公司代码：601958公司简称：金钼股份金堆城钼业股份有限公司

2023年年度报告金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、大信会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人严平、主管会计工作负责人张建强及会计机构负责人（会计主管人员）张全福声

明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

2024年4月1日，公司第五届董事会第十一次会议审议通过的2023年度利润分配预案为：每10

股拟派发现金股利4元（含税）。按2023年12月31日的股本3226604400股计算，拟派发现金股利129064.18万元，其余未分配利润134015.85万元待以后分配。该分配方案尚需提交2023年年度股东大会审议批准。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

公司作为以钼产品产销为主体、国内国际一体化运营的国际化企业，全方位参与市场竞争，可能面对的主要风险包括：地缘政治、贸易保护、市场供需变化导致的钼价格周期律动风险、国

家安全环保监管政策变化影响、金融市场利率及汇率波动等风险，这些将会对当期公司经营业绩产生影响，在一定程度上构成风险因子。

十一、其他

□适用√不适用金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

目录

第一节释义.................................................1

第二节公司简介和主要财务指标........................................1

第三节管理层讨论与分析...........................................4

第四节公司治理..............................................16

第五节环境与社会责任...........................................28

第六节重要事项..............................................32

第七节股份变动及股东情况.........................................39

第八节优先股相关情况...........................................44

第九节债券相关情况............................................44

第十节财务报告..............................................45

载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

备查文件目录载有会计事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

报告期内在中国证监会指定报纸（中国证券报、上海证券报、证券时报和证券日报）公开披露所有公司文件的正本及公告的原稿。金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

第一节释义

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

金钼股份、公司、指金堆城钼业股份有限公司本公司金钼集团指金堆城钼业集团有限公司金钼公司指金堆城钼业公司陕西有色集团指陕西有色金属控股集团有限责任公司金钼汝阳指金堆城钼业汝阳有限责任公司

金钼光明指金堆城钼业光明（山东）股份有限公司香港华钼指华钼有限公司金钼贸易指金堆城钼业贸易有限公司金沙钼业指安徽金沙钼业有限公司天池钼业指吉林天池钼业有限公司

太钢集团指太原钢铁（集团）有限公司太钢不锈指山西太钢不锈钢股份有限公司

东方集团指中色(宁夏)东方集团有限公司

钼精矿指钼矿石经过选矿后得到的钼含量达到45-58%的一种粉末状矿产品。

钼炉料指钼的初级产品，主要包括焙烧钼精矿和钼铁。

用化学方法改变钼初级矿产品物质组成和结构的生产过程，加工成纯钼化工指

度更高的钼化合物，应用于冶金、润滑、催化剂、环保等领域。

用粉末冶金、压力加工和机械加工的方法生产具有高熔点高强度，弹钼金属指性模量高，膨胀系数小的钼产品，广泛应用于冶金、电力电子、航天及喷涂等行业。

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称金堆城钼业股份有限公司公司的中文简称金钼股份

公司的外文名称 Jinduicheng Molybdenum Co.Ltd.公司的法定代表人严平

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名张建强习军义陕西省西安市高新技术产业开发区锦业陕西省西安市高新技术产业开发区锦联系地址

一路88号金钼股份综合楼A座 业一路 88号金钼股份综合楼 A座

电话029-88320076029-88320019

传真029-88320330029-88320330

电子信箱 jdc@jdcmoly.com jdc@jdcmoly.com

三、基本情况简介公司注册地址陕西省西安市高新技术产业开发区锦业一路88号

公司注册地址的公司2007年5月16日成立时注册地址为：陕西省西安市高新技术产业开发区高

1金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

历史变更情况新路51号高新大厦；2009年9月29日，因公司搬迁，注册地址变更为：陕西省西安市高新技术产业开发区锦业一路88号。

公司办公地址 陕西省西安市高新技术产业开发区锦业一路88号金钼股份综合楼A座公司办公地址的

710077

邮政编码

公司网址 http://www.jdcmoly.com

电子信箱 jdc@jdcmoly.com

四、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》

公司披露年度报告的证券交易所网址 上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn公司年度报告备置地点公司董事会办公室

五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码

A股 上海证券交易所 金钼股份 601958

六、其他相关资料名称大信会计师事务所

公司聘请的会计师事务所（境内）办公地址北京市海淀区知春路1号学院国际大厦22层签字会计师姓名权恒郭娟

七、近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本期比上年主要会计数据2023年2022年同期增减2021年(%)

