关于江苏省农垦农业发展股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、专项审计报告……………………………………………………………………2
2、附表………………………………………………………………………………4
委托单位：江苏省农垦农业发展股份有限公司
审计单位：天健会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：010-62167760
第1页共8页非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明
天健审〔2024〕1-340号
江苏省农垦农业发展股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了江苏省农垦农业发展股份有限公司（以下简称苏垦农发公司）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的苏垦农发公司管理层编制的2023年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供苏垦农发公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本报告作为苏垦农发公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
为了更好地理解苏垦农发公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
苏垦农发公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理（2023年12月修订）》（上证函〔2023〕3870号）的规定编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
第2页共8页漏。
三、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对苏垦农发公司管理层编制的汇总表发表专项审计意见。
四、工作概述我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论我们认为，苏垦农发公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务
办理（2023年12月修订）》（上证函〔2023〕3870号）的规定，如实反映了苏垦农发公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：高高平
中国·杭州中国注册会计师：苏武凌
二〇二四年四月十七日
第3页共8页附表2关于江苏省农垦农业发展股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元上市公司核2023年期2023年度占用2023年度占2023年度2023年期非经营性资金资金占用方占用方与上市公司占用形成原算的会计科初占用资累计发生金额用资金的利偿还累计发末占用资金占用性质占用名称的关联关系因
目金余额(不含利息)息(如有)生金额余额非经营性
现控股股东、占用实际控制人及非经营性其附属企业占用
小计/////非经营性
前控股股东、占用实际控制人及非经营性其附属企业占用
小计/////非经营性其他关联方及占用其附属企业非经营性占用
小计/////
总计/////上市公司核2023年期2023年度往来2023年度往2023年度2023年期其他关联资金往来方与上市公司往来形成原资金往来方名称算的会计初往来资累计发生金额来资金的利偿还累计发末往来资金往来性质往来的关系因
科目金余额（不含利息）息（如有）生金额余额
江苏省东辛农场控股股东、实际控销售商品、经营性往
控股股东、实应收账款4506.974221.77285.20有限公司制人的附属企业土地承包来际控制人及其
江苏省滨淮农场控股股东、实际控经营性往
附属企业应收账款133.522.72130.80销售商品有限公司制人的附属企业来
第4页共8页江苏省云台农场控股股东、实际控经营性往
应收账款70.8022.8447.96销售商品有限公司制人的附属企业来押金保证
江苏省弶港农场控股股东、实际控经营性往
其他应收款70.4350.0020.43金、应收暂有限公司制人的附属企业来付款
江苏省黄海农场控股股东、实际控经营性往
应收账款197.76177.9819.78销售商品有限公司制人的附属企业来
江苏省农垦事业控股股东、实际控经营性往
应收账款255.50242.4013.10销售商品管理办公室制人的附属企业来
江苏省农垦金属控股股东、实际控经营性往
应收账款9.743.915.83销售商品材料有限公司制人的附属企业来
江苏省农垦金桥控股股东、实际控经营性往
