油气资产

使用权资产21967161359.54

无形资产1525435308.651616982112.68开发支出

商誉3661378.25121331244.79

长期待摊费用3482489035.423701445094.02

递延所得税资产1036025168.71472606455.22其他非流动资产

非流动资产合计42597159103.0922979491789.26

资产总计71311642395.0656157981164.81

流动负债：

短期借款10947557472.2113889997357.11向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据33000000.00

应付账款12518578825.5912513674031.70

预收款项199815968.65197284021.08

合同负债4303074375.863472076794.19卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬665285751.18721581678.15

应交税费202850017.46266452210.54

其他应付款2761266270.833510335991.72

其中：应付利息

应付股利12000000.0011528208.00应付手续费及佣金

94/2632021年年度报告

应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债2069851210.42

其他流动负债390433950.39321886940.98

流动负债合计34091713842.5934893289025.47

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款1021069722.22应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债24826561091.82长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债3628259.35123670630.29

递延收益118370289.79130947523.55

递延所得税负债172894859.29616873988.17其他非流动负债

非流动负债合计26142524222.47871492142.01

负债合计60234238065.0635764781167.48

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）9075036993.009516285608.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积4276144811.806926920343.78

减：库存股2009067652.38

其他综合收益1494334.19-584134.06专项储备

盈余公积1103806707.151030866477.21

未分配利润-3797684715.493886681562.18归属于母公司所有者权益（或股10658798130.6519351102204.73

95/2632021年年度报告东权益）合计

少数股东权益418606199.351042097792.60

所有者权益（或股东权益）合

11077404330.0020393199997.33

计负债和所有者权益（或股东

71311642395.0656157981164.81

权益）总计

公司负责人：张轩松主管会计工作负责人：黄明月会计机构负责人：林伟母公司资产负债表

2021年12月31日

编制单位:永辉超市股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2021年12月31日2020年12月31日

流动资产：

货币资金3842006361.296910650846.27

交易性金融资产543039966.5850719741.48衍生金融资产应收票据

应收账款36908913.9860915137.48应收款项融资

预付款项107686813.66137433276.57

其他应收款43481029538.7724906579097.05

其中：应收利息

应收股利18000000.00

存货381558282.19473979768.06合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产7503976.35

其他流动资产123273153.05164936487.28

流动资产合计48523007005.8732705214354.19

非流动资产：

债权投资其他债权投资

96/2632021年年度报告

长期应收款7345349.21

长期股权投资12122911290.7211453358655.85其他权益工具投资

其他非流动金融资产4100000000.004458278378.94投资性房地产

固定资产446381583.68478837682.00

在建工程13427506.6332888275.21生产性生物资产油气资产

使用权资产617260980.28

无形资产249134183.06211227926.32开发支出商誉

长期待摊费用69977631.1089764211.59

递延所得税资产31228402.46189913289.70其他非流动资产

非流动资产合计17657666927.1416914268419.61

资产总计66180673933.0149619482773.80

流动负债：

短期借款7645637472.2110808265416.68交易性金融负债衍生金融负债

应付票据1833000000.001380000000.00

应付账款943391714.96677988956.10

预收款项12301803.8915075140.35

合同负债722349016.49233649565.20

应付职工薪酬36188048.2563342110.44

应交税费10523947.108667008.99

其他应付款36043303593.2218623630326.09

其中：应付利息

应付股利11528208.00持有待售负债

97/2632021年年度报告

一年内到期的非流动负债109141831.96

其他流动负债65707109.6221698155.17

流动负债合计47421544537.7031832316679.02

非流动负债：

长期借款1021069722.22应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债654634402.00长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债1286000.00

递延收益5333333.406933333.36

递延所得税负债197810762.52其他非流动负债

非流动负债合计1681037457.62206030095.88

负债合计49102581995.3232038346774.90

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）9075036993.009516285608.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积4135238517.716764350200.40

减：库存股2009067652.38

其他综合收益1652642.73-796187.66专项储备

盈余公积1103806707.151030866477.21

未分配利润2762357077.102279497553.33

所有者权益（或股东权益）合

17078091937.6917581135998.90

计负债和所有者权益（或股东

66180673933.0149619482773.80

权益）总计

公司负责人：张轩松主管会计工作负责人：黄明月会计机构负责人：林伟

98/2632021年年度报告

合并利润表

2021年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2021年度2020年度

一、营业总收入91061894312.1393199107664.03

其中：营业收入91061894312.1393199107664.03利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本95004917681.5891455482429.43

其中：营业成本74027212258.3073280513427.89

税金及附加212940218.11219749875.50

销售费用16629508068.6015438729869.72

管理费用2155455991.882293027943.94

研发费用428107468.21

财务费用1551693676.48223461312.38

其中：利息费用1677039950.99314446061.01

利息收入292633975.09251939362.97

加：其他收益183457683.83316486618.58

投资收益（损失以“－”号填列）192012753.98-142942629.21

其中：对联营企业和合营企业的

-49185860.49-273205995.95投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”-378526760.321151555962.89号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-157429853.92-83365539.13

列）资产减值损失（损失以“-”号填-777436356.28-692443925.90

列）资产处置收益（损失以“－”号

53364075.49-8159225.80

填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）-4827581826.672284756496.03

加：营业外收入343946144.11290389354.49

99/2632021年年度报告

减：营业外支出238437045.90400965801.23四、利润总额（亏损总额以“－”号填-4722072728.462174180049.29

列）

减：所得税费用-227494019.44520991471.77

五、净利润（净亏损以“－”号填列）-4494578709.021653188577.52

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-4494578709.021653188577.52“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净-3943871849.801794470167.16亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号-550706859.22-141281589.64

填列）

六、其他综合收益的税后净额2078468.25-2086197.59

（一）归属母公司所有者的其他综合

2078468.25-2086197.59

收益的税后净额

1．不能重分类进损益的其他综合收

益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综合收益2078468.25-2086197.59

（1）权益法下可转损益的其他综合收

2448830.39-2132477.55

益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额-370362.1446279.96

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-4492500240.771651102379.93

（一）归属于母公司所有者的综合收

-3941793381.551792383969.57益总额

100/2632021年年度报告

（二）归属于少数股东的综合收益总

-550706859.22-141281589.64额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)-0.430.19

（二）稀释每股收益(元/股)-0.430.19

公司负责人：张轩松主管会计工作负责人：黄明月会计机构负责人：林伟母公司利润表

2021年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2021年度2020年度

一、营业收入7941631838.967875327537.91

减：营业成本6842205689.856499212131.10

税金及附加16978178.5023926133.79

销售费用828235306.14828985836.77

管理费用351831395.07614180158.73

研发费用52851538.02

财务费用144191955.9140898745.85

其中：利息费用391875730.93241368558.16

利息收入266765444.08214808632.26

加：其他收益5957911.5973061222.80

投资收益（损失以“－”号填列）1017139509.701878979185.59

其中：对联营企业和合营企业的

-23048225.04-285682412.24投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”

131041846.16592837153.12号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-1987493.44-785634.47

列）资产减值损失（损失以“-”号填-53532530.48-192378050.34

列）资产处置收益（损失以“－”号

1379773.07-927680.57

填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）805336792.072218910727.80

加：营业外收入22866752.7511127543.57

101/2632021年年度报告

减：营业外支出13230952.865480501.14三、利润总额（亏损总额以“－”号填

814972591.962224557770.23

列）

减：所得税费用-13448925.09134982144.39

四、净利润（净亏损以“－”号填列）828421517.052089575625.84

（一）持续经营净利润（净亏损以

828421517.052089575625.84“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额2448830.39-2132477.55

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合

收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收

2448830.39-2132477.55

益

1.权益法下可转损益的其他综合收

2448830.39-2132477.55

益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收

益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额830870347.442087443148.29

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：张轩松主管会计工作负责人：黄明月会计机构负责人：林伟

102/2632021年年度报告

合并现金流量表

2021年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2021年度2020年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金100284205560.45107922209607.29收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金3020586574.65880432402.09

经营活动现金流入小计103304792135.10108802642009.38

购买商品、接受劳务支付的现金80837588736.7684806526394.32

支付给职工及为职工支付的现金8702715416.837483709291.53

支付的各项税费1037017460.131615975562.07

支付其他与经营活动有关的现金6900549592.138756720879.32

经营活动现金流出小计97477871205.85102662932127.24

经营活动产生的现金流量净额5826920929.256139709882.14

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金681186560.54121828381.49

取得投资收益收到的现金57672406.3092953747.32

处置固定资产、无形资产和其他长期资

6648320.556019931.99

产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金2475657999.005826511631.94

投资活动现金流入小计3221165286.396047313692.74

购建固定资产、无形资产和其他长期资

2010217133.882086507106.23

产支付的现金

投资支付的现金159799999.46745006998.05取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金1966236083.155387235544.57

投资活动现金流出小计4136253216.498218749648.85

投资活动产生的现金流量净额-915087930.10-2171435956.11

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金50450000.00354057473.88

其中：子公司吸收少数股东投资收到的

50450000.00354057473.88

现金

103/2632021年年度报告

取得借款收到的现金15520000000.0015630840273.76

收到其他与筹资活动有关的现金39947401.43

筹资活动现金流入小计15610397401.4315984897747.64

偿还债务支付的现金17430840273.7612546526073.72

分配股利、利润或偿付利息支付的现金555415007.071562195662.61

其中：子公司支付给少数股东的股利、

12000000.0012000000.00

利润

支付其他与筹资活动有关的现金4480050083.911769956756.86

筹资活动现金流出小计22466305364.7415878678493.19

筹资活动产生的现金流量净额-6855907963.31106219254.45

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-242700.09-1095099.15

五、现金及现金等价物净增加额-1944317664.254073398081.33

加：期初现金及现金等价物余额10587979162.316514581080.98

六、期末现金及现金等价物余额8643661498.0610587979162.31

公司负责人：张轩松主管会计工作负责人：黄明月会计机构负责人：林伟

104/2632021年年度报告

母公司现金流量表

2021年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2021年度2020年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金9112576497.009142918733.40收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金325497331.89236274938.26

经营活动现金流入小计9438073828.899379193671.66

购买商品、接受劳务支付的现金6571173336.267147243295.43

支付给职工及为职工支付的现金519263297.75492460496.77

支付的各项税费17866877.1688256250.95

支付其他与经营活动有关的现金423944760.19684367564.17

经营活动现金流出小计7532248271.368412327607.32

经营活动产生的现金流量净额1905825557.53966866064.34

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金392237024.23621763174.28

取得投资收益收到的现金1025737568.502038798695.52

处置固定资产、无形资产和其他长期资

431393.193487892.32

产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金685906973.395278507405.68

投资活动现金流入小计2104312959.317942557167.80

购建固定资产、无形资产和其他长期资

194711725.9490220667.88

产支付的现金

投资支付的现金1041000000.001779842157.75取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金696580376.073398949842.30

投资活动现金流出小计1932292102.015269012667.93

投资活动产生的现金流量净额172020857.302673544499.87

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金10020000000.0012050000000.00

105/2632021年年度报告

收到其他与筹资活动有关的现金6866258.70

筹资活动现金流入小计10026866258.7012050000000.00

偿还债务支付的现金12150000000.009645840000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金521141531.761481529260.16

支付其他与筹资活动有关的现金1546620002.231769956756.86

筹资活动现金流出小计14217761533.9912897326017.02

筹资活动产生的现金流量净额-4190895275.29-847326017.02

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-2113048860.462793084547.19

加：期初现金及现金等价物余额5531786671.342738702124.15

六、期末现金及现金等价物余额3418737810.885531786671.34

公司负责人：张轩松主管会计工作负责人：黄明月会计机构负责人：林伟

106/2632021年年度报告

合并所有者权益变动表

2021年1—12月

单位:元币种:人民币

2021年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具一项目专般少数股东权所有者权益实收资本其他综项风其益合计优永

(或股本)其

资本公积减：库存股盈余公积未分配利润小计先续合收益储险他他股债备准备

一、上年年末余额9516285608.006926920343.782009067652.38-584134.061030866477.213886681562.1819351102204.731042097792.6020393199997.33

加：会计政策变更-9901921.77-3484049730.53-3493951652.30-111234734.03-3605186386.33前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额9516285608.006926920343.782009067652.38-584134.061020964555.44402631831.6515857150552.43930863058.5716788013611.00

三、本期增减变动

金额（减少以-441248615.00-2650775531.98-2009067652.382078468.2582842151.71-4200316547.14-5198352421.78-512256859.22-5710609281.00“－”号填列）

（一）综合收益总

2078468.25-3943871849.80-3941793381.55-550706859.22-4492500240.77

额

（二）所有者投入

-441248615.00-2650775531.98-2009067652.38-1082956494.6050450000.00-1032506494.60和减少资本

1．所有者投入的普

50450000.0050450000.00

通股

2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所

-4483811.25-4483811.25-4483811.25有者权益的金额

4．其他-441248615.00-2646291720.73-2009067652.38-1078472683.35-1078472683.35

（三）利润分配82842151.71-256444697.34-173602545.63-12000000.00-185602545.63

107/2632021年年度报告

1．提取盈余公积82842151.71-82842151.71

2．提取一般风险准

备3．对所有者（或股-173602545.63-173602545.63-12000000.00-185602545.63

东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

4．设定受益计划变

动额结转留存收益

5．其他综合收益结

转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额9075036993.004276144811.801494334.191103806707.15-3797684715.4910658798130.65418606199.3511077404330.00

108/2632021年年度报告

2020年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具一项目专般少数股东权所有者权益实收资本优永其他综合项风其益合计

其资本公积减：库存股盈余公积未分配利润小计(或股本)先续收益储险他他股债备准备

一、上年年末余额9570462108.007177945678.08998200375.601502063.53821908914.633532326671.6420105945060.28348475202.7020454420262.98

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额9570462108.007177945678.08998200375.601502063.53821908914.633532326671.6420105945060.28348475202.7020454420262.98

三、本期增减变动

金额（减少以-54176500.00-251025334.301010867276.78-2086197.59208957562.58354354890.54-754842855.55693622589.90-61220265.65“－”号填列）

（一）综合收益总

-2086197.591794470167.161792383969.57-141281589.641651102379.93额

（二）所有者投入

-54176500.00-251025334.301010867276.78-1316069111.08354057473.88-962011637.20和减少资本

1．所有者投入的普

352940000.00352940000.00

通股

2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所

92387678.1592387678.1592387678.15

有者权益的金额

4．其他-54176500.00-343413012.451010867276.78-1408456789.231117473.88-1407339315.35

（三）利润分配208957562.58-1440115276.62-1231157714.04-12000000.00-1243157714.04

1．提取盈余公积208957562.58-208957562.58

2．提取一般风险准

备3．对所有者（或股-1231157714.04-1231157714.04-12000000.00-1243157714.04

109/2632021年年度报告

东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

4．设定受益计划变

动额结转留存收益

5．其他综合收益结

转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他492846705.66492846705.66

四、本期期末余额9516285608.006926920343.782009067652.38-584134.061030866477.213886681562.1819351102204.731042097792.6020393199997.33

公司负责人：张轩松主管会计工作负责人：黄明月会计机构负责人：林伟

110/2632021年年度报告

母公司所有者权益变动表

2021年1—12月

单位:元币种:人民币

2021年度

其他综合所有者权益

其他权益工具资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润收益合计项目实收资本优永

(或股本)其先续他股债

一、上年年末余额9516285608.006764350200.402009067652.38-796187.661030866477.212279497553.3317581135998.90

加：会计政策变更-9901921.77-89117295.94-99019217.71前期差错更正其他

二、本年期初余额9516285608.006764350200.402009067652.38-796187.661020964555.442190380257.3917482116781.19三、本期增减变动金额（减-441248615.00-2629111682.69-2009067652.382448830.3982842151.71571976819.71-404024843.50少以“－”号填列）

（一）综合收益总额2448830.39828421517.05830870347.44

（二）所有者投入和减少资

-441248615.00-2629111682.69-2009067652.38-1061292645.31本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

-4483811.25-4483811.25的金额

4．其他-441248615.00-2624627871.44-2009067652.38-1056808834.06

（三）利润分配82842151.71-256444697.34-173602545.63

1．提取盈余公积82842151.71-82842151.71

2．对所有者（或股东）的分

-173602545.63-173602545.63配

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

111/2632021年年度报告

4．设定受益计划变动额结转

留存收益

5．其他综合收益结转留存收

益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额9075036993.004135238517.711652642.731103806707.152762357077.1017078091937.69

112/2632021年年度报告

2020年度

其他权益工具

项目实收资本优永其他综合所有者权益资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润

(或股本)其先续收益合计他股债

一、上年年末余额9570462108.007013536898.00998200375.601336289.89821908914.631630037204.1118039081039.03

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额9570462108.007013536898.00998200375.601336289.89821908914.631630037204.1118039081039.03三、本期增减变动金额（减-54176500.00-249186697.601010867276.78-2132477.55208957562.58649460349.22-457945040.13少以“－”号填列）

（一）综合收益总额-2132477.552089575625.842087443148.29

（二）所有者投入和减少资

-54176500.00-249186697.601010867276.78-1314230474.38本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

92387678.1592387678.15

的金额

4．其他-54176500.00-341574375.751010867276.78-1406618152.53

（三）利润分配208957562.58-1440115276.62-1231157714.04

1．提取盈余公积208957562.58-208957562.58

2．对所有者（或股东）的分

-1231157714.04-1231157714.04配

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转

留存收益

5．其他综合收益结转留存收

113/2632021年年度报告

益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额9516285608.006764350200.402009067652.38-796187.661030866477.212279497553.3317581135998.90

公司负责人：张轩松主管会计工作负责人：黄明月会计机构负责人：林伟

114/2632021年年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

永辉超市股份有限公司（“本公司”）是一家在中华人民共和国福建省注册的股份有限公司，于 2009年 8 月 13 日整体变更设立，营业期限为长期。本公司所发行人民币普通股 A 股股票，已在上海证券交易所上市。本公司总部位于福建省福州市西二环中路436号。

本公司及其子公司（“本集团”）主要经营活动为：销售生鲜品、食品用品及服装以及相关

的促销服务、物流配送、物业购建及出租等。

本财务报表业经本公司董事会于2022年4月28日决议批准。根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，本年度变化情况详见本节八、合并范围的变更

和九、在其他主体中的权益。

2.合并财务报表范围

√适用□不适用

截至2021年12月31日，公司拥有131家下属公司，合并范围数量较上年增加8家。其中，合并范围因新设增加15家，因注销减少7家。

四、财务报表的编制基础

1.编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会

计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制。

2.持续经营

√适用□不适用本财务报表以持续经营为基础列报。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提、存货计价方法、固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件、长期待摊费用

摊销、递延所得税资产的确认、长期资产减值准备的计提以及收入确认和计量，具体如下所述。

1.遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于2021年12月

31日的财务状况以及2021年度的经营成果和现金流量。

2.会计期间

本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3.营业周期

√适用□不适用本集团的营业周期为12个月。

115/2632021年年度报告

4.记账本位币

本公司及境内子公司记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。

除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。

5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

同一控制下企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并

在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资

的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。

非同一控制下企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。

支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买

方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买

方可辨认净资产公允价值份额的，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买

方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，对于购买日之前持有的被购买方的长期股权投资，按照该长期股权投资在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期损益；购买日之前持有的被购买方的长期股权投资在权益法核算下的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他股东权益变动，转为购买日所属当期损益。

6.合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

116/2632021年年度报告

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。

编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。

对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。

如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是否控制被投资方。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，不属于一揽子交易的，对每一项交易区分是否丧失控制权进行相应的会计处理。不丧失控制权的，少数股东权益发生变化作为权益性交易处理。丧失控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期损益；存在对该子公司的商誉的，在计算确定处置子公司损益时，扣除该项商誉的金额；与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因原有子公司相关的除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在丧失控制权时转为当期损益。

7.合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排为合营企业。

合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8.现金及现金等价物的确定标准现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