营业收入11531475998.919531281637.1720.997973827045.62归属于上市公司股

3099157016.201334743880.82132.19494790841.32

东的净利润归属于上市公司股

东的扣除非经常性2958285526.291313300836.99125.26464178745.56损益的净利润经营活动产生的现

3473013011.572481337579.3139.97969117119.49

金流量净额本期末比上

2023年末2022年末年同期末增2021年末减（%）归属于上市公司股

15314610192.2113154698805.2016.4212041531346.63

东的净资产

总资产18292393088.3415805508218.6015.7314459644975.70

(二)主要财务指标主要财务指标2023年2022年本期比上年同2021年

2金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

期增减(%)

基本每股收益（元／股）0.960.41134.150.15

稀释每股收益（元／股）0.960.41134.150.15扣除非经常性损益后的基本每股

0.920.41124.390.14收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%）增加11.03个

21.6710.644.08

百分点

扣除非经常性损益后的加权平均增加10.22个

20.6910.473.83

净资产收益率（%）百分点报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(三)境内外会计准则差异的说明：

□适用√不适用

九、2023年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

第一季度第二季度第三季度第四季度

（1-3月份）（4-6月份）（7-9月份）（10-12月份）营业收入2644158700.972866009642.763342943226.072678364429.11归属于上市公司股

832652619.14660111775.61844027252.20762365369.25

东的净利润归属于上市公司股

东的扣除非经常性828857053.61659190809.51829583769.45640653893.72损益后的净利润经营活动产生的现

111813131.72613810248.92412835966.662334553664.27

金流量净额季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用√不适用

十、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币非经常性损益项目2023年金额2022年金额2021年金额

非流动性资产处置损益，包括已计提资产

18110746.532335902.86-368723.14

减值准备的冲销部分

3金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、

116692954.0126598687.5234993852.29

按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外单独进行减值测试的应收款项减值准备

30000000.00

转回除上述各项之外的其他营业外收入和支

30665.35-4031019.772050905.44

出

其他符合非经常性损益定义的损益项目-95778.4112213.5235486.71

减：所得税影响额21330056.604565114.125580769.35

少数股东权益影响额（税后）2537040.97-1092373.82518656.19

合计140871489.9121443043.8330612095.76

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告

第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十一、采用公允价值计量的项目

□适用√不适用

十二、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2023年，公司坚持以高质量发展为核心、以“质效量”倍增计划为目标，以强链补链延链为抓手，精准把握市场行情、全面释放产线产能、夯实安全环保基础、提高项目建设质效、有效防范经营风险、全面提升能力建设，企业经营业绩创上市以来最好水平。

二、报告期内公司所处行业情况

2023年钼市场震荡剧烈、波动频繁，钼价呈现鲜明的季节性波动趋势。据国内权威行业网站统计，全年国内45%钼精矿均价3876元/吨度，同比上涨38.35%；国际氧化钼均价24.14美元/磅钼，同比上涨28.61%。

三、报告期内公司从事的业务情况

公司是全球钼行业内具有较强影响力的纯钼专业供应商，主要从事钼系列产品的生产、销售、研发及钼相关产品贸易经营业务，已形成钼“自产+自营+贸易”相融合的业务经营模式。2023年公司持续推动钼产业高质量可持续发展，谋划深推“质效量”倍增计划，高起点全方位承接做强“五级”链群，加快建设现代化产业体系，着力推动产业晋档升级、低碳绿色发展，致力打造世界一流钼业强企。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

4金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

公司作为以钼为主的专业供应商，围绕“主业更精、行业领先”发展目标，努力让资源更有价值。公司拥有钼采矿、选矿、冶炼、化工、金属加工、科研、贸易一体化全产业链条，高品级钼精矿生产技术达到世界先进水平，钼冶金炉料、钼化工及钼金属深加工装备技术居国内同行前列，拥有国内唯一专业从事钼及相关难熔金属研发的国家级企业技术中心，研发实力雄厚，产学研平台建设加速推进。丰富的资源储备，领先的产业规模，优良的产品质量，强大的研发实力，健全的营销网络，规模化的供应能力及优秀服务能力，是公司跻身行业一流的核心竞争力。

未来，公司将围绕倍增计划和打造世界一流钼业强企展开，坚持“材装并进、高端绿色”发展总基调，坚持“科技、市场、人才”三个引领，坚持“谋新做实，‘质、效、量’倍增”，瞄准重大科研、战新产业、“专精特新”产业、钼矿产资源，着力科技自立自强，着力高端高附加值产品开发，着力绿数低碳赋能，实施“五级”延链建链，全面提升产业链供应链韧性和安全水平，全面提升公司管理水平和盈利能力，加快形成新竞争优势，不断提升核心竞争力。

五、报告期内主要经营情况

报告期内，公司实现营业总收入1153147.60万元，完成年度经营计划目标的109.92%，同比增加200019.44万元，上升20.99%；利润总额412186.77万元，同比增加225271.28万元，上升120.52%；归属于母公司股东的净利润309915.70万元，同比增加176441.31万元，上升

