.《中国建设银行股份有限公司2026年第一季度资本管理第三支柱信息披露报告》中国建设银行股份有限公司

2026年第一季度资本管理第三支柱信息披露报告2026年第一季度资本管理

第三支柱信息披露报告

1引言...................................................1

1.1报告依据...............................................1

1.2声明.................................................1

2关键审慎监管指标和风险加权资产概览....................................2

2.1关键审慎监管指标概览.........................................2

2.2风险加权资产概览...........................................5

3全球系统重要性银行评估指标........................................6

4杠杆率..................................................7

5流动性风险...............................................10

报表索引..............................................度资本管理

第三支柱信息披露报告

1引言

1.1报告依据

本报告编制依据为国家金融监督管理总局发布的《商业银行资本管理办法》。

1.2声明

本行严格遵守监管规定，建立资本管理第三支柱信息披露治理架构，制定管理办法。

本行董事会批准并由高级管理层实施有效的内部控制流程，全面提升信息披露标准化和流程化管理水平，确保披露信息真实、可靠。

本报告已经高级管理层审核，并于2026年4月29日提交董事会审议通过。

12026年第一季度资本管理

第三支柱信息披露报告

2关键审慎监管指标和风险加权资产概览

2.1关键审慎监管指标概览

根据监管要求，本行须按照《商业银行资本管理办法》计量和披露资本充足率。在2014年获批实施资本计量高级方法的基础上，2020年4月原中国银行保险监督管理委员会批准本集团扩大资本计量高级方法实施范围。根据监管规定，本集团信用风险在已核准范围内延续使用内部评级法计量资本要求，内部评级法未覆盖部分采用权重法计量；市场风险采用标准法计量资本要求；操作风险采用标准法计量资本要求。依据监管要求，本集团采用资本计量高级方法和其他方法并行计量资本充足率，并遵守相关资本底线要求。

关键审慎监管指标包括资本充足率、杠杆率以及流动性风险相关指标。截至2026年3月31日，本集团关键审慎监管指标均满足监管要求，指标概览如下。

表 1 (KM1)：监管并表关键审慎监管指标

a b c d e（人民币百万元，百分比除外）2026年2025年2025年2025年2025年

3月31日12月31日9月30日6月30日3月31日

可用资本（数额）

1核心一级资本净额35492273464852343771533679253232913

2一级资本净额37481793663783363661935668213391788

3资本净额47280144663426460736345825714427994

风险加权资产（数额）

4风险加权资产合计2488204423685171239439622348360123123253风险加权资产合计（应用

4a 24882044 23685171 23943962 23483601 23123253资本底线前）资本充足率

5核心一级资本充足率（%）14.2614.6314.3614.3413.98

核心一级资本充足率（%）

5a 14.26 14.63 14.36 14.34 13.98（应用资本底线前）

6一级资本充足率（%）15.0615.4715.1915.1914.67

一级资本充足率（%）（应

6a 15.06 15.47 15.19 15.19 14.67用资本底线前）

7资本充足率（%）19.0019.6919.2419.5119.15

资本充足率（%）（应用

7a 19.00 19.69 19.24 19.51 19.15资本底线前）其他各级资本要求

8储备资本要求（%）2.502.502.502.502.50

9逆周期资本要求（%）0.000.000.000.000.00

全球系统重要性银行或国

10内系统重要性银行附加资1.501.501.501.501.50

本要求（%）

其他各级资本要求（%）

114.004.004.004.004.00

（8+9+10）满足最低资本要求后的可

12用核心一级资本净额占风9.069.479.199.198.67

险加权资产的比例（%）

22026年第一季度资本管理

第三支柱信息披露报告

a b c d e（人民币百万元，百分比除外）2026年2025年2025年2025年2025年

3月31日12月31日9月30日6月30日3月31日

杠杆率

13调整后表内外资产余额4972737748093733476307454667369745123921

14杠杆率（%）7.547.627.647.647.52

14a 杠杆率 a（%）1 7.54 7.62 7.64 7.64 7.52

14b 杠杆率 b（%）2 7.44 7.56 7.60 7.71 7.55

14c 杠杆率 c（%）3 7.44 7.56 7.60 7.71 7.55

流动性覆盖率4

15合格优质流动性资产73220216875591668321463739356311992

16现金净流出量53100395099688504966252304045061751

17流动性覆盖率（%）138.12135.47132.40122.06124.79

净稳定资金比例

18可用稳定资金合计3194508330556990304559162982334329382514

19所需稳定资金合计2480032123131933231494182267456221948714

20净稳定资金比例（%）128.81132.10131.56131.53133.87

1．杠杆率a指剔除临时豁免存款准备金、采用证券融资交易季末余额计算的杠杆率。详细信息见“4.杠杆率”章节。

2．杠杆率b指不剔除临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均

值计算的杠杆率。详细信息见“4杠杆率”章节。

3．杠杆率c指剔除临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均值计算的杠杆率。详细信息见“4.杠杆率”章节。