9.外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。

117/2632021年年度报告

对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算（除非汇率波动使得采用该汇率折算不适当，则采用交易发生日的即期汇率折算）。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

10.金融工具

√适用□不适用

金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

金融工具的确认和终止确认本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即从其账户和资产负债表内予以转销：

（1）收取金融资产现金流量的权利届满；

（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金

流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。

金融资产分类和计量本集团的金融资产于初始确认时根据本集团企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合

同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和以摊余成本计量的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类：

以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

金融负债分类和计量本集团的金融负债于初始确认时分类为其他金融负债。对于其他金融负债相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

其他金融负债

118/2632021年年度报告

对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

金融工具减值

本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产及租赁应收款进行减值处理并确认损失准备。

对于不含重大融资成分的应收款项，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于租赁应收款，本集团选择运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本集团在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后未显著增加。

本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本集团考虑了不同客户的信用风险特征，以账龄组合为基础评估应收款项的预期信用损失。

关于本集团对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资产的定义、预期信用损失计量

的假设等披露参见附注十、2。

当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本集团直接减记该金融资产的账面余额。

金融资产转移

本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

11.应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

12.应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征对应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收账款组合1：应收销售货款、供应商服务费、租金、工程款及其他款项

应收账款组合2：应收关联方款

应收账款组合3：集团内应收款项

对于划分为组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

119/2632021年年度报告

13.应收款项融资

□适用√不适用

14.其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

本集团依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，其中，其他应收款确定组合的依据如下：

其他应收款组合1：应收各类保证金、押金、采购及门店备用金款项

其他应收款组合2：应收关联方款

其他应收款组合3：应收其他款项

其他应收款组合4：集团内应收款项

对划分为组合的其他应收款、应收保理款、发放贷款及垫款，本集团通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

15.存货

√适用□不适用

存货包括原材料、库存商品、低值易耗品等。

存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货，原材料、食品用品、服装以及生鲜类库存商品采用移动加权平均法确定其实际成本，加工类库存商品采用移动加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。

存货的盘存制度采用永续盘存制。

于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。

可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，按存货类别计提。

16.合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

□适用√不适用

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

17.持有待售资产

√适用□不适用持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量

本集团主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资

产或处置组收回其账面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。

上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去

出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的权利。

处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。

同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类

资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。因出售对子公

120/2632021年年度报告

司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。

持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分投资，对于划分为持有待售的部分停止权益法核算，保留的部分（未被划分为持有待售类别）则继续采用权益法核算；当本集团因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时，停止使用权益法。

某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，本集团停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量：

*该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；

*可收回金额。

18.债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

本集团按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

19.其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

20.长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

对于长期应收款中租赁应收款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

21.长期股权投资

√适用□不适用

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。

长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本；初始投资成本与合并对价账面价值之间差额，调整资本公积（不足冲减的，冲减留存收益）；合并日之前的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转。通过非同一控制下企业合并取得的

121/2632021年年度报告长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本（通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本），合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；

购买日之前持有的因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转；购买日之前持有的股权投资作为金融工具计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时全部转入留存收益。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。

采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分（但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认，但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因处置终止采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，全部转入当期损益；仍采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理

并按比例转入当期损益，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，按相应的比例转入当期损益。

22.投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的建筑物。

122/2632021年年度报告

投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本。否则，于发生时计入当期损益。

本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照固定资产中房屋及建筑物的折旧方法计提折旧或摊销。

23.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。

固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法20-355%2.71-4.75%

机器设备年限平均法5-105%9.5-19%

运输设备年限平均法5-105%9.5-19%电子设备及工具

年限平均法55%19%器具

本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用√不适用

24.在建工程

√适用□不适用

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产、无形资产及长待摊费用。

25.借款费用

√适用□不适用

借款费用，是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。借款费用计入当期损益。

26.生物资产

√适用□不适用

生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括经济林。

生产性生物资产按照成本进行初始计量。自行繁殖的生产性生物资产的成本，为该资产在达到预定生产经营目的前发生的肥料费、人工费和应分摊的间接费等可直接归属于该资产的必要支出。

123/2632021年年度报告

生产性生物资产在达到预定生产经营目的后采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。

各类生产性生物资产的使用寿命、预计净残值率和年折旧率列示如下：

类别预计使用寿命预计净残值率年折旧

成熟柿子树20年5%4.75%生产性生物资产的使用寿命和预计净残值系根据历史经验为基础确定。本集团至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

减值

企业至少应当于每年年度终了对生产性生物资产进行检查，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，应当按照可收回金额低于账面价值的差额，计提生物资产减值准备，并确认为当期损失。

生产性生物资产减值准备一经计提，不得转回。

27.油气资产

□适用√不适用

28.使用权资产

√适用□不适用本集团使用权资产类别主要包括房屋及建筑物。

在租赁期开始日，本集团将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，包括：

租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；承租人发生的初始直接费用；承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本集团后续采用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。

29.无形资产

(1).计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，并以成本进行初始计量。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。

无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。

各项无形资产的使用寿命如下：

类别使用寿命摊销方法土地使用权40年直线摊销法软件5年直线摊销法专利权及非专利技术10年直线摊销法

124/2632021年年度报告

销售网络10年直线摊销法

本集团取得的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。

(2).内部研究开发支出会计政策

√适用□不适用

本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：

完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售

的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。

30.长期资产减值

√适用□不适用

本集团对除存货、递延所得税、金融资产外的资产减值，按以下方法确定：

本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

本集团每年年度终了对消耗性生物资产和生产性生物资产进行检查，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产的可变现净值或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，应当按照可变现净值或可收回金额低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备或减值准备，并确认为当期损失。

消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，计入当期损益。生产性生物资产减值准备一经计提，不得转回。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。

对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

31.长期待摊费用

√适用□不适用

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门店装修及改良支出主要分为两类：第一类是新开门店开业前的经营场所和办公场所装修及

改良支出；第二类是已开业门店的二次（或二次以上）装修及改良支出。新开门店装修及改造支出在预计最长受益期（10年）和租赁期孰短的期限内按直线法进行摊销。已开业门店二次（或二次以上）装修及改良支出在预计最长受益期（5年）和剩余租赁期孰短的期限内按直线法进行摊销。每年度终了，对长期待摊费用剩余受益期进行复核，如果长期待摊费用项目已不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部计入当期损益。

32.合同负债

(1).合同负债的确认方法

√适用□不适用本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。

合同负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务，如企业在转让承诺的商品或服务之前已收取的款项

33.职工薪酬

职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利（设定提存计划）

本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用辞退福利

本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

□适用√不适用

34.租赁负债

√适用□不适用

在租赁期开始日，本集团将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际

行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。

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35.预计负债

√适用□不适用

除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：

（1）该义务是本集团承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

36.股份支付

√适用□不适用

股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付，是指本集团为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。权益工具的公允价值采用授予日除权收盘价格确定。

对由于未满足非市场条件和/或服务期限条件而最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用。股份支付协议中规定了市场条件或非可行权条件的，无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有其他业绩条件和/或服务期限条件，即视为可行权。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。

如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

37.优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

38.收入

(1).收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用与客户之间的合同产生的收入

本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。

销售商品合同本集团与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本集团通常在综合考虑了下列因素的基础上，以客户取得相关商品的控制权的时点确认收入，该时点通常为合同约定的

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商品交付时点：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定

所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。

提供服务合同

本集团与客户之间的提供服务合同通常包含陈列展示服务、仓储服务、维修维保等履约义务，由于本集团履约的同时客户即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收入款项，本集团将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。本集团根据时间进度确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

建造合同

本集团与客户之间的建造合同通常包含工程建造和装修装饰履约义务，由于客户能够控制本集团履约过程中的在建资产，本集团将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。本集团按照投入法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

可变对价

本集团部分与客户之间的合同存在奖励积分的安排，形成可变对价。本集团按照期望值或最有可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

销售退回条款

对于附有销售退回条款的销售，本集团在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，本集团重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。

奖励积分计划

本集团在销售商品或提供服务的同时会授予客户奖励积分，客户可以用奖励积分兑换免费或折扣商品或服务。该奖励积分计划向客户提供了一项重大权利，本集团将其作为单项履约义务，按照提供商品或服务和奖励积分的单独售价的相对比例，将部分交易价格分摊至奖励积分，并在客户取得积分兑换商品或服务控制权时或积分失效时确认收入。

主要责任人/代理人

对于本集团自第三方取得商品后，再转让给客户，本集团有权自主决定所交易商品或服务的价格，即本集团在向客户转让商品前能够控制该商品，因此本集团是主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本集团为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用√不适用

39.合同成本

□适用√不适用

40.政府补助

√适用□不适用

政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

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政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。

本集团对于收到的政府补助按总额法确认。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益（但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益），相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

41.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。

本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。

本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额

产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。

各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：

（1）应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的

交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非：

（1）可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。

同时满足下列条件时，递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一

税收征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

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42.租赁

(1).经营租赁的会计处理方法

□适用√不适用

(2).融资租赁的会计处理方法

□适用√不适用

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用租赁的识别

在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本集团评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。

单独租赁的识别

合同中同时包含多项单独租赁的，本集团将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：

（1）承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利；

（2）该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。

租赁和非租赁部分的分拆

合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团作为出租人和承租人时，将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。

租赁期的评估

租赁期是本集团有权使用租赁资产且不可撤销的期间。本集团有续租选择权，即有权选择续租该资产，且合理确定将行使该选择权的，租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。本集团有终止租赁选择权，即有权选择终止租赁该资产，但合理确定将不会行使该选择权的，租赁期包含终止租赁选择权涵盖的期间。发生本集团可控范围内的重大事件或变化，且影响本集团是否合理确定将行使相应选择权的，本集团对其是否合理确定将行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租赁选择权进行重新评估。

作为承租人

本集团作为承租人的一般会计处理见本节附注五、28和附注三、34。

租赁变更

租赁变更是原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。

租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

（1）该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

（2）增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，本集团采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的本集团增量借款利率作为折现率。

就上述租赁负债调整的影响，本集团区分以下情形进行会计处理：

（1）租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本集团调减使用权资产的账面价值，以反映租赁的部分终止或完全终止，部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益；

（2）其他租赁变更，本集团相应调整使用权资产的账面价值。

短期租赁和低价值资产租赁

本集团将在租赁期开始日，租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值不超过人民币40000.00元的租赁认定为低价值资产租

130/2632021年年度报告赁。本集团转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本集团对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法或其他更为系统合理的方法计入相关的资产成本或当期损益。

作为出租人

租赁开始日实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。本集团作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

作为融资租赁出租人

在租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

作为经营租赁出租人经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法或其他更为系统合理的方法）确认为当期损益，未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

新冠肺炎疫情引发的租金减让

对于由新冠肺炎疫情直接引发的、本集团与交易对手方就现有租赁合同达成的租金减免、延

期支付等租金减让，同时满足下列条件的，本集团对所有租赁采用简化方法：

（1）减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变；

（2）减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额；

（3）综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。

作为承租人

本集团不评估是否发生租赁变更，继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益，继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧，对于发生的租金减免，本集团将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，按未折现金额冲减相关资产成本或费用，同时相应调整租赁负债。

作为出租人

对于经营租赁，本集团继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入；发生租金减免的，本集团将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本集团在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。

对于融资租赁，本集团继续按照与减让前一致的租赁内含利率将未实现融资收益确认为租赁收入。发生租金减免的，本集团将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整应收融资租赁款；延期收取租金的，本集团在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。

承租人增量借款利率

对于无法确定租赁内含利率的租赁，本集团采用承租人增量借款利率作为折现率计算租赁付款额的现值。确定增量借款利率时，本集团根据所处经济环境，以可观察的利率作为确定增量借款利率的参考基础，在此基础上，根据自身情况、标的资产情况、租赁期和租赁负债金额等租赁业务具体情况对参考利率进行调整以得出适用的增量借款利率。

43.其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用

(1).公允价值计量

本集团于每个资产负债表日以公允价值计量权益工具投资。公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市

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场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

(2).回购股份回购自身权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。除股份支付之外，发行（含再融资）、回购、出售或注销自身权益工具，作为权益的变动处理。

(3).利润分配

本公司的现金股利，于股东大会批准后确认为负债。

(4).重大会计估计

本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。

金融工具减值

本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时，本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。

除金融资产之外的非流动资产减值（除商誉外）本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。

对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。详见本节附注七、74。

商誉减值本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。详见本节附注七、30。

非上市股权投资的公允价值

非上市的股权投资的估值，采用市场法模型，采用的假设并非由可观察市场价格或利率支持。

这要求本集团对信用风险、波动、折现率、流动性折价及市场法可比公司的选择做出估计，因此具有不确定性。

递延所得税资产

在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

132/2632021年年度报告

奖励积分本集团综合考虑客户兑换奖励积分所能获得免费商品或享受的商品折扣以及客户行使该兑换

权的可能性等全部相关信息后，对奖励积分单独售价予以合理估计，用以分配合同对价。估计客户行使该兑换权的可能性时，本集团根据积分兑换的历史数据、当前积分兑换情况并考虑客户未来变化、市场未来趋势等因素综合分析确定。本集团至少于每一资产负债表日对奖励积分的预计兑换率进行重新评估，并根据重新评估的结果计算与奖励积分相关的对价应确认的收入及结余的金额。

评估可变对价的限制

本集团对可变对价进行估计时，考虑能够合理获得的所有信息，包括历史信息、当前信息以及预测信息，在合理的数量范围内估计各种可能发生的对价金额以及概率。包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。本集团在评估与可变对价相关的不确定性消除时，累计已确认的收入金额是否极可能不会发生重大转回时，同时考虑收入转回的可能性及转回金额的比重。本集团在每一资产负债表日，重新评估可变对价金额，包括重新评估对可变对价的估计是否受到限制，以反映报告期末存在的情况以及报告期内发生的情况变化。

44.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

√适用□不适用

备注(受重要影响的报会计政策变更的内容和原因审批程序

表项目名称和金额)2018年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第21号——租赁》（简称“新租赁准则”），新租赁准则采用与现行融资租赁会计处理类似的单一模型，要求承租人对除短期租赁和低价值资产租赁以外的所有租赁确认使用权资产

和租赁负债，并分别确认折旧和利息费用。本集团自2021年1月1日开始按照新修订的租赁准则进行会计处理，对首次执行日前已存在的合同，选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁，并根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日新租赁准则与现行租赁准则的差异追溯董事会审批详见以下说明

调整2021年年初留存收益：

（1）对于首次执行日之前的融资租赁，本集团按照融资

租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；

（2）假设自租赁期开始日即采用新租赁准则，采用首次执行日本集团作为承租方的增量借款利率作为折现率的

账面价值确定租赁负债，并计量使用权资产；

（3）本集团按照本节附注五、30对使用权资产进行减值测试并进行相应的会计处理。

其他说明本集团对首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁或将于12个月内完成的经营租赁，采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债。此外，本集团对于首次执行日之前的经营租赁，采用了下列简化处理：

（1）计量租赁负债时，具有相似特征的租赁可采用同一折现率；使用权资产的计量可不包含初始直接费用；

（2）存在续租选择权或终止租赁选择权的，本集团根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；

（3）作为使用权资产减值测试的替代，本集团评估包含租赁的合同在首次执行日前是否

为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；

133/2632021年年度报告

（4）首次执行日前的租赁变更，本集团根据租赁变更的最终安排进行会计处理。

首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本集团作为转租出租人在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估并做出分类。对于重分类为融资租赁的，本集团将其作为一项新的融资租赁进行处理。除此之外，本集团未对作为转租出租人的租赁进行调整。

对于2020年财务报表中披露的重大经营租赁尚未支付的最低租赁付款额，本集团按2021年

1月1日本集团作为承租人的增量借款利率折现的现值，与2021年1月1日计入资产负债表的租

赁负债的差异调整过程如下：

2020年12月31日重大经营租赁最低租赁付款额39429535202.65

减：采用简化处理的租赁付款额176016769.37

其中：短期租赁176016769.37

加权平均增量借款利率4.90%

2021年1月1日经营租赁付款额现值及租赁负债26904328571.13

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用□不适用合并资产负债表

单位:元币种:人民币项目2020年12月31日2021年1月1日调整数

流动资产：

货币资金12005455154.6912005455154.69

发放贷款及垫款（短期）1393758718.351393758718.35结算备付金拆出资金

交易性金融资产241410438.34241410438.34衍生金融资产应收票据

应收保理款2710166360.052710166360.05

应收账款447397868.68447397868.68应收款项融资

预付款项2467802583.532319388177.80-148414405.73应收保费应收分保账款

134/2632021年年度报告

应收分保合同准备金

其他应收款938269620.40938269620.40

其中：应收利息211245.24211245.24应收股利买入返售金融资产

存货10881679092.3810881679092.38合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产48150956.0048150956.00

其他流动资产2092549539.132092549539.13

流动资产合计33178489375.5533078225925.82-100263449.73

非流动资产：

发放贷款和垫款201557024.80201557024.80债权投资其他债权投资

长期应收款76858788.2176858788.21

长期股权投资5409972860.535405465544.07-4507316.46其他权益工具投资

其他非流动金融资产5618159570.305618159570.30

投资性房地产332748387.92332748387.92

固定资产5310424471.895310424471.89

在建工程194264567.11194264567.11生产性生物资产油气资产

使用权资产22617545731.5322617545731.53

无形资产1616982112.681616982112.68开发支出

商誉121331244.79121331244.79

长期待摊费用3701445094.023670323205.72-31121888.30

递延所得税资产472606455.221134195726.44661589271.22其他非流动资产

非流动资产合计22979491789.2646299856375.4623320364586.20

135/2632021年年度报告

资产总计56157981164.8179378082301.2823220101136.47

流动负债：

短期借款13889997357.1113889997357.11向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款12513674031.7012513674031.70

预收款项197284021.08164020698.54-33263322.54

合同负债3472076794.193472076794.19卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬721581678.15721581678.15

应交税费266452210.54266452210.54

其他应付款3510335991.723584876268.6574540276.93

其中：应付利息

应付股利11528208.0011528208.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债2237649650.102237649650.10

其他流动负债321886940.98321886940.98

流动负债合计34893289025.4737172215629.962278926604.49

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

136/2632021年年度报告

租赁负债24666678921.0324666678921.03长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债123670630.293352627.57-120318002.72

递延收益130947523.55130947523.55

递延所得税负债616873988.17616873988.17其他非流动负债

非流动负债合计871492142.0125417853060.3224546360918.31

负债合计35764781167.4862590068690.2826825287522.80

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）9516285608.009516285608.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积6926920343.786926920343.78

减：库存股2009067652.382009067652.38

其他综合收益-584134.06-584134.06专项储备

盈余公积1030866477.211020964555.44-9901921.77一般风险准备

未分配利润3886681562.18402631831.65-3484049730.53归属于母公司所有者权益

19351102204.7315857150552.43-3493951652.30（或股东权益）合计

少数股东权益1042097792.60930863058.57-111234734.03所有者权益（或股东权

20393199997.3316788013611.00-3605186386.33

益）合计负债和所有者权益（或

56157981164.8179378082301.2823220101136.47股东权益）总计

各项目调整情况的说明：

√适用□不适用

公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，将承租人对除短期租赁和低价值资产租赁以外的所有租赁确认使用权资产和租赁负债，并分别确认折旧和利息费用。

137/2632021年年度报告

母公司资产负债表

单位:元币种:人民币项目2020年12月31日2021年1月1日调整数

流动资产：

货币资金6910650846.276910650846.27

交易性金融资产50719741.4850719741.48衍生金融资产应收票据

应收账款60915137.4860915137.48应收款项融资

预付款项137433276.57127591716.38-9841560.19

其他应收款24906579097.0524906579097.05

其中：应收利息应收股利

存货473979768.06473979768.06合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产6699798.056699798.05