132.19%。开展的主要工作：

（一）聚焦主业做优做强，全面推进高质量发展

一是科学编制“五级”延链图谱和产品成本链、增值链、市场链图谱，积极探索强链补链延链路径。谋划并启动实施13项国之重器项目，攻克低氧大单重钼铌靶材制备关键技术。加快推动产业链高端产品强链延链，钼靶材等高端高附加值产品产销实现大幅增长，靶材销量同比上升

10.58%。二是深入贯彻“质效量”倍增计划，强化生产经营管理，全面释放产业链产能，确保生

产高质量连续运行。三是市场化经营机制不断优化，内部订单市场化流转、结算深入实施，分子公司经营活力持续释放。四是坚持“一厂一策”，管理创新、采购优化、工艺改进等多措并举，经营考核机制更为完善，高质量发展举措持续拓宽。

（二）强化市场经营意识，公司盈利能力稳步提升

一是发挥订单指挥棒效力，适时调整产品结构，积极促进原料向“市场需求大，盈利能力好”的产品转移，各主要订单产品交付率均达到100%以上。二是严防贸易经营风险，确保货款回收安全，制定实施销售与贸易经营风险管控规定，压缩和优化授信客户群体，全年授信额度同比降低

10%。三是以市场引领为突破口，实现 4N钼粉、钼薄板、TZM合金、钼零件、钼圆片等新产品持续销售。

（三）提升产业基础保障，产线产能全面有效释放

一是积极对接市场，适时调整产品结构，主要产品产量达到预期目标，全年生产钼精矿（45%）完成计划100.1%。二是加强生产管理，优化工艺指标，两个矿山稳产高产，其中：矿山分公司供矿均衡性显著改善，无矿停车时间同比降低83%；金钼汝阳加快东帮剥离，供矿效率稳步提升，半自磨运转率达94.14%，同比增长5.31%。三是聚焦“稳增产、优品质、提效益”目标，各加工板块对标对表，找差距、补短板、强弱项，产线产能稳步释放。四是设备物资管理再上台阶，有效保障产业链产能释放，主作业线设备故障与事故停机同比降低60.7%。

（四）坚持创新驱动发展，技术质量支撑作用增强

一是加强科研项目管理，实施科研项目49项，整体进度完成率94.8%，累计研发投入3.36亿元，为高企三年复审奠定基础。二是规范科技成果申报管理，获得授权专利30件；申报陕西省三新三小创新竞赛项目37项，获奖19项。三是实施“四化”建设项目20项，数据中心扩容、冶炼小粒度钼铁色选除杂等8项已完成，其余12项正按进度实施。四是聚焦“三个面向”持续发力，攻克超纯钼粉除杂难题，具备批量稳定生产 4N级高纯钼粉能力；制备出系列钼铼合金管产品，获得客户首批482万采购合同。五是质量管理持续提升，编制三年质量工作规划，发布新版体系文件600余册，有序开展质量管理体系换版宣贯。

（五）紧抓关键节点把控，重点项目建设有序推动

一是强力抓实重点项目建设，全年投资14060万元，完成计划108%，采矿升级改造项目东北帮扩帮基本完成，选矿升级改造项目正在进一步优化建设方案，钼焙烧低浓度烟气治理项目整体

5金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

进度完成80%以上。二是实施技改技措项目34项，投资29664万元，完成计划104%；实施安环项目23项，投资11982万元，完成计划100%。

（六）强化风险管控，依法合规经营持续增强

一是持续优化年度经营绩效考核，将成本管理全面融入生产经营业务，重点实行可控单位成本考核，加强加工板块边际利润考核力度，促使各单位持续降成本、精管理、提效能。二是推进业财深度融合，扎实开展全面预算和付现成本管理，以“锁定价格、降低成本、增加利润”的预算管控模式为基础，加强预算指标与考核指标有效融合，实现成本与资金联动。三是持续关注工程项目、销售业务、物资采购等高风险领域，严格合同审查把关和制度建设，确保生产经营活动依法合规。

（七）全面深化基础管理，公司发展基石不断夯实

一是安全环保应急穿透到底，深入开展安全环保管理实效提升、安全生产责任体系深化、外包单位月考核季评价等专项工作，建立分片督导机制和“过程+目标”考核体系，实行穿透式管理、清单化管控，全年公司安全环保态势整体平稳。启动重大事故隐患专项排查整治行动，排查整治重大事故隐患13项、一般隐患1992项，安全绿色发展根基不断夯实。二是人力资源管理不断优化，切实发挥绩效考核“指挥棒”作用，稳步实施全员绩效考核，推动绩效与收入增减同向联动。

