建设银行:建设银行董事会审计委员会2023年度履职报告

中国建设银行股份有限公司董事会审计委员会

2023年度履职报告

一、委员会构成

本行审计委员会由7名董事组成，主席由独立非执行董事钟嘉年先生担任，委员包括田博先生、刘芳女士、格雷姆·惠勒先生、米歇尔·马德兰先生、威廉·科恩先生、詹诚信先生。其中，非执行董事2名，独立非执行董事5名。

委员会成员构成符合公司治理及境内外监管要求。

二、委员会职责

审计委员会的主要职责包括：

1.监督本行财务报告，审查本行会计信息及其重大事项披露；

2.监督及评估本行内部控制；

3.监督及评价本行内部审计工作；

4.监督及评估外部审计工作，向董事会提议聘请或解聘

为本行财务报告进行定期法定审计的会计师事务所，负责外部审计与内部审计之间的沟通与协调；

5.关注财务汇报、内部控制或其他方面可能发生的不当行为；

6.向董事会报告委员会工作，与其他专门委员会保持沟

通与协作；

17.委员会其他相关职责。

三、履职情况

2023年，审计委员会共召开正式会议7次、年度和半年

度财务报告预沟通会议各1次、与外部审计师单独沟通会议

2次。审计委员会重点关注和推进如下事项，并提出重要意

见和建议，为董事会决策提供支持：

监督审阅定期报告。审阅2022年度、2023年半年度报告、摘要、业绩公告及第一、三季度报告，严格执行年报和

半年报预沟通制度，与管理层和外部审计师充分交换意见；

紧盯宏观形势和监管政策变化，助力银行稳健经营；及时修订会计基本政策，强化会计信息治理；密切跟踪经营管理和财务报告相关重点事项，推动信息披露水平提升。

在年报工作方面，根据中国证监会要求和本行董事会审计委员会年报工作规程，审计委员会对年度财务报告进行审阅，在外部审计师进场前，与管理层充分沟通并形成书面意见；针对外部审计师出具的初步审计意见，加强与外部审计师沟通，对年度财务报告进行再次审阅；年度财务报告审计工作完成后审计委员会进行审核和表决，并提交董事会审议。

监督评估外部审计工作。督促定期开展年度外审工作评价，同时作为外审聘任的重要参考；同意续聘安永为建行

2023年度外部审计师，并提交董事会审议；审核通过2023

2年度外审服务合同，落实外审聘用相关监管要求。听取外审

计划及更新、执行情况，定期听取外审财务报告审计情况汇报，研究外审管理建议，强化非审计服务管理，沟通关键审计事项，定期接受外审工作总结备案等。

监督评价内部控制和内部审计工作。关注内控工作，定期对内部控制的有效性进行评价，出具评价报告并对外披露；

关注内外部审计和内控评价中内控缺陷有关发现，促进内部控制持续改进和不断优化。关注内审工作，听取内审计划及更新情况，推动开展内审质量评估和内审工作考核，定期听取内审发现汇总报告，持续推进内审发现整改，促进内外部审计协调工作。

四、委员会成员出席会议情况

亲自出席次数/任职期间委托出席次数/任职期间审计委员会委员会议次数会议次数

钟嘉年先生7/70/7

田博先生7/70/7

刘芳女士7/70/7

格雷姆·惠勒先生7/70/7