建设银行:建设银行2023年资本充足率报告

2023年资本充足率报告

中国建设银行股份有限公司

2023年资本充足率报告2023年资本充足率报告

1背景4

1.1银行简介4

1.2报告目的4

2资本充足率5

2.1并表范围5

2.2资本充足率6

2.3并表子公司的监管资本缺口7

2.4集团内部资本转移限制7

3资本管理8

3.1内部资本充足评估的方法和程序8

3.2资本规划和资本充足率管理计划8

3.3资本构成9

4风险管理12

4.1风险管理体系12

4.2风险加权资产13

5信用风险14

5.1信用风险管理14

5.2信用风险暴露15

5.3信用风险计量17

5.4资产证券化22

5.5银行账簿股权风险24

5.6交易对手信用风险26

6市场风险28

6.1市场风险管理28

6.2市场风险计量28

7操作风险30

8银行账簿利率风险31

9薪酬32

9.1董事会提名与薪酬委员会32

12023年资本充足率报告

9.2薪酬政策32

9.3高级管理人员薪酬的基本情况34

附录1：资产证券化产品使用的外部评级机构信息35

附录2：资本构成信息41

附录3：合格资本工具的主要特征49释义74

22023年资本充足率报告

重要提示

本行保证本报告信息披露内容的真实性、准确性和完整性。

根据原中国银行业监督管理委员会（以下简称“银监会”）《商业银行资本管理办法（试行）》要求，本集团应按季度、半年和年度披露资本充足率信息，但不同频率披露内容有所不同。本集团每年发布一次较详细的资本充足率报告，摘要资料自2013年3月起每季度提供一次。《中国建设银行股份有限公司2023年资本充足率报告》是按照监管规定资本充足率的概念及规则而非财务会计准则编制，因此《中国建设银行股份有限公司2023年资本充足率报告》的部分资料不能与《中国建设银行股份有限公司2023年年度报告》的财务资料直接比较，尤其在披露信用风险暴露时最为明显。

中国建设银行股份有限公司

2024年3月

32023年资本充足率报告

1背景

1.1银行简介

中国建设银行股份有限公司是一家中国领先的大型商业银行，总部设在北京，其前身中国人民建设银行成立于1954年10月。本行2005年10月在香港联合交易所挂牌上市（股票代码939），2007年9月在上海证券交易所挂牌上市（股票代码601939）。本行2023年末市值约为1518.57亿美元，居全球上市银行第8位。按一级资本排序，本集团在全球银行中位列第二。

本行为客户提供公司金融业务、个人金融业务、资金资管业务等全面的金融服务，服务7.57亿个人客户和1082万公司类客户，并在基金、租赁、信托、保险、期货、养老金、投行等多个行业拥有子公司。2023年末，本集团共拥有376871位员工，设有14895个营业机构，其中各级境外机构近200家，覆盖31个国家和地区。

1.2报告目的

本集团依据原银监会《商业银行资本管理办法（试行）》和《银监会关于印发商业银行资本监管配套政策文件的通知》等相关规定编制并披露《中国建设银行股份有限公司2023年资本充足率报告》。本报告将提供资本充足率计算范围、资本构成、风险管理体系、信用风险、市场风险、操作风险和其他风险的计量及管理、薪酬等相关定性和

定量信息，让投资者和社会公众充分了解本集团资本管理、风险管理和薪酬管理的状况。

42023年资本充足率报告

2资本充足率

2.1并表范围

本集团依据原银监会2012年6月颁布的《商业银行资本管理办法（试行）》计量

资本充足率，并表资本充足率计算范围包括本行境内外所有分支机构及金融机构类附属子公司（不含保险公司）。

2.1.1监管并表与财务并表的差异

根据监管要求，本集团未将工商企业及保险类子公司纳入资本充足率并表计算范围，导致监管并表与财务并表范围存在一定差异。截至2023年12月31日，本集团监管并表与财务并表范围的差异如下表所示。

表1：监管并表与财务并表的差异是否纳入是否纳入序号公司名称经营类别注册地财务并表监管并表

1建信人寿保险股份有限公司保险中国上海是否

1.除上述差异外，根据监管规则，本行及附属机构下属的保险类、工商企业类子公司亦未纳入监管并表范围。

2.1.2被投资机构的基本情况

按照监管要求，本集团在计量并表资本充足率时，对不同类型的被投资机构采用不同的处理方法：

*对已纳入监管及财务并表范围的金融机构类附属子公司。本集团将该类子公司的资本及风险加权资产均纳入并表资本充足率计算范围。

*对未纳入监管并表范围但已纳入财务并表范围的保险类子公司。本集团在计量并表资本充足率时，将对该类子公司的投资从资本中进行扣除。

*对未纳入监管并表范围但已纳入财务并表范围的工商企业类子公司。本集团在计量并表资本充足率时，将对该类子公司的投资按照监管规定的风险权重计算其风险加权资产。

*对未纳入监管及财务并表范围的其他金融机构。本集团根据监管规则对该类金融机构的投资进行限额判断，对于超出限额的资本投资从资本中扣除，对于未超出限额的资本投资则按照监管规定权重计算其风险加权资产。

*对未纳入监管及财务并表范围的其他工商企业。本集团按照监管规定的权重计算其风险加权资产。

52023年资本充足率报告

表2：前十大纳入并表范围的被投资机构的基本情况投资余额（人本行直接本行间接序号被投资机构名称注册地民币百万元）持股比例持股比例

1中国建设银行（亚洲）股份有限公司32878-100%中国香港

2建信金融资产投资有限公司27000100%-中国北京

3建信理财有限责任公司15000100%-中国深圳

4建信金融租赁有限公司11163100%-中国北京

5 CCB Brazil Financial Holding -Investimentos e Participaes Ltda. 9542 99.99% 0.01% 巴西圣保罗

6建信信托有限责任公司742967%-中国安徽

7建信消费金融有限责任公司600083.33%-中国北京

8中国建设银行（欧洲）有限公司4406100%-卢森堡

9建银国际（控股）有限公司4320-100%中国香港

10中国建设银行（伦敦）有限公司2861100%-英国伦敦

总计120599

1.按照股权投资余额从大到小排序。

表3：前十大采取扣除处理的被投资机构的基本情况投资余额（人本行直接所属序号被投资机构名称注册地民币百万元）持股比例行业

1建信人寿保险股份有限公司2696251%中国上海保险业

总计6962

1.采取扣除处理的被投资机构是指在计算合格资本时需全额扣除或符合门槛扣除的资本投资。

2.本集团附属机构下属保险子公司亦属于扣除范围。

2.2资本充足率于2023年12月31日，考虑并行期规则后，本集团按照《商业银行资本管理办法（试行）》计量的资本充足率17.95%，一级资本充足率14.04%，核心一级资本充足率

13.15%，均满足监管要求。与2022年12月31日相比，本集团资本充足率、一级资本

充足率和核心一级资本充足率分别较上年下降0.47、0.36和0.54个百分点。

2023年，本行坚持稳健审慎的资本管理策略，内部资本积累和外部资本补充并重，

通过利润留存和发行适量的资本工具，保持稳健的资本结构和较高的资本质量，为各项业务发展提供了有力保障；积极服务实体经济，信贷投放和债券投资等核心资产保持较快增长；深入推进资本集约化管理、精细化管理，提高资本使用效率，不断提升实体经济服务质效。

62023年资本充足率报告

表4：资本充足率于2023年12月31日于2022年12月31日（人民币百万元，百分比除外）本集团本行本集团本行核心一级资本净额2944386274956627064592529274一级资本净额3144474293556928465332655737资本净额4020661379590936404383434205

核心一级资本充足率13.15%13.03%13.69%13.67%

一级资本充足率14.04%13.91%14.40%14.35%

资本充足率17.95%17.98%18.42%18.56%国内最低监管资本要求

核心一级资本充足率5.00%5.00%

一级资本充足率6.00%6.00%

资本充足率8.00%8.00%

机构特定的资本要求4.00%3.50%

其中：储备资本要求2.50%2.50%

其中：逆周期资本要求0.00%0.00%

其中：全球系统重要性银行附加资本要1.50%1.00%求

2.3并表子公司的监管资本缺口

依据《商业银行资本管理办法（试行）》及配套政策的要求和当地监管要求，本行拥有多数股权或拥有控制权的被投资金融机构均不存在监管资本缺口。

2.4集团内部资本转移限制

2023年，本集团各境外子公司在增资、投资并购及支付股息等资本转移方面未遇到重大限制。

72023年资本充足率报告

3资本管理

3.1内部资本充足评估的方法和程序

本行内部资本充足评估程序包括治理架构、主要风险识别和评估、压力测试、资本

充足评估、资本规划与计划和资本应急管理等环节。在综合评估银行所面临的主要风险的基础上，衡量资本与风险的匹配水平，建立风险与资本统筹兼顾的管理体系，确保在不同市场环境下保持与自身风险状况相适应的资本水平。本行按年实施内部资本充足评估，持续推进方法论的优化，已形成较为规范的治理架构、健全的政策制度、完整的评估流程、定期监测报告机制及内部审计制度。目前，本行风险和资本治理架构合理、流程清晰，有效管控各类风险，资本水平与经营状况、风险变化趋势和长期发展战略匹配，可充分覆盖各类风险，支持业务可持续发展。

3.2资本规划和资本充足率管理计划

本行根据《商业银行资本管理办法（试行）》的相关要求，制定了《中国建设银行

2024-2026年资本规划》，经董事会和股东大会审议通过。本行坚持新发展理念，有效

平衡资本供求，坚持内部积累和外部补充并重，积极把握资本工具发行机会，努力实现服务实体、精益管理、资本集约、风控有效、监管合规的高质量发展；优先通过增加利

润留存、保持业务增长和结构优化、采取资本集约化措施等方式，增强发展内生动力和核心竞争力；适当运用市场融资手段开展外部融资，通过发行多层级、多类型合格资本工具充实资本实力，优化资本结构，确保始终保持充足的资本水平和较高的资本质量。

本行在资本规划框架内综合考虑外部经营形势、未来监管趋势、本行战略规划等因素，制定年度资本充足率管理目标，实现资本计划与业务计划、财务计划充分衔接。本行积极发挥资本的引导和约束作用，坚持轻资本发展策略，持续完善覆盖集团的资本计划考核机制，深入推动资本集约化经营和精细化管理，定期对资本充足率进行动态监控、分析和报告，确保各级资本充足率持续满足监管要求和业务发展需要。

82023年资本充足率报告

3.3资本构成

3.3.1资本构成

下表列示本集团资本构成情况。

表5：资本构成（人民币百万元）于2023年于2022年核心一级资本12月31日12月31日实收资本250011250011资本公积134931134965盈余公积369906337527一般风险准备495858444428未分配利润16742791528356少数股东资本可计入部分36043867其他13071421745核心一级资本扣除项目商誉221272062

其他无形资产（不含土地使用权）255095578

对未按公允价值计量的项目进行现金流套期形成的储备311(170)对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本投资69706970其他一级资本其他一级资本工具及其溢价199968139968少数股东资本可计入部分120106二级资本二级资本工具及其溢价491455453197超额贷款损失准备可计入部分384565340537少数股东资本可计入部分195171二级资本扣除项目

直接或间接持有本银行的二级资本28-核心一级资本净额329443862706459一级资本净额331444742846533资本净额340206613640438

1.本报告期末“其他”项目为其他综合收益。

2.商誉和其他无形资产（不含土地使用权）均为扣减了与之相关的递延所得税负债后的净额。

3.核心一级资本净额等于核心一级资本减去核心一级资本扣除项目；一级资本净额等于一级资本减去一级资本扣

除项目；资本净额等于总资本减去总资本扣除项目。

92023年资本充足率报告

3.3.2门槛扣除限额与超额贷款损失准备限额

截至2023年12月31日，本集团对未并表金融机构的资本投资及其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产均未超过限额要求，无需从资本中进行扣除。下表列示本集团门槛扣除限额的相关信息。

表6：门槛扣除限额（人民币百万元）于2023年12月31日资本扣除限额与上限的适用门槛扣除法的项目金额项目金额差额对未并表金融机构小额少数资本投资161069核心一级资本8907核心一级资本净额1294439133370

其他一级资本-的10%二级资本152162对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心242核心一级294439294197一级资本资本净额2