三是法人治理结构健全完善，全面梳理公司法人治理制度，修订完善《信息披露管理制度》《独立董事制度》《公司章程》等治理制度，确保“三会”依法合规运行。四是市值维护富有成效，充分重视对投资者的合理投资回报，2023年派发现金股利96798.13万元，年内公司股价最高达到 15.12元/股，创 2015年以来新高，并被纳入 MSCI 中国指数和上证 180指数。

(一)主营业务分析

1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入11531475998.919531281637.1720.99

营业成本6000872443.626216832147.66-3.47

销售费用34570753.7630975276.7111.61

管理费用473198315.59451130034.104.89

财务费用-23417848.90-30704104.20不适用

研发费用335593705.71200979433.8666.98

经营活动产生的现金流量净额3473013011.572481337579.3139.97

投资活动产生的现金流量净额-1658825674.60-715999962.24不适用

筹资活动产生的现金流量净额-1075294080.47-513952420.29不适用

研发费用变动原因说明：公司重视科技创新，报告期内研发投入增加影响。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内钼市场价格同比大幅上升影响现金流入增加所致。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

2.收入和成本分析

√适用□不适用

报告期内，公司实现营业总收入115.31亿元，同比上升20.99%；公司营业成本60.01亿元，同比下降3.47%。

(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:元币种:人民币主营业务分行业情况

6金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

营业收营业成入比上本比上毛利率比上

分行业营业收入营业成本毛利率（%）

年增减年增减年增减（%）

（%）（%）钼矿产品开

增加14.28

采、冶炼及10473866941.334970346537.9152.5521.33-6.73个百分点深加工

增加0.18

商品贸易944955877.87937078668.740.8319.1618.93个百分点主营业务分产品情况营业收营业成入比上本比上毛利率比上

分产品营业收入营业成本毛利率（%）

年增减年增减年增减（%）

（%）（%）

增加15.16

钼炉料7075892848.533460986555.4251.0922.14-6.76个百分点

增加13.42

钼化工1427930801.87600066813.3457.989.84-16.75个百分点

增加10.20

钼金属2446721448.231297393150.9946.9741.0218.26个百分点

减少18.94

其他468277720.57548978686.90-17.23-21.58-6.47个百分点主营业务分地区情况营业收营业成入比上本比上毛利率比上

分地区营业收入营业成本毛利率（%）

年增减年增减年增减（%）

（%）（%）

增加15.22

国内9775194813.504281785003.1456.2021.02-10.19个百分点

增加1.19

国外1643628005.701625640203.511.0921.9420.48个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明

报告期内，国内外钼市场价格持续向好，主要钼产品价格同比上涨，产品盈利能力有效提升，实现了经营业绩同比增长。

(2).产销量情况分析表

√适用□不适用生产量比销售量比库存量比主要产品单位生产量销售量库存量上年增减上年增减上年增减

（%）（%）（%）

钼铁吨钼1556316052722.7520.46-81.30

钼酸铵吨钼64991035864.60-13.75218.52

钼粉吨钼52272197385.66-38.2558.33产销量情况说明

产量减去销售量并非库存量，由于上年转结及部分产品又是下游产品原料。

7金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用√不适用

(4).成本分析表

单位：元分行业情况本期金上年同本期占额较上成本构成期占总分行业本期金额总成本上年同期金额年同期项目成本比

比例(%)变动比

例(%)

例(%)

直接材料2903221857.7458.413197039949.2660.00-9.19

电力342152593.646.88364049340.006.83-6.01钼矿产品开

直接人工457292849.259.20430822879.998.086.14

采、冶炼及其他直接

深加工593429967.5311.94620535407.7011.65-4.37支出

制造费用674249269.7513.57716346536.9713.44-5.88

商品贸易商品贸易937078668.74100.00787898806.03100.0018.93分产品情况本期金上年同本期占额较上成本构成期占总分产品本期金额总成本上年同期金额年同期项目成本比

比例(%)变动比

例(%)

例(%)

直接材料2875000224.1053.653147137262.7956.85-8.65

电力393807810.577.35393676240.997.110.03

直接人工532235463.969.93469073298.848.4713.47钼产品其他直接

732318869.3613.67709010476.4512.823.29

支出

制造费用825052030.5615.40816705535.0414.751.02

直接材料225985760.8841.16274073937.0747.17-17.55

电力75760463.1513.8072909523.5612.553.91

直接人工96237747.7517.5383652362.8614.4015.04非钼产品其他直接

44413199.058.0943789339.887.531.42

支出

制造费用106613637.2719.42106664942.4718.35-0.05

(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用√不适用

(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

(7).主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

√适用□不适用

前五名客户销售额311768.60万元，占年度销售总额27.04%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。

8金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用√不适用

B.公司主要供应商情况

√适用□不适用

前五名供应商采购额71847.49万元，占年度采购总额52.66%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用√不适用