其他流动资产164936487.28164936487.28

流动资产合计32705214354.1932702072592.05-3141762.14

非流动资产：

债权投资其他债权投资

长期应收款14849325.5614849325.56

长期股权投资11453358655.8511448851339.39-4507316.46其他权益工具投资

其他非流动金融资产4458278378.944458278378.94投资性房地产

固定资产478837682.00478837682.00

在建工程32888275.2132888275.21生产性生物资产油气资产

138/2632021年年度报告

使用权资产633071055.29633071055.29

无形资产211227926.32211227926.32开发支出商誉

长期待摊费用89764211.5980526302.72-9237908.87

递延所得税资产189913289.70215590239.8925676950.19其他非流动资产

非流动资产合计16914268419.6117574120525.32659852105.71

资产总计49619482773.8050276193117.37656710343.57

流动负债：

短期借款10808265416.6810808265416.68交易性金融负债衍生金融负债

应付票据1380000000.001380000000.00

应付账款677988956.10677988956.10

预收款项15075140.3515075140.35

合同负债233649565.20233649565.20

应付职工薪酬63342110.4463342110.44

应交税费8667008.998667008.99

其他应付款18623630326.0918632555816.578925490.48

其中：应付利息

应付股利11528208.0011528208.00持有待售负债

一年内到期的非流动负债14344670.1714344670.17

其他流动负债21698155.1721698155.17

流动负债合计31832316679.0231855586839.6723270160.65

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债733745400.63733745400.63

139/2632021年年度报告

长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债1286000.00-1286000.00

递延收益6933333.366933333.36

递延所得税负债197810762.52197810762.52其他非流动负债

非流动负债合计206030095.88938489496.51732459400.63

负债合计32038346774.9032794076336.18755729561.28

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）9516285608.009516285608.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积6764350200.406764350200.40

减：库存股2009067652.382009067652.38

其他综合收益-796187.66-796187.66专项储备

盈余公积1030866477.211020964555.44-9901921.77

未分配利润2279497553.332190380257.39-89117295.94

所有者权益（或股东权益）

17581135998.9017482116781.19-99019217.71

合计负债和所有者权益（或

49619482773.8050276193117.37656710343.57股东权益）总计

各项目调整情况的说明：

√适用□不适用

公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，将承租人对除短期租赁和低价值资产租赁以外的所有租赁确认使用权资产和租赁负债，并分别确认折旧和利息费用。

(4).2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用√不适用

45.其他

□适用√不适用

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

140/2632021年年度报告

√适用□不适用税种计税依据税率

增值税应税收入13%、9%、6%、5%、0%

城市维护建设税实际缴纳的流转税额7%、5%

25%、20%、16.5%、15%、企业所得税应纳税所得额

8.25%、0%

房产税房屋原值、租金收入12%、1.2%教育费附加及地方教育费附

实际缴纳的流转税额3%、2%加

注1：销售计生用品、蔬菜、部分肉禽蛋等适用的增值税税率为0%；文化传媒收入、仓储服务费

等收入适用的增值税税率为6%；租金收入适用的增值税税率为9%，其中适用简易征收的，征收率为5%；销售水果、水产、部分干货、粮油、奶制品等农产品应税收入适用的增值税税率为9%，销售其他商品应税收入适用的增值税税率为13%。

注2：自用房产以房产原值的一定比例（永辉超市股份有限公司、福建省永辉商业有限公司、安徽永辉物流有限公司、江苏永辉超市有限公司、重庆永辉超市有限公司、永辉物流有限公司、成

都永辉商业发展有限公司、重庆轩辉置业发展有限公司、福建永辉物流有限公司、安徽永辉超市

有限公司、福建永辉超市有限公司、甘肃岷县永辉农业发展有限公司为70%；福州闽侯永辉超市

有限公司地上按70%，地下按（70%*80%））为纳税基准，税率为1.2%，出租房产以租金收入为纳税基准，税率为12%。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）重庆永辉超市有限公司15贵州永辉超市有限公司15云南永辉超市有限公司15广西永辉超市有限公司15永辉物流有限公司15西藏永辉超市有限公司15甘肃永辉超市有限公司15青海永辉超市有限公司15永辉云金科技有限公司15四川永辉超市有限公司15成都永辉商业发展有限公司15陕西永辉超市有限公司15富平云商供应链管理有限公司15宁夏永辉超市有限公司15

永辉青禾商业保理（重庆）有限公司15

141/2632021年年度报告

贵州永辉物流有限公司15富平永辉现代农业发展有限公司0甘肃岷县永辉农业发展有限公司0

河北富冀供应链管理有限公司0、25

永辉控股有限公司16.5、8.25

砥行有限公司16.5

醇正有限公司16.5宁波市新郅投资有限责任公司20

瑞零通营销服务（上海）有限公司20上海银杰国际贸易有限公司20重庆博元讯科科技有限公司20重庆富渝供应链管理有限公司20云南富平云商供应链管理有限公司20贵州富平供应链管理有限公司20海南富黎供应链管理有限公司20湖北富汉供应链管理有限公司20广东富粤供应链管理有限公司20福州富平供应链管理有限公司20宁波市新观投资有限责任公司20河北元小吉科技发展有限公司20

2.税收优惠

√适用□不适用注1：根据财政部、国家税务总局《关于延续宣传文化增值税优惠政策的公告》（财税［2021］

10号），自2021年1月1日起至2023年12月31日，免征图书批发、零售环节增值税。

注2：根据财政部国家税务总局《关于免征蔬菜流通环节增值税有关问题的通知》（财税［2011］

137号），自2012年1月1日起，免征蔬菜流通环节增值税。

注3：根据财政部国家税务总局《关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》（财税［2012］75号），自2012年10月1日起，对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。

注4：本公司下属子公司重庆永辉超市有限公司、贵州永辉超市有限公司、云南永辉超市有限

公司、广西永辉超市有限公司、永辉物流有限公司、西藏永辉超市有限公司、甘肃永辉超市有限

公司、青海永辉超市有限公司、永辉云金科技有限公司、四川永辉超市有限公司、成都永辉商业

发展有限公司、陕西永辉超市有限公司、富平云商供应链管理有限公司、宁夏永辉超市有限公司、永辉青禾商业保理（重庆）有限公司及贵州永辉物流有限公司，按根据《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税［2011］58号）、《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年

142/2632021年年度报告第12号）和《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号）的有关

规定享受企业所得税优惠政策，自2011年1月1日至2030年12月31日企业所得税按15%的税率征收。

注5：本公司下属子公司富平永辉现代农业发展有限公司、甘肃岷县永辉农业发展有限公司、河北富冀供应链管理有限公司根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》（国务院令第512

号）第八十六条的有关规定享受加工、生产的初级农产品免征企业所得税的优惠政策。

注6：本公司下属子公司宁波市新郅投资有限责任公司、瑞零通营销服务（上海）有限公司、

上海银杰国际贸易有限公司、重庆博元讯科科技有限公司、重庆富渝供应链管理有限公司、云南

富平云商供应链管理有限公司、贵州富平供应链管理有限公司、海南富黎供应链管理有限公司、

湖北富汉供应链管理有限公司、广东富粤供应链管理有限公司、福州富平供应链管理有限公司、宁波市新观投资有限责任公司、河北元小吉科技发展有限公司根据《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税［2019］13号）的有关规定享受企业所得税优惠政策，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25％计入应纳税所得额，按20％的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50％计入应纳税所得额，按20％的税率缴纳企业所得税。

注7：本公司下属子公司根据香港特区政府《2018年税务(修订)（第3号）条例》（《修订条例》）规定，以实施2017年《施政报告》中宣布的利得税两级制。利得税两级制适用于2018年4月1日或之后开始的课税年度。法团首200万（港币）的利得税税率将降至8.25%，其后的利润继续按16.5%征税。利得税两级制会惠及有应许税利润的合资格企业，不论其规模。为了确保受惠企业以中小企业为主，有关连企业只可提名一家企业受惠。子公司永辉控股有限公司符合上述规定，按8.25%、16.5%两级税率征收，孙公司砥行有限公司、醇正有限公司按16.5%税率征收。

3.其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金72596557.48101335211.22

银行存款8462314974.4910988863063.79

其他货币资金628216208.25915256879.68

合计9163127740.2212005455154.69

其中：存放在境外的

17321750.7416469207.74

款项总额其他说明

（1）年末现金主要为各门店年末尚未缴存银行的销售款。

（2）年末存放在境外的款项为子公司永辉控股有限公司、永辉日本株式会社和醇正有限公司存放于境外的款项。

（3）年末本集团所有权受到限制的货币资金为人民币452918396.74元（2020年：人民币

1318416175.48元），参见本节附注七、83。

（4）银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。定期存款的存款期依本集团的现金需求而定，并按照相应的银行定期存款利率取得利息收入。

（5） 除保证金和共管账户资金外的其他货币资金主要系各门店 POS 机刷卡收入、APP 银行卡支

付刷卡收入尚未转入本集团银行账户的在途资金及微信等 APP 账户余额等。

143/2632021年年度报告

2、发放贷款及垫款

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

发放贷款及垫款总额814617180.151595315743.15

其中：

1、一年以内到期的发放贷款及垫款金额621955079.391442483313.30

减：一年以内到期的贷款损失准备53148824.0348724594.95

一年以内到期的发放贷款及垫款净值568806255.361393758718.35

2、一年以上到期的发放贷款及垫款金额249554238.37208164880.36

减：一年以上到期的贷款损失准备3743313.586607855.56

一年以上到期的发放贷款及垫款净值245810924.79201557024.80

说明：发放贷款及垫款系本集团下属孙公司重庆永辉小额贷款有限公司对外发放的公司类贷款及

垫款、个人消费信贷等。

贷款损失准备的变动如下：

本年年初余额本年计提年末余额核销

2021年55332450.5175322082.5673762395.4656892137.61

2020年33098266.3545540106.7223305922.5655332450.51

3、交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损

1560917920.71241410438.34

益的金融资产

其中：

权益工具投资1234713554.16180283725.12

基金产品326204366.5553793451.37

债务工具投资7333261.85

合计1560917920.71241410438.34

其他说明：

√适用□不适用

交易性金融资产主要系本年购买的基金产品、股票、资管产品和理财产品。

144/2632021年年度报告

4、衍生金融资产

□适用√不适用

5、应收票据

(1).应收票据分类列示

□适用√不适用

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用√不适用

(5).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(6).坏账准备的情况

□适用√不适用

(7).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

6、应收保理款

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应收保理款1477389559.462742661083.16

减：坏账准备65934194.4332494723.11

合计1411455365.032710166360.05

说明：应收保理款余额为本集团之孙公司永辉青禾商业保理（重庆）有限公司对外开展应收保理业务形成。

（1）按类别披露

2021.12.31

项目

金额占比%坏账准备净额

有追索权的应收保理款1477389559.4610065934194.431411455365.03

（续）

145/2632021年年度报告

2020.12.31

项目

金额占比%坏账准备净额

有追索权的应收保理款2742661083.1610032494723.112710166360.05

（2）本年计提、收回或转回的的坏账准备情况

单位：元币种：人民币项目坏账准备金额

2021.01.0132494723.11

本年转回45049155.91

本年核销-11609684.59

2021.12.3165934194.43

7、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内小计456316792.14

1至2年52641347.92

2至3年11090391.75

3年以上11982918.05

合计532031449.86

146/2632021年年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值

(%)例(%)(%)例(%)按单项计提坏

1894322.620.361894322.62100.001894322.620.391894322.62100.00

账准备按组合计提坏

530137127.2499.6453136897.4010.02477000229.84490094344.8199.6142696476.138.71447397868.68

账准备

其中：

组合1

应收销售货款371214525.6969.7725335691.176.83345878834.52342396746.9269.5920769764.876.07321626982.05供应商服务费

129366361.6124.3125256896.1719.52104109465.44121477447.7124.6920429125.5416.82101048322.17

及租金

工程款6467449.861.222313422.1635.774154027.7013753818.982.801373266.209.9812380552.78组合2应收关联方款

23088790.084.34230887.901.0022857902.1812466331.202.53124319.521.0012342011.68

项

合计532031449.86/55031220.02/477000229.84491988667.43/44590798.75/447397868.68

147/2632021年年度报告

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

SHANGHAI MATEY 款项预计无法收

1894322.621894322.62100

TRADE CO. LTD 回

合计1894322.621894322.62100/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：组合1

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内437150744.8221297191.734.87

1年至2年48754595.6315113924.6231.00

2年至3年11066913.256418809.6958.00

3年以上10076083.4610076083.46100.00

合计507048337.1652906009.5010.43

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

组合计提项目：组合2

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内19166047.32191660.471

1年至2年3886752.2938867.521

2年至3年23478.50234.791

3年以上12511.97125.121

合计23088790.08230887.901

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

148/2632021年年度报告

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或其他变期末余额计提转销或核销转回动应收账款坏

44590798.7528433783.5117993362.2455031220.02

帐准备

合计44590798.7528433783.5117993362.2455031220.02

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的应收账款17993362.24其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为人民币142635621.03元，占应收账款年末余额合计数的比例为26.81%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为人民币3307056.76元。

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

8、应收款项融资

□适用√不适用

9、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

149/2632021年年度报告

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内1615621832.6181.912028421993.4282.20

1至2年194321731.949.85217707397.238.82

2至3年85736781.604.3579604886.423.23

3年以上76640364.083.89142068306.465.75

合计1972320710.23100.002467802583.53100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

账龄超过1年的预付账款主要系预付货款。

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

本期按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额为人民币340708563.64元，占预付款项期末余额合计数的比例17.27%。

其他说明

□适用√不适用

10、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应收利息201536.05211245.24应收股利

其他应收款742167792.38938058375.16

合计742369328.43938269620.40

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

小额贷款利息201536.05211245.24

合计201536.05211245.24

1.重要逾期利息

□适用√不适用

2.坏账准备计提情况

150/2632021年年度报告

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(4).应收股利

□适用√不适用

(5).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(6).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(7).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内小计195736741.39

1至2年125427263.92

2至3年115342741.38

3年以上375788397.65

合计812295144.34

(8).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

应收各类保证金、押金612708570.56743354517.97

采购及门店备用金款项110940830.98140681845.63

应收关联方款项13288531.5140738975.81

应收其他款项75357211.2987356982.93

合计812295144.341012132322.34

151/2632021年年度报告

(9).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段

坏账准备未来12个月预期信用损整个存续期预期信用损失(未发整个存续期预期信用损失(已发合计

失生信用减值)生信用减值)

2021年1月1日余额9613197.403339874.0361120875.7574073947.18

2021年1月1日余额在本期

--转入第二阶段-462487.53462487.53

--转入第三阶段-5791897.965791897.96

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提9399110.252767527.157078986.4019245623.80

本期转回-9771316.82-849475.04-10620791.86本期转销

本期核销-12571427.16-12571427.16其他变动

2021年12月31日余额8778503.30777990.7560570857.9170127351.96

152/2632021年年度报告

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

√适用□不适用

第三阶段已发生信用减值金

第一阶段未来12个月预期信第二阶段整个存续期预期信融资产（整个存续期预期信合计用损失用损失用损失）

年初余额944959009.786052436.8161120875.751012132322.34

--转入第二阶段-9249750.559249750.55

--转入第三阶段-12870884.3612870884.36

本年新增187982205.00187982205.00本年其他增加

终止确认-374398480.80-849475.04-375247955.84

本年核销-12571427.16-12571427.16年末余额749292983.432431303.0060570857.91812295144.34

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

153/2632021年年度报告

(10).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额其类别期初余额他期末余额计提收回或转回转销或核销变动其他应收款坏

账准74073947.1819245623.8010620791.8612571427.1670127351.96备

合计74073947.1819245623.8010620791.8612571427.1670127351.96

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(11).本期实际核销的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的其他应收款12571427.16

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(12).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计期末余额

数的比例(%)沈阳市于洪区财应收各类保

政局证金、押金54750000.003年以上6.74447500.00福建汇友源房地应收各类保

产开发有限公司证金、押金24000000.003年以上2.95240000.00应收其他款个人预付卡款项

项16972427.963年以上2.0916972427.96福州颐玖叁叁豆应收关联方制品有限公司及

款项11942088.701-2年1.48119420.89其子公司福州思飞信息技应收各类保

术有限公司证金、押金10000000.001年以内1.23100000.00

154/2632021年年度报告

合计/117664516.66/14.4917879348.85

1.涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

2.因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

3.转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用√不适用

(13).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(14).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(15).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

155/2632021年年度报告

11、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额

项目存货跌价准备/合存货跌价准备/合账面余额同履约成本减值准账面价值账面余额同履约成本减值准账面价值备备

原材料6493421.176493421.173590421.533590421.53

库存商品10740019264.3810740019264.3810833444376.1210833444376.12

低值易耗品44978521.3144978521.3144644294.7344644294.73

合计10791491206.8610791491206.8610881679092.3810881679092.38

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

□适用√不适用

(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用√不适用

(4).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

156/2632021年年度报告

12、合同资产

(1).合同资产情况

□适用√不适用

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).本期合同资产计提减值准备情况

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

13、持有待售资产

□适用√不适用

14、一年内到期的非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一年内到期的应收融资租赁款41563339.2648150956.00

合计41563339.2648150956.00

期末重要的债权投资和其他债权投资：

□适用√不适用

15、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

待认证进项税额1644071966.911802188965.51

待抵扣进项税额294935904.60246822644.50

预缴所得税44161141.2542678827.69

预缴其他税费2262183.27859101.43

合计1985431196.032092549539.13

16、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用

1.期末重要的债权投资

□适用√不适用

2.减值准备计提情况

□适用√不适用

157/2632021年年度报告

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

17、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

18、长期应收款

(1).长期应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额坏坏项目账账折现率区间账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备

融资租赁款73044056.8473044056.8476858788.2176858788.214.35%-4.9%

其中：

未实现融资17551350.5417551350.5415224218.7215224218.72收益

合计73044056.8473044056.8476858788.2176858788.21/

(2).坏账准备计提情况

□适用√不适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

158/2632021年年度报告

(4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

159/2632021年年度报告

19、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动期初期末被投资单位减值准备期末余额余额权益法下确认的投其他综合收益调宣告发放现金股利余额追加投资减少投资其他权益变动计提减值准备资损益整或利润

一、合营企业永辉彩食鲜发展有限

199453270.93-150395271.51107664946.83156722946.25公司（注1）

小计199453270.93-150395271.51107664946.83156722946.25

二、联营企业中百控股集团股份有限公司（“中百集1688000000.00-19307690.03-26021019.30-10167606.30-316503684.371316000000.00555451006.05团”）（注2）成都红旗连锁股份有限公司（“红旗连1892680864.41101079401.14-45124800.001948635465.55锁”）湛江国联水产开发股

289866740.21-290021282.52160212.29-5669.98

份有限公司（注3）福建华通银行股份有限公司（“华通银600076754.621422868.631652642.73603152265.98行”）湘村高科农业股份有

285000000.001190547.42286190547.42159920284.65

限公司福建闽威实业股份有

76621138.199547662.2586168800.44

限公司福建省星源农牧科技

92040875.39-16384492.0475656383.35

股份有限公司北京友谊使者商贸有

17419070.3334432570.9051851641.23

限公司四川永创耀辉供应链

14656107.885653503.5020309611.38

管理有限公司福州颐玖叁叁豆制品

29885.11-29885.11

有限公司

范式云（北京）零售

16515572.68-2658172.2713857400.41

科技有限公司

160/2632021年年度报告

一二三三国际供应链

194895104.58-6037848.58188857256.00

管理股份有限公司福建领域进化品牌管

13033951.27182564.15-2380000.0010836515.42

理有限公司

云达在线（深圳）科

12316345.35-3564272.36-3218259.255533813.743218259.25

技发展有限公司

寻田网络科技（上海）

4106615.61-185.73-4062445.9243983.964062445.92

有限公司福建恩辉科技有限公

3249033.66-863043.19-1784677.08601313.391784677.08

司江苏燊果科技有限公

2643774.87-2541986.74-101788.13

司上海轩辉商服科技有

1998517.50-1998517.50

限公司福建菜美美供应链管

738472.16-738472.16

理有限公司泉州市立夏商业管理

123449.32-12434.56-111014.76

有限公司北京永辉圆心健康科

9800000.00-664537.409135462.60

技有限公司（注4）

小计5206012273.149800000.00-292575703.82101209411.021646972.75-26021019.30-57672406.30-325569066.624616830460.87724436672.95