其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产120725的10%294439173714对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心核心一级一级资本和其他依赖于银行未来盈利的净递延120967资本净额3441658320691

税资产的未扣除部分的15%

1.此处核心一级资本净额为核心一级资本扣除全额扣减项项目之后的余额。

2.此处核心一级资本净额为核心一级资本扣除全额扣减项目和对未并表金融机构小额少数资本投资中应扣除部分后的余额。

3.此处核心一级资本净额为核心一级资本扣除全额扣减项目、对未并表金融机构小额少数资本投资中应扣除部分、对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资本投资中应扣除部分、其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产应扣除部分后的余额。

表7：超额贷款损失准备限额（人民币百万元）于2023年12月31日计量方法项目余额超额贷款损失准备101552内部评级法可计入二级资本的超额贷款损失准备的限额81387

未覆盖部分如未达到上限，与上限的差额-可计入二级资本的超额贷款损失准备81387超额贷款损失准备354841内部评级法可计入二级资本的超额贷款损失准备的限额303178

覆盖部分如未达到上限，与上限的差额-可计入二级资本的超额贷款损失准备303178

3.3.3实收资本变化事项

本集团报告期内无增加或减少实收资本、分立和合并等事项。

102023年资本充足率报告

3.3.4重大资本投资行为

2023年2月，建信住房租赁基金的普通合伙人及基金管理人变更为建信住房租赁私

募基金管理有限公司。2023年3月，本行向建信住房租赁基金实缴出资50亿元，累计实缴出资100亿元。

2023年1月，本行向建信消费金融有限责任公司出资60亿元，持股比例83.33%，

公司于2023年6月展业。

112023年资本充足率报告

4风险管理

4.1风险管理体系

本行风险管理组织架构由董事会及其专门委员会、高级管理层及其专业委员会、风险管理部门等构成。基本架构详见下图。

本行董事会按公司章程和监管规定履行风险管理职责。董事会及下设风险管理委员会制定风险战略，并对实施情况进行监督，对整体风险状况进行评估，定期审议集团风险偏好陈述书，并通过相应政策加以传导。监事会对全面风险管理体系建设及董事会、高管层履行全面风险管理职责情况进行监督。高管层负责执行董事会制定的风险战略，组织实施集团全面风险管理工作。

风险管理部是集团全面风险的牵头管理部门，并牵头管理市场风险。信贷管理部是全行信用风险、国别风险的牵头管理部门。资产负债管理部是流动性风险、银行账簿利率风险的牵头管理部门。内控合规部是操作风险的牵头管理部门。金融科技部与内控合规部共同推动信息科技风险管理。公共关系与企业文化部牵头管理声誉风险。战略与政策协调部牵头管理战略风险。其他类别风险分别由相应的专业管理部门负责。

本行高度重视子公司风险管理工作。持续完善子公司风险治理体系，增强母子公司风险联防联控，提高母子公司风险预警、决策效率。科学设定子公司风险偏好定量指标，明确子公司各类风险管理目标，完善“一司一策”风险管控机制。建立集团综合融资管理架构，健全子公司风险管理“三道防线”机制，健全子公司风险报告机制和报告路线，开展子公司风险画像，加强实质风险把控，筑牢子公司风险合规底线。

122023年资本充足率报告

4.2风险加权资产

在2014年获批实施资本管理高级方法的基础上，2020年4月原银保监会批准本集团扩大资本管理高级方法实施范围。对符合监管要求的金融机构信用风险暴露和公司信用风险暴露资本要求采用初级内部评级法计量，零售信用风险暴露资本要求采用内部评级法计量，市场风险资本要求采用内部模型法计量，操作风险资本要求采用标准法计量。

依据监管要求，本集团采用资本计量高级方法和其他方法并行计量资本充足率，并遵守相关资本底线要求。下表列出本集团风险加权资产情况。

表8：风险加权资产（人民币百万元）于2023年12月31日于2022年12月31日信用风险加权资产2083982718293631内部评级法覆盖部分1424742012514218内部评级法未覆盖部分65924075779413市场风险加权资产148487115816内部模型法覆盖部分11051772327内部模型法未覆盖部分3797043489操作风险加权资产14075941358387

因应用资本底线导致的额外风险加权资产--总计2239590819767834

132023年资本充足率报告

5信用风险

5.1信用风险管理

信用风险是指债务人或交易对手没有履行合同约定的对本行的义务或承诺，使本行蒙受财务损失的风险。

本行的信用风险管理目标是建立与业务性质、规模和复杂程度相适应的信用风险管理流程，有效识别、计量、控制、监测和报告信用风险，将信用风险控制在建设银行可以承受的范围内，并实现经风险调整的收益最大化。

本行基于建设银行的发展战略和风险偏好制定信用风险管理政策。包括：

*行业政策：严格落实宏观经济政策及产业政策，顺应国家经济结构调整趋势，对接国家重大战略实施，支持传统产业升级和企业技术创新，全面推进科技金融、绿色金融、普惠金融、养老金融、数字金融发展，引导全行主动调整行业结构，通过细化行业分类管理，优化完善行业政策及信贷安排，切实防范行业系统性风险和集中度风险。

*客户政策：结合国家产业政策、本行风险偏好和行业客户风险特征不同，明确不同行业的客户准入底线和分类标准，强化客户选择；针对不同客户群金融服务需求采取差异化信贷政策安排，提高客户综合服务能力。为强化风险管理对全集团高质量发展的有效支撑，贯彻落实“全面、全程、全员、全局、全球、全集团”的全面风险管理要求，本集团建立了综合融资审批管理机制，将建设银行集团在信贷、交易、投资等对公客户融资服务中开展的授信及非授信投融资业务纳入统

一综合融资总量审批管理，有效强化集团一体化协同控险。

*区域政策：依据国家区域发展总体战略、重大区域发展战略和各区域经济运行特点，充分考虑不同分行所在区域的资源禀赋、市场环境、市场潜力和管理基础，对于重点行业明确区域差别化政策安排。

本行信用风险管理流程包括全面及时的风险识别、风险计量、风险监测、风险缓释

与控制、风险报告等一系列风险管理活动，能贯彻执行既定的风险偏好和战略目标，能有效维护建设银行的稳健运行和持续发展，与建设银行风险管理文化相匹配。

*风险识别：对产品与业务中的信用风险进行识别，同时关注信用风险与其他风险之间的相关性，防范其他风险导致信用风险损失事件的发生。

*风险计量：在单一与组合两个层面上对信用风险进行计量与评估。单一信用风险的计量与评估对象包括借款人或交易对象以及特定贷款或交易，组合信用风险的计量与评估对象包括建设银行各级机构及国家、地区、行业等。

*风险监测：对单个债务人或交易对手的信用风险情况进行监测；对投资组合进行

整体监测，防止风险在国别、行业、区域、产品等维度上的过度集中。

*风险缓释与控制：综合平衡成本与收益，针对不同风险特性确定相应的风险控制策略、缓释策略，采取风险规避、风险分散、风险对冲、风险转移、风险补偿和风险缓释等措施，有效缓释建设银行面临的信用风险。

142023年资本充足率报告

*风险报告：我行通过《中国建设银行风险报告管理办法》规范信用风险报告应遵

循的报送范围、程序和频率，编制不同层次和种类的信用风险报告，以满足不同风险层级和不同职能部门对于信用风险状况的多样性需求。

2023年，面对错综复杂的风险形势，本集团以新金融理念着力服务实体经济，健全

信用风险管理制度体系，持续优化信用资产结构，持续完善全面主动智能的风险预防、监测、管理体系，着力构建稳增长与防风险的长期均衡。坚持底线思维，主动有效应对重点领域风险挑战，实现资产质量核心指标平稳、均衡、可持续运行。

5.2信用风险暴露

5.2.1信用风险暴露概要

下表列出本集团按照《商业银行资本管理办法（试行）》计量的信用风险暴露情况。

表9：信用风险暴露于2023年12月31日于2022年12月31日（人民币百万元）内部评级法内部评级法内部评级法内部评级法覆盖部分未覆盖部分1覆盖部分未覆盖部分1表内外资产风险暴露23790850173525732162610715727202公司风险暴露124693041775561107597191695903

主权风险暴露-7903203-7021162金融机构风险暴露3638927117207831181811190313零售风险暴露7682619275936977482071988650

股权风险暴露-163867-167399

资产证券化风险暴露-83424-101201

其他风险暴露-3495071-3562574

交易对手信用风险暴露-197147-152253总计23790850175497202162610715879455

1.本表风险暴露划分遵循内部评级法风险暴露分类标准，风险暴露余额均未扣减减值准备，与表12、表17、表19

中的风险暴露数据口径存在差异。

152023年资本充足率报告

5.2.2逾期与不良贷款

逾期贷款

已逾期贷款是指所有或部分本金或利息逾期1天或以上的贷款。截至2023年末，本集团（财务并表）已逾期贷款2658.56亿元。

不良贷款本集团采用贷款风险分类方法监控贷款组合风险状况。贷款按风险程度总体分为正常、关注、次级、可疑及损失五类。最后三类被视为不良贷款和垫款。

2023年以来，本集团守牢风险底线，坚持实质风险判断原则，准确识别风险水平，

资产质量延续平稳态势。截至2023年末，本集团（财务并表）不良贷款余额3252.56亿元，比年初增加324.31亿元。

5.2.3贷款减值准备

本集团在资产负债表日以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以及贷款承诺和财务担保合同进行减值会计处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。

信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本集团购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映下列各项要素：(i)通过评价一系列可

能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；(ii)货币时间价值；(iii)在资产负债表日无须

付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本集团在每个资产负债表日对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量，并分别确认损失准备及其变动：金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于阶段一，本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于阶段二，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于阶段三，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。无论本集团评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本集团在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不应减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额确认

了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显

162023年资本充足率报告

著增加的情形的，本集团在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额确认该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，本集团将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。

本集团坚持一贯审慎原则，充分评估宏观经济及调控政策等外部环境变化对信贷资产质量的影响，足额计提客户贷款和垫款损失准备。截至2023年末，本集团（财务并表）贷款损失准备保有额7801.15亿元，较年初增加728.64亿元。

5.3信用风险计量

5.3.1内部评级法

2010年至2012年，原银监会对本集团内部评级法实施情况开展预评估、现场评估

和验收评估，于2014年4月批准本集团实施内部评级法，2020年4月正式批复核准本集团扩大资本管理高级方法实施范围。原银保监会认为本集团建立了相对完善的内部评级管理架构，政策制度覆盖了风险识别、风险计量、风险缓释、模型验证、内部审计、资本管理等方面；评级流程较为规范；模型开发方法论及参数估计基本满足监管规定；

建立了数据质量管控体系，并持续加强数据录入系统控制，数据质量稳步提升；建立了较为全面的模型支持 IT 体系；内部评级结果在风险管理政策制定、信贷审批、限额监

控、报告、经济资本、风险调整后资本回报（RAROC）等领域得到了深入应用，并作为风险偏好和绩效考核的重要参考依据。

治理结构

本集团对内部评级体系的实施和治理结构进行了明确的分工，确保了在全面风险管理架构下，内部评级体系得到有效贯彻和完善发展。董事会风险管理委员会承担全行内部评级体系管理的责任，监督并确保高级管理层制定并实施必要的内部评级政策和流程。高级管理层承担全行内部评级体系管理的执行责任。风险管理部门负责全行内部评级体系的框架设计，组织内部评级模型的开发、选择和推广，并对模型进行监测和持续优化，以及牵头制定内部评级体系相关的管理办法。授信管理部门参与内部评级体系的建设和实施，负责内部评级的审批。经营管理部门参与内部评级体系建设，负责内部评级的发起等相关职责。审计部门负责对内部评级体系及风险参数估值的审计工作。数据管理部门负责建立内部评级体系的数据治理机制，保证内部评级 IT 系统使用数据的准确性、适当性。金融科技部门负责内部评级 IT 系统建设，支持内部评级体系和风险数量化的有效运作。

内部评级体系

本集团建立了基本覆盖境内外非零售客户的内部评级体系，并针对非零售风险暴露中不同类型客户的特点，建立了包括适用于大中型公司类客户、小企业类客户、事业类客户、专业贷款客户和金融机构客户等精细化的评级模型，以计量客户违约概率（PD）。