3.费用

√适用□不适用

2023年度，公司销售费用同比增加359.55万元，上升11.61%；管理费用同比增加2206.83万元，上升4.89%；财务费用同比增加728.63万元。

4.研发投入

研发投入情况表

√适用□不适用

单位：元

本期费用化研发投入335593705.71本期资本化研发投入0

研发投入合计335593705.71

研发投入总额占营业收入比例（%）2.91

研发投入资本化的比重（%）0研发人员情况表

√适用□不适用公司研发人员的数量524

研发人员数量占公司总人数的比例（%）10研发人员学历结构学历结构类别学历结构人数博士研究生4硕士研究生99本科296专科112高中及以下13研发人员年龄结构年龄结构类别年龄结构人数

30岁以下（不含30岁）120

30-40岁（含30岁，不含40岁）166

40-50岁（含40岁，不含50岁）126

50-60岁（含50岁，不含60岁）112

60岁及以上

情况说明

9金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

√适用□不适用

报告期内，公司积极响应国家鼓励创新的号召，整合科技资源，大力增加研发经费投入，理顺科研项目管理流程，规范研发费用管理及会计核算。

研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用√不适用

5.现金流

√适用□不适用

单位：元

项目2023年2022年变动比例（%）

经营活动产生的现金流量净额3473013011.572481337579.3139.97

投资活动产生的现金流量净额-1658825674.60-715999962.24不适用

筹资活动产生的现金流量净额-1075294080.47-513952420.29不适用

变动原因：

A.经营活动产生的现金流量净额同比增加 99167.54 万元，主要是报告期内钼市场价格同比大幅上升影响现金流入增加所致；

B.投资活动产生的现金流量净额同比减少 94282.57 万元，主要是报告期内购买银行大额存单影响所致；

C.筹资活动产生的现金流量净额同比减少 56134.17 万元，主要是报告期内分配股利影响所致。

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

10金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：元本期期末上期期末本期期末金额较数占总资数占总资项目名称本期期末数上期期末数上期期末变动比情况说明产的比例产的比例例（%）

（%）（%）主要原因是报告期内收到商业承兑汇票增加

应收票据17917832.590.10---影响

应收账款97474843.720.53140122803.210.89-30.44主要原因是报告期内回款增加影响主要原因是报告期内购买大额存单及税费重

其他流动资产2787111103.8815.241296007013.398.20115.05分类增加影响主要原因是报告期内控股子公司应付股利减

其他应付款56729445.680.31192019224.631.21-70.46少影响

其他流动负债9819557.730.0515511650.560.10-36.70主要原因是报告期内待转销项税减少影响

租赁负债57989095.430.3293803084.810.59-38.18主要原因是报告期内租赁负债减少影响

预计负债455220888.312.49340213994.632.1533.80主要原因是报告期内弃置费用增加影响主要原因是报告期内递延收益转入当期损益

递延收益88501042.390.48190706463.841.21-53.59增加影响

递延所得税负债78757247.120.4330874738.670.20155.09主要原因是报告期内弃置费用增加影响

其他综合收益1358798.490.01708852.62-91.69主要原因是汇率影响

未分配利润3845473761.7821.021951813444.3812.3597.02主要原因是报告期内企业经营积累增加影响主要原因是报告期内企业子公司经营积累增

少数股东权益927422300.615.07510816384.253.2381.56加影响

11金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

2.境外资产情况

□适用√不适用

3.截至报告期末主要资产受限情况

□适用√不适用

4.其他说明

□适用√不适用

(四)行业经营性信息分析

√适用□不适用

2023年钼市场震荡剧烈、波动频繁，钼价呈现鲜明的季节性波动趋势。据国内权威行业网站统计，全年国内45%钼精矿均价3876元/吨度，同比上涨38.35%；国际氧化钼均价24.14美元/磅钼，同比上涨28.61%。

有色金属行业经营性信息分析

1矿石原材料的成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

矿石原材料类型及来源原材料总成本占比（%）原材料总成本比上年增减（%）

自有矿山337931228.04100-2.37

2自有矿山的基本情况（如有）

√适用□不适用

主要资源剩余可许可证/采矿山名称资源量储量品位年产量品种开采年限矿权有效期金堆城钼业股30838.631350.1734（1320万至2030年1份有限公司金钼45113.21万吨0.083%万吨万吨吨/年计）月1日堆城钼矿金堆城钼业汝26585.68958.1万56（825万吨至2038年阳有限责任公钼46180.13万吨0.120%万吨吨/年计）12月30日司东沟钼矿