合计5405465544.079800000.00-292575703.82-49185860.491646972.7581643927.53-57672406.30-325569066.624773553407.12724436672.95其他说明

注 1：本集团的合营企业永辉彩食鲜发展有限公司（“彩食鲜”）2020年度完成 A轮融资。本集团于 2020年度对彩食鲜的增资义务履行完毕。2021年度，彩食鲜的其他第三方股东履行增资义务，导致本集团享有彩食鲜净资产份额增加人民币107664946.83元。

注2：本集团的联营企业中百集团2021年度资本公积变动，导致本集团享有中百集团净资产份额减少人民币26021019.30元。

注3：本集团2021年度通过深圳证券交易所大宗交易平台减持湛江国联水产开发股份有限公司全部股权。

注4：本集团与北京圆心科技集团有限公司合资成立北京永辉圆心健康科技有限公司，注册资本人民币20000000.00元。其中本集团认缴出资额人民币9800000.00元，占注册资本的49.00%。截至2021年12月31日，本集团对北京永辉圆心健康科技有限公司的出资义务履行完毕。

161/2632021年年度报告

20、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

□适用√不适用

(2).非交易性权益工具投资的情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

21、其他非流动金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额权益工具投资以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

Karman Topco L.P.（注 1） 1148540187.18

大连万达商业管理集团股份有限公司4100000000.003708000000.00益海嘉里金龙鱼粮油食品股份有限公

750278378.94司（注1）宁波梅山保税港区康御投资合伙企业

11341004.18（有限合伙）

合计4100000000.005618159570.30

其他说明：

√适用□不适用

注1：该部分金融资产于本年度解除限售，重分类至交易性金融资产列示。

22、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额397840556.69397840556.69

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额397840556.69397840556.69

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额65092168.7765092168.77

162/2632021年年度报告

2.本期增加金额10807004.1410807004.14

（1）计提或摊销10807004.1410807004.14

3.本期减少金额

4.期末余额75899172.9175899172.91

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

3、本期减少金额

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值321941383.78321941383.78

2.期初账面价值332748387.92332748387.92

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

23、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产4646074375.375310424471.89

合计4646074375.375310424471.89

其他说明：

□适用√不适用固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备工具器具合计

一、账面原值：

1.期初

2666621481.792718721642.87307374042.631023079953.392467651442.859183448563.53

余额

2.本期

102595521.27173368139.025727653.69113911525.94106917534.79502520374.71

增加金额

163/2632021年年度报告

（1）

93503890.5632939685.715457843.0363735756.7229452098.00225089274.02

购置

（2）

在建工程转9091630.71140428453.31269810.6650175769.2277465436.79277431100.69入

3.本期

190002272.636345822.51113965920.05330926681.41641240696.60

减少金额

（1）

190002272.636345822.51113965920.05330926681.41641240696.60

处置或报废

（2）其他减少

4.期末

2769217003.062702087509.26306755873.811023025559.282243642296.239044728241.64

余额

二、累计折旧

1.期初

449313031.531403166132.2560758555.21623721924.201336064448.453873024091.64

余额

2.本期

77257234.06358795761.8917695151.53178559414.02318673723.10950981284.60

增加金额

（1）

77257234.06358795761.8917695151.53178559414.02318673723.10950981284.60

计提

3.本期

128547590.425411310.4985634933.58243181850.55462775685.04

减少金额

（1）

128547590.425411310.4985634933.58243181850.55462775685.04

处置或报废

（2）其他减少

4.期末

526570265.591633414303.7273042396.25716646404.641411556321.004361229691.20

余额

三、减值准备

1.期初

余额

2.本期

18498545.45112407.735564730.2013248491.6937424175.07

增加金额

（1）

18498545.45112407.735564730.2013248491.6937424175.07

计提

3.本期

减少金额

（1）处置或报废

4.期末

18498545.45112407.735564730.2013248491.6937424175.07

余额

四、账面价值

1.期末

2242646737.471050174660.09233601069.83300814424.44818837483.544646074375.37

账面价值

2.期初

2217308450.261315555510.62246615487.42399358029.191131586994.405310424471.89

账面价值

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用√不适用

(4).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(5).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

164/2632021年年度报告

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

石家庄民心广场房产163236276.84尚在办理中陕西永辉超市有限公司厂房及

37121596.09尚在办理中

办公楼重庆轩辉置业南桥寺车站地下

27452687.48本集团仅有使用权无所有权

通道轨道接口富平永辉现代农业发展有限公

9251535.47尚在办理中

司办公楼

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

24、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程410335149.87194264567.11

合计410335149.87194264567.11

其他说明：

□适用√不适用在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备

门店装修126818264.09126818264.09113222545.77113222545.77贵州物流

171652726.33171652726.3335895588.5435895588.54

园产业园信息化升

5627818.785627818.7834133835.4634133835.46

级项目

165/2632021年年度报告

永辉东北

仓储中心87151397.8487151397.8411012597.3411012597.34建设项目福建永辉

新业态仓19084942.8319084942.83储中心

合计410335149.87410335149.87194264567.11194264567.11

166/2632021年年度报告

1.重要在建工程项目本期变动情况

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

工程其中：

本期利息本期本期累计本期转入资本利息项目期初其他期末投入工程利息资金预算数本期增加金额固定化累资本名称余额减少余额占预进度资本来源资产计金化率金额算比化金

金额额(%)

例(%)额永辉东北仓储

400000000.0011012597.3476138800.5087151397.842265自筹

中心建设项目贵州物流

330670772.6035895588.54135757137.79171652726.335280自筹

园产业园南通物流园仓

80000000.0016330275.2316330275.232038自筹

储中

心8#楼

合计810670772.6046908185.88228226213.52275134399.40////

167/2632021年年度报告

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

(4).工程物资情况

□适用√不适用

25、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种植业项目合计非成熟柿子树

一、账面原值

1.期初余额

2.本期增加金额11627554.7511627554.75

3.本期减少金额

4.期末余额11627554.7511627554.75

二、累计折旧

1.期初余额

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值11627554.7511627554.75

2.期初账面价值

168/2632021年年度报告

(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

26、油气资产

□适用√不适用

27、使用权资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额32452088775.0932452088775.09

2.本期增加金额2663057324.152663057324.15

(1)新增2663057324.152663057324.15

3.本期减少金额1273915807.941273915807.94

(1)处置1273915807.941273915807.94

4.期末余额33841230291.3033841230291.30

二、累计折旧

1.期初余额9714225040.849714225040.84

2.本期增加金额2227949432.012227949432.01

(1)计提2227949432.012227949432.01

3.本期减少金额400594984.46400594984.46

(1)处置400594984.46400594984.46

4.期末余额11541579488.3911541579488.39

三、减值准备

1.期初余额120318002.72120318002.72

2.本期增加金额212171440.65212171440.65

(1)计提212171440.65212171440.65

3.本期减少金额

4.期末余额332489443.37332489443.37

四、账面价值

1.期末账面价值21967161359.5421967161359.54

2.期初账面价值22617545731.5322617545731.53

169/2632021年年度报告

28、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目土地使用权专利权非专利技术软件销售网络合计

一、账面原值

1.期初余额646453759.17159739.8931193166.141287028343.82124688679.242089523688.26

2.本期增加金额50309.00200375174.51200425483.51

(1)购置50309.0061814552.3461864861.34

(2)内部研发

(3)在建工程转入138560622.17138560622.17

3.本期减少金额98860.3098860.30

(1)处置98860.3098860.30

4.期末余额646504068.17159739.8931193166.141487304658.03124688679.242289850311.47

二、累计摊销

1.期初余额131660266.2929282.90728265.12299671402.7820702358.49452791575.58

2.本期增加金额14072444.6913713.766109963.70236441877.919959979.55266597979.61

（1）计提14072444.6913713.766109963.70236441877.919959979.55266597979.61

3.本期减少金额97885.7097885.70

(1)处置97885.7097885.70

4.期末余额145732710.9842996.666838228.82536015394.9930662338.04719291669.49

170/2632021年年度报告

三、减值准备

1.期初余额19750000.0019750000.00

2.本期增加金额25373333.3325373333.33

（1）计提25373333.3325373333.33

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额45123333.3345123333.33

四、账面价值

1.期末账面价值500771357.19116743.2324354937.32951289263.0448903007.871525435308.65

2.期初账面价值514793492.88130456.9930464901.02987356941.0484236320.751616982112.68

171/2632021年年度报告

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

29、开发支出

□适用√不适用

30、商誉

(1).商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形成商誉期初余额的事项企业合并形成计提减值准期末余额的备

上海东展国际贸易有限公司3661378.253661378.25

广东百佳永辉超市有限公司305456779.92305456779.92

合计309118158.17309118158.17

(2).商誉减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币被投资单位名称或形成本期增加本期减少期初余额期末余额商誉的事项计提处置广东百佳永辉超市有限

187786913.38117669866.54305456779.92

公司

合计187786913.38117669866.54305456779.92

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用□不适用企业合并取得的商誉已经分配至广东百佳永辉超市有限公司资产组以进行减值测试

根据商誉减值测试结果，本集团2021年度计提商誉减值损失业经本集团董事会决议通过(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法√适用□不适用广东百佳永辉超市有限公司资产组主要由广东百佳永辉超市有限公司资产组的长期资产组成，于2021年12月31日，该资产组账面价值为人民币285129210.26元（不含商誉）（2020年12月31日：人民币358276749.21元），该资产组被分摊的商誉账面金额为人民币305456779.92

元（2020年12月21日：人民币305456779.92元）。可收回金额采用资产组的预计未来现金流量

172/2632021年年度报告的现值，根据管理层批准的五年期的财务预算基础上的现金流量预测来确定。于2021年度，现金流量预测所用的折现率是14.6%（2020年：14.6%），用于推断5年以后的现金流量的增长率是0%

（2020年：0%）。

计算资产组于2021年12月31日及2020年12月31日的预计未来现金流量现值采用了假设。以下详述了管理层为进行商誉的减值测试，在确定现金流量预测时作出的关键假设：

预算毛利—确定基础是在预算年度前一年实现的平均毛利率基础上，根据预计效率的提高及预计市场开发情况适当调整该平均毛利率。

折现率—采用的折现率是反映相关资产组特定风险的税前折现率。

分配至上述资产组或资产组组合的关键假设的金额与本集团历史经验及外部信息一致。

(5).商誉减值测试的影响

√适用□不适用

根据减值测试的结果，年末商誉发生减值人民币117669866.54元。

其他说明

□适用√不适用

173/2632021年年度报告

31、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额计提减值准备期末余额

租入门店装修费3640749223.76717300892.12688072377.10172452178.9159228474.073438297085.80南通物流园项目装

16096840.7119570942.983971722.1731696061.52

修

华东物流园装修费13477141.25984353.201965606.3512495888.10房屋租金租赁使用权

合计3670323205.72737856188.30694009705.62172452178.9159228474.073482489035.42

其他说明：

长期待摊费用本年其他减少系部分门店闭店所致。

2020年末长期待费用房屋租金主要系福州五四北店的门店建筑物建设款人民币30371207.71元由本公司代业主福州市榕福集团有限公司垫付，自2007年2月起按20年租赁期平均抵付租金。2021年1月1日，因适用新租赁准则重新计量并在使用权资产列示，详见本节附注五、44。

租赁使用权系收购门店支付的转租费用，在受益期内平均摊销。2021年1月1日，因适用新租赁准则重新计量并在使用权资产列示，详见本节附注五、

44.

174/2632021年年度报告

32、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差异资产异资产

租赁负债17098796792.013560224981.50

资产减值准备986612162.81185677515.48662656951.85144377775.71内部交易未实

40622102.7310155525.6945721581.0011430395.25

现利润

可抵扣亏损2371321390.45545288112.141025713561.11231865420.89

股权激励119089750.6529772437.67

信用减值准备191562369.8138988455.63170874902.8937920894.37

预计负债2740384.12505635.6238051539.308742014.82

奖励积分计划29168757.375847123.9140594721.468497516.51

合计20720823959.304346687349.972102703008.26472606455.22

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税递延所得税应纳税暂时性差异应纳税暂时性差异负债负债公允价值变动

1074164007.75253147239.81945180671.35220901405.71

损益固定资产一次

649957740.00126104146.83882231189.69172898776.19

性扣除应收融资租赁

62371748.6514661750.15

款

使用权资产14043209983.692918453404.70非同一控制企

业合并资产评684761996.23171190499.06892295225.08223073806.27估增值

合计16514465476.323483557040.552719707086.12616873988.17

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目递延所得税资产抵销后递延所得递延所得税资抵销后递延所

175/2632021年年度报告

和负债期末互抵税资产或负债期产和负债期初得税资产或负金额末余额互抵金额债期初余额

递延所得税资产3310662181.261036025168.71472606455.22

递延所得税负债3310662181.26172894859.29616873988.17

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异1919864334.95203769374.99

可抵扣亏损5910552113.053866702524.94

合计7830416448.004070471899.93

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2021年123599636.97

2022年150240764.94210560917.45

2023年641389976.35707103789.14

2024年1426277987.991487360188.66

2025年1274737823.741338077992.72

2026年2417905560.03

合计5910552113.053866702524.94/

其他说明：

□适用√不适用

33、其他非流动资产

□适用√不适用

34、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

信用借款10947557472.2113889997357.11

176/2632021年年度报告

合计10947557472.2113889997357.11

短期借款分类的说明：

于2021年12月31日及2020年12月31日，本集团无逾期的短期借款。

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

35、交易性金融负债

□适用√不适用

36、衍生金融负债

□适用√不适用

37、应付票据

(1).应付票据列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额

商业承兑汇票33000000.00

合计33000000.00本期末无已到期未支付的应付票据。

38、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

货款12518578825.5912513674031.70

合计12518578825.5912513674031.70

1.账龄超过1年的重要应付账款

(2).账龄超过1年的重要应付账款

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

177/2632021年年度报告

39、预收款项

(1).预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收承租方租金199815968.65164020698.54

合计199815968.65164020698.54

(2).账龄超过1年的重要预收款项

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

预收承租方租金62144625.72服务尚未提供

合计62144625.72/其他说明

□适用√不适用

40、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收购物款4168427116.823336292122.11

奖励积分计划42813907.8047747634.87

预收供应商服务费用91833351.2488037037.21

合计4303074375.863472076794.19

于2021年年初合同负债的余额为人民币3472076794.19元，其中人民币2032509276.68元于

2021年结转至收入。

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

41、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

178/2632021年年度报告

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬670232792.097957025770.488003197536.68624061025.89

二、离职后福利-设定提

48820158.82703391385.38713152551.3639058992.84

存计划

三、辞退福利2528727.2420032140.7920395135.582165732.45

合计721581678.158680449296.658736745223.62665285751.18

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和

622550269.617042331267.197095461257.42569420279.38

补贴

二、职工福利费5755535.94275517269.84279864680.781408125.00

三、社会保险费21884505.27446786690.00443808495.8824862699.39

其中：医疗保险费17497229.45413271887.02411161115.2919608001.18

工伤保险费2288323.3018566052.5618926779.951927595.91

生育保险费2098952.5214948750.4213720600.643327102.30

四、住房公积金4498796.58154042630.24154201045.654340381.17

五、工会经费和职工教育

15543684.6938347913.2129862056.9524029540.95

经费

合计670232792.097957025770.488003197536.68624061025.89

(3).设定提存计划列示

□适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险46232294.11679903730.77689335592.5536800432.33

2、失业保险费2587864.7123487654.6123816958.812258560.51

合计48820158.82703391385.38713152551.3639058992.84

其他说明：

□适用√不适用

42、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

179/2632021年年度报告

项目期末余额期初余额

企业所得税40140539.85140019793.93

增值税96701387.7279878329.87

个人所得税17353270.5318054633.20

江海堤防维护费20081784.2911364361.93

城市维护建设税11040529.906070786.27

房产税3580870.824844388.77

教育费附加11227948.434535308.82

其他2723685.921684607.75

合计202850017.46266452210.54

43、其他应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付股利12000000.0011528208.00

其他应付款2749266270.833573348060.65

合计2761266270.833584876268.65

其他说明：

□适用√不适用应付利息

(1).分类列示

□适用√不适用应付股利

(2).分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

普通股股利11528208.00

少数股东股利12000000.00

合计12000000.0011528208.00

180/2632021年年度报告

其他应付款

(1).按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预提门店租金、电费、运费等

1155109363.421083785446.57

费用

设备及工程款588253490.87929970440.72

押金保证金等471705601.32505145053.46

投资款246944000.00496944000.00

员工限制性股票认缴款215833173.64

其他287253815.22341669946.26

合计2749266270.833573348060.65

(2).账龄超过1年的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

曹世如273379959.05代管的股权转让款及利息

曹曾俊37816815.92代管的股权转让款及利息百佳（中国）投资有限公司44634787.59资金拆借

合计355831562.56/

其他说明：

□适用√不适用

44、持有待售负债

□适用√不适用

45、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款30030833.33

1年内到期的租赁负债2039820377.092237649650.10

合计2069851210.422237649650.10

181/2632021年年度报告

46、他流动负债

其他流动负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

待转销项税额390433950.39321886940.98

合计390433950.39321886940.98

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

信用借款1021069722.22

合计1021069722.22

其他说明，包括利率区间：

□适用√不适用

48、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用

(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

182/2632021年年度报告

49、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

房屋建筑物26866381468.9126904328571.13

减：一年内到期的租赁负债2039820377.092237649650.10

合计24826561091.8224666678921.03

50、长期应付款

项目列示

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用长期应付款

(1).按款项性质列示长期应付款

□适用√不适用专项应付款

(2).按款项性质列示专项应付款

□适用√不适用

51、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

52、预计负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额形成原因

未决诉讼或仲裁3352627.573628259.35涉及诉讼亏损合同预计负债

合计3352627.573628259.35/

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

未决诉讼年末余额系因房屋租赁和货款支付等产生的纠纷形成。

亏损门店预计负债余额系因亏损的租赁合同产生。2021年1月1日，该部分金额因适用新租赁准则重分类至使用权资产列示，详见本节附注五、44。

53、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

183/2632021年年度报告

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因收到与资

政府补助130947523.551765400.0014342633.76118370289.79产相关的政府补助

合计130947523.551765400.0014342633.76118370289.79/

184/2632021年年度报告

涉及政府补助的项目：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本期新增补助本期计入营业本期计入其他其他与资产相关/负债项目期初余额期末余额金额外收入金额收益金额变动与收益相关

永辉物流一期项目产业扶持资金46908321.361421464.3245486857.04与资产相关

重庆永辉城市生活广场项目32234413.301121196.9631113216.34与资产相关

撮镇人民政府补贴15722201.61502113.4815220088.13与资产相关

2017年永辉超市冷链物流终端标准化建设项目5200000.502599999.922600000.58与资产相关

沙坪坝区国库-供应链项目补贴款2333333.28800000.001533333.28与资产相关

福建永辉物流仓储中心2400000.04399999.962000000.08与资产相关

永辉总部建设配套费返还2693520.2693687.602599832.66与资产相关

供应链体系建设试点项目1989666.70507999.961481666.74与资产相关

能源管控中心项目920336.04501999.96418336.08与资产相关

供应链体系建设补助资金1633333.30400000.001233333.30与资产相关

设备添置补助696000.00288000.00408000.00与资产相关观山湖商务局物流标准化试点项目专项资金补

388937.16388937.16与资产相关

贴

2017年省级冷链物流专项资金559999.9680000.04479999.92与资产相关

重要产品追溯体系建设示范项目资金449675.70154174.44295501.26与资产相关

鲁谷店扶贫项目补贴73340.9728389.9644951.01与资产相关

昆山市商务局供应链体系建设项目3500000.001500000.002000000.00与资产相关

185/2632021年年度报告

南京市江北新区管理委员会财政局供应链项目

1927999.98482000.041445999.94与资产相关

补贴

福州市供应链体系建设项目补贴款6933333.361599999.965333333.40与资产相关

闽侯县南通镇财政所供应链体系建设项目补贴4383110.031031319.963351790.07与资产相关

浙江农产品供应链建设补贴1765400.00441350.041324049.96与资产相关

合计130947523.551765400.0014342633.76118370289.79

其他说明：

□适用√不适用

186/2632021年年度报告

54、其他非流动负债

□适用√不适用

55、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）发期初余额公积行送期末余额金其他小计新股转股股股份总