本集团建立了完善的零售业务风险计量体系，覆盖了零售业务三大类风险暴露敞口的客

172023年资本充足率报告

户准入、信贷审批和业务管理的完整生命周期，实现了对零售客户或者单笔贷款未来风险状况的计量。

关键风险参数定义

本集团对于违约概率（PD）、违约损失率（LGD）和违约风险暴露（EAD）等关

键风险参数的定义与《商业银行资本管理办法（试行）》一致。其中，违约概率是指债务人/债项在未来一年内发生违约的可能性；违约损失率指某一债项违约导致的损失金额

占该债项违约风险暴露的比例，即损失占风险暴露总额的百分比，违约损失率的计量基于经济损失，包含了直接和间接损失，考虑了回收金额的时间价值等因素；违约风险暴露是指债务人违约时预期表内和表外项目的风险暴露总额，违约风险暴露包括已使用的授信余额、应收未收利息、未使用授信额度的预期提取数量以及可能发生的相关费用等。

客户评级的应用

客户信用评级是本集团管理与控制客户信用风险的基础工作，同时，通过在信贷政策制定、客户选择、审批指引、客户额度确定及调整、行业贷款风险限额设定、产品定

价、信贷资产风险十二级分类、损失准备计提、风险预警、经济资本分配及绩效考核等

方面的应用，对提升本集团精细化管理水平发挥了重要作用。

下表列示本集团内部评级法下非零售风险暴露和零售风险暴露的主要情况。

表10：内部评级法下非零售风险暴露（人民币百万元）于2023年12月31日违约风险平均违约加权平均风险加权平均风险违约概率级别暴露概率违约损失率资产权重

等级17888180.04%49.00%18134822.99%

等级221434230.14%42.19%89702741.85%

等级310736610.19%41.09%49402346.01%

等级47589130.25%38.66%36703548.36%

等级517899780.59%41.60%125947070.36%

等级622308670.70%41.85%164041773.53%

等级720598950.93%42.85%168743881.92%

等级825410051.23%43.21%227657989.59%

等级99705271.63%41.17%87280389.93%

等级109991292.15%42.01%97555797.64%

等级112732242.85%38.24%25078291.79%

等级121084224.29%34.39%9669789.19%

等级13528835.69%37.44%57958109.60%

等级14507067.49%36.16%61275120.84%

等级153854012.99%39.59%63172163.91%

等级162285422.99%37.39%42499185.96%

等级17918141.99%36.87%17044185.64%

等级18774699.99%42.84%40.05%

等级19188459100.00%42.50%4436523.54%总计1610823111285493

182023年资本充足率报告

表11：内部评级法下零售风险暴露（人民币百万元）于2023年12月31日违约风险平均违约加权平均风险加权平均风险零售风险暴露类别暴露概率违约损失率资产权重

个人住房抵押贷款64001571.52%24.22%157909024.67%

合格循环零售10480212.74%69.78%27698726.43%

其他零售2344415.21%42.75%11811750.38%总计76826191974194

5.3.2权重法本集团对于内部评级法未覆盖部分的风险暴露，根据《商业银行资本管理办法（试行）》权重法的相关规定确定其适用的风险权重，并计算其信用风险加权资产。下表列示出本集团于2023年12月31日按照主体及权重划分的权重法覆盖部分的风险暴露信息。

表12：按主体划分权重法覆盖部分信用风险暴露于2023年12月31日于2022年12月31日（人民币百万元）未缓释的未缓释的风险暴露风险暴露风险暴露风险暴露表内信用风险16908573163700181527448214677074现金类资产2906638290663829955532995553对中央政府和中央银行的债权2298024229802419866551986655对公共部门实体的债权5579105557910550137685013768对我国金融机构的债权954027491923892993430547

对在其他国家/地区注册金融机构的债权938649336310355799835

对一般企(事)业的债权528046462508535691416997对符合标准的微型和小型企业的债权1932659192404315898021579357对个人的债权1726767172497112111551209054股权投资163846163846167377167377资产证券化74248742489686396863其他表内项目651349651349681068681068表外信用风险243908203110261067206408交易对手信用风险197147171080152253142778总计17349628167442081568780215026260

192023年资本充足率报告

表13：按权重划分权重法覆盖部分信用风险暴露（人民币百万元）于2023年12月31日于2022年12月31日风险权重风险暴露未缓释的风险暴露风险暴露未缓释的风险暴露

0%5400760540053152146755214430

2%29134291343308833088

20%5676689566301551637775156907

25%488128462504358332349143

50%88781887818970789707

75%3604206359255127554152741758

100%1702317114807916975611065980

150%3308330818251825

250%142618142618130407130407

400%114975114975118299118299

1250%9871298712124716124716

总计17349628167442081568780215026260

表14：持有其他商业银行发行的资本工具、对工商企业的股权投资和非自用不动产的风险暴露于2023年12月31日于2022年12月31日（人民币百万元）风险暴露风险暴露持有其他商业银行发行的资本工具122730112225核心一级资本29132804

其他一级资本--二级资本119817109421对工商企业的股权投资154697158485非自用不动产612663

5.3.3风险缓释管理

管理政策及过程

根据《中华人民共和国民法典》、《商业银行押品管理指引》、《商业银行资本管理办法（试行）》等要求，本行积极开展押品相关政策制度的建设和完善工作，已经形成了完善和统一的制度体系，规范了押品的基本管理要求和政策底线，包括押品的接受标准、分类和抵质押率、受理和审查、价值评估、权利设立与变更、权证管理、监控、

返还与处置、信息录入与数据维护等。

押品管理流程主要包括贷前阶段的押品尽职调查、押品合规性审查、押品估值管理；

贷中阶段的押品审批、抵质押权利设立；贷后阶段的抵质押权证保管、押后管理、押品

处置等环节，基本实现押品全流程管理。风险管理部门、业务经营部门等按照职责分工履行相应的押品管理职责。

主要抵质押品类型

202023年资本充足率报告

从资产类别上来看，本行可接受的押品类型可分为金融质押品、应收账款、商用房地产和居住用房地产、其他押品四大类。其中：金融质押品包括现金及其等价物、贵金属、债券、票据、股票/基金、保单等；应收账款包括交易类应收账款、公路收费权、应

收租金等；商用房地产和居住用房地产包括商用房地产、居住用房地产、商用建设用地

使用权和居住用建设用地使用权等；其他押品包括流动资产、资源资产、设施类在建工

程、采矿权、知识产权、林权等。

抵质押品估值政策和程序

在押品评估方式上，本行采用外部评估和内部评估相结合的方式，根据押品类别、业务流程等分别明确了应采用的评估方式。外部评估机构评估结果应经过内部审核确认。本行制度明确了合作评估机构的准入标准，建立了评估机构评价和退出机制，对外部评估机构实行动态名单制管理。

本行要求根据押品的种类、价值波动特性实施不同频度的动态重估和监测。贷后检查和风险分类工作至少应按季对押品进行检查并确认形态，如发现押品形态发生变化或市场价格趋于恶化等不利情形时，应及时开展价值重估，以反映押品的公允价值。

保证人

根据保证人特点，本行可接受的保证人分为一般公司及机构类保证人、专业担保公司及自然人类保证人三类。专业担保公司是指依法设立、经营融资担保业务的有限责任公司或股份有限公司。自然人类保证人指具有完全民事行为能力和一定的代偿能力的自然人。除业务制度明确规定可采用自然人保证作为唯一担保方式外自然人保证仅作为补充担保手段。

监管计量本集团在计量内部评级法覆盖部分的信用风险加权资产时，严格按照《商业银行资本管理办法（试行）》对内部评级法风险缓释监管要求认定合格抵质押品和合格保证。

本集团内部评级法覆盖部分的信用风险暴露目前暂时没有净额结算和信用衍生工具这两类风险缓释工具。

下表列示本集团初级内部评级法覆盖部分信用风险缓释情况。

表15：初级内部评级法覆盖部分信用风险缓释情况（人民币百万元）于2023年12月31日于2022年12月31日其他合格其他合格金融质押的抵质押保证覆盖的金融质押品的抵质押保证覆盖的风险暴露分类品覆盖的品覆盖部部分覆盖的部分品覆盖部部分部分分分公司风险暴露48823071429814783134560226604671234560

金融机构风险暴露495425-13159546991-22944总计983655714298149147210030136604671257504

212023年资本充足率报告本集团在计量权重法覆盖部分的信用风险加权资产时，仅考虑《商业银行资本管理办法（试行）》中认可的权重法下的合格抵质押品或合格保证人的风险缓释作用。下表列示本集团权重法覆盖部分信用风险暴露的风险缓释分布情况。

表16：权重法覆盖部分信用风险缓释情况于2023年12月31日其他国多边开

我国中央其他国家家和地发银行、我国（人民币百万元）政府、中国和地区的区注册国际清现金类资公共我国商

人民银行、中央政府的商业算银行产部门业银行我国政策和中央银银行和及国际实体性银行行公共部货币基门实体金组织

表内信用风险58762475459-31361198--

表外信用风险407776-15---

交易对手信用风险26067------

总计125606475465-31511198--于2022年12月31日其他国多边开

我国中央其他国家家和地发银行、我国（人民币百万元）政府、中国和地区的区注册国际清现金类资公共我国商

人民银行、中央政府的商业算银行产部门业银行我国政策和中央银银行和及国际实体性银行行公共部货币基门实体金组织

表内信用风险120253444753-299712431--

表外信用风险545526-101---

交易对手信用风险9475------

总计184280444759-300722431--

5.4资产证券化

5.4.1资产证券化业务的基本情况

作为发起机构和资产服务机构

本集团资产证券化业务基础资产主要包括对公信贷资产（正常类、不良类）、个

人住房抵押贷款（正常类、不良类）、个人不良商业用房贷款、个人不良消费类贷款、

信用卡不良贷款、信用卡正常类分期通贷款。

222023年资本充足率报告

本集团作为发起机构发行信贷资产证券化产品的目的主要是：盘活存量资产、优化

信贷结构、提升资产质量，促进信贷资源有效投放，提升运营管理水平和服务实体经济能力。

本集团向其他实体转移出去的证券化资产信用风险程度均由外部第三方独立会计

师根据各证券化项目的交易结构、风险报酬转移模型测算结果等进行判断。本集团承担的风险主要有：一是，根据监管要求自持的证券未来可能遭受的损失；二是，底层资产回收大幅下降，导致优先档本金或利息无法正常兑付带来的声誉风险。

本集团在资产证券化过程中主要承担以下角色：

作为发起机构，本行组建资产池，并通过设立特定目的信托转让基础资产；作为资产服务机构，本行提供存续期入池资产管理服务。

建信信托作为受托机构，设立特定目的信托受让基础资产，发行资产支持证券。

本集团作为发起机构所发行的所有尚未兑付或者清算完毕的资产证券化项目及所

使用的外部评级机构的名称详见附录1《资产证券化产品使用的外部评级机构信息》。

作为投资者

本行作为资产支持证券市场的投资者之一，通过直接或间接方式购买、持有资产支持证券获取投资收益，并承担相应的信用风险、市场风险和流动性风险。本行根据年度投资策略及证券的风险收益情况，决定投资金额。

5.4.2会计政策

本集团将部分贷款证券化，一般将这些资产出售给结构化主体，然后再由该实体向投资者发行证券。证券化金融资产的权益以信用增级、次级债券或其他剩余权益（“保留权益”）的形式保留。证券化过程中，终止确认的金融资产的账面价值与其对价之间（包括保留权益）的差额，确认为证券化的利得或损失，计入当期损益。

5.4.3资产证券化风险暴露

本集团于2023年12月31日资产证券化风险暴露总额为786.38亿元，其具体情况和本集团作为资产证券化发起机构的基础资产分布情况如下表所示。

表17：资产证券化风险暴露余额于2023年12月31日于2022年12月31日（人民币百万元）传统型合成型传统型合成型

作为发起机构177553-99207-

作为投资者1085-1441-

总计78638-100648-

1.作为发起机构是指本行持有的自己发行的资产证券化业务中的优先、次级部分所形成的风险暴露以及在发起过

程中形成的表外风险暴露，而不是作为发起机构所发行的资产证券化项目的总额。

232023年资本充足率报告

表18：作为发起机构的证券化基础资产1：不良资产、逾期信息（人民币百万元）于2023年12月31日基础资产类型基础资产余额2不良资产总额逾期资产总额正常类对公信贷资产22442695807不良类对公信贷资产126591265912658个人住房抵押贷款1588963681339348个人不良消费类贷款193419341934个人不良商用房贷款489489489信用卡正常类分期通贷款20255380信用卡不良贷款273802738027380总计2258258002382696