(五)投资状况分析对外股权投资总体分析

□适用√不适用

1.重大的股权投资

□适用√不适用

2.重大的非股权投资

□适用√不适用

12金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

3.以公允价值计量的金融资产

□适用√不适用证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

4.报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用√不适用

(六)重大资产和股权出售

□适用√不适用

13金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

(七)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

单位：元币种：人民币报告期末报告期末报告期间报告期间公司名称注册资本主营业务总资产净资产营业收入净利润金堆城钼业光明钨钼产品加工及在许可范围内的进出（山东）股份有8500万元191642927.12123787728.08565553604.91-1433858.18口业务限公司

钼矿石浮选、加工与销售，钼系列产品、金堆城钼业汝阳化工产品（不含化学危险品、易燃易爆

76000万元3477232926.682450267623.492648806425.711128693595.11有限责任公司易制毒品）的出口以及生产所需原辅材

料、机械设备、仪器仪表的进口

华钼有限公司6000（万港币）钼化合物的采购及销售72925426.3960953523.59944955877.875149070.45

矿产品及其副产品、金属产品、化工产

品、管材、建筑材料、机电设备、焦炭、金堆城钼业贸易

50000万元电子产品、数码产品、劳保用品的销售；1212931705.28498745708.498241842183.40-68675104.82

有限公司自营和代理各类商品和技术的进出口业务；再生物资回收与销售；电子商务安徽金沙钼业有一般经营项目：筹建（钼矿勘探、采、

20000万元294700940.40291874012.00限公司选、加工、销售）

吉林天池钼业有经营范围主要包括钼矿开采、加工，钼

46758.94万元2866219478.741555373445.601048357970.94121664668.99

限公司精粉销售

(八)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

14金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用□不适用

我国是最大的钼消费国，随着国内经济动能从基建、地产转向高端制造业，驱动钢材需求从普钢转向含钼钢，以新能源、新材料等高端领域广泛应用，将带动钼的消费量持续增长，钼产业发展呈现整体供需两旺态势，这对公司争创更好经营业绩、推动高质量发展创造了良好机遇。但公司也将面临行业竞争者的快速崛起、产能扩张、产业升级，以及市场价格波动更复杂等诸多挑战。

(二)公司发展战略

√适用□不适用

发展战略：在钼产业领域纵向一体化发展，非钼产业领域积极谋求相关多元化发展。夯实基础管理，发挥市场导向，力推机制变革，谋求创新发展。通过产品经营、资本运营、管理创新、技术创新“四轮驱动”，突出创新引领、转型升级、结构优化，提升资源价值，领航钼业发展，将公司打造成为具有国际影响力的钼高端产品供应商。

(三)经营计划

√适用□不适用

2024年，公司计划实现营业收入130亿元。由于未来钼市场的实际运行情况与公司预期可能

存在差异，所以年终经营结果以公司2024年度财务报告决算和审计报告为准。主要工作举措如下：

1.强钼基抓实效，打通建设一流企业新路径

一是加强“四化”管理和归口专业化管理要求，全力推动落实产业项目建设，增强产业链供应链韧性和安全水平。二是按照“质效量”倍增计划，以“五个”图谱为统领，着力提升企业核心竞争力。三是发挥行业龙头作用和上市平台优势，加强资源战略开发储备，加大资源托底保障。

四是开展产业布局规划，加快重大产业项目建设，推动产业工装技术升级，打造数字矿山、智慧工厂。五是聚力强链补链延链，按照“三化三性”要求，加快现代化产业体系建设，加速新产品研发生产，积极培育新材料、新能源等高端战略性新兴产品，努力培育“专精特新”企业。六是纵深推进国企改革深化提升行动，激发企业内在活力动力，着力打造发展方式新、公司治理新、经营机制新、布局结构新的现代新国企。

2.调结构拓空间，推动市场营销取得新突破

一是科学研判，以产品增值图谱、市场图谱为指导，精准把握市场脉搏。二是实字当头，深度分解落实营销计划，健全完善内部市场订单化管理机制，持续扩大市场占有率，确保自产任务超额完成，总体实现产销同步。三是自营做活，推动生产经营与贸易协同发展，实现自营产品稳步提升，确保产业链产能最大化、市场订单高质量交付。四是全力释放产能，科学配置和利用自有资源，有效发挥加工板块产线产能，力争以高质量市场营销获取更高经济效益。

3.夯基础强管理，助推科学管理实现新跨越

一是坚守安全底线环保红线，牢固树立安全环保工作也是企业核心竞争力，坚决守住底线、不碰红线，以实际行动筑牢公司发展基本盘。二是强化经营管理提质增效，深化市场化经营机制，增强市场化经营意识，以市场化运营提高经营收益，从根本上解决产业链中后段产品成本高、盈利弱问题。三是做实做细做精财务管理，以全面预算为引领，以决算管理为镜鉴，强化预算执行全过程控制，实时重点监控关键指标，通过付现成本管理增强预算管控效力。四是创新提升人力资源管理，深入推进全员绩效考核，增强骨干人才的获得感、归属感，切实激发企业内生发展动力。五是积极对接监管规则，依规开展信息披露，忠实履行社会责任，多方式宣传公司核心投资价值，争取公司市值维护取得新突破，实现国有资产保值增值。