9516285608.00-441248615.00-441248615.009075036993.00

数

其他说明：

于2021年7月6日，公司召开第四届董事会第二十九次会议审议通过了《关于终止实施2017年和2018年限制性股票第三期激励计划并回购注销的议案》，并于2021年7月22日召开2021年第一次临时股东大会审议通过了《关于终止实施2017年和2018年限制性股票第三期激励计划并回购注销的议案》，同意公司回购并注销326名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票48034200股。于2021年7月6日，公司召开第四届董事会第二十九次会议审议通过《关于公司调整回购股份用途并注销的议案》，并于2021年7月22日召开2021年第一次临时股东大会审议通过《关于公司调整回购股份用途并注销的议案》，基于公司未来发展战略并结合公司财务状况和经营状况等因素，公司拟将回购股份用途由“作为公司实施股权激励或员工持股计划的股票来源”调整为“注销以减少注册资本”。本次拟注销股份数量为393214415股，占公司注销前总股本的4.13%。截至2021年12月31日，本公司已完成上述股本变更的工商变更登记。

56、其他权益工具

(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

57、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本

6099816713.282727608348.903372208364.38

溢价）

其他资本公积827103630.5081316628.174483811.25903936447.42

187/2632021年年度报告

合计6926920343.7881316628.172732092160.154276144811.80

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

（1）如本节附注七、55所述，本公司本年注销限制性股票441248615股，相应减少股本溢价人

民币2727608348.90元。

（2）如本节附注七、19注1、注2所述，相关事项导致资本公积-其他合计增加人民币81316628.17元。

（3）2017年及2018年限制性股票激励计划本年减少资本公积-其他人民币4483811.25元。

58、库存股

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

股权激励回购2009067652.381159789311.523168856963.90

合计2009067652.381159789311.523168856963.90

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

（1）于2020年10月29日，本公司召开第四届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于回购公司股份的议案》，决定拟使用自有资金不超过人民币27亿元，以不超过人民币9元每股的价格进行股份回购，回购期限自2020年11月4日至2021年10月28日。截至2021年12月31日，公司通过集中竞价交易方式累计回购股份数量为393214415股，占公司总股本的

4.13%，成交最低价为5.26元每股，成交最高价为8.14元每股，累计支付的总金额为人民币

2699960993.30元。

（2）如本节附注七、55所述，本公司本年注销股票441248615股，相应减少库存股人民币

3168856963.90元。

188/2632021年年度报告

59、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末本期发生金额余额期初

项目减：前期计入其他减：前期计入其减：所税后归余额本期所得税前税后归属于母综合收益当期转他综合收益当期得税费属于少发生额公司入损益转入留存收益用数股东

一、不能重分类进损益的其他综合收益

二、将重分类进损益的其他

-584134.062078468.252078468.251494334.19综合收益

其中：权益法下可转损益的

-796187.662448830.392448830.391652642.73其他综合收益

外币财务报表折算差额212053.60-370362.14-370362.14-158308.54

其他综合收益合计-584134.062078468.252078468.251494334.19

189/2632021年年度报告

60、专项储备

□适用√不适用

61、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积1020964555.4482842151.711103806707.15

合计1020964555.4482842151.711103806707.15

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初盈余公积9901921.77元，详见本节附注五、44。

62、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上期

调整前上期末未分配利润3886681562.183532326671.64调整期初未分配利润合计数（调增+，-3484049730.53调减－）

调整后期初未分配利润402631831.653532326671.64

加：本期归属于母公司所有者的净利

-3943871849.801794470167.16润

减：提取法定盈余公积82842151.71208957562.58

应付普通股股利173602545.631231157714.04

期末未分配利润-3797684715.493886681562.18

调整期初未分配利润明细：

由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润3484049730.53元，详见本节附注五、44。

190/2632021年年度报告

63、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务84957828262.3173589282912.2086784855751.7072617277003.01

其他业务6104066049.82437929346.106414251912.33663236424.88

合计91061894312.1374027212258.3093199107664.0373280513427.89

191/2632021年年度报告

(2).营业收入扣除情况表

单位：万元币种：人民币项目本年度具体扣除情况上年度具体扣除情况

营业收入金额9106189.439319910.77

营业收入扣除项目合计金额24480.1034272.64

营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重（%）0.27%0.37%

一、与主营业务无关的业务收入

1.正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资销售纸皮、下脚料的收销售纸皮、下脚料的收入

产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非入人民币19089.54万人民币17953.52万元，货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，元，以及受托经营取得以及受托经营取得的托管以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经19154.75的托管费收入人民币18053.20费收入人民币99.68万营之外的收入。65.21万元元。

2.不具备资质的类金融业务收入，如拆出资金利息收入；本会计年度以及上一会计年度新增的类金融

业务所产生的收入，如担保、商业保理、小额贷款、融资租赁、典当等业务形成的收入，为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。

3.本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收入。

该部分为本集团向关联该部分为本集团向关联方

方提供财务共享服务、

4.与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易提供财务共享服务、信息

信息系统服务取得的收产生的收入。系统服务取得的收入，与

5325.35入，与主营业务无关，16219.44

主营业务无关，予以扣除。

予以扣除。

5.同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入。

6.未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的收

192/2632021年年度报告入。

与主营业务无关的业务收入小计24480.1034272.64

二、不具备商业实质的收入

1.未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分布

或金额的交易或事项产生的收入。

2.不具有真实业务的交易产生的收入。如以自我交

易的方式实现的虚假收入，利用互联网技术手段或其他方法构造交易产生的虚假收入等。

3.交易价格显失公允的业务产生的收入。

4.本会计年度以显失公允的对价或非交易方式取

得的企业合并的子公司或业务产生的收入。

5.审计意见中非标准审计意见涉及的收入。

6.其他不具有商业合理性的交易或事项产生的收入。

不具备商业实质的收入小计

三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入

营业收入扣除后金额9081709.339285638.13

注1：本年度扣除的正常经营之外的收入包括销售纸皮、下脚料的收入人民币19089.54万元（2020年：人民币17953.52万元），以及受托经营取得的托管费收入人民币65.21万元（2020年：人民币99.68万元）。永辉超市股份有限公司主营业务包括销售生鲜品、食品用品及服装以及相关的促销服务、物流配送、物业购建及出租等，上述收入属于与主营业务无关的业务收入，予以扣除。

注2：本年度扣除的与现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入为人民币5325.35万元（2020年：人民币16219.44万元），该部分为本集团向关联方提供财务共享服务、信息系统服务取得的收入，与主营业务无关，予以扣除。

注3：本集团的商业保理和小额贷款业务自2017年起开展，不属于本会计年度以及上一会计年度新增的类金融业务，因此相关收入无需扣除。

注4：除上述事项外，本集团无其他需要扣除的与主营业务无关的业务收入或不具备商业实质的收入。

193/2632021年年度报告

(3).合同产生的收入的情况

□适用√不适用

合同产生的收入说明：

□适用√不适用

(4).履约义务的说明

□适用√不适用

(5).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

64、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税49944537.6057202512.09

教育费附加39580546.5842738341.73

房产税29173671.3826233184.19

土地使用税6282588.025717229.86

印花税50995772.7148046107.13

防洪费24875179.8126556027.97

其他12087922.0113256472.53

合计212940218.11219749875.50

65、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬7046857303.996229272262.68

折旧及摊销3552285375.381485365468.35

水电费及燃料费1379250486.391247815472.93

运费及仓储服务费1235941963.871174395969.90

房租及物业管理费750713040.722809555990.73

业务宣传费539686946.80518481743.69

保洁费522660045.32502959223.44

低值易耗品489632689.54532316374.80

194/2632021年年度报告

修理费342255794.69273278472.16

平台服务费285958224.26262132020.82

汽车、差旅、通讯等办公费用192986250.12193088029.38

其他291279947.52210068840.84

合计16629508068.6015438729869.72

66、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬1197805771.551212178237.13

折旧及摊销307727664.43231051215.18

商品损耗费212270303.09222994413.80

房租及物业管理费61445423.7880297316.10

汽车、差旅、通讯等办公费用124038919.26144568864.96

咨询、审计、律师等中介费用73524424.83144174148.69

低值易耗品22029683.005527607.04

股权激励11565233.9892387678.15

其他145048567.96159848462.89

合计2155455991.882293027943.94

67、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬385006006.42

折旧和摊销23975573.56

汽车、差旅、通讯等办公费用17892281.13

低值易耗品1150762.14

修理费78802.39

其他4042.57

合计428107468.21

195/2632021年年度报告

68、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息支出1677039950.99314446061.01

减：利息收入-292633975.09-251939362.97

汇兑损益1823788.56-2378054.62

手续费及其他165463912.02163332668.96

合计1551693676.48223461312.38

注1：本年度，利息支出中包括租赁负债利息支出人民币1289206203.75元。

注2：本年度，利息收入中包括转租涉及的应收融资租赁款利息收入人民币5534563.91元。

69、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

政府补助178841982.84302314124.74

代扣代缴个人所得税手续费返还4615700.9914172493.84

合计183457683.83316486618.58

70、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-49185860.49-273205995.95

处置长期股权投资产生的投资收益40869144.7933630974.05

交易性金融资产产生的投资收益132419255.6824482602.43

债权投资在持有期间取得的利息收入844065.56

非流动金融资产持有期间投资收益67910214.0071305724.70

合计192012753.98-142942629.21

71、净敞口套期收益

□适用√不适用

72、公允价值变动收益

√适用□不适用

196/2632021年年度报告

单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产-642061075.1698673994.07

其他非流动金融资产263534314.841052881968.82

合计-378526760.321151555962.89

73、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

应收账款坏账损失28433783.51-6524189.96

其他应收款坏账损失8624831.9431492264.79

贷款坏账损失75322082.5645540106.72

应收保理款坏账损失45049155.9112857357.58

合计157429853.9283365539.13

74、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失

二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失

三、长期股权投资减值损失325569066.62306631855.96

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失37424175.07

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失25373333.3319750000.00

十一、商誉减值损失117669866.54187786913.38

十二、其他

十三、使用权资产减值损失212171440.65

197/2632021年年度报告

十三、长期待摊减值损失59228474.07178275156.56

合计777436356.28692443925.90

其他说明：

本集团本年确认了人民币59228474.07元的长期待摊费用减值损失、以及人民币

212171440.65元的使用权资产减值损失，是由于资产可收回金额低于账面金额对集团租赁门店

的相关资产提取了减值准备。可收回金额是根据资产组的预计未来现金流量的现值和公允价值减处置费用后的净额孰高确定的。该资产组主要由租赁门店固定资产、使用权资产和长期待摊费用构成。在确定资产组的预计未来现金流量的现值时，采用了12.5%作为折现率

75、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

固定资产处置损失-52848517.31-7909111.91

无形资产处置损失-974.60-250113.89

使用权资产处置利得106213567.40

合计53364075.49-8159225.80

76、营业外收入

营业外收入情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额

赔款收入227085191.51227136132.64门店租赁违约金赔款

2734476.97

收入

收银长款1155687.161434468.89

无法支付的应付款项35508692.3629916895.4335434758.63

其他80196573.0829167380.5678674194.27

合计343946144.11290389354.49114108952.90计入当期损益的政府补助

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

198/2632021年年度报告

77、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额

非流动资产处置损失合计133781977.67175860835.01133781977.67

其中：固定资产处置损失

对外捐赠2678137.166637843.222678137.16

赔款及诉讼支出等95487107.1093748501.2795487107.10

亏损合同120318002.72

其他6489823.974400619.016489823.97

合计238437045.90400965801.23238437045.90

78、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用118314551.71437926162.80

递延所得税费用-345808571.1583065308.97

合计-227494019.44520991471.77

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额-4722072728.46

按法定/适用税率计算的所得税费用-1180518182.12

子公司适用不同税率的影响83560644.96

调整以前期间所得税的影响5986036.53

非应税收入的影响-48852871.99

不可抵扣的成本、费用和损失的影响40280308.77使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏

-47945131.79损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性

922584836.14

差异或可抵扣亏损的影响

归属于合营企业和联营企业的损益10137965.16

199/2632021年年度报告

其他-12727625.10

所得税费用-227494019.44

其他说明：

□适用√不适用

79、其他综合收益

√适用□不适用

详见第十节财务报告七、59

80、现金流量表项目

(1).收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

政府补助170880450.07324400552.37

存款利息收入327484533.35239431006.81

赔款等收入227085191.51229870609.61

押金及保证金等130645947.41

收银长款1155687.161434468.89

收回往来款127452500.0917734351.11重庆小额贷款及保理公司发放贷款

1959038319.5538394032.74

收回

其他76843945.5129167380.56

合计3020586574.65880432402.09

(2).支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

销售费用、管理费用和研发费用6530210224.448439096442.73

财务费用—金融手续费165463912.02163332668.96

捐赠支出2678137.166637843.22

罚款、赔款及滞纳金等营业外支出98348671.72101597011.78

押金及备用金等33439452.1446056912.63

支付保函及诉讼保证金70409194.65

200/2632021年年度报告

合计6900549592.138756720879.32

(3).收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

收回理财产品1589421555.935609884505.21

收到理财投资收益131898172.9637835024.15收到其他非流动金融资产持有期间

67910214.0071305724.70

现金股利取得子公司及其他营业单位收到的

107486377.88

现金净额

赎回定期存单685906973.39收到交易性金融资产持有期间现金

521082.72

股利

合计2475657999.005826511631.94

(4).支付的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

购买银行理财、资管及信托产品1966236083.155387235544.57

合计1966236083.155387235544.57

(5).收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

收到融资租赁租金39947401.43

合计39947401.43

(6).支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

回购股份1160116610.881540171681.78

支付员工退股款215833173.64229785075.08

201/2632021年年度报告

非豁免承租合同支付的固定租金3104100299.39

合计4480050083.911769956756.86

81、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润-4494578709.021653188577.52

加：资产减值准备777436356.28692443925.90

信用减值损失157429853.9283365539.13

固定资产折旧、油气资产折耗、生产

950981284.60917275286.45

性生物资产折旧

使用权资产折旧2227949432.01

无形资产摊销266597979.6189928640.58

投资性房地产折旧及摊销10807004.1410800472.11

长期待摊费用摊销694009705.62709212756.50

处置固定资产、无形资产和其他长期

-53364075.498159225.80

资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号

133781977.67175860835.01

填列）公允价值变动损失（收益以“－”号

378526760.32-1151555962.89

填列）

财务费用（收益以“－”号填列）1673329175.64299559650.23

投资损失（收益以“－”号填列）-192012753.98142942629.21递延所得税资产减少（增加以“－”

98170557.73-51913279.38号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”-443979128.88134978588.35号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）90187885.521549841784.57经营性应收项目的减少（增加以

2520064591.49680457520.96“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以

1048368445.30-22008031.07“－”号填列）

其他-16785413.23217171723.16

经营活动产生的现金流量净额5826920929.256139709882.14

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

202/2632021年年度报告

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额8643661498.0610587979162.31

减：现金的期初余额10587979162.316514581080.98

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-1944317664.254073398081.33

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金8643661498.0610587979162.31

其中：库存现金72596557.48101335211.22

可随时用于支付的银行存款8302138878.6410152024975.83可随时用于支付的其他货币资

268926061.94334618975.26

金

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额8643661498.0610587979162.31