应收账款9.0017.1222.084.04销售商品贸易有限公司制人的附属企业来
江苏农垦兴垦农控股股东、实际控经营性往
其他应收款3.503.50应收暂付款业科技有限公司制人的附属企业来江苏省农垦健康
控股股东、实际控经营性往
生活服务有限公应收账款157.12154.043.08销售商品制人的附属企业来司
江苏农垦兴垦农控股股东、实际控经营性往
应收账款68.0466.002.04销售商品业科技有限公司制人的附属企业来
江苏省淮海农场控股股东、实际控经营性往
应收账款4.063.630.43销售商品有限公司制人的附属企业来
江苏省农垦集团控股股东、实际控经营性往
应收账款15.1514.770.38销售商品有限公司制人的附属企业来
江苏省农垦棉业控股股东、实际控经营性往
应收账款0.351.001.000.35销售商品有限公司制人的附属企业来
江苏省新曹农场控股股东、实际控经营性往
预付款项0.290.720.720.29采购商品有限公司制人的附属企业来
江苏省岗埠农场控股股东、实际控经营性往
应收账款3.0777.2480.31销售商品有限公司制人的附属企业来
江苏省复兴圩农控股股东、实际控经营性往
应收账款1.230.481.71销售商品场有限公司制人的附属企业来
江苏省东辛农场控股股东、实际控经营性往
预付款项400.00400.00采购商品有限公司制人的附属企业来
第5页共8页江苏省苏舜集团控股股东、实际控经营性往
预付款项52.7052.70采购商品有限公司制人的附属企业来
江苏省白马湖农控股股东、实际控经营性往
预付款项5.075.07采购商品场有限公司制人的附属企业来
南京中山大厦有控股股东、实际控经营性往
应收账款75.8575.85销售商品限公司制人的附属企业来
江苏省苏舜集团控股股东、实际控经营性往
应收账款39.9139.91销售商品有限公司制人的附属企业来
江苏省三河农场控股股东、实际控经营性往
应收账款39.0139.01销售商品有限公司制人的附属企业来江苏通宇房地产
控股股东、实际控经营性往
开发有限责任公应收账款18.6718.67销售商品制人的附属企业来司
江苏省海安农场控股股东、实际控经营性往
应收账款17.3817.38销售商品有限公司制人的附属企业来
江苏省弶港农场控股股东、实际控经营性往
应收账款12.4012.40销售商品有限公司制人的附属企业来
江苏省江心沙农控股股东、实际控经营性往
应收账款11.0611.06销售商品场有限公司制人的附属企业来
江苏农垦集团南控股股东、实际控经营性往
应收账款8.918.91销售商品通有限公司制人的附属企业来
江苏农垦土地资控股股东、实际控经营性往
应收账款5.225.22销售商品源开发有限公司制人的附属企业来
江苏省农垦金桥控股股东、实际控经营性往
其他应收款7.987.98应收暂付款贸易有限公司制人的附属企业来
江苏省云台农场控股股东、实际控经营性往
其他应收款7.987.98应收暂付款有限公司制人的附属企业来
江苏省东坝头农控股股东、实际控经营性往
其他应收款3.913.91应收暂付款场有限公司制人的附属企业来
江苏省南通农场控股股东、实际控经营性往
其他应收款0.500.50押金保证金有限公司制人的附属企业来
江苏省新曹农场控股股东、实际控经营性往
应收账款13.5013.50销售商品有限公司制人的附属企业来
第6页共8页江苏省新洋农场控股股东、实际控经营性往
应收账款4.094.09销售商品有限公司制人的附属企业来
江苏省宝应湖农控股股东、实际控经营性往
其他应收款95.7395.73应收暂付款场有限公司制人的附属企业来江苏省农垦麦芽子公司及其控制的内部资金拆非经营性
其他应收款1500.0059500.00692.5436192.5425500.00有限公司法人借往来江苏省农垦米业子公司及其控制的内部资金拆非经营性
其他应收款43050.34210.4320611.2022649.57集团有限公司法人借往来江苏省大华种业子公司及其控制的内部资金拆非经营性
其他应收款14100.4314100.43集团有限公司法人借往来上市公司的子江苏省种业集团子公司及其控制的内部资金拆非经营性
公司及其附属其他应收款30.0030.00有限公司法人借往来企业江苏苏垦粮油有子公司及其控制的内部资金拆非经营性
其他应收款1200.001200.00限公司法人借往来江苏农垦农业服子公司及其控制的内部资金拆非经营性
其他应收款50100.00302.4750402.47务有限公司法人借往来金太阳粮油股份子公司及其控制的内部资金拆非经营性
其他应收款3000.006.713006.71有限公司法人借往来非经营性往来关联自然人非经营性往来非经营性其他关联方及往来其附属企业非经营性往来
总计///59935.64118968.101212.15117298.6862817.21//
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