4.控风险促合规，全面答好经营管理新答卷

一是强化超前意识，围绕生产经营关键环节、重点领域、重大事项，以合同管理为切入点，以合规风险管控、法律体检和审计整改为抓手，把好合同审核关，提升公司合规运营水平。二是建立全过程贸易风险管控机制，规范贸易业务行为，统筹兼顾“稳增长和防风险”，强化风险感

15金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

知研判、预警处置、阻断消除的全链条闭环管理。三是持续完善内控体系建设，以“控增化存”为路径，加强重大风险领域、重大事项审计调查与追责整改，堵塞管理漏洞，确保重大风险可防可控。

5.提质效扩增量，厚植产业升级发展新动能

一是严抓工艺纪律规范执行，扎实做好生产作业控制，提升生产精细化水平，进一步明确主要指标控制标准、工艺技术参数和保障措施，确保生产连续高效。二是加快建立生产现场综合管控体系，通过现代化、信息化技术手段提升生产现场智慧化管理、可视化呈现、远程化操控，提高生产现场管控能力。三是紧盯倍增行动计划，成立工作专班，全力推动全要素生产率提升。

6.强科技优质量，加快塑造企业发展新优势

一是深入推动《三年质量工作行动规划》落地见效，全面提升全员质量意识，助推产品质量稳定可靠。二是聚力提升企业品牌形象，体系化推进品牌建设工作，不断提高 JDC品牌附加值和品牌引领力。三是加快推动生产系统在线检测技术应用研究落地，高标准实现生产工艺全过程在线实时检测，保障生产高质高效。四是以科技创新为引领，优化完善科技创新体制机制，以国之重器项目为突破，大力实施科技创新赋能行动，加快抢占行业制高点、市场新需求点。五是加大研发创新投入，强化有效技术研发，提升科研攻关效率，加速破解产业链技术瓶颈、解决现代产业体系关键问题、突破拳头型产品研发难关，提升“技术链”对“产业链”的支撑保障作用。六是全力推动“四化”建设项目高质量实施，有序推进产线工控系统升级，建设一批小型化、精准化的数字化工序，形成一批可复制可推广的数字化转型示范，加快数字化转型步伐。

(四)可能面对的风险

√适用□不适用

1.产品市场价格波动风险。地缘冲突、宏观大势、大国竞争、单边主义、贸易纠纷等始终是

影响公司产品市场的决定性和最敏感因素，对市场供求关系带来不同影响。公司作为国内国际化一体化公司，受中东战争、俄乌冲突、中美博弈影响，涉钼贸易争端风险不可排除，从而可能导致钼价格的波动，对公司经营业绩造成较大影响。

2.安全环保、生态文明国家政策风险。公司主要生产基地处于秦岭腹地和汾渭平原大气污染

防治重点区域，秦岭北麓环境整治常态化，生态保护准入严苛，国家强力推进生态文明建设，加快实施碳达峰行动，《黄河保护法》发布出台，政策约束性条件和监管力度不断升级，多因素叠加造成可能因安全环保政策指令或突发事件导致的暂时性生产停顿、整顿风险。

3.利率变化风险。受国家进一步推行宏观调控、适度宽松的货币政策，基准利率低位徘徊，

公司资产负债率保持较低水平，可能造成资产不断贬值的风险。

4.汇率波动风险。出口业务受汇率变动尤为明显，直接影响公司产品收益，人民币汇率波动

将使公司的境外业务收入面临不确定性。

(五)其他

□适用√不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用√不适用

第四节公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用□不适用报告期内，公司法人治理结构完善，运行规范，法人治理实际情况符合中国证监会《上市公司治理准则》的相关要求。

（1）股东与股东大会。公司严格按照《公司章程》及《股东大会议事规则》的要求召集、召

开股东大会，确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位，充分行使股东权力。

16金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

（2）控股股东与上市公司。公司在人员、资产、财务、机构、业务方面均与控股股东金钼集团、实际控制人陕西有色及其控制的其他企业相互独立。公司控股股东能够按照《上海证券交易所上市公司控股股东、实际控制人行为指引》要求规范行使股东权力。