1.该表填列本行作为发起机构并作为资产服务机构，在报告期末尚未兑付或者清算完毕的资产证券化业务情况。

2.基础资产暴露余额指报告期末证券化基础资产的账面余额。

5.4.4资产证券化风险计量

本集团资产证券化风险暴露采用标准法计量。于2023年12月31日，本集团资产证券化风险暴露为786.38亿元，资本要求合计157.06亿元。

5.5银行账簿股权风险

银行账簿股权投资类型本集团银行账簿股权风险暴露主要涉及对联营和合营企业的长期股权投资和指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的参股股权投资等。对联营和合营企业的股权投资是本集团意图与其他联营合营方对被投资单位实施重大影响或共同控制的股权投资；指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的参股股权投资是本集团非以交

易为目的且在初始确认时指定为“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益”的股权投资。

本集团银行账簿股权风险暴露还涉及持有的政策性债转股股权、市场化债转股股权以及保全资产时被动接收持有的抵债股权等。

政策性债转股股权：包括非上市股权和上市股权。政策性债转股股权是20世纪末至21世纪初，我行依据国家政策实施债转股而持有的非剥离债转股股权。政策性债转股为存量业务，持有不以盈利为目的，近年来资产规模不断压缩。

市场化债转股股权：包括非上市股权和上市股权。市场化债转股股权是2016年以来，为贯彻落实供给侧结构性改革决策部署，本集团依据国家政策通过成立专业实施机构并遵循市场化、法治化原则开展债转股而持有的股权。市场化债转股具体包括发股还债、收债转股、以股抵债三种业务模式，债转股对象市场化选择，资金市场化募集，股权市场化退出。近年来在政策的引导下，市场化债转股相关资产规模不断提升。

242023年资本充足率报告

抵债股权：核算会计科目包括公允价值进损益上市股权、公允价值进损益非上市股

权、指定公允价值进权益上市股权、指定公允价值进权益非上市股权，资产种类包括上市股票、非上市公司股权、合伙企业份额、信托受益权份额等。抵债股权为银行运用以物抵债手段被动持有的企业股权或财产权利，不以盈利为目的，一旦具备处置条件即启动处置流程，尽快处置变现。

银行账簿股权估值和会计处理

对存在活跃市场的，本集团使用市场报价进行估值，对不存在活跃市场的，本集团使用估值技术进行估值。本集团使用的估值技术是市场参与者普遍认同，或经以往市场实际交易价格验证具有可靠性的。本集团在估值时使用的假设是市场参与者在对相关资产或负债进行定价时使用的假设，包括假定交易是在当前市场条件下的有序交易和假定市场参与者追求经济利益最大化等。

监管资本计量规则

根据监管要求，本集团在计算银行账簿股权风险暴露的监管资本时，根据其投资性质和投资比例采用不同的处理方法：

*对未纳入监管及财务并表范围的其他金融机构。本集团根据监管规则对该类金融机构的投资进行限额判断，对于超出限额的股权投资从资本中扣除，对于未超出限额的股权投资则按照监管规定权重计算其风险加权资产。

*对未纳入监管及财务并表范围的其他工商企业。本集团按照监管规定的权重计算其风险加权资产。

表19：银行账簿股权风险暴露（人民币百万元）于2023年12月31日公开交易股权风险暴露非公开交易股权风险暴露未实现潜在的风险损益被投资机构类型112金融机构29356214849

非金融机构10966143731(144)总计13901149945705

252023年资本充足率报告（人民币百万元）于2022年12月31日公开交易股权风险暴露非公开交易股权风险暴露未实现潜在的风险损益被投资机构类型112金融机构24366456726

非金融机构16887141598(234)总计19323148054492

1.公开交易股权风险暴露指被投资机构为上市公司的股权风险暴露，非公开交易股权风险暴露指被投资机构为非

上市公司的股权风险暴露。

2.未实现潜在风险损益是指在资产负债表中已确认但在利润表中尚未确认的收益或损失。

5.6交易对手信用风险近年来，集团不断完善交易对手信用风险管理体系，推进制度、流程、计量、系统等建设。2023年，加强集团衍生品业务风险管控，对重点子公司下发风险提示，并就重点子公司衍生品业务开展现场调研。督促分行及时落实押品追保，主动管控风险敞口。

积极应对市场极端变化，优化衍生品业务压力测试功能，对汇率衍生品业务开展多轮压力测试，并开展风险排查，提前采取措施化解风险。持续完善交易对手信用风险管理系统功能，提高用户体验，为分支机构风险管理减负赋能。在今年外汇市场剧烈波动的背景下，有效防止了市场风险向交易对手信用风险的转化。

对于非集中清算场外衍生交易平盘端和全球外币回购业务交易对手风险，本行按需统一签署 ISDA协议项下信用支持附件（CSA协议）、初始保证金协议群和全球回购主协议（GMRA协议），并对 CSA协议、初始保证金协议群和 GMRA协议项下的押品及保证金收付流程进行规范。对于集中清算交易，主要遵守中央对手方对于保证金的要求和收取流程：境内产品由上海清算所集中清算，保证金的缴纳遵循上海清算所的具体规定；境外场外衍生产品由法国兴业银行作为我行代理行进入伦敦清算所集中清算，保证金的缴纳按照伦敦清算所的具体规定。当发生信用评级下调时，本行与亚洲基础设施投资银行、国际复兴开发银行签署的 CSA协议保证金计算的起点金额和独立金额改变，影响保证金计算，按协议可能需要缴纳额外保证金；本行与其他交易对手签署的外币场外衍生品交易 CSA协议、初始保证金协议群和回购交易 GMRA协议针对押品及保证金

支付的起点金额、独立金额和最小支付金额没有调整规定。集中清算交易当交易达成进入中央对手方时，本行交易对手由原对手替换为中央对手方，单方信用评级下调不会直接影响我行保证金。

截至2023年12月31日，本集团无存量信用衍生工具。

本集团根据原银保监会《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则》计量衍生工具

交易对手违约风险暴露，并采用权重法计量交易对手违约风险资产。考虑净额结算后的交易对手违约风险暴露为1971.47亿元。下表列示本集团于2023年12月31日按产品类型划分的交易对手风险暴露情况。

262023年资本充足率报告

表20：按产品类型划分交易对手信用风险暴露于2023年12月31日于2022年12月31日（人民币百万元）风险暴露风险暴露权重法下场外衍生工具交易形成的交易对手信用风险139986108841利率合约1382510002汇率和黄金合约10975484582股权合约25

贵金属和其他商品合约（不含黄金）1640514252

信用衍生合约--与中央交易对手交易形成的交易对手信用风险2913433088证券融资交易形成的交易对手信用风险2802710324总计197147152253

272023年资本充足率报告

6市场风险

6.1市场风险管理

市场风险是指因市场价格(利率、汇率、商品价格和股票价格等)发生不利变动而使本集团表内和表外业务发生损失的风险。市场风险同时存在于本集团的交易账簿和银行账簿业务中。交易账簿包括为交易目的或规避交易账簿其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸；银行账簿由所有未划入交易账簿的金融工具和商品头寸组成。

本集团市场风险的管理目标是建立全集团市场风险管理和投资交易业务全面风险

管理体系，有效识别、计量、监测、控制和报告市场风险，通过有效经营和管理各类市场风险，保持有竞争性的净利差和投资组合回报水平，平衡好风险和收益，进一步提升建设银行的市场竞争力。

本集团不断完善市场风险管理体系。其中，风险管理部负责牵头制定全行市场风险管理政策和制度，市场风险计量工具和系统开发，交易性市场风险监控和报告等工作。

资产负债管理部负责银行账簿市场风险管理，负责资产、负债总量和结构管理，以应对结构性市场风险。金融市场部负责全行本外币投资组合管理，从事自营及代客资金交易，并执行相应的市场风险管理政策和制度。审计部负责定期对风险管理体系各组成部分和环节的可靠性、有效性进行独立审计。

2023年，本集团继续加强投资交易业务风险管理。优化房地产债券投资审批机制，

开展债券专项压力测试，定期排查集团债券业务风险，完善集团信用债风险管理系统。

推进金融市场交易业务数字化监控平台建设，持续开展交易业务数字化监控。针对人民币汇率的大幅波动，开展衍生品业务压力测试和风险排查。开展重点子公司和机构衍生品业务现场调研，并督导问题整改。推进同业、资管业务风险管控，研究交叉金融风险，排查集团涉股业务。积极推进“蓝芯”投资与交易业务风险管控平台项目建设和巴塞尔协议Ⅲ实施准备，做好集团口径市场风险新标准法、交易对手信用风险计量相关系统建设和优化，搭建相关计量体系、制度体系和管理体系。

6.2市场风险计量

2014年，原银监会核准本集团实施资本管理高级方法，其中市场风险采用内部模型法计量。下表列示本集团于2023年12月31日市场风险资本要求情况。

282023年资本充足率报告

表21：市场风险资本要求于2023年12月31日于2022年12月31日（人民币百万元）资本要求资本要求内部模型法覆盖部分88415786内部模型法未覆盖部分30383479利率风险597799股票风险613863外汇风险17021622商品风险125185期权风险110总计118799265

本集团采用 VaR 模型计量市场风险。VaR 模型是一种用以估算在特定时间范围和既定的置信区间内，由于利率、汇率及其他市场价格变动而引起的潜在持仓亏损的方法。

本集团按照监管要求计算风险价值和压力风险价值，并进行返回检验。截至报告期内，本集团返回检验突破次数在原银保监会规定的绿区之内，未出现模型异常。下表列示本集团内部模型法下风险价值和压力风险价值情况。

表22：市场风险内部模型法下风险价值、压力风险价值截至2023年12月31日一年内（人民币百万元）金额平均最高最低期末

风险价值（VaR） 735 1295 416 887

压力风险价值（压力 VaR） 1371 1793 1111 1479截至2022年12月31日一年内（人民币百万元）金额平均最高最低期末

风险价值（VaR） 373 513 249 466

压力风险价值（压力 VaR） 1152 1532 930 1369

292023年资本充足率报告

7操作风险

操作风险是指由于内部程序、员工、信息科技系统存在问题以及外部事件造成损失的风险，包括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险。

操作风险管理是本集团全面风险管理的重要组成部分。操作风险管理目标是：坚持全面覆盖、积极主动、分类施策、智能敏捷的操作风险管理策略，加强员工行为管理，持续强化业务连续性管理，将操作风险控制在合理范围。

本集团建立了“三道防线”同频共振的操作风险管理体系。其中，各业务部门是防范操作风险的第一道防线，是操作风险的直接承担者和管理者，负责所辖业务操作风险管理工作；内控合规、风险管理、法律事务等部门是第二道防线，负责操作风险相关管理工作；审计作为防范操作风险的第三道防线，负责对操作风险管理进行再监督。操作风险管理流程包括操作风险识别评估、控制缓释、监测报告等。

2023年，本集团以推进巴塞尔协议Ⅲ操作风险标准法达标实施为契机，有效提升操

作风险管理水平。结合《商业银行资本管理办法》，加强操作风险损失数据管理，建立业务指标管理机制，搭建操作风险标准法计量体系，全面强化监管遵循。深化业务连续性管理，系统健全规章制度体系，锁定全行重要业务及关键资源，填补策略空白、消除管理盲区，着力推动应急预案建设及应急演练，夯实管理基础，增强运营韧性，为妥善应对风险冲击做好准备。制作合规教育视频，引导规范员工行为。研发员工行为合规模型，开展智能化探索，提升违规行为发现能力。开展员工行为排查和处置，管控员工行为风险。