其中：母公司或集团内子公司使用

452918396.741318416175.48

受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用√不适用

82、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

83、所有权或使用权受到限制的资产

√适用□不适用

203/2632021年年度报告

单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因

货币资金452918396.74保证金和共管账户资金

合计452918396.74/

其他说明：

于2021年12月31日，账面价值为人民币320879510.26元（2020年12月31日：人民币

555381141.18元）的货币资金存放在共管户，用于到期支付本集团购买成都红旗连锁股份有限公司的股权款。

于2021年12月31日，账面价值为人民币38410636.05元（2020年12月31日：人民币

25256763.24元）的货币资金用于存放租赁保函保证金。

于2021年12月31日，账面价值为人民币93628250.43元（2020年12月31日：人民币

36372928.59元）的货币资金因诉讼案件受到冻结。

于2020年12月31日，账面价值为人民币701405342.47元的货币资金因不可提前支取而受到限制

84、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

√适用□不适用

单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额货币资金

其中：美元1775523.276.3811320203.71

港币9776174.960.827993000.65

英镑16739.228.61144064.42日元22512939.430.061247554.54

应收账款--

其中：美元24578.126.38156702.72日元33060551.000.061832050.43应付账款

其中：美元2327876.056.3814841839.33

欧元513453.517.223706980.31

澳元271995.634.621257163.80

加拿大元28540.005.00142831.28日元55495.000.063075.26

204/2632021年年度报告

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

85、套期

□适用√不适用

86、政府补助

(1).政府补助基本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额

永辉物流一期项目产业扶持资金45486857.04其他收益1421464.32

重庆永辉城市生活广场项目31113216.34其他收益1121196.96

撮镇人民政府补贴15220088.13其他收益502113.48

2017年永辉超市冷链物流终端标准

2600000.58其他收益2599999.92

化建设项目

沙坪坝区国库-供应链项目补贴款1533333.28其他收益800000.00

福建永辉物流仓储中心2000000.08其他收益399999.96

永辉总部建设配套费返还2599832.66其他收益93687.60

供应链体系建设试点项目1481666.74其他收益507999.96

能源管控中心项目418336.08其他收益501999.96

供应链体系建设补助资金1233333.30其他收益400000.00

设备添置补助408000.00其他收益288000.00观山湖商务局物流标准化试点项目

其他收益388937.16专项资金补贴

2017年省级冷链物流专项资金479999.92其他收益80000.04

重要产品追溯体系建设示范项目资

295501.26其他收益154174.44

金

鲁谷店扶贫项目补贴44951.01其他收益28389.96

昆山市商务局供应链体系建设项目2000000.00其他收益1500000.00南京市江北新区管理委员会财政局

1445999.94其他收益482000.04

供应链项目补贴

福州市供应链体系建设项目补贴款5333333.40其他收益1599999.96闽侯县南通镇财政所供应链体系建

3351790.07其他收益1031319.96

设项目补贴

浙江农产品供应链建设补贴1324049.96其他收益441350.04

合计118370289.7914342633.76

205/2632021年年度报告

(2).政府补助退回情况

□适用√不适用

87、其他

□适用√不适用

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

√适用□不适用

(1).本期发生的非同一控制下企业合并

□适用√不适用

(2).合并成本及商誉

□适用√不适用

(3).被购买方于购买日可辨认资产、负债

□适用√不适用

(4).购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用√不适用

(5).购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

□适用√不适用

(6).其他说明

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

206/2632021年年度报告

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

子公司持股比例(%)取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式福建闽侯

永辉商业福建福州福建福州商业零售100-投资设立有限公司厦门永辉

民生超市福建厦门福建厦门商业零售100-投资设立有限公司厦门永辉

商业有限福建厦门福建厦门商业零售100-投资设立公司福建海峡

食品发展福建福州福建福州商业贸易100-投资设立有限公司福建永辉现代农业

福建福州福建福州商业贸易100-投资设立发展有限公司广东永辉

超市有限广东广州广东广州商业零售-50投资设立公司福建永辉物流有限福建福州福建福州物流配送955投资设立公司福建永辉

超市有限福建福州福建福州商业零售100-投资设立公司深圳市永

辉超市有广东深圳广东深圳商业零售-50投资设立限公司福建省永辉进出口

福建平潭福建平潭商业贸易-100投资设立贸易有限公司福建永锦商贸有限福建福州福建福州商业贸易4951投资设立公司江西永辉

超市有限江西南昌江西南昌商业零售100-投资设立公司重庆永辉

超市有限重庆重庆商业零售100-投资设立公司

207/2632021年年度报告

永辉物流重庆重庆物流配送9010投资设立有限公司四川永辉

超市有限四川成都四川成都商业零售100-投资设立公司贵州永辉

超市有限贵州贵阳贵州贵阳商业零售100-投资设立公司成都永辉商业发展四川成都四川成都物流配送8020投资设立有限公司重庆轩辉

置业发展重庆重庆房地产业-100投资设立有限公司陕西永辉

超市有限陕西西安陕西西安商业零售100-投资设立公司富平永辉现代农业

陕西富平陕西富平食品加工72.97-投资设立发展有限公司甘肃永辉

超市有限甘肃兰州甘肃兰州商业零售100-投资设立公司青海永辉

超市有限青海西宁青海西宁商业零售100-投资设立公司包头市永

辉超市有中国北京中国北京商业零售100-投资设立限公司永辉云金

科技有限中国重庆中国重庆技术服务100-投资设立公司四川云富供应链管

四川成都四川成都食品加工-100投资设立理有限公司北京富京供应链管

中国北京中国北京食品加工-100投资设立理有限公司重庆富平供应链管

中国重庆中国重庆食品加工-100投资设立理有限公司贵州富平供应链管

贵州贵阳贵州贵阳食品加工-100投资设立理有限公司

208/2632021年年度报告

云南富平云商供应

云南昆明云南昆明食品加工-100投资设立链管理有限公司福州富平供应链管

福建福州福建福州食品加工-100投资设立理有限公司河南云富供应链管

河南郑州河南郑州食品加工-100投资设立理有限公司永辉控股

香港香港投资100-投资设立有限公司重庆永辉

小额贷款重庆重庆商业贷款-100投资设立有限公司永辉青禾商业保理

重庆重庆商业保理-100投资设立（重庆）有限公司砥行有限

香港香港商业贸易-100投资设立公司醇正有限

香港香港商业贸易-100投资设立公司向新投资

基金管理福建福州福建福州投资100-投资设立有限公司永辉日本

日本日本商业贸易-80投资设立株式会社宁波市新观投资有

浙江宁波浙江宁波投资-100投资设立限责任公司宁波市新郅投资有

浙江宁波浙江宁波投资-100投资设立限责任公司重庆博元

讯科科技四川成都四川成都信息技术100-投资设立有限公司福建联创智业建设

福建福州福建福州工程施工60-投资设立工程有限公司天津永辉

超市有限天津天津商业零售-100投资设立公司

福建合创福建福州福建福州工程施工-60投资设立

209/2632021年年度报告

工程监理有限公司宁波市伊村伊品投

资合伙企浙江宁波浙江宁波投资-100投资设立

业（有限合伙）宁波市新郅投资合

浙江宁波浙江宁波投资-100投资设立伙企业（有限合伙）安徽永辉

超市有限安徽合肥安徽合肥商业零售100-投资设立公司安徽永辉

物流有限安徽肥东安徽肥东物流配送100-投资设立公司江苏永辉

超市有限江苏南京江苏南京商业零售100-投资设立公司浙江永辉

超市有限浙江杭州浙江杭州商业零售100-投资设立公司江苏永辉

商业管理江苏南京江苏南京商业贸易100-投资设立有限公司宁波永辉

超市有限浙江宁波浙江宁波商业零售100-投资设立公司华东永辉

物流有限江苏昆山江苏昆山物流配送100-投资设立公司嘉兴永辉

超市有限浙江嘉兴浙江嘉兴商业零售-100投资设立公司永辉超市

河南有限河南郑州河南郑州商业零售100-投资设立公司山西永辉

超市有限山西太原山西太原商业零售100-投资设立公司黑龙江永黑龙江哈尔黑龙江哈尔

辉超市有商业零售100-投资设立滨滨限公司吉林永辉

超市有限吉林长春吉林长春商业零售100-投资设立公司辽宁永辉

辽宁沈阳辽宁沈阳商业零售100-投资设立超市有限

210/2632021年年度报告

公司辽宁永辉

物流有限辽宁沈阳辽宁沈阳物流配送-100投资设立公司松原永辉

超市有限吉林松原吉林松原商业零售-55投资设立公司上海永辉

超市有限上海上海商业零售100-投资设立公司上海宝山

永辉超市上海上海商业零售-100投资设立有限公司上海永辉

杨浦超市上海上海商业零售-100投资设立有限公司上海松江

永辉超市上海上海商业零售-100投资设立有限公司富平云商供应链管

陕西富平陕西富平商业贸易100-投资设立理有限公司西藏永辉

超市有限西藏拉萨西藏拉萨商业零售100-投资设立公司贵州永辉

物流有限贵州贵阳贵州贵阳物流配送100-投资设立公司承德永辉

人和超市河北承德河北承德商业零售-51投资设立有限公司河北永辉

超市有限河北石家庄河北石家庄商业零售100-投资设立公司甘肃岷县永辉农业

甘肃岷县甘肃岷县食品加工-51投资设立发展有限公司山东永辉

超市有限山东济南山东济南商业零售100-投资设立公司福州东展

国际贸易福建福州福建福州商业贸易-100投资设立有限公司瑞零通营销服务（上上海上海商务服务-57投资设立

海）有限公司

211/2632021年年度报告

广东百佳

永辉超市广东深圳广东深圳商业零售50-投资设立有限公司北京永辉

超市有限北京北京商业零售100-投资设立公司湖北永辉

中百超市湖北武汉湖北武汉商业零售55-投资设立有限公司云南永辉

超市有限云南昆明云南昆明商业零售100-投资设立公司宁夏永辉

超市有限宁夏银川宁夏银川商业零售100-投资设立公司湖南永辉

超市有限湖南长沙湖南长沙商业零售100-投资设立公司广西永辉

超市有限广西南宁广西南宁商业零售100-投资设立公司北京永辉非同一控制

商业有限北京北京商业零售-100下合并公司上海东展非同一控制

国际贸易上海上海商业贸易100-下合并有限公司上海银杰非同一控制

国际贸易上海上海商业贸易-100下合并有限公司广州百佳非同一控制

永辉超市广东广州广东广州商业零售-48.34下合并有限公司江门百佳非同一控制

超级市场广东江门广东江门商业零售-48.34下合并有限公司东莞市国贸超级市非同一控制

广东东莞广东东莞商业零售-48.34场有限公下合并司永辉云创非同一控制

科技有限中国上海中国上海商务服务46.6-下合并公司福建永辉非同一控制

云创科技福建福州福建福州商业零售-46.6下合并有限公司深圳永辉非同一控制

云创科技广东深圳广东深圳商业零售-46.6下合并有限公司

212/2632021年年度报告

厦门永辉非同一控制

云创科技福建厦门福建厦门商业零售-46.6下合并有限公司广东永辉非同一控制

云创科技广东广州广东广州商业零售-46.6下合并有限公司福建云旺非同一控制

科技有限福建福州福建福州商业零售-27.96下合并公司重庆永辉非同一控制

云创科技中国重庆中国重庆商业零售-46.6下合并有限公司四川永辉非同一控制

云创科技四川成都四川成都商业零售-46.6下合并有限公司福州永辉非同一控制

云创科技福建福州福建福州商业零售-46.6下合并有限公司陕西永辉非同一控制

云创科技陕西西安陕西西安商业零售-46.6下合并有限公司北京永辉非同一控制

云创科技中国北京中国北京商业零售-46.6下合并有限公司北京辉创非同一控制

优品科技中国北京中国北京商业零售-46.6下合并有限公司江苏永辉非同一控制

云创科技江苏南京江苏南京商业零售-46.6下合并有限公司浙江永辉非同一控制

云创科技浙江杭州浙江杭州商业零售-46.6下合并有限公司永辉云创非同一控制

科技安徽安徽合肥安徽合肥商业零售-46.6下合并有限公司宁波永辉非同一控制

云创科技浙江宁波浙江宁波商业零售-46.6下合并有限公司厦门永云非同一控制

科技有限福建厦门福建厦门商业零售-27.96下合并公司上海永辉非同一控制

云创科技中国上海中国上海商业零售-46.6下合并有限公司江西永辉云创众诚非同一控制

江西南昌江西南昌商业零售-46.6科技有限下合并公司

213/2632021年年度报告

河南永辉非同一控制

云创科技河南郑州河南郑州商业零售-46.6下合并有限公司福州闽侯同一控制下

永辉超市福建福州福建福州商业零售100-合并有限公司福建永辉同一控制下

文化传媒福建福州福建福州商务服务100-合并有限公司福建省永同一控制下

辉商业有福建福州福建福州商业零售100-合并限公司湖北富汉供应链管

湖北武汉湖北武汉食品加工-100投资设立理有限公司广西富平供应链管

广西南宁广西南宁食品加工-100投资设立理有限公司上海云富供应链管

上海上海食品加工-100投资设立理有限公司浙江云富供应链管

浙江杭州浙江杭州食品加工-100投资设立理有限公司江苏云富供应链管

江苏南京江苏南京食品加工-100投资设立理有限公司厦门众智辉腾科技非同一控制

福建厦门福建厦门商业零售-46.6有限责任下合并公司包头市永内蒙古自治内蒙古自治辉商业有商业零售100投资设立区区限公司北京永辉科技有限北京北京商业零售100投资设立公司福建云通供应链有福建福州福建福州商业零售100投资设立限公司福建咏悦汇商业管福建福州福建福州商业零售100投资设立理有限公司

214/2632021年年度报告

山东富平供应链管山东潍坊山东潍坊商业零售100投资设立理有限公司江西富平供应链管江西南昌江西南昌商业零售100投资设立理有限公司陕西富平供应链管陕西渭南陕西渭南商业零售100投资设立理有限公司海南富黎供应链管海南三亚海南三亚商业零售100投资设立理有限公司安徽富皖供应链管安徽合肥安徽合肥商业零售100投资设立理有限公司珠海富粤供应链管广东珠海广东珠海商业零售100投资设立理有限公司河北富冀供应链管河北石家庄河北石家庄商业零售100投资设立理有限公司重庆富渝供应链管重庆重庆商业零售100投资设立理有限公司新疆富驰供应链管新疆阿克苏新疆阿克苏商业零售100投资设立理有限公司广东富粤供应链管广东广州广东广州商业零售100投资设立理有限公司河北元小吉科技发河北石家庄河北石家庄商业零售100投资设立展有限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据：

215/2632021年年度报告

尽管本集团仅持有广东百佳永辉超市有限公司（“广东百佳”）及其子公司半数或不足半数的股权，但广东百佳是中外合资经营企业，最高权力机构为董事会，董事会共设六席，本集团有权委派董事长及另外两名董事，主要经营决策事项经半数以上（含半数）董事通过即可，如出席董事会会议的董事达成半数同意半数反对，董事会应就该决议事项重新投票，且所有出席会议的董事应按照董事长的投票结果进行投票，因此本集团将其认定为子公司。

尽管本集团仅持有云创及其子公司46.60%的股权，但云创是中外合资经营企业，最高权力机构为董事会，董事会共设七席，本集团有权委派四位董事，主要经营决策事项经半数以上董事通过即可，因此本集团将其认定为子公司。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位:元币种:人民币少数股东持股本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权子公司名称比例东的损益告分派的股利益余额广东百佳永辉超

50.00-253335903.70134087843.34

市有限公司永辉云创科技有

53.40270653038.15251690080.73

限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

216/2632021年年度报告

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币期末余额期初余额子公司名称非流动资非流动负非流动资非流动流动资产资产合计流动负债负债合计流动资产资产合计流动负债负债合计产债产负债广东百

佳永辉308898.72137390.21446288.93336801.95118772.88455574.83145197.0649081.91194278.97134252.252181.25136433.50超市有限公司永辉云创

科技1304316.3110919.171315235.481318720.85650.871319371.7264594.2531197.2895791.5363340.9263340.92有限公司本期发生额上期发生额子公司名称经营活动现金经营活动现金营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润综合收益总额流量流量广东百佳永辉超市有限

491479.87-50309.91-50309.9138292.31478848.31-29576.87-29576.87-66726.58

公司

永辉云创科技有限公司47492.91-37921.76-37921.76-15874.79190392.42-15084.29-15084.29-113439.60

217/2632021年年度报告

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位:元币种:人民币合营企业或

主要经营持股比例(%)对合营企业或联联营企业名注册地业务性质营企业投资的会地称直接间接计处理方法中百控股集

团股份有限湖北武汉湖北武汉商业零售5.0024.86权益法公司福建华通银

行股份有限福建平潭福建平潭金融业27.50权益法公司成都红旗连

锁股份有限四川成都四川成都商业零售21.00权益法公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

无

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

218/2632021年年度报告

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额中百集团华通银行红旗连锁中百集团华通银行红旗连锁

流动资产339288.921598749.58352949.30355749.702032196.17386693.58

非流动资产906842.45244685.24399596.68599979.00227987.61225384.85

资产合计1246131.371843434.82752545.98955728.702260183.78612078.43

流动负债673669.54663308.91291713.11603845.86813261.58265561.62

非流动负债258339.07960804.0492441.675464.531227363.042030.00

负债合计932008.611624112.95384154.78609310.392040624.62267591.62

少数股东权益6742.8324795.63122.72

归属于母公司股东权益307379.93219321.87368391.20321622.68219559.16344364.09

按持股比例计算的净资产份额91783.6560313.5177362.1596036.5360378.7772316.46

调整事项39460.251.72117501.4072763.471.71116951.63

--商誉

--内部交易未实现利润

219/2632021年年度报告

--其他39460.251.72117501.4072763.471.71116951.63对联营企业权益投资的账面价

131243.9060315.23194863.55168800.0060380.48189268.09

值存在公开报价的联营企业权益

101879.42151939.20125682.66199063.20

投资的公允价值

营业收入1233055.3731265.79935107.081312878.6049111.16905338.03

净利润-1314.16517.4148069.624313.191043.9950487.21终止经营的净利润

其他综合收益197.98-28.10

综合收益总额-1314.16715.3948069.624313.191015.8950487.21本年度收到的来自联营企业的

1016.764512.481016.762484.72

股利其他说明无

220/2632021年年度报告

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计156722946.25200232512.85下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润-384544289.20-416321560.34

--其他综合收益

--综合收益总额-384544289.20-416321560.34

联营企业：

投资账面价值合计749042729.341025254654.11下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润18014831.2836662213.72

--其他综合收益-5669.98

--综合收益总额18009161.3036662213.72其他说明

由于对福州颐玖叁叁豆制品有限公司及上海轩辉商服科技有限公司不负有承担额外损失义务，因此在确认其发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对其净投资的长期权益减记至零为限。

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

√适用□不适用

单位:元币种:人民币合营企业或联营企累积未确认前期累计本期未确认的损失本期末累积未确认的

业名称的损失（或本期分享的净利润）损失福州颐玖叁叁豆制

4442354.614442354.61

品有限公司上海轩辉商服科技

1043783.691043783.69

有限公司

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

221/2632021年年度报告

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十、与金融工具相关的风险

√适用□不适用

1.金融工具分类

本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、其他流动资产、交易性金融

资产、债权投资、其他非流动金融资产、应付账款、其他应付款、短期借款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下：

2021年金融资产

以公允价值计量且其变以摊余成本计量的金融项目动计入当期损益的金融合计资产资产

货币资金9163127740.229163127740.22发放贷款及垫

814617180.15814617180.15

款交易性金融资

1560917920.711560917920.71

产

应收保理款1411455365.031411455365.03

应收账款477000229.84477000229.84

其他应收款742369328.43742369328.43一年内到期的

41563339.2641563339.26

非流动资产

长期应收款73044056.8473044056.84其他非流动金

4100000000.004100000000.00

融资产

合计5660917920.7112723177239.7718384095160.48

2020年金融资产

以公允价值计量且其变以摊余成本计量的金融项目动计入当期损益的金融合计资产资产

222/2632021年年度报告

货币资金12005455154.6912005455154.69发放贷款及垫

1595315743.151595315743.15

款交易性金融资

241410438.34241410438.34

产

应收保理款2710166360.052710166360.05

应收账款447397868.68447397868.68

其他应收款938269620.40938269620.40其他非流动金

5618159570.305618159570.30

融资产

合计5859570008.6417696604746.9723556174755.61金融负债

2021年以摊余成本计量的金2020年以摊余成本计量的金融

项目融负债负债

短期借款10947557472.2113889997357.11

应付票据33000000.00

应付账款12518578825.5912513674031.70

其他应付款1606156907.412501090822.09一年内到期的非流动负

2069851210.42

债

长期借款1021069722.22

租赁负债24826561091.82

合计53022775229.6728904762210.90

2.金融工具风险

本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险（包括汇率风险、利率风险和商品价格风险）。本集团的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付票据及应付账款等。与这些金融工具相关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理策略如下所述。

董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构，制定本集团的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本集团已制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本集团的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本集团其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本集团内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本集团的审计委员会。

本集团通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于任何单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

223/2632021年年度报告

信用风险

本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本集团信用控制部门特别批准，否则本集团不提供信用交易条件。

由于货币资金和基金产品的交易对手是声誉良好并拥有较高信用评级的银行，这些金融工具信用风险较低。

本集团其他金融资产包括债权投资、应收账款及其他应收款，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。

本集团在每一资产负债表日面临的最大信用风险敞口为向客户收取的总金额减去减值准备后的金额。

由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。于2021年12月31日，本集团具有特定信用风险集中，本集团的应收账款的26.81%（2020年12月31日：24.49%）源于应收账款余额最大的前五大客户。

信用风险显著增加判断标准本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本集团历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下定性标准时，本集团认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

*定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等已发生信用减值资产的定义

为确定是否发生信用减值，本集团所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本集团评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：

（1）发行方或债务人发生重大财务困难；

（2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

（3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

（4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；

（5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

（6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

预期信用损失计量的参数

根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本集团对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

相关定义如下：

（1）违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。

本集团的违约概率以通用模型结果为基础进行调整，加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率；

224/2632021年年度报告

（2）违约损失率是指本集团对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；

预期信用损失计量的参数（续）

相关定义如下：（续）

（3）违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本集团应被偿付的金额。

信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。

这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响，对不同的业务类型有所不同。本集团在此过程中参考了权威预测值，根据其结果，对这些经济指标进行预测，并确定这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响。

本集团金融资产的最大风险敞口及期末按照信用风险等级的分类如下：

2021年单位：元币种：人民币

未来12个月预期项目整个存续期预期信用损失信用损失

第一阶段第二阶段第三阶段简易方法合计货币资

9163127740.229163127740.22

金发放贷

款及垫788569705.7619168132.976879341.42814617180.15款应收保

1406455554.61361602.664638207.761411455365.03

理款应收账

477000229.84477000229.84

款其他应

740716016.181653312.25742369328.43

收款一年内到期的

41563339.2641563339.26

非流动资产长期应

73044056.8473044056.84

收款

合计12098869016.7721183047.8811517549.18591607625.9412723177239.77

2020年单位：元币种：人民币

未来12个月预期项目整个存续期预期信用损失信用损失

第一阶段第二阶段第三阶段简易方法合计货币资

12005455154.6912005455154.69

金发放贷

款及垫1557323746.7021399668.5716592327.881595315743.15款应收保

2706767238.741168009.962231111.352710166360.05

理款应收账

447397868.68447397868.68

款

225/2632021年年度报告

其他应

935557057.622712562.78938269620.40

收款

合计17205103197.7525280241.3118823439.23447397868.6817696604746.97流动性风险

本集团采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本集团运营产生的预计现金流量。

本集团的目标是运用银行借款等融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。于2021年12月31日，本集团43.76%（2020年：100.00%）的债务在不足1年内到期。