4．流动性覆盖率数据均为最近一个季度内每个自然日数值的简单算数平均值。详细信息见“5.流动性风险”章节。

32026年第一季度资本管理

第三支柱信息披露报告

下表列示本集团总损失吸收能力（简称“TLAC”）关键审慎监管指标。

表 2 (KM2)：关键审慎监管指标——处置集团的总损失吸收能力监管要求

a b c d e（人民币百万元，百分比除外）2026年2025年2025年2025年2025年

3月31日12月31日9月30日6月30日3月31日

1总损失吸收能力54000655305555525596252196615056075

2处置集团的风险加权资产合计2488204423685171239439622348360123123253

总损失吸收能力风险加权比率

321.7022.4021.9522.2321.87

（第1行/第2行，%）1处置集团的调整后表内外资产

44972737748093733476307454667369745123921

余额总损失吸收能力杠杆比率（第1

510.8611.0311.0311.1811.20

行/第4行，%）

1．根据《全球系统重要性银行总损失吸收能力管理办法》，外部总损失吸收能力风险加权比率要求为16%，

还需同时满足的缓冲资本要求为4%（储备资本要求为2.5%、全球系统重要性银行附加资本要求为1.5%），合计20%。

42026年第一季度资本管理

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2.2风险加权资产概览

下表列示本集团风险加权资产和资本要求。

表 3 (OV1)：风险加权资产概况

a b c风险加权资产最低资本要求（人民币百万元）

2026年2025年2026年

3月31日12月31日3月31日

1信用风险22840337216715051827226信用风险（不包括交易对手信用风险、

2信用估值调整风险、银行账簿资产管22283278211886341782662理产品和银行账簿资产证券化）

3其中：权重法67251546460099538012

其中：证券、商品、外汇交易清

4000

算过程中形成的风险暴露

5其中：门槛扣除项中未扣除部分40419940252732336

6其中：初级内部评级法13472992126491591077839

7其中：监管映射法---

8其中：高级内部评级法20851322079376166811

9交易对手信用风险1163751009729310

10其中：标准法1163751009729310

11其中：现期风险暴露法---

12其中：其他方法---

13信用估值调整风险26365206852109

14银行账簿资产管理产品37971832916430377

15其中：穿透法15614512

16其中：授权基础法37790232708230232

17其中：适用1250%风险权重16601937133

18银行账簿资产证券化34601320502768

19其中：资产证券化内部评级法---

20其中：资产证券化外部评级法25222802202

21其中：资产证券化标准法61606524493

其中：适用1250%风险权重87341810996987

其中：基于监管上限的调整(61422)(58375)(4914)

22市场风险35504734460828404

23其中：标准法35504734460828404

24其中：内部模型法---

25其中：简化标准法---

26交易账簿和银行账簿间转换的资本要求2140137991712

27操作风险16652591665259133221

28因应用资本底线而导致的额外调整00

29合计24882044236851711990563

52026年第一季度资本管理

第三支柱信息披露报告

3全球系统重要性银行评估指标自2015年起，本集团在年度报告中公开披露全球系统重要性银行评估指标（网页链接：https://www2.ccb.com/chn/home/investor/annual_report/nbzl/index.shtml）。2024年起，按照监管要求，在年度资本管理第三支柱信息披露报告中披露该指标（网页链接：http://www1.ccb.com/chn/home/investor/news/jgzb/index.shtml）。

62026年第一季度资本管理

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4杠杆率

于2026年3月31日，本集团杠杆率为7.54%，满足监管要求。

下表列示本集团杠杆率计量使用的调整后表内外资产余额与资产负债表中总资产的差异。

表 4 (LR1)：杠杆率监管项目与相关会计项目的差异

a（人民币百万元）

2026年3月31日

1并表总资产147133062

2并表调整项2(343399)

3客户资产调整项-

4衍生工具调整项293021

5证券融资交易调整项55177

6表外项目调整项32598105

7资产证券化交易调整项-

8未结算金融资产调整项-

9现金池调整项-

10存款准备金调整项（如有）4-

11审慎估值和减值准备调整项-

12其他调整项5(8589)

13调整后表内外资产余额49727377

1．并表总资产指按照财务会计准则计算的总资产。

2．并表调整项指监管并表总资产与会计并表总资产的差额。

3．表外项目调整项指按照《商业银行资本管理办法》转换后的表外项目余额。

4．存款准备金调整项指按照《商业银行资本管理办法》要求，本行向中国人民银行交存的存款准备金余

额可临时豁免计入表内资产的部分。

5．其他调整项为一级资本扣减项。

72026年第一季度资本管理

第三支柱信息披露报告

下表列示本集团杠杆率计量项目和计量结果，以及杠杆率要求等信息。

表 5 (LR2)：杠杆率

a b（人民币百万元，百分比除外）

2026年3月31日2025年12月31日

表内资产余额

1表内资产（除衍生工具和证券融资交易外）4720076845283292

2减：减值准备(912337)(876688)