本集团持续做好操作风险原标准法实施，相关工作满足外部监管合规要求。

本集团积极推进巴塞尔协议Ⅲ操作风险标准法的研究和实施。对标监管要求，进行巴塞尔协议Ⅲ操作风险标准法方法、规则与参数的科学运用。

经原银监会批准，本集团采用原标准法计量操作风险资本要求。于2023年12月31日，本集团操作风险资本要求为1126.08亿元。

302023年资本充足率报告

8银行账簿利率风险

本集团建立了与自身相适应的利率风险管理架构和管理体系，实施稳健审慎的利率风险管理策略，利率风险政策与集团发展战略、风险偏好、风险管理能力相统一，在利率风险和盈利水平之间寻求稳健平衡，尽量降低利率变动对于净利息收入和经济价值的负面影响，保证盈利和资本结构的稳定。本集团主要采用重定价缺口分析、净利息收入和经济价值敏感性分析、久期分析、压力测试和经济资本等方法计量和分析银行账簿利率风险，主动运用资产负债数量和价格工具，审慎使用利率衍生品套保工具，并通过计划与绩效考核、内部资本评估等方式开展利率风险管理和评价，实现对业务条线、境外机构和子公司利率风险水平的有效控制，确保银行账簿利率风险水平控制在可容忍的范围内。

2023年全年，本集团密切关注国内外经济形势及宏观政策变化，持续落实降低企业

融资成本的相关要求，加强对实体经济重点领域和薄弱环节的支持力度，合理应对各类经营压力和管理挑战，保持资产负债稳健协调可持续增长。同时，紧跟存、贷、债利率走势，实时监测各类资产负债期限结构变化特征，优化内外部价格策略，紧密围绕高质量发展做好定价管理工作；加强境外机构及子公司利率风险管理考核，适时优化利率风险限额体系；优化利率风险管理系统，持续推动提升管理的智能化和数字化水平。报告期内，压力测试结果显示本集团各项利率风险指标均在限额区间运行，利率风险水平整体可控。

312023年资本充足率报告

9薪酬

9.1董事会提名与薪酬委员会

2023年末，本行董事会提名与薪酬委员会由6名董事组成，主席由独立董事米歇尔

*马德兰先生担任，委员包括邵敏女士、李璐女士、格雷姆*惠勒先生、梁锦松先生和詹诚信勋爵。其中，非执行董事2名，独立董事4名。

董事会提名与薪酬委员会的主要职责包括：

*组织拟订董事和高级管理人员的选任标准和程序，提请董事会决定；

*就董事候选人、行长人选、首席审计官人选和董事会秘书人选向董事会提出建议；

*就董事会各专门委员会人选向董事会提出建议；

*审核行长提名的高级管理人员的人选，并向董事会提出建议；

*听取高级管理人员的发展计划及关键后备人才的培养计划；

*审议行长提交的银行薪酬管理制度，提请董事会决定；

*组织拟订董事的业绩考核办法和董事薪酬分配办法，提交董事会审议；

*组织拟订本行高级管理人员的业绩考核办法和薪酬分配办法，提交董事会决定；

*组织董事的业绩考核，提出对董事薪酬分配方案的建议，提交董事会审议；

*组织本行高级管理人员的业绩考核，提出对高级管理人员薪酬分配方案的建议，提交董事会决定；

*监督本行绩效考核制度和薪酬制度的执行情况；

*委员会其他相关职责。

2023年，董事会提名与薪酬委员会共召开8次会议。

董事会提名与薪酬委员会成员薪酬请参见《中国建设银行股份有限公司2023年年度报告》中“董事、监事及高级管理人员薪酬情况”。

9.2薪酬政策

本行秉承规范分配秩序，构建和谐分配关系的理念，不断提升绩效与薪酬管理的集约化水平，积极发挥对全行战略转型发展的重要支持作用。

本行涉及薪酬管理的重要分配制度或重大事项需提请董事会提名与薪酬委员会审定，涉及薪酬分配的重大议案还需经股东大会表决通过，或报国家主管部门履行批准备案程序。

322023年资本充足率报告

薪酬与风险

根据国有企业负责人薪酬改革的相关政策，自2015年起，本行中央管理企业负责人薪酬包括基本年薪、绩效年薪和任期激励收入，企业负责人任期内出现重大失误、给企业造成重大损失的，将追索扣回部分或全部已发绩效年薪和任期激励收入。

本行充分发挥绩效薪酬的激励约束作用。树立鼓励价值创造的考核分配理念，坚持薪酬资源向经营机构、前台部门、直接价值创造岗位倾斜，严格落实基层员工激励保障制度，加强对基层员工的收入保障，提升员工获得感；加强境外机构及控股子公司薪酬管理，服务全行综合化经营和海外发展战略；进一步规范全行绩效考核管理，加强日常考核，规范考核结果确定和应用。本行还制订了相关办法对因违规失职行为受到纪律处分或其他处理的员工薪酬进行扣减。

从事风险和合规管理工作员工的薪酬独立于他们监督的业务领域，与其所监督的业务条线绩效评价没有关联关系，其自身业绩目标及薪酬与其承担的风险控制职责相一致。

薪酬与绩效

我行员工薪酬包括固定薪酬和绩效薪酬两部分。固定薪酬主要与员工工作年限、职务级别相关，体现基础保障和统筹平衡功能。绩效薪酬是任务目标完成情况和绩效考核结果的兑现，主要与经济增加值、拨备前利润、战略性业务完成情况、KPI考核结果相关。

我行在薪酬分配中一贯注重长期发展与短期发展的平衡，在绩效薪酬分配中统筹当前业务均衡发展和长期稳健可持续发展的关系，目前的主要政策方法有：一是以经济增加值为主体的绩效薪酬配置既体现当期收入的实现，又统筹考虑拨备前利润、资产质量、经济资本约束，注重稳健、协调、可持续。二是建立递延平衡机制及薪酬奖金池制度，平滑年度间绩效薪酬的大幅波动，鼓励持续稳健发展；对信贷减值支出设立合理信贷成本率区间，区间外的信贷成本对应的绩效薪酬进入奖金池，以平抑资产质量对当年绩效的影响。三是对全行战略业务和客户拓展专项配置战略性挂钩薪酬，注重战略推进和客户拓展对长期绩效的增益作用。

可变薪酬

风险衡量因素在员工费用总量分配、到基层机构、业务条线员工费用挂钩分配、到

员工个人工资分配均有所体现。本行支持风险控制行为，及与风险框架体系、长期财务指标相一致的行为。注重固定与可变薪酬配比，以期达到适当的平衡，固定薪酬部分可以吸引和留住具有相关技能的员工，可变薪酬部分激励业绩突出员工但防止诱导过度冒险，在可控的风险目标以及风险管理架构内持续支持本行经营战略与目标的实现。

根据国家相关政策，本行可变薪酬支付工具包括现金和股权。自2007年7月本行实施首期员工持股计划后，报告期内本行未实施新一期股权激励计划。

332023年资本充足率报告

9.3高级管理人员薪酬的基本情况

本行董事、监事及高级管理人员薪酬标准履行公司治理程序后执行，其中，董事长、监事长、行长、副行长等负责人薪酬标准遵循国家相关政策。

本行董事、监事及高级管理人员的薪酬分配情况请参见《中国建设银行股份有限公司2023年年度报告》中“董事、监事及高级管理人员薪酬情况”。

342023年资本充足率报告

附录1：资产证券化产品使用的外部评级机构信息

下表列示本集团作为发起机构所发行的所有尚未兑付/清算完毕的资产证券化项目及所使用的外部评级机构的名称。

资产证券化项目评级机构

2005北京穆迪投资者服务有限公司建元年第一期个人住房抵押贷款资产证券化

中诚信国际信用评级有限责任公司建元2007年第一期个人住房抵押贷款资产证券化联合资信评估股份有限公司建元2015中债资信评估有限责任公司年第一期个人住房抵押贷款资产证券化联合资信评估股份有限公司建元2015中债资信评估有限责任公司年第二期个人住房抵押贷款资产证券化联合资信评估股份有限公司建元2016中债资信评估有限责任公司年第一期个人住房抵押贷款资产证券化联合资信评估股份有限公司

2016中债资信评估有限责任公司建元年第二期个人住房抵押贷款资产证券化

联合资信评估股份有限公司

2016中债资信评估有限责任公司建元年第三期个人住房抵押贷款资产证券化

中诚信国际信用评级有限责任公司

2016中债资信评估有限责任公司建元年第四期个人住房抵押贷款资产证券化

联合资信评估股份有限公司建元2017中债资信评估有限责任公司年第一期个人住房抵押贷款资产证券化联合资信评估股份有限公司

2017中债资信评估有限责任公司建元年第二期个人住房抵押贷款资产证券化

联合资信评估股份有限公司

2017中债资信评估有限责任公司建元年第三期个人住房抵押贷款资产证券化

联合资信评估股份有限公司建元2017中债资信评估有限责任公司年第四期个人住房抵押贷款资产证券化联合资信评估股份有限公司建元2017中债资信评估有限责任公司年第五期个人住房抵押贷款资产证券化联合资信评估股份有限公司建元2017中债资信评估有限责任公司年第六期个人住房抵押贷款资产证券化联合资信评估股份有限公司中债资信评估有限责任公司建元2017年第七期个人住房抵押贷款资产证券化中诚信国际信用评级有限责任公司

2017中债资信评估有限责任公司建元年第八期个人住房抵押贷款资产证券化

中诚信国际信用评级有限责任公司中债资信评估有限责任公司建元2017年第九期个人住房抵押贷款资产证券化联合资信评估股份有限公司

2018中债资信评估有限责任公司建元年第一期个人住房抵押贷款资产证券化

中诚信国际信用评级有限责任公司

2018中债资信评估有限责任公司建元年第二期个人住房抵押贷款资产证券化

联合资信评估股份有限公司建元2018中债资信评估有限责任公司年第三期个人住房抵押贷款资产证券化中诚信国际信用评级有限责任公司

352023年资本充足率报告

2018中债资信评估有限责任公司建元年第四期个人住房抵押贷款资产证券化

联合资信评估股份有限公司建元2018中债资信评估有限责任公司年第五期个人住房抵押贷款资产证券化中诚信国际信用评级有限责任公司

2018中债资信评估有限责任公司建元年第六期个人住房抵押贷款资产证券化

联合资信评估股份有限公司中债资信评估有限责任公司建元2018年第七期个人住房抵押贷款资产证券化中诚信国际信用评级有限责任公司建元2018中债资信评估有限责任公司年第八期个人住房抵押贷款资产证券化联合资信评估股份有限公司

2018中债资信评估有限责任公司建元年第九期个人住房抵押贷款资产证券化

中诚信国际信用评级有限责任公司

2018中债资信评估有限责任公司建元年第十期个人住房抵押贷款资产证券化

联合资信评估股份有限公司中债资信评估有限责任公司建元2018年第十一期个人住房抵押贷款资产证券化中诚信国际信用评级有限责任公司标准普尔评级中债资信评估有限责任公司建元2018年第十二期个人住房抵押贷款资产证券化中诚信国际信用评级有限责任公司

2018中债资信评估有限责任公司建元年第十三期个人住房抵押贷款资产证券化

联合资信评估股份有限公司建元2018中债资信评估有限责任公司年第十四期个人住房抵押贷款资产证券化联合资信评估股份有限公司建元2018中债资信评估有限责任公司年第十五期个人住房抵押贷款资产证券化中诚信国际信用评级有限责任公司建元2018中债资信评估有限责任公司年第十六期个人住房抵押贷款资产证券化中诚信国际信用评级有限责任公司

2018中债资信评估有限责任公司建元年第十七期个人住房抵押贷款资产证券化

联合资信评估股份有限公司

2018中债资信评估有限责任公司建元年第十八期个人住房抵押贷款资产证券化

中诚信国际信用评级有限责任公司建元2018中债资信评估有限责任公司年第十九期个人住房抵押贷款资产证券化中诚信国际信用评级有限责任公司

2018中债资信评估有限责任公司建元年第二十期个人住房抵押贷款资产证券化

联合资信评估股份有限公司中债资信评估有限责任公司建元2018年第二十一期个人住房抵押贷款资产证券化中诚信国际信用评级有限责任公司标准普尔评级建元2018中债资信评估有限责任公司年第二十二期个人住房抵押贷款资产证券化中诚信国际信用评级有限责任公司建元2019中债资信评估有限责任公司年第一期个人住房抵押贷款资产支持证券中诚信国际信用评级有限责任公司中债资信评估有限责任公司建元2019年第二期个人住房抵押贷款资产支持证券中诚信国际信用评级有限责任公司标准普尔评级