下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：

2021年单位：元币种：人民币

项目1年以内1年至5年5年以上合计

短期借款11040698472.2211040698472.22

应付票据33000000.0033000000.00

应付账款12518578825.5912518578825.59

其他应付款1606156907.411606156907.41一年内到期的非流动负

3348205509.273348205509.27

债

长期借款1118859527.781118859527.78

租赁负债12831809551.5722743509411.5035575318963.07

合计28546639714.4913950669079.3522743509411.5065240818205.34

2020年单位：元币种：人民币

项目1年以内1年至5年5年以上合计

短期借款14064416662.6514064416662.65

应付账款12513674031.7012513674031.70

其他应付款2501090822.092501090822.09

合计29079181516.4429079181516.44市场风险利率风险

本集团的银行借款均以固定利率计息，因此本集团不存在市场利率变动的风险。

汇率风险本集团面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的销售或采购所致。本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此本集团面临的汇率变动的风险较低。

226/2632021年年度报告

权益工具投资价格风险

权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而降低的风险。于2021年12月31日，本集团暴露于因分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益工具投资的个别权益工具投资而产生的权益工具投资价格风险之下。本集团持有的上市权益工具投资或其子公司在深圳、香港和美国的证券交易所上市，并在资产负债表日以市场报价计量。

以下证券交易所的、在最接近资产负债表日的交易日的收盘时的市场股票指数，以及年度内其各自的最高收盘点和最低收盘点如下：

2021年2020年

项目2021年末2020年末

最高/最低最高/最低

深圳—A股指

25302571/213024382442/1683

数

香港—恒生

2339831085/227452723129056/21696

指数

美国—纳斯

1564531085/227451288812973/6631

达克指数

下表说明了，在所有其他变量保持不变的假设下，本集团的净损益和其他综合收益的税后净额对权益工具投资的公允价值的每5%的变动（以资产负债表日的账面价值为基础）的敏感性。

2021年

其他综合收益的权益工具投资账面价股东权益合计增加/（减项目净损益增加/（减少）税后净额增加/

值少）（减少）权益工具投资

深圳—以公允价

值计量且其变动18268356.38/18268356.38/

487156170.27

计入当期损益的-18268356.38-18268356.38权益工具投资

美国—以公允价

值计量且其变动36679472.26/36679472.26/

733589445.29

计入当期损益的-36679472.26-36679472.26权益工具投资

2020年

其他综合收益的

权益工具投资账面价股东权益合计增加/

项目净损益增加/（减少）税后净额增加/值（减少）（减少）权益工具投资

深圳—以公允价

值计量且其变动28135439.21/28135439.21/

750278378.94

计入当期损益的-28135439.21-28135439.21权益工具投资

香港—以公允价

值计量且其变动8553736.26/8553736.26/

180283725.12

计入当期损益的-8553736.26-8553736.26权益工具投资

美国—以公允价

57427009.36/57427009.36/

值计量且其变动1148540187.18

-57427009.36-57427009.36计入当期损益的

227/2632021年年度报告

权益工具投资

3.资本管理

本集团资本管理的主要目标是确保本集团持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展并使股东价值最大化。

本集团根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化管理资本结构并对其进行调整。为维持或调整资本结构，本集团可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。2021年度和

2020年度，资本管理目标、政策或程序未发生变化。

本集团采用资产负债率来管理资本，本集团于2021年12月31日的资产负债率84.47%，较上年末增加20.78%，主要为受新租赁准则执行的影响，租赁负债增加额大于使用权资产的增加额所致，剔除新租赁准则影响后报告期年末资产负债率为68.95%。本集团管理层认为其符合本集团资本管理的要求。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末公允价值

项目第一层次公允价值第二层次公第三层次公允价值合计计量允价值计量计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资

1546949982.1113967938.601560917920.71

产

1.以公允价值计量

且变动计入当期损1546949982.1113967938.601560917920.71益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资1220745615.5613967938.601234713554.16

（3）基金产品投资326204366.55326204366.55

2.指定以公允价值

计量且其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使

用权

2.出租的建筑物

228/2632021年年度报告

3.持有并准备增值

后转让的土地使用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

（四）其他非流动金

4100000000.004100000000.00

融资产持续以公允价值计

1546949982.114113967938.605660917920.71

量的资产总额本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

管理层已经评估了货币资金、应收账款及应付账款等，因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。

本集团的财务部门由财务经理领导，负责制定金融工具公允价值计量的政策和程序。财务经理直接向首席财务官报告。每个资产负债表日，财务部门分析金融工具价值变动，确定估值适用的主要输入值。估值须经首席财务官审核批准。

金融资产和金融负债的公允价值，以在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额确定，而不是被迫出售或清算情况下的金额。以下方法和假设用于估计公允价值。

长期应收款、长短期借款等，采用未来现金流量折现法确定公允价值，以有相似合同条款、信用风险和剩余期限的其他金融工具的市场收益率作为折现率。2021年12月31日，针对长短期借款等自身不履约风险评估为不重大。

上市的权益工具投资，以市场报价确定公允价值。非上市的权益工具，采用市场法模型估计公允价值，采用的假设并非由可观察市场价格或利率支持。本集团需要就市场法可比公司的选择作出估计。本集团相信，以估值技术估计的公允价值及其变动，是合理的，并且亦是于资产负债表日最合适的价值。

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用□不适用

对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

对于不在活跃市场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值，所使用的估值模型为市场法模型。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用估值技范围区间（加权平均权益工具投资年末公允价值不可观察输入值

术值）

2021年：较高的流动性折价、较

市场法流动性折价

大连万达商业4100000000.00低的公允价值

229/2632021年年度报告

管理集团股份

2020年：较高的流动性折价、较

有限公司市场法流动性折价3708000000.00低的公允价值

230/2632021年年度报告

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年末持有的资产计入当期利得或损失年初余额转入第三层次转出第三层次年末余额损益的当期未实现利总额计入损益得或损失的变动交易性金融资产以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融11341004.182626934.4213967938.602626934.42资产权益工具投资

其他非流动金融资产5618159570.30-11341004.18-1770352880.96263534314.844100000000.00392000000.00

合计5618159570.30-1770352880.96266161249.264113967938.60394626934.42

231/2632021年年度报告

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

√适用□不适用

2021年单位：元币种：人民币

转入转出原因

第一层次1770352880.96注1

第二层次

第三层次1770352880.96注1

1770352880.961770352880.96

注1：相较于2020年，2021年有人民币1770352880.96元的权益工具投资解除限售，公允价值计量层次由第三层次转入第一层次。

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用□不适用以下是本集团除租赁负债以及账面价值与公允价值差异很小的金融工具之外的各类别金融工具的

账面价值与公允价值的比较：单位：元币种：人民币账面价值公允价值金融负债

长期借款1021069722.221000997871.08

9、其他

□适用√不适用

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

□适用√不适用

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

子公司情况详见本节九.1、在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

本企业重要的合营或联营企业详见本节九.3、在合营企业或联营企业中的权益

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用

232/2632021年年度报告

合营或联营企业名称与本企业关系

永辉彩食鲜发展有限公司本集团持股比例为32.33%

中百控股集团股份有限公司本集团持股比例为29.86%

福建华通银行股份有限公司本集团持股比例为27.50%

成都红旗连锁股份有限公司本集团持股比例为21.00%

湘村高科农业股份有限公司本集团持股比例为20.00%

福州颐玖叄叄豆制品有限公司本集团持股比例为42.00%

北京友谊使者商贸有限公司本集团持股比例为30.00%

福建闽威实业股份有限公司本集团持股比例为19.64%

福建省星源农牧科技股份有限公司本集团持股比例为20.00%

四川永创耀辉供应链管理有限公司本集团持股比例为30.00%

范式云（北京）零售科技有限公司本集团持股比例为40.00%

一二三三国际供应链管理股份有限公司本集团持股比例为40.00%

福州云创生活信息科技有限公司本集团持股比例为15.84%

云达在线（深圳）科技发展有限公司本集团持股比例为15.53%

福建领域进化品牌管理有限公司本集团持股比例为15.84%

寻田网络科技（上海）有限公司本集团持股比例为4.24%

福建恩辉科技有限公司本集团持股比例为18.64%

上海轩辉商服科技有限公司本集团持股比例为18.64%

北京永辉圆心健康科技有限公司本集团持股比例为49.00%其他说明

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系

对本公司持有5.27%股权的股东林芝腾讯科技有限公

腾讯科技（深圳）有限公司司的关联公司

对本公司持有5.27%股权的股东林芝腾讯科技有限公

腾讯云计算（北京）有限责任公司司的关联公司

对本公司持有5.27%股权的股东林芝腾讯科技有限公深圳市腾讯计算机系统有限公司司的关联公司

对本公司持有21.08%股权的股东牛奶有限公司之子广东万宁连锁商业有限公司公司

对本公司持有21.08%股权的股东牛奶有限公司之子万宁（重庆）健康产品有限公司公司

233/2632021年年度报告

对本公司持有21.08%股权的股东牛奶有限公司之子

万宁连锁商业（北京）有限公司公司

对本公司持有21.08%股权的股东牛奶有限公司之子

万宁日用品商业（上海）有限公司公司

对本公司合计持有13.38%股权的股东江苏京东邦能北京京邦达贸易有限公司投资管理有限公司及江苏圆周电子商务有限公司的最终控制方控制的企业

对本公司合计持有13.38%股权的股东江苏京东邦能

JD.COM INTERNATIONALLIMITED 投资管理有限公司及江苏圆周电子商务有限公司的最终控制方控制的企业

对本公司合计持有13.38%股权的股东江苏京东邦能北京京东叁佰陆拾度电子商务有限公司投资管理有限公司及江苏圆周电子商务有限公司的最终控制方控制的企业

对本公司合计持有13.38%股权的股东江苏京东邦能北京京东世纪贸易有限公司投资管理有限公司及江苏圆周电子商务有限公司的最终控制方控制的企业

对本公司合计持有13.38%股权的股东江苏京东邦能北京京东世纪信息技术有限公司投资管理有限公司及江苏圆周电子商务有限公司的最终控制方控制的企业

对本公司合计持有13.38%股权的股东江苏京东邦能成都京东世纪贸易有限公司投资管理有限公司及江苏圆周电子商务有限公司的最终控制方控制的企业

对本公司合计持有13.38%股权的股东江苏京东邦能江苏京东信息技术有限公司投资管理有限公司及江苏圆周电子商务有限公司的最终控制方控制的企业

对本公司持有11.70%股权的自然人张轩松控制的公福建轩辉房地产开发有限公司司

对本公司持有11.70%股权的自然人张轩松控制的公福建轩辉永嘉商业运营管理有限公司司

对本公司持有11.70%股权的自然人张轩松控制的公福建轩辉置业有限公司司

对本公司持有11.70%股权的自然人张轩松控制的公福州轩辉置业有限公司司

对本公司持有11.70%股权的自然人张轩松控制的公三明轩辉置业有限公司司

三明轩辉商业运营管理有限公司对本公司持有11.70%的自然人张轩松控制的公司

对本公司持有11.70%股权的自然人张轩松控制的公永晖（浦城）房地产开发有限公司司

张轩松对本公司持有11.70%股权的自然人

张轩宁对本公司持有8.20%股权的自然人松原荣通房地产开发有限公司本公司孙公司之少数股东富平县骐进生态农业科技开发有限公司本公司子公司之少数股东百佳（中国）投资有限公司本公司子公司之少数股东福州首要建筑劳务工程有限责任公司本公司子公司之少数股东

希杰富乐味永辉（上海）贸易有限公司本公司原联营企业

234/2632021年年度报告

湛江国联水产开发股份有限公司本公司原联营企业泉州市立夏商业管理有限公司本公司原联营企业江苏燊果科技有限公司本公司原联营企业福建菜美美供应链管理有限公司本公司原联营企业

董事、监事、财务总监及董事会秘书关键管理人员

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额永辉彩食鲜发展有限公司及其子公

采购商品2804850064.282093905247.27司

北京友谊使者商贸有限公司采购商品525754592.90854445897.32

四川永创耀辉供应链管理有限公司采购商品713546399.67590426154.53一二三三国际供应链管理股份有限

采购商品306258789.30156559120.24公司及其子公司湛江国联水产开发股份有限公司及

采购商品166981811.67138531768.19其子公司湘村高科农业股份有限公司及其子

采购商品81413682.49119797629.97公司福州颐玖叁叁豆制品有限公司及其

采购商品22227655.2911399324.02子公司福建省星源农牧科技股份有限公司

采购商品70007310.8065689776.69及其子公司福建领域进化品牌管理有限公司及

采购商品12307206.55其子公司

福建恩辉科技有限公司及其子公司采购商品1106696.90福建闽威实业股份有限公司及其子

采购商品39706.03公司中百控股集团股份有限公司及其子

采购商品24238.13公司

希杰富乐味永辉（上海）贸易有限

采购商品38385950.68公司

永辉云创科技有限公司及其子公司采购商品13364994.48

广东万宁连锁商业有限公司采购商品3525334.33上海轩辉商服科技有限公司及其子

接受劳务171466331.56公司

云达在线（深圳）科技发展有限公

接受劳务104621610.61司及其子公司

235/2632021年年度报告

福建领域进化品牌管理有限公司及

接受劳务89987622.18其子公司

腾讯云计算（北京）有限责任公司接受劳务19848270.7016573669.87永辉彩食鲜发展有限公司及其子公

接受劳务20869727.3715542337.06司

福建恩辉科技有限公司及其子公司接受劳务6385244.66一二三三国际供应链管理股份有限

接受劳务1160850.41公司及其子公司

永辉云创科技有限公司及其子公司接受劳务12922349.29北京京邦达贸易有限公司及其子公

接受劳务743631.65司

泉州市立夏商业管理有限公司接受劳务516042.69

范式云（北京）零售科技有限公司接受劳务207547.163109046.41

成都红旗连锁股份有限公司接受劳务167484.67960269.58富平县骐进生态农业科技开发有限

接受劳务707547.17公司中百控股集团股份有限公司及其子

接受劳务294466.32429604.91公司

江苏燊果科技有限公司接受劳务256072.21

三明轩辉商业运营管理有限公司接受劳务148981.08

腾讯云计算（北京）有限责任公司采购固定资产16054746.77百佳（中国）投资有限公司资金使用费2262239.542382949.10

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

永辉云创科技有限公司及其子公司销售商品645438004.92永辉彩食鲜发展有限公司及其子公

销售商品686337847.76453861937.05司中百控股集团股份有限公司及其子

销售商品107842574.21125318753.62公司

湛江国联水产开发股份有限公司销售商品295412.841259633.03

福建恩辉科技有限公司及其子公司销售商品19127024.66

云达在线（深圳）科技发展有限公

销售商品2921108.08司及其子公司北京京东世纪贸易有限公司及其子

销售商品619277.31公司一二三三国际供应链管理股份有限

销售商品594561.79895442.70公司及其子公司

236/2632021年年度报告

福建华通银行股份有限公司销售商品14511.50永辉彩食鲜发展有限公司及其子公

提供劳务9766268.0080903084.17司

永辉云创科技有限公司及其子公司提供劳务57494727.17一二三三国际供应链管理股份有限

提供劳务34487987.7515806808.82公司及其子公司

四川永创耀辉供应链管理有限公司提供劳务4075471.692588362.42中百控股集团股份有限公司及其子

提供劳务1633582.832214265.09公司

湛江国联水产开发股份有限公司提供劳务782028.881151506.41

希杰富乐味永辉（上海）贸易有限

提供劳务812622.23公司福州颐玖叁叁豆制品有限公司及其

提供劳务67254.74147932.62子公司

三明轩辉置业有限公司提供劳务304732.47

福州轩辉置业有限公司提供劳务227735.78湘村高科农业股份有限公司及其子

提供劳务143136.6720540.76公司

福建省星源农牧科技股份有限公司提供劳务184395.73522119.70

北京友谊使者商贸有限公司提供劳务604752.84福建领域进化品牌管理有限公司及

提供劳务1500856.67其子公司

福建华通银行股份有限公司利息收入17890879.2018032715.38福建闽威实业股份有限公司及其子

利息收入4761423.135312758.92公司

湛江国联水产开发股份有限公司利息收入2167190.752819706.48

福建省星源农牧科技股份有限公司利息收入3412085.712685927.67永辉彩食鲜发展有限公司及其子公

利息收入1225366.892502096.45司

四川永创耀辉供应链管理有限公司利息收入370649.9湘村高科农业股份有限公司及其子

利息收入243591.35公司福州颐玖叁叁豆制品有限公司及其

利息收入563696.18344016.59子公司

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

237/2632021年年度报告

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

万宁日用品商业商业用地-黄浦区鲁

70026.68（上海）有限公司班路店万宁（重庆）健康商业用地-大渡口区

84158.87

产品有限公司中交丽景店永辉彩食鲜发展

有限公司及其子仓储租赁22520068.7119321752.13公司一二三三国际供

商业用地-福州市万

应链管理股份有3310861.36象城店限公司

福建领域进化品商业用地-重庆轩辉

609430.07

牌管理有限公司置业公司北京永辉圆心健

商业用地-成都温江

康科技有限公司319790.77光华大道店及其子公司永辉云创科技有

限公司及其子公仓储租赁10547503.37司

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费商业用地及办公用

福建轩辉房地产开发有限公司5239067.28

房-金山公园道店

福建轩辉房地产开发有限公司泉州市泉港永嘉店2512204.20

商业用地-大儒世

张轩松5674250.06家店

办公用房-左海办

张轩松3366502.89公楼永晖（浦城）房地产开发有限公商业用地-浦城新

4353823.38

司华路店中百控股集团股份有限公司及

襄阳市民发广场店128173.49其下属公司

238/2632021年年度报告

福州市闽侯南通分

福州轩辉置业有限公司922065.35店

三明轩辉置业有限公司永嘉天地广场店703706.40永辉彩食鲜发展有限公司及其

仓储租赁2412591.62子公司关联租赁情况说明

√适用□不适用

公司于2021年1月1日起执行新租赁准则，准则执行后，对于非豁免承租合同，公司账面不再产生租赁费用。豁免合同按直线法计提租赁费用。

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方拆借金额起始日到期日说明拆入百佳（中国）投资有限公司46250000.002019/5/92023/5/8借款关联方拆借金额起始日到期日说明拆出福建闽威实业股份有限

61900000.002021/7/62022/10/23保理款

公司福建省星源农牧科技股

35000000.002021/6/82022/6/3保理款

份有限公司永辉彩食鲜发展有限公

100000000.002021/10/262021/12/30保理款

司及其子公司湛江国联水产开发股份

34407187.092021/7/202022/12/12保理款

有限公司福州颐玖叁叁豆制品有

11729000.002020/1/82024/2/24集团借款

限公司及其子公司本年度，福州颐玖叁叁豆制品有限公司及其子公司从本集团拆出资金合计人民币

2695000.00元，年利率为4.785%，起始日期为2021年1月13日，将于2024年2月24日到

期（2020年：人民币9104000.00元，年利率为4.785%，起始日期为2020年1月8日，2021年度收到其提前还款人民币70000.00元，剩余人民币9034000.00元将于2024年2月24日到期）。

本年度，福建闽威实业股份有限公司及其子公司从本集团取得保理款合计人民币

61900000.00元，年利率为8.50%，起始日期为2021年7月6日，将于2022年10月23日到

239/2632021年年度报告

期（2020年：人民币50000000.00元，年利率8.50%，起始日期2020年1月10日，2021年

10月8日偿清）。

本年度，福建省星源农牧科技股份有限公司及其子公司从本集团取得保理款合计人民币

35000000.00元，年利率为12.00%，起始日期为2021年6月8日，将于2022年6月3日到

期（2020年：人民币45000000.00元，年利率11.50%，起始日期2020年6月11日，2021年11月11日偿清）。

本年度，永辉彩食鲜发展有限公司及其子公司从本集团取得保理款合计人民币

100000000.00元，年利率为7.00%，起始日期为2021年10月26日，于2021年12月30日

偿清（2020年：人民币80000000.00元，年利率7.00%，起始日期2020年7月13日，2021年7月11日偿清）。

本年度，湛江国联水产开发股份有限公司及其子公司从本集团取得保理款合计人民币

34407187.09元，年利率为10.00%，其中人民币25000000.00元起始日期为2021年7月20日，将于2022年7月15日到期，人民币9407187.09元起始日期为2021年12月17日，将于2022年12月12日到期（2020年：人民币50000000.00元，年利率10.00%，起始日期2020年1月7日，2021年7月9日偿清）