3减：一级资本扣减项(8589)(9042)调整后的表内资产余额（衍生工具和证券融

44627984244397562资交易除外）衍生工具资产余额各类衍生工具的重置成本（扣除合格保证金，

59261076167考虑双边净额结算协议的影响）

6各类衍生工具的潜在风险暴露260511269897

7已从资产负债表中扣除的抵质押品总和--

8减：因提供合格保证金形成的应收资产--

减：为客户提供清算服务时与中央交易对手

9--

交易形成的衍生工具资产余额

10卖出信用衍生工具的名义本金--

11减：可扣除的卖出信用衍生工具资产余额--

12衍生工具资产余额353121346064

证券融资交易资产余额

13证券融资交易的会计资产余额441132845396

14减：可以扣除的证券融资交易资产余额--

15证券融资交易的交易对手信用风险暴露5517769895

代理证券融资交易形成的证券融资交易资产

16--

余额

17证券融资交易资产余额496309915291

表外项目余额

18表外项目余额91113778894079

19减：因信用转换调整的表外项目余额(6492319)(6435804)

20减：减值准备(20953)(23459)

21调整后的表外项目余额25981052434816

一级资本净额和调整后表内外资产余额

22一级资本净额37481793663783

23调整后表内外资产余额4972737748093733

杠杆率

24杠杆率（%）7.547.62

24a 杠杆率 a（%）1 7.54 7.62

25最低杠杆率要求（%）4.004.00

26附加杠杆率要求（%）0.750.75

82026年第一季度资本管理

第三支柱信息披露报告

a b（人民币百万元，百分比除外）

2026年3月31日2025年12月31日

各类平均值的披露

27证券融资交易的季日均余额10911471194227

27a 证券融资交易的季末余额 441132 845396

28 调整后表内外资产余额 a2 50377392 48442564

28a 调整后表内外资产余额 b3 50377392 48442564

29 杠杆率 b（%）4 7.44 7.56

29a 杠杆率 c（%）5 7.44 7.56

1．杠杆率a指剔除临时豁免存款准备金、采用证券融资交易季末余额计算的杠杆率。

2．调整后表内外资产余额a指不剔除临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额

的简单算数平均值计算的调整后表内外资产余额。

3．调整后表内外资产余额b指剔除临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的

简单算数平均值计算的调整后表内外资产余额。

4．杠杆率b指不剔除临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均

值计算的杠杆率。

5．杠杆率c指剔除临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均值计算的杠杆率。

92026年第一季度资本管理

第三支柱信息披露报告

5流动性风险

根据《商业银行流动性风险管理办法》要求，商业银行的流动性覆盖率为合格优质流动性资产除以未来30天现金净流出量。本集团合格优质流动性资产主要包括现金、压力条件下可动用的存放央行超额准备金、以及满足《商业银行流动性风险管理办法》中一级和

二级资产定义的债券。2026年第一季度，本集团流动性覆盖率日均值为138.12%，满足监管要求。与2025年第四季度相比，上升2.65个百分点，主要是合格优质流动性资产增加所致。

下表列示本集团现金流出和现金流入的构成以及合格优质流动性资产情况。

表 6 (LIQ1)：流动性覆盖率

a b

2026年第一季度（人民币百万元，百分比除外）折算前数值折算后数值合格优质流动性资产

1合格优质流动性资产7322021

现金流出

2零售存款、小企业客户存款179601271622785

3其中：稳定存款3464085173181

4其中：欠稳定存款144960421449604

5无抵（质）押批发融资141907695478694

6其中：业务关系存款（不包括代理行业务）82477772046799

7其中：非业务关系存款（所有的交易对手）56606683149571

8其中：无抵（质）押债务282324282324

9抵（质）押融资586

10其他项目2378077326297

其中：与衍生工具及其他抵（质）押品要求相

119146291462

关的现金流出

其中：与抵（质）押债务工具融资流失相关的

1256545654

现金流出

13其中：信用便利和流动性便利2280961229181

14其他契约性融资义务48524837

15或有融资义务6656993645122

16预期现金流出总量8078321

现金流入

17抵（质）押借贷（包括逆回购和借入证券）10848261079738

18完全正常履约付款带来的现金流入27243841642503

19其他现金流入4610346041

20预期现金流入总量38553132768282

调整后数值

21合格优质流动性资产7322021

22现金净流出量5310039

23流动性覆盖率（%）1138.12

1．上表中各项数据均为最近一个季度内90个自然日数值的简单算数平均值，均按当期适用的监管要求、定义及会计准则计算。

102026年第一季度资本管理

第三支柱信息披露报告报表索引

表 1 (KM1)：监管并表关键审慎监管指标 .............................. 2

表 2 (KM2)：关键审慎监管指标——处置集团的总损失吸收能力监管要求 ................ 4

表 3 (OV1)：风险加权资产概况 .................................. 5

表 4 (LR1)：杠杆率监管项目与相关会计项目的差异 ......................... 7

表 5 (LR2)：杠杆率........................................ 8

表 6 (LIQ1)：流动性覆盖率 .................................. 10

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