2019中债资信评估有限责任公司建元年第三期个人住房抵押贷款资产支持证券

联合资信评估股份有限公司

362023年资本充足率报告

中债资信评估有限责任公司建元2019年第四期个人住房抵押贷款资产支持证券中诚信国际信用评级有限责任公司建元2019中债资信评估有限责任公司年第五期个人住房抵押贷款资产支持证券联合资信评估股份有限公司建元2019中债资信评估有限责任公司年第六期个人住房抵押贷款资产支持证券联合资信评估股份有限公司中债资信评估有限责任公司建元2019年第七期个人住房抵押贷款资产支持证券中诚信国际信用评级有限责任公司标准普尔评级中债资信评估有限责任公司建元2019年第八期个人住房抵押贷款资产支持证券中诚信国际信用评级有限责任公司

2019中债资信评估有限责任公司建元年第九期个人住房抵押贷款资产支持证券

联合资信评估股份有限公司中债资信评估有限责任公司

建元2019年第十期个人住房抵押贷款资产支持证券标普信用评级（中国）有限公司标准普尔评级

2019中债资信评估有限责任公司建元年第十一期个人住房抵押贷款资产支持证券

中诚信国际信用评级有限责任公司建元2019中债资信评估有限责任公司年第十二期个人住房抵押贷款资产支持证券

标普信用评级（中国）有限公司建元2020中债资信评估有限责任公司年第一期个人住房抵押贷款资产支持证券联合资信评估股份有限公司中债资信评估有限责任公司

建元2020年第二期个人住房抵押贷款资产支持证券标普信用评级（中国）有限公司标准普尔评级

2020中债资信评估有限责任公司建元年第三期个人住房抵押贷款资产支持证券

中诚信国际信用评级有限责任公司

2020中债资信评估有限责任公司建元年第四期个人住房抵押贷款资产支持证券

标普信用评级（中国）有限公司

2020中债资信评估有限责任公司建元年第五期个人住房抵押贷款资产支持证券

中诚信国际信用评级有限责任公司中债资信评估有限责任公司建元2020年第六期个人住房抵押贷款资产支持证券中诚信国际信用评级有限责任公司

2020中债资信评估有限责任公司建元年第七期个人住房抵押贷款资产支持证券

中诚信国际信用评级有限责任公司建元2020中债资信评估有限责任公司年第八期个人住房抵押贷款资产支持证券中诚信国际信用评级有限责任公司

2020中债资信评估有限责任公司建元年第九期个人住房抵押贷款资产支持证券

中诚信国际信用评级有限责任公司中债资信评估有限责任公司建元2020年第十期个人住房抵押贷款资产支持证券

标普信用评级（中国）有限公司建元2020中债资信评估有限责任公司年第十一期个人住房抵押贷款资产支持证券中诚信国际信用评级有限责任公司中债资信评估有限责任公司建元2020年第十二期个人住房抵押贷款资产支持证券惠誉博华信用评级有限公司惠誉国际评级有限公司

372023年资本充足率报告

建元2020中债资信评估有限责任公司年第十三期个人住房抵押贷款资产支持证券

标普信用评级（中国）有限公司建元2020中债资信评估有限责任公司年第十四期个人住房抵押贷款资产支持证券中诚信国际信用评级有限责任公司

2020中债资信评估有限责任公司建元年第十五期个人住房抵押贷款资产支持证券

中诚信国际信用评级有限责任公司

2021中债资信评估有限责任公司建元年第一期个人住房抵押贷款资产支持证券

标普信用评级（中国）有限公司建元2021中债资信评估有限责任公司年第二期个人住房抵押贷款资产支持证券中诚信国际信用评级有限责任公司建元2021中债资信评估有限责任公司年第三期个人住房抵押贷款资产支持证券惠誉博华信用评级有限公司

2021中债资信评估有限责任公司建元年第四期个人住房抵押贷款资产支持证券

标普信用评级（中国）有限公司建元2021中债资信评估有限责任公司年第五期个人住房抵押贷款资产支持证券惠誉博华信用评级有限公司建元2021中债资信评估有限责任公司年第六期个人住房抵押贷款资产支持证券

标普信用评级（中国）有限公司建元2021中债资信评估有限责任公司年第七期个人住房抵押贷款资产支持证券

标普信用评级（中国）有限公司中债资信评估有限责任公司

建元2021年第八期个人住房抵押贷款资产支持证券标普信用评级（中国）有限公司标准普尔评级中债资信评估有限责任公司建元2021年第九期个人住房抵押贷款资产支持证券惠誉博华信用评级有限公司惠誉国际评级有限公司

2021中债资信评估有限责任公司建元年第十期个人住房抵押贷款资产支持证券

中诚信国际信用评级有限责任公司建元2021中债资信评估有限责任公司年第十一期个人住房抵押贷款资产支持证券中诚信国际信用评级有限责任公司

2021中债资信评估有限责任公司建元年第十二期个人住房抵押贷款资产支持证券

惠誉博华信用评级有限公司中债资信评估有限责任公司

建元2021年第十三期个人住房抵押贷款资产支持证券标普信用评级（中国）有限公司标准普尔评级建元2021中债资信评估有限责任公司年第十四期个人住房抵押贷款资产支持证券中诚信国际信用评级有限责任公司建元2021中债资信评估有限责任公司年第十五期个人住房抵押贷款资产支持证券中诚信国际信用评级有限责任公司

2016中债资信评估有限责任公司建鑫年第二期不良资产支持证券

联合资信评估股份有限公司

2016中债资信评估有限责任公司建鑫年第三期不良资产支持证券

联合资信评估股份有限公司

2017中债资信评估有限责任公司建鑫年第一期不良资产支持证券

联合资信评估股份有限公司建鑫2017中债资信评估有限责任公司年第二期不良资产支持证券联合资信评估股份有限公司

382023年资本充足率报告

2018中债资信评估有限责任公司建鑫年第二期不良资产证券化

联合资信评估股份有限公司建鑫2018中债资信评估有限责任公司年第五期不良资产证券化联合资信评估股份有限公司建鑫2019中债资信评估有限责任公司年第五期不良资产支持证券联合资信评估股份有限公司

2020中债资信评估有限责任公司建鑫年第三期不良资产支持证券

中诚信国际信用评级有限责任公司建鑫2020中债资信评估有限责任公司年第五期不良资产支持证券东方金诚国际信用评估有限公司建鑫2020中债资信评估有限责任公司年第六期不良资产支持证券中诚信国际信用评级有限责任公司

2020中债资信评估有限责任公司建鑫年第九期不良资产支持证券

中诚信国际信用评级有限责任公司建鑫2021中债资信评估有限责任公司年第一期不良资产支持证券联合资信评估股份有限公司中债资信评估有限责任公司建鑫2021年第二期不良资产支持证券

标普信用评级（中国）有限公司

2021中债资信评估有限责任公司建鑫年第三期不良资产支持证券

中诚信国际信用评级有限责任公司建鑫2021中债资信评估有限责任公司年第四期不良资产支持证券中诚信国际信用评级有限责任公司

2021中债资信评估有限责任公司建鑫年第六期不良资产支持证券

中诚信国际信用评级有限责任公司中债资信评估有限责任公司建鑫2021年第七期不良资产支持证券联合资信评估股份有限公司

2021中债资信评估有限责任公司建鑫年第九期不良资产支持证券

中诚信国际信用评级有限责任公司

2021中债资信评估有限责任公司建鑫年第十期不良资产支持证券

中诚信国际信用评级有限责任公司中债资信评估有限责任公司建鑫2022年第一期不良资产支持证券中诚信国际信用评级有限责任公司

2022中债资信评估有限责任公司建鑫年第二期不良资产支持证券

中诚信国际信用评级有限责任公司建鑫2022中债资信评估有限责任公司年第三期不良资产支持证券中诚信国际信用评级有限责任公司

2022中债资信评估有限责任公司建鑫年第四期不良资产支持证券

联合资信评估股份有限公司

2022中债资信评估有限责任公司建鑫年第五期不良资产支持证券

中诚信国际信用评级有限责任公司建鑫2022中债资信评估有限责任公司年第六期不良资产支持证券联合资信评估股份有限公司建鑫2022中债资信评估有限责任公司年第七期不良资产支持证券中诚信国际信用评级有限责任公司建鑫2022中债资信评估有限责任公司年第八期不良资产支持证券惠誉博华信用评级有限公司

392023年资本充足率报告

2022中债资信评估有限责任公司建鑫年第九期不良资产支持证券

中诚信国际信用评级有限责任公司建鑫2022中债资信评估有限责任公司年第十期不良资产支持证券中诚信国际信用评级有限责任公司

2023中债资信评估有限责任公司建鑫年第一期不良资产支持证券

中诚信国际信用评级有限责任公司中债资信评估有限责任公司建鑫2023年第二期不良资产支持证券中诚信国际信用评级有限责任公司

2023中债资信评估有限责任公司建鑫年第三期不良资产支持证券

中诚信国际信用评级有限责任公司

2023中债资信评估有限责任公司建鑫年第四期不良资产支持证券

中诚信国际信用评级有限责任公司建鑫2023中债资信评估有限责任公司年第五期不良资产支持证券惠誉博华信用评级有限公司

2023中债资信评估有限责任公司建鑫年第六期不良资产支持证券

中诚信国际信用评级有限责任公司建鑫2023中债资信评估有限责任公司年第七期不良资产支持证券中诚信国际信用评级有限责任公司建鑫2023中债资信评估有限责任公司年第八期不良资产支持证券中诚信国际信用评级有限责任公司

2023中债资信评估有限责任公司建鑫年第九期不良资产支持证券

中诚信国际信用评级有限责任公司中债资信评估有限责任公司建鑫2023年第十期不良资产支持证券中诚信国际信用评级有限责任公司

2023中债资信评估有限责任公司建鑫年第十一期不良资产支持证券

中诚信国际信用评级有限责任公司建鑫2023中债资信评估有限责任公司年第十二期不良资产支持证券中证鹏元资信评估股份有限公司建鑫2023中债资信评估有限责任公司年第十三期不良资产支持证券中诚信国际信用评级有限责任公司

2020中债资信评估有限责任公司飞驰建融年第一期信贷资产支持证券

中诚信国际信用评级有限责任公司

2020中债资信评估有限责任公司飞驰建普年第二期微小企业贷款资产支持证券

中诚信国际信用评级有限责任公司

2020中债资信评估有限责任公司飞驰建普年第四期微小企业贷款资产支持证券

中诚信国际信用评级有限责任公司飞驰建普2023中债资信评估有限责任公司年第二期微小企业贷款资产支持证券中诚信国际信用评级有限责任公司

2023中债资信评估有限责任公司飞驰建普年第三期微小企业贷款资产支持证券

中诚信国际信用评级有限责任公司中债资信评估有限责任公司住元2019年第一期个人住房抵押贷款资产支持证券1中诚信国际信用评级有限责任公司

1.该笔资产证券化的发起人为中德住房储蓄银行。

402023年资本充足率报告

附录2：资本构成信息

根据原银监会《关于商业银行资本构成信息披露的监管要求》，下表列示本集团资本构成、最低监管资本要求及其与监管并表下的资产负债表的对应关系等。

于2023年于2022年（人民币百万元，百分比除外）代码12月31日12月31日核心一级资本：

1 实收资本 o 250011 250011

2留存收益25400432310311

2a 盈余公积 t 369906 337527

2b 一般风险准备 u 495858 444428

2c 未分配利润 v 1674279 1528356

3累计其他综合收益和公开储备165645156710

3a 资本公积 q 134931 134965

3b 其他 r 30714 217454过渡期内可计入核心一级资本数额（仅适用于非股份--公司，股份制公司的银行填0即可）

5 少数股东资本可计入部分 w 3604 3867

6监管调整前的核心一级资本29593032720899

核心一级资本：监管调整

7审慎估值调整--

8 商誉（扣除递延税负债） l 2127 2062

9 其他无形资产（土地使用权除外）（扣除递延税负债） k 5509 5578

10依赖未来盈利的由经营亏损引起的净递延税资产--

11 对未按公允价值计量的项目进行现金流套期形成的储 s 311 (170)