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬3509.504497.89

(8).其他关联交易

□适用√不适用

6、关联方应收应付款项

(1).应收项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备一二三三国际供应链管理股份有

应收账款1914602.5219146.037550983.3775509.83限公司及其子公司中百控股集团股

应收账款份有限公司及其4442427.4344424.272887321.5528873.22子公司福建恩辉科技有

应收账款限公司及其子公9884452.6098844.531598059.7315980.60司福建领域进化品

应收账款6240.4762.40169069.641690.70牌管理有限公司

240/2632021年年度报告

及其子公司江苏京东信息技

应收账款249643.222496.43160874.441608.74术有限公司

云达在线（深圳）

应收账款科技发展有限公6058292.9560582.9366666.00666.66司及其子公司成都红旗连锁股

应收账款份有限公司及其18750.00187.5018750.00187.50子公司北京京东世纪贸

应收账款514380.895143.8111000.00110.00易有限公司福建恩辉科技有其他应收

限公司及其子公25963154.34款司福州颐玖叁叁豆其他应收

制品有限公司及11942088.70119420.899141512.4891415.13款其子公司其他应收江苏燊果科技有

4410705.07

款限公司

云达在线（深圳）其他应收

科技发展有限公100000.001000.00521474.96款司及其子公司其他应收

张轩松450360.004503.60款其他应收福建华通银行股

434591.634345.92201768.962017.69

款份有限公司其他应收北京京东世纪贸

150000.001500.0050000.00

款易有限公司一二三三国际供其他应收应链管理股份有

514601.185146.01

款限公司及其子公司上海轩辉商服科其他应收

技有限公司及其100000.001000.00款子公司福建轩辉房地产其他应收

开发有限公司及47250.00472.5款其子公司四川永创耀辉供

预付账款应链管理有限公118118547.54214680548.52司北京友谊使者商

预付账款71637166.5767252708.57贸有限公司湛江国联水产开

预付账款发股份有限公司7080569.27及其子公司

云达在线（深圳）

预付账款科技发展有限公827917.116172686.73司及其子公司

241/2632021年年度报告

一二三三国际供应链管理股份有

预付账款4808666.96限公司及其子公司永晖（浦城）房地

预付账款4335762.19产开发有限公司福建恩辉科技有

预付账款限公司及其子公6031628.923874138.47司江苏燊果科技有

预付账款2396910.80限公司寻田网络科技（上预付账款51863.09

海）有限公司上海轩辉商服科

预付账款37900.00技有限公司福建领域进化品

预付账款155296.2621000.00牌管理有限公司腾讯云计算（北预付账款17964.7217964.00

京）有限责任公司湘村高科农业股

预付账款份有限公司及其43304.4215432.57子公司福建轩辉房地产

预付账款120266.10开发有限公司深圳市腾讯计算

预付账款50000.00300.00机系统有限公司永辉彩食鲜发展应收保理

有限公司及其子80272222.22802722.22款公司福建闽威实业股应收保理

份有限公司及其58099555.36580995.5540113333.34401133.33款子公司福建省星源农牧应收保理

科技股份有限公30185604.58301856.0530130000.00301300.00款司及其子公司湛江国联水产开应收保理

发股份有限公司30150000.00301500.00款及其子公司福建闽威实业股发放贷款

份有限公司及其20056666.67300850.00及垫款子公司

(2).应付项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额永辉彩食鲜发展有限公司及其子

应付票据33000000.00公司

242/2632021年年度报告

永辉彩食鲜发展有限公司及其子

应付账款286827632.90177221582.75公司一二三三国际供应链管理股份有

应付账款104997669.53111575913.89限公司及其子公司湛江国联水产开发股份有限公司

应付账款25662780.03及其子公司湘村高科农业股份有限公司及其

应付账款9263911.2714700299.03子公司福建省星源农牧科技股份有限公

应付账款5789907.8310251182.90司及其子公司

应付账款江苏燊果科技有限公司6271114.73福建恩辉科技有限公司及其子公

应付账款491723.424604720.96司福州颐玖叁叁豆制品有限公司及

应付账款2316644.043017763.80其子公司福建领域进化品牌管理有限公司

应付账款5459248.102931376.45及其子公司中百控股集团股份有限公司及其

应付账款820154.491420824.52子公司福建闽威实业股份有限公司及其

应付账款90381.90子公司富平县骐进生态农业科技开发有

应付账款13474.8613474.86限公司北京京东世纪贸易有限公司及其

应付账款45196.69子公司

其他应付款百佳（中国）投资有限公司46897027.1346528173.47福建领域进化品牌管理有限公司

其他应付款32051174.3140365987.90及其子公司

其他应付款上海轩辉商服科技有限公司19917251.433487499.38

云达在线（深圳）科技发展有限

其他应付款10344983.9919946224.22公司及其子公司福建恩辉科技有限公司及其子公

其他应付款3316991.41司

其他应付款松原荣通房地产开发有限公司1778060.521778060.52成都红旗连锁股份有限公司及其

其他应付款160000.00600000.00子公司

腾讯云计算（北京）有限责任公

其他应付款1204212.55394893.66司

其他应付款江苏燊果科技有限公司212367.89

其他应付款张轩松1880742.05210406.50福建轩辉房地产开发有限公司及

其他应付款2161422.15173632.37其子公司

其他应付款福州轩辉置业有限公司131225.06北京京东世纪贸易有限公司及其

其他应付款41649.54子公司

243/2632021年年度报告

其他应付款万宁（重庆）健康产品有限公司30000.0030000.00

其他应付款三明轩辉置业有限公司85706.38北京永辉圆心健康科技有限公司

其他应付款66150.00及其子公司北京京邦达贸易有限公司及其子

其他应付款8706.63公司福建恩辉科技有限公司及其子公

合同负债1865081.2211321786.23司

合同负债江苏燊果科技有限公司1318222.79

合同负债北京京东世纪贸易有限公司242624.90239388.48一二三三国际供应链管理股份有

合同负债1115657.81限公司及其子公司

云达在线（深圳）科技发展有限

合同负债631407.85公司及其子公司中百控股集团股份有限公司及其

合同负债158362.93子公司福建领域进化品牌管理有限公司

预收账款53481.73及其子公司北京永辉圆心健康科技有限公司

预收账款94500.00及其子公司

租赁负债福建轩辉房地产开发有限公司46117005.45

租赁负债张轩松29770869.55

租赁负债福州轩辉置业有限公司24023367.54永晖（浦城）房地产开发有限公

租赁负债23834992.60司

租赁负债三明轩辉置业有限公司19252212.34

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

√适用□不适用存放关联方的货币资金项目关联方期末账面金额期初账面金额

银行存款福建华通银行有限公司651099553.50638208674.31

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

244/2632021年年度报告

授予日权益工具公允价值的确定方法授予日股票收盘价

以获授限制性额度为基数，综合考虑每个资产负债表日可行权职工人数变动情况、各个可行可行权权益工具数量的确定依据权年度公司业绩考核指标和激励对象个人绩效考核情况确定本期估计与上期估计有重大差异的原因无

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额697468779.90

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额11565233.98

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、股份支付的修改、终止情况

√适用□不适用于2021年7月6日，公司召开第四届董事会第二十九次会议审议通过了《关于终止实施2017年和2018年限制性股票第三期激励计划并回购注销的议案》，并于2021年7月22日召开2021年第一次临时股东大会审议通过了《关于终止实施2017年和2018年限制性股票第三期激励计划并回购注销的议案》，同意公司回购并注销326名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票

48034200股。

5、其他

□适用√不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

245/2632021年年度报告

拟分配的利润或股利181500739.86经审议批准宣告发放的利润或股利

2022年4月28日，本公司第五届董事会召开第二次会议，批准2021年度利润分配预案，分

配现金股利人民币181500739.86元（即每股现金股利人民币0.02元）。

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

□适用√不适用

(2).报告分部的财务信息

□适用√不适用

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

√适用□不适用

246/2632021年年度报告

除零售业务外，本集团未经营其他对经营成果有重大影响的业务。本集团销售的产品性质相若，并承受类似风险及类似回报。因此，本集团的经营业务仅属于单一业务分部。同时，由于本集团仅于一个地域内经营业务，收入主要来自中国境内，其主要资产亦位于中国境内，因此本集团无需披露分部数据。

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

货款38588415.06

1年以内小计38588415.06

1至2年272848.49

2至3年108645.63

3年以上622309.33

合计39592218.51

247/2632021年年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值

(%)(%)

(%)(%)按组合计提

39592218.51100.002683304.536.7836908913.9865022588.231004107450.756.3260915137.48

坏账准备

其中：

组合1应收销售货

37884060.5195.692249862.805.9435634197.7159749322.4991.893607795.966.0456141526.53

款供应商服务

1307581.843.30429435.9732.84878145.872872073.444.42475642.8716.562396430.57

费及租金组合2应收关联方

400576.161.014005.761.00396570.402401192.303.6924011.921.002377180.38

款

合计39592218.51100.002683304.536.7836908913.9865022588.23100.004107450.756.3260915137.48

248/2632021年年度报告

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：组合1

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内38187838.901909391.945

1至2年272848.4984583.0331

2至3年108645.6363014.4758

3年至4年622309.33622309.33100

合计39191642.352679298.77

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

组合计提项目：组合2

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

应收关联方款400576.164005.761

合计400576.164005.761

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或其他期末余额计提转销或核销转回变动应收账款坏

4107450.751133635.352557781.572683304.53

账准备

合计4107450.751133635.352557781.572683304.53

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

249/2632021年年度报告

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的应收账款2557781.57其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额人民币16769780.28元，占应收账款年末余额合计数的比例42.36%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额人民币838489.01元。

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应收股利18000000.00

其他应收款43463029538.7724906579097.05

合计43481029538.7724906579097.05

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

1.重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

250/2632021年年度报告

2.坏账准备计提情况

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(4).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

福建联创智业建设工程有限公司18000000.00

合计18000000.00

1.重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

2.坏账准备计提情况

□适用√不适用

(5).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(6).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内小计43393609093.15

1至2年12983394.05

2至3年15840994.05

3年以上43797598.05

合计43466231079.30

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

251/2632021年年度报告

应收各类保证金、押金64738198.89100295924.28

采购及门店备用金款项5816136.094931922.27

应收关联方款项12382088.709481465.98

应收其他款项4392480.712608415.62

集团内应收款项43378902174.9124791618984.38

合计43466231079.3024908936712.53

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2021年1月1日余

1158156.031199459.452357615.48

额

2021年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段-19378.6019378.60

--转入第三阶段-804846.01804846.01

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提129281.99983700.671112982.66

本期转回-259124.57-259124.57本期转销

本期核销-9933.04-9933.04其他变动

2021年12月31日

879652.86543274.031778613.643201540.53

余额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

2021年

第一阶段第二阶段第三阶段其他应收款整个存续期预期整个存续期预期未来12个月预期合计

信用损失(未发信用损失(已发生信用损失

生信用减值)信用减值)

252/2632021年年度报告

2021年年初余额24906328296.912608415.6224908936712.53年初余额在本年

--转入第二阶段-387572.01387572.01

--转入第三阶段-1788546.681788546.68

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本年新增18562486791.2118562486791.21本年其他增加

终止确认-5182491.40-5182491.40

本年核销-9933.04-9933.04本年其他减少

2021年年末余额43463245024.711207440.951778613.6443466231079.30

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额其他期末余额计提收回或转回转销或核销变动其他应

收款坏2357615.481112982.66259124.579933.043201540.53账准备

合计2357615.481112982.66259124.579933.043201540.53

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的其他应收款9933.04

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

253/2632021年年度报告

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应坏账收款期末准备单位名称款项的性质期末余额账龄余额合计期末数的比例余额

(%)福建闽侯永辉商

集团内应收款项9818290585.161年以内22.59业有限公司富平云商供应链

集团内应收款项3838222935.021年以内8.83管理有限公司福建云通供应链

集团内应收款项3729806184.181年以内8.58有限公司宁波永辉超市有

集团内应收款项3706888114.251年以内8.53限公司福建永辉现代农

集团内应收款项3448332884.101年以内7.93业发展有限公司

合计24541540702.71/56.46

(7).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

254/2632021年年度报告

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资8142103936.208142103936.207160103936.207160103936.20

对联营、合营企业投资4231766891.91250959537.393980807354.524672458055.92383710652.734288747403.19

合计12373870828.11250959537.3912122911290.7211832561992.12383710652.7311448851339.39

(1).对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计提减值减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额准备额

福建永辉超市有限公司800000000.00800000000.00

重庆永辉超市有限公司714400000.00714400000.00

北京永辉超市有限公司600000000.00600000000.00

辽宁永辉超市有限公司600000000.00600000000.00

四川永辉超市有限公司300000000.00700000000.001000000000.00

吉林永辉超市有限公司300000000.00300000000.00

上海永辉超市有限公司300000000.00300000000.00

安徽永辉超市有限公司285080000.00285080000.00

255/2632021年年度报告

福建永辉物流有限公司285000000.00285000000.00

广东百佳永辉超市有限公司370000000.00370000000.00

贵州永辉超市有限公司200000000.00200000000.00

河北永辉超市有限公司200000000.00200000000.00

江苏永辉超市有限公司200000000.00200000000.00

浙江永辉超市有限公司120000000.00120000000.00

成都永辉商业发展有限公司104000000.00104000000.00

永辉物流有限公司90000000.0090000000.00

福州闽侯永辉超市有限公司89521504.1989521504.19

永辉超市河南有限公司80860000.0080860000.00

上海东展国际贸易有限公司59210296.0059210296.00

湖北永辉中百超市有限公司55000000.0055000000.00

福建海峡食品发展有限公司53000000.0053000000.00

福建闽侯永辉商业有限公司50000000.0050000000.00

安徽永辉物流有限公司50000000.0050000000.00

山东永辉超市有限公司50000000.0050000000.00

厦门永辉民生超市有限公司41670000.0041670000.00

湖南永辉超市有限公司40000000.0040000000.00

福建省永辉商业有限公司37398045.1837398045.18

256/2632021年年度报告

江苏永辉商业管理有限公司30000000.0030000000.00

福建永辉文化传媒有限公司28256090.8828256090.88

富平永辉现代农业发展有限公司28030000.0028030000.00

永辉控股有限公司25277999.9525277999.95

宁波永辉超市有限公司20000000.0020000000.00

广西永辉超市有限公司60000000.0060000000.00

厦门永辉商业有限公司10000000.0010000000.00

福建永辉现代农业发展有限公司10000000.0010000000.00

江西永辉超市有限公司10000000.0010000000.00

陕西永辉超市有限公司10000000.0010000000.00

山西永辉超市有限公司10000000.0010000000.00

黑龙江永辉超市有限公司10000000.0010000000.00

向新投资基金管理有限公司10000000.001500000.0011500000.00

云南永辉超市有限公司10000000.0010000000.00

宁夏永辉超市有限公司60000000.0060000000.00

重庆博元讯科科技有限公司10000000.0010000000.00

福建联创智业建设工程有限公司9000000.009000000.00

福建永锦商贸有限公司4900000.004900000.00

富平云商供应链管理有限公司70500000.00129500000.00200000000.00

257/2632021年年度报告

上海宝山永辉超市有限公司19000000.0019000000.00

上海永辉杨浦超市有限公司40000000.0040000000.00

贵州永辉物流有限公司50000000.0050000000.00

永辉云金科技有限公司500000000.00500000000.00

西藏永辉超市有限公司20000000.0020000000.00

甘肃永辉超市有限公司10000000.0010000000.00

青海永辉超市有限公司20000000.0020000000.00

北京永辉科技有限公司10000000.0010000000.00

福建云通供应链有限公司100000000.00100000000.00

福建咏悦汇商业管理有限公司100000000.00100000000.00

合计7160103936.201041000000.0059000000.008142103936.20

258/2632021年年度报告

(2).对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末减值准备期末余本期增减变动投资期初余额额单位余额追加权益法下确认的其他综合收益宣告发放现金股其减少投资其他权益变动计提减值准备投资投资损益调整利或利润他

一、合营企业永辉彩食鲜发展有限

199453270.93-150395271.51107664946.83156722946.25

公司

小计199453270.93-150395271.51107664946.83156722946.25

二、联营企业中百控股集团股份有

282652377.76-3233035.84-4357170.011702554.5052997936.18220361681.2391039252.74

限公司成都红旗连锁股份有

1892680864.41101079401.1445124800.001948635465.55

限公司湛江国联水产开发股

289866740.21290021282.52160212.29-5669.98

份有限公司福建华通银行股份有

600076754.621422868.631652642.73603152265.98

限公司永辉云创科技有限公

338279834.79338279834.79

司湘村高科农业股份有

285000000.001190547.42286190547.42159920284.65

限公司福建闽威实业股份有

76621138.199547662.2586168800.44

限公司福建省星源农牧科技

80600681.70-14180777.8666419903.84

股份有限公司上海上蔬永辉生鲜食品有限公司北京友谊使者商贸有

17419070.3334432570.9051851641.23

限公司希杰富乐味永辉（上海）贸易有限公司

259/2632021年年度报告

四川永创耀辉供应链

14656107.885653503.5020309611.38

管理有限公司福州颐玖叁叁豆制品

29885.11-29885.11

有限公司安徽谷邦科技有限公司

范式云（北京）零售科

16515572.68-2658172.2713857400.41

技有限公司一二三三国际供应链

194895104.58-6037848.58188857256.00

管理股份有限公司

小计4089294132.26290021282.52127347046.471646972.75-4357170.0146827354.5052997936.183824084408.27250959537.39

合计4288747403.19290021282.52-23048225.041646972.75103307776.8246827354.5052997936.183980807354.52250959537.39

260/2632021年年度报告

其他说明：

长期投资减值说明联营企业年初余额本年增加本年减少年末余额

中百控股集团股份有限公司38041316.5652997936.1891039252.74

湛江国联水产开发股份有限公司185749051.52185749051.52

湘村高科农业股份有限公司159920284.65159920284.65

合计383710652.7352997936.18185749051.52250959537.39

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务7358310070.686808157965.867204158703.696478014409.10

其他业务583321768.2834047723.99671168834.2221197722.00

合计7941631838.966842205689.857875327537.916499212131.10

(2).合同产生的收入的情况

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益929000000.002040891773.47

权益法核算的长期股权投资收益-23048225.04-285682412.24

处置长期股权投资产生的投资收益42413884.0735334292.04交易性金融资产在持有期间的投资收

521082.7217129807.62

益

261/2632021年年度报告

处置交易性金融资产取得的投资收益342553.95

非流动金融资产持有期间投资收益67910214.0071305724.70

合计1017139509.701878979185.59

6、其他

□适用√不适用

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动资产处置损益-39548757.39计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标

183457683.83准定额或定量享受的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公

-246107504.64

允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

受托经营取得的托管费收入652110.45

除上述各项之外的其他营业外收入和支出11050197.21

其他符合非经常性损益定义的损益项目44680774.76

减：所得税影响额66506946.98

少数股东权益影响额-1622060.05

合计-110700382.71

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净

-30.24-0.43-0.43利润扣除非经常性损益后归属于

-29.39-0.42-0.42公司普通股股东的净利润

262/2632021年年度报告

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：张轩松

董事会批准报送日期：2022年4月28日修订信息

□适用√不适用