备

12贷款损失准备缺口--

13资产证券化销售利得--

14自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未--

实现损益

15确定受益类的养老金资产净额（扣除递延税项负债）--

16直接或间接持有本银行的普通股--

17银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的--

核心一级资本

18对未并表金融机构小额少数资本投资中的核心一级资--

本中应扣除金额

19对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资--

本中应扣除金额

20抵押贷款服务权不适用不适用

412023年资本充足率报告

21其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产中应扣除金--

额对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资

22本和其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产的未扣--

除部分超过核心一级资本15%的应扣除金额

23其中：应在对金融机构大额少数资本投资中扣除的--

金额

24其中：抵押贷款服务权应扣除的金额不适用不适用

25其中：应在其他依赖于银行未来盈利的净递延税资--

产中扣除的金额

26a 对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本投资 h 6970 6970

26b 对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本缺口 - -

26c 其他应在核心一级资本中扣除的项目合计 - -

27应从其他一级资本和二级资本中扣除的未扣缺口--

28核心一级资本监管调整总和1491714440

29核心一级资本净额29443862706459

其他一级资本：

30 其他一级资本工具及其溢价 p+z 199968 139968

31 其中：权益部分 p+z 199968 139968

32其中：负债部分--

33其中：过渡期后不可计入其他一级资本的工具--

34少数股东资本可计入部分120106

35其中：过渡期后不可计入其他一级资本的部分--

36监管调整前的其他一级资本200088140074

其他一级资本：监管调整

37直接或间接持有的本银行其他一级资本--

38银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的--

其他一级资本

39对未并表金融机构小额少数资本投资中的其他一级资--

本应扣除部分

40对未并表金融机构大额少数资本投资中的其他一级资--

本

41a 对有控制权但不并表的金融机构的其他一级资本投资 - -

41b 对有控制权但不并表的金融机构的其他一级资本缺口 - -

41c 其他应在其他一级资本中扣除的项目 - -

42应从二级资本中扣除的未扣缺口--

43其他一级资本监管调整总和--

44其他一级资本净额20008814007445一级资本净额（核心一级资本净额+其他一级资本净31444742846533额）

二级资本：

46 二级资本工具及其溢价 n 491455 453197

47其中：过渡期后不可计入二级资本的部分--

48 少数股东资本可计入部分 y 195 171

422023年资本充足率报告

49其中：过渡期结束后不可计入的部分--

50 超额贷款损失准备可计入部分 -(b+d) 384565 340537

51监管调整前的二级资本876215793905

二级资本：监管调整

52直接或间接持有的本银行的二级资本28-

53银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的--

二级资本

54对未并表金融机构小额少数资本投资中的二级资本应--

扣除部分

55对未并表金融机构大额少数资本投资中的二级资本--

56a 对有控制权但不并表的金融机构的二级资本投资 - -

56b 有控制权但不并表的金融机构的二级资本缺口 - -

56c 其他应在二级资本中扣除的项目 - -

57二级资本监管调整总和28-

58二级资本净额876187793905

59总资本净额（一级资本净额+二级资本净额）40206613640438

60总风险加权资产2239590819767834

资本充足率和储备资本要求

61核心一级资本充足率13.15%13.69%

62一级资本充足率14.04%14.40%

63资本充足率17.95%18.42%

64机构特定的资本要求4.00%3.50%

65其中：储备资本要求2.50%2.50%

66其中：逆周期资本要求0.00%0.00%

67其中：全球系统重要性银行附加资本要求1.50%1.00%

68满足缓冲区的核心一级资本占风险加权资产的比例8.15%8.69%

国内最低监管资本要求

69核心一级资本充足率5.00%5.00%

70一级资本充足率6.00%6.00%

71资本充足率8.00%8.00%

门槛扣除项中未扣除部分

72对未并表金融机构的小额少数资本投资未扣除部分161069142336

73对未并表金融机构的大额少数资本投资未扣除部分242311

74抵押贷款服务权（扣除递延税负债）不适用不适用75其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产（扣除递延120725112716税负债）未扣除部分可计入二级资本的超额贷款损失准备的限额

76权重法下，实际计提的超额贷款损失准备金额10155294823

77权重法下，可计入二级资本超额贷款损失准备的数额8138771351

78内部评级法下，实际计提的超额贷款损失准备金额354841341982

79内部评级法下，可计入二级资本超额贷款损失准备的303178269186

数额

432023年资本充足率报告

符合退出安排的资本工具

80因过渡期安排造成的当期可计入核心一级资本的数额--

81因过渡期安排造成的不可计入核心一级资本的数额--

82因过渡期安排造成的当期可计入其他一级资本的数额--

83因过渡期安排造成的不可计入其他一级资本的数额--

84因过渡期安排造成的当期可计入二级资本的数额--

85因过渡期安排造成的当期不可计入二级资本的数额--

442023年资本充足率报告

下表列示本集团财务并表和监管并表下的资产负债表。

于2023年12月31日（人民币百万元）财务并表监管并表资产现金及存放中央银行款项30660583066058存放同业款项148218132387贵金属5942959429拆出资金675270676917衍生金融资产4384043838买入返售金融资产979498964353发放贷款和垫款2308337723082163以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产602303450172以摊余成本计量的金融资产68012426755342以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产22347312165588长期股权投资2098335007固定资产159948157492在建工程74237028土地使用权1291112115无形资产65405509商誉24562127递延所得税资产121227120725其他资产299372287455资产总计3832482638023705负债向中央银行借款11556341155634同业及其他金融机构存放款项27920662793728拆入资金407722405653以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债252179251559衍生金融负债4186841861卖出回购金融资产款234578220955吸收存款2765401127657324应付职工薪酬5256850070应交税费7358073515预计负债4334443344已发行债务证券18957351883316递延所得税负债1724510其他负债547743273968负债总计3515275234851437

452023年资本充足率报告

股东权益股本250011250011

其他权益工具-优先股5997759977

其他权益工具-永续债139991139991资本公积135619134931其他综合收益2398130714盈余公积369906369906一般风险准备496255495858未分配利润16744051674279归属于本行股东权益合计31501453155667少数股东权益2192916601股东权益总计31720743172268

462023年资本充足率报告

下表列示本集团监管并表下资产负债表科目展开说明表，及其与资本构成表的对应关系。

于2023年12月31日（人民币百万元）监管并表代码资产现金及存放中央银行款项3066058存放同业款项132387贵金属59429拆出资金676917衍生金融资产43838买入返售金融资产964353发放贷款和垫款23082163

其中：权重法下，实际计提的超额贷款损失准备 (101552) a其中：权重法下，超额贷款损失准备可计入二级资本部分 (81387) b其中：内部评级法下，实际计提的超额贷款损失准备 (354841) c其中：内部评级法下，超额贷款损失准备可计入二级资本部分 (303178) d以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产450172

其中：对未并表金融机构小额少数资本投资 153269 e以摊余成本计量的金融资产6755342

其中：对未并表金融机构小额少数资本投资 0 f以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产2165588

其中：对未并表金融机构小额少数资本投资 6766 g长期股权投资35007

其中：对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本投资 6970 h

其中：对未并表金融机构的小额少数资本投资 1034 i

其中：对未并表金融机构的大额少数资本投资 242 j固定资产157492在建工程7028土地使用权12115

无形资产 5509 k

商誉 2127 l

递延所得税资产 120725 m其他资产287455资产总计38023705负债向中央银行借款1155634同业及其他金融机构存放款项2793728拆入资金405653以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债251559衍生金融负债41861卖出回购金融资产款220955

472023年资本充足率报告

吸收存款27657324应付职工薪酬50070应交税费73515预计负债43344已发行债务证券1883316

其中：二级资本工具及其溢价可计入部分 1 491455 n递延所得税负债510其他负债273968负债总计34851437股东权益

股本 250011 o

其他权益工具-优先股 59977 p

其他权益工具-永续债 139991 z

资本公积 134931 q

其他综合收益 30714 r

其中：对未按公允价值计量的项目进行现金流套期形成的储备 311 s

盈余公积 369906 t

一般风险准备 495858 u

未分配利润 1674279 v归属于本行股东权益合计3155667少数股东权益16601

其中：少数股东权益可计入核心一级资本部分 3604 w

其中：少数股东权益可计入其他一级资本部分 120 x

其中：少数股东权益可计入二级资本部分 195 y股东权益总计3172268

1.根据监管要求，对于不符合国内监管规定的全资子公司所发行的二级资本工具，不计入集团二级资本工具及其溢价。该部分与会计处理上存在差异。

482023年资本充足率报告

附录3：合格资本工具的主要特征下表列示本集团发行的各类合格资本工具的主要特征。

监管资本工具的

序号 H股发行 A股发行配股二级资本工具优先股二级资本工具主要特征

1中国建设银行股中国建设银行股中国建设银行股中国建设银行股份中国建设银行股份有限中国建设银行股份发行机构

份有限公司份有限公司份有限公司有限公司公司有限公司

2 0939.HK 601939.SH 0939.HK、 ISIN：标识码 601939.SH CND100007Z10 360030.SH

ISIN：

XS1936784161英国法律（有关债

3中国/中国香港法券次级地位的规定适用法律中国香港法律中国法律中国法律中国法律

律受中国法律法规管

辖）监管处理其中：适用《商

4业银行资本管理核心一级资本核心一级资本核心一级资本二级资本其他一级资本二级资本办法（试行）》过渡期规则其中：适用《商

5业银行资本管理核心一级资本核心一级资本核心一级资本二级资本其他一级资本二级资本办法（试行）》过渡期结束后规则

6其中：适用法人/法人与集团层面法人与集团层面法人与集团层面法人与集团层面法人与集团层面法人与集团层面集团层面

7工具类型权益工具权益工具权益工具二级资本工具其他一级资本工具二级资本工具

可计入监管资本8的数额（单位为百725505711961159199995997713151万，最近一期报告日）

492023年资本充足率报告

9工具面值304.59亿元90亿元163.22亿元200亿元600亿元18.5亿美元

10会计处理股本及资本公积股本及资本公积股本及资本公积已发行债务证券其他权益工具已发行债务证券

112005

2010年11月19年10月27初始发行日2007年9月25日日，2010年12月2014年8月15日2017年12月21日2019年2月20日日16日12是否存在期限（存永续永续永续存在期限永续存在期限在期限或永续）

13其中：原到期日无到期日无到期日无到期日2029年8月18日无到期日2029年2月27日14发行人赎回（须经否否否是是是监管审批）自发行结束之日（即其中：赎回日期152024年8月18日，2017年12月27日）至2024年2月27日，（或有时间赎回不适用不适用不适用全部赎回少5年后，全部或部分全部或部分赎回日期）及额度赎回自赎回期起始之日起至

16其中：后续赎回不适用不适用不适用不适用本次优先股全部被赎回不适用日期（如果有）或转股之日分红或派息

前五年固定利率，采用可分阶段调整的股后五年按票息重置息率，股息率为基准利日利率，即第五年其中：固定或浮率加固定初始息差，基

17/浮动浮动浮动固定5票息重置日的5年动派息分红准利率每年调整一

期美国国债基准利次，每个调整周期内股率加上固定初始利息率保持不变。

差。

502023年资本充足率报告

前5年股息率4.75%，前5年固定利率

此后每5年的股息重置4.25%，后5年以票日以该重置期的5年中息重置日的5年期

18其中：票面利率5.98%国国债利率加固定初始不适用不适用不适用0.89%美国国债基准利率及相关指标息差进行重设，

加固定初始利差每个重置期内股息率保持不变。2022年12（1.88%）进行重月

21设。日起重置为3.57%

19其中：是否存在不适用不适用不适用否是否

股息制动机制

其中：是否可自

20主取消分红或派完全自由裁量完全自由裁量完全自由裁量无自由裁量权完全自由裁量无自由裁量权

息

21其中：是否有赎否否否否否否

回激励机制

22其中：累计或非非累计非累计非累计非累计非累计非累计

累计

23是否可转股不适用不适用不适用否是否

其中：若可转其他一级资本工具触发

24股，则说明转换触不适用不适用不适用不适用事件或二级资本工具触不适用

发条件发事件其他一级资本工具触发

其中：若可转事件发生时可全部或部

25股，则说明全部转不适用不适用不适用不适用分转股，二级资本工具不适用

股还是部分转股触发事件发生时全部转股

512023年资本充足率报告

初始转股价格为审议本次优先股发行的董事会决议公告日的前二十个

交易日本行 A股普通股

股票交易均价，即每股人民币5.20元。自本行董事会通过本次优先股

发行方案之日起，当本行 A 股普通股发生送

红股、转增股本、低于市价增发新股（不包括因本行发行的带有可转为普通股条款的融资工具转股而增加的股本）、

配股等情况时，本行将其中：若可转按上述条件出现的先后

26股，则说明转换价不适用不适用不适用不适用顺序，依次对强制转股不适用

格确定方式价格进行累积调整，但不因本行派发普通股现金股利的行为而进行调整。当本行将所回购股份注销、公司合并、分立或任何其他情形使本

行股份类别、数量和/或股东权益发生变化从而可能影响本次优先股股

东的权益时，本行有权视具体情况按照公平、

公正、公允的原则以及充分保护及平衡本行优先股股东和普通股股东权益的原则调整强制转股价格。

522023年资本充足率报告

其中：若可转

27股，则说明是否为不适用不适用不适用不适用是不适用

强制性转换

其中：若可转

28股，则说明转换后不适用不适用不适用不适用核心一级资本不适用

工具类型

其中：若可转

29中国建设银行股份有限股，则说明转换后不适用不适用不适用不适用不适用

公司工具的发行人

30是否减记不适用不适用不适用是否是

触发事件为以下两触发事件为以下两

者中的较早者：（1）者中的较早者：（1）国家金融监督管理国家金融监督管理总局认定若不进行总局认定若不进行

其中：若减记，

31减记发行人将无法减记发行人将无法则说明减记触发不适用不适用不适用不适用生存；（2）相关部生存；（2）相关部点门认定若不进行公门认定若不进行公共部门注资或提供共部门注资或提供同等效力的支持发同等效力的支持发行人将无法生存。行人将无法生存。

其中：若减记，

32则说明部分减记不适用不适用不适用全部减记不适用部分或全部减记

还是全部减记

其中：若减记，

33则说明永久减记不适用不适用不适用永久减记不适用永久减记

还是暂时减记

其中：若暂时减

34记，则说明账面价不适用不适用不适用不适用不适用不适用

值恢复机制

532023年资本充足率报告

受偿顺序在存款人、一受偿顺序在存款人

受偿顺序在存款人般债权人、二级资本债清算时清偿顺序和一般债权人之

和一般债权人之后，和分配顺序在优先股之35（说明清偿顺序受偿顺序排在最受偿顺序排在最受偿顺序排在最后，与其他具有同与其他具有同等清前的资本工具之后，与更高级的工具类后后后等清偿顺序的二级偿顺序的二级资本具有同等清偿顺序的其

型）资本工具同顺位受工具同顺位受偿。它一级资本工具同顺位偿。

受偿。

36是否含有暂时的否否否否否否

不合格特征

37其中：若有，则不适用不适用不适用不适用不适用不适用

说明该特征

542023年资本充足率报告

监管资本工具的无固定期限资本债序号二级资本工具二级资本工具二级资本工具二级资本工具二级资本工具主要特征券

1中国建设银行股份中国建设银行股份中国建设银行股份中国建设银行股份中国建设银行股份中国建设银行股份发行机构

有限公司有限公司有限公司有限公司有限公司有限公司

2 ISIN： ISIN： ISIN： ISIN： ISIN： ISIN：标识码 CND10002HVY6 XS2140531950 CND10003NQC8 CND10004JSG1 CND10004JSB2 CND10004NXP4英国法律（有关债

3券次级地位的规定适用法律中国法律中国法律中国法律中国法律中国法律

受中国法律法规管

辖）监管处理其中：适用《商

4业银行资本管理其他一级资本二级资本二级资本二级资本二级资本二级资本办法（试行）》过渡期规则其中：适用《商

5业银行资本管理其他一级资本二级资本二级资本二级资本二级资本二级资本办法（试行）》过渡期结束后规则

6其中：适用法人/法人与集团层面法人与集团层面法人与集团层面法人与集团层面法人与集团层面法人与集团层面集团层面

7工具类型其他一级资本工具二级资本工具二级资本工具二级资本工具二级资本工具二级资本工具

可计入监管资本8的数额（单位为百399911420064993649901499734994万，最近一期报告日）

9工具面值400亿元20亿美元650亿元650亿元150亿元350亿元

10会计处理其他权益工具已发行债务证券已发行债务证券已发行债务证券已发行债务证券已发行债务证券

552023年资本充足率报告

11初始发行日2019年11月13日2020年6月17日2020年9月10日2021年8月6日2021年8月6日2021年11月5日12是否存在期限（存永续存在期限存在期限存在期限存在期限存在期限在期限或永续）

13其中：原到期日无到期日2030年6月24日2030年9月14日2031年8月10日2036年8月10日2031年11月9日14发行人赎回（须经是是是是是是监管审批）

其中：赎回日期第一个赎回日2024152025年6月24日，2025年9月14日，2026年8月10日，2031年8月10日，2026年11月9日，（或有时间赎回年11月15日，全全部或部分赎回全部或部分赎回全部或部分赎回全部或部分赎回全部或部分赎回

日期）及额度部或部分赎回

16其中：后续赎回第一个赎回日后的不适用不适用不适用不适用不适用日期（如果有）每年11月15日分红或派息采用分阶段调整的

前五年固定利率，票面利率，票面利后五年按票息重置率为基准利率加固日利率，即第五年

17其中：固定或浮定初始利差，基准

动派息/分红利率每5票息重置日的5年固定固定固定固定年调整一期美国国债基准利次，每个调整周期率加上固定初始利内票面利率保持不差。

变。

562023年资本充足率报告

前5年票面利率

4.22%，此后每5年

的票面利率重置日以该重置期的5年前5年固定利率

中国国债利率加固2.45%，后5年以票定初始利差1.16%息重置日的5年期

18其中：票面利率进行重设，每个重美国国债基准利率4.20%3.45%3.80%3.60%

及相关指标置期内票面利率保加固定初始利差

持不变(第一个票面（2.15%）进行重利率重置日为2024设。

年11月15日，后续重置日为其后每

5年的11月15日)。

19其中：是否存在是否否否否否

股息制动机制

其中：是否可自

20主取消分红或派完全自由裁量无自由裁量权无自由裁量权无自由裁量权无自由裁量权无自由裁量权

息

21其中：是否有赎否否否否否否

回激励机制

22其中：累计或非非累计非累计非累计非累计非累计非累计

累计

23是否可转股否否否否否否

其中：若可转

24股，则说明转换触不适用不适用不适用不适用不适用不适用

发条件

其中：若可转

25股，则说明全部转不适用不适用不适用不适用不适用不适用

股还是部分转股

572023年资本充足率报告

其中：若可转

26股，则说明转换价不适用不适用不适用不适用不适用不适用

格确定方式

其中：若可转

27股，则说明是否为不适用不适用不适用不适用不适用不适用

强制性转换

其中：若可转

28股，则说明转换后不适用不适用不适用不适用不适用不适用

工具类型

其中：若可转

29股，则说明转换后不适用不适用不适用不适用不适用不适用

工具的发行人

30是否减记是是是是是是

582023年资本充足率报告

1.其他一级资本工

具触发事件，指核心一级资本充足率降至5.125%（或以下）。

2.二级资本工具触

触发事件为以下两触发事件为以下两触发事件为以下两触发事件为以下两触发事件为以下两发事件是指以下两

者中的较早者：（1）者中的较早者：（1）者中的较早者：（1）者中的较早者：（1）者中的较早者：（1）种情形的较早发生

1国家金融监督管理国家金融监督管理国家金融监督管理国家金融监督管理国家金融监督管理者：（）国家金融

总局认定若不进行总局认定若不进行总局认定若不进行总局认定若不进行总局认定若不进行

其中：若减记，监督管理总局认定

31减记发行人将无法减记发行人将无法减记发行人将无法减记发行人将无法减记发行人将无法则说明减记触发若不进行减记发行

2生存；（2）相关部生存；（2）相关部生存；（2）相关部生存；（2）相关部生存；（2）相关部点人将无法生存；（）

门认定若不进行公门认定若不进行公门认定若不进行公门认定若不进行公门认定若不进行公相关部门认定若不共部门注资或提供共部门注资或提供共部门注资或提供共部门注资或提供共部门注资或提供进行公共部门注资同等效力的支持发同等效力的支持发同等效力的支持发同等效力的支持发同等效力的支持发或提供同等效力的行人将无法生存。行人将无法生存。行人将无法生存。行人将无法生存。行人将无法生存。

支持，发行人将无法生存。当债券本金被减记后，债券即被永久性注销，并在任何条件下不再被恢复。

1．当其他一级资本

工具触发事件发生

其中：若减记，时，全部或部分减

32则说明部分减记记。部分或全部减记部分或全部减记部分或全部减记部分或全部减记部分或全部减记

还是全部减记2．当二级资本工具

触发事件发生时，全部减记。

其中：若减记，

33则说明永久减记永久减记永久减记永久减记永久减记永久减记永久减记

还是暂时减记

592023年资本充足率报告

其中：若暂时减

34记，则说明账面价不适用不适用不适用不适用不适用不适用

值恢复机制受偿顺序在存款

人、一般债权人和处于高于无固定期受偿顺序在存款人受偿顺序在存款人受偿顺序在存款人受偿顺序在存款人受偿顺序在存款人清算时清偿顺序限资本债券顺位的和一般债权人之和一般债权人之和一般债权人之和一般债权人之和一般债权人之

35（说明清偿顺序次级债务之后，股后，与其他具有同后，与其他具有同后，与其他具有同后，与其他具有同后，与其他具有同更高级的工具类东持有的所有类别等清偿顺序的二级等清偿顺序的二级等清偿顺序的二级等清偿顺序的二级等清偿顺序的二级

型）股份之前，与具有资本工具同顺位受资本工具同顺位受资本工具同顺位受资本工具同顺位受资本工具同顺位受同等清偿顺序的其偿。偿。偿。偿。偿。

它一级资本工具同顺位受偿。

36是否含有暂时的否否否否否否

不合格特征

37其中：若有，则不适用不适用不适用不适用不适用不适用

说明该特征

602023年资本充足率报告

监管资本工具的主要序号二级资本工具二级资本工具二级资本工具二级资本工具二级资本工具二级资本工具特征

1中国建设银行股份中国建设银行股份中国建设银行股份中国建设银行股份中国建设银行股份中国建设银行股份发行机构

有限公司有限公司有限公司有限公司有限公司有限公司

2 ISIN： ISIN： ISIN： ISIN： ISIN： ISIN：标识码 CND10004NXQ2 CND10004QDV7 CND10004QDX3 XS2431453336 CND100058P53 CND100058P61英国法律（有关债

3券次级地位的规定适用法律中国法律中国法律中国法律中国法律中国法律

受中国法律法规管

辖）监管处理其中：适用《商业

4银行资本管理办法二级资本二级资本二级资本二级资本二级资本二级资本（试行）》过渡期规则其中：适用《商业

5银行资本管理办法二级资本二级资本二级资本二级资本二级资本二级资本（试行）》过渡期结束后规则

6其中：适用法人/集法人与集团层面法人与集团层面法人与集团层面法人与集团层面法人与集团层面法人与集团层面

团层面

7工具类型二级资本工具二级资本工具二级资本工具二级资本工具二级资本工具二级资本工具

可计入监管资本的数

8额（单位为百万，最9998119987998141814499114996近一期报告日）

9工具面值100亿元120亿元80亿元20亿美元450亿元150亿元

10会计处理已发行债务证券已发行债务证券已发行债务证券已发行债务证券已发行债务证券已发行债务证券

11初始发行日2021年11月5日2021年12月10日2021年12月10日2022年1月13日2022年6月15日2022年6月15日12是否存在期限（存在存在期限存在期限存在期限存在期限存在期限存在期限期限或永续）

612023年资本充足率报告

13其中：原到期日2036年11月9日2031年12月14日2036年12月14日2032年1月21日2032年6月17日2037年6月17日14发行人赎回（须经监是是是是是是管审批）

其中：赎回日期（或20311192026年12月142031年12月1415年月日，2027年1月21日，2027年6月17日，2032年6月17日，有时间赎回日期）及日，全部或部分赎日，全部或部分赎全部或部分赎回全部或部分赎回全部或部分赎回全部或部分赎回额度回回

16其中：后续赎回日不适用不适用不适用不适用不适用不适用期（如果有）分红或派息

前五年固定利率，后五年按票息重置日利率，即第五年

17其中：固定或浮动固定固定固定票息重置日的5年固定固定

派息/分红期美国国债基准利率加上固定初始利差。

前5年固定利率

2.85%，后5年以票

息重置日的5年期

18其中：票面利率及3.80%3.48%3.74%美国国债基准利率3.45%3.65%