（3）董事与董事会。公司严格按照《公司法》《公司章程》规定选举董事，董事会人数和人

员构成符合法律法规要求。全体董事能够勤勉尽责审慎行使权利，积极履行义务。

（4）监事和监事会。公司监事会人员构成符合法律法规要求，监事会能够按照《公司章程》

《公司监事会议事规则》召集、召开会议，有效监督公司经营和财务运作以及董事、高级管理人员履行职责情况。

（5）绩效评价与激励约束机制。除公司1名董事兼总经理、4名独立董事和1名职工监事在

公司领取薪酬外，其余董事、监事均在股东单位或外单位领取薪酬。公司已建立了有效的绩效评价和激励约束机制，高管人员薪酬按照完成年度经营目标情况由董事会考核，其他员工按照逐级考核原则实施。

（6）利益相关者。公司能够充分尊重和维护供应商、客户、债权人、员工、社区等利益相关

者的合法权益，协调平衡各方利益，共同推动公司持续、健康、稳定发展。

（7）信息披露与透明度。公司严格按照监管要求和《信息披露管理制度》《重大事项内部报告制度》和《年报信息披露重大差错责任追究制度》相关规定，保障信息披露真实、准确、完整、及时、公平，不断增强公司透明度。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因□适用√不适用

二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划□适用√不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用√不适用

三、股东大会情况简介决议刊登的指定网站决议刊登的会议届次召开日期会议决议的查询索引披露日期审议通过公司《2022年度董事会工作报告》、《2022年度监事会工作报告》

http://www.sse.com 《2022年年度报告》及其摘要、《2022.cn/assortment/sto 年度财务决算及 2023年度财务预算

2022年年2023.5.15 ck/list/info/annou 2023.5.16 报告》、《2022 年度利润分配方案》

度股东大会

ncement/index.shtm 《2023年度日常关联交易计划》、lproductId=601958 《2023年度技改技措和设备更新投资计划》《聘请2023年度财务及内部控制审计机构》等8项议案。

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

□适用√不适用

17金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

四、董事、监事和高级管理人员的情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用□不适用

单位：股报告期内从是否在公司性年年度内股份公司获得的姓名职务任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数关联方获取别龄增减变动量税前报酬总报酬额（万元）严平董事长男542024年1月24日2025年11月16日0000是柳晓峰原董事长男592023年4月23日2024年1月5日0000是程方方原董事长男622022年11月17日2023年3月27日0000是朱凌云董事男572022年11月17日2025年11月16日0000是马治国董事男512022年11月17日2023年10月25日0000是马祥志董事男562022年11月17日2025年11月16日0000是秦国政董事男602022年11月17日2024年1月5日0000是罗洛董事男442022年11月17日2025年11月16日0000是董事2024年1月24日2025年11月16日

段志毅男5100051.61否总经理2024年1月8日2025年11月16日

李富有独立董事男712022年11月17日2025年11月16日0007.79否

王军生独立董事男592022年11月17日2025年11月16日0007.79否

季成独立董事男492022年11月17日2025年11月16日0007.79否

张金钰独立董事男422022年11月17日2025年11月16日0007.79否李宏伟监事会主席男572022年11月17日2025年11月16日0000是唐英林监事男432022年11月17日2025年11月16日0000否

汪璐监事女502022年11月17日2025年11月16日00025.84否

李辉副总经理男582022年11月17日2025年11月16日00058.63否

李哲副总经理男592022年11月17日2024年1月16日00065.13否

司博副总经理男572021年5月7日2024年5月6日00058.94否总会计师2021年5月7日2024年5月6日

张建强男4900059.45否董事会秘书2023年10月27日2025年11月16日

18金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

马骁副总经理男582021年11月18日2024年11月17日00061.36否

任宝江总工程师男572022年5月5日2025年5月4日00050.08否

合计///462.20/姓名主要工作经历

1970年生，硕士研究生学历，高级工程师。曾任宝鸡有色金属加工厂宽板厂党总支副书记、书记、副厂长，宝钛集团有限公司宽厚板材

料公司经理，宝鸡钛业股份有限公司总经理助理，山西宝太新金属开发有限公司董事长、党支部书记，宝钛集团有限公司总经理助理、严平副总工程师，宝鸡钛业股份有限公司董事，宝鸡渤海西北商品交易中心总经理，宝钛集团有限公司副总经理，宝钛装备制造(宝鸡)有限公司董事，宝钛商贸有限公司董事长，陕西有色集团有限责任公司经济运行部主任、企管运营信息部经理；现任陕西有色金属集团党委委员，金钼集团党委书记、董事长，金钼股份董事长。

1965年生，大学学历，高级工程师。曾任金钼公司三十亩选矿厂生产副厂长，金钼集团计划处副处长、处长，规划发展处处长，金钼股

份规划发展部经理，陕西有色榆林新材料有限责任公司副总经理，陕西有色榆林新材料集团有限责任公司党委委员、副书记、总经理，柳晓峰

金钼集团党委副书记、董事、总经理，金钼股份董事长；2024年1月5日因工作变动原因，辞去金钼股份董事、董事长、审计委员会委员职务。

1962年生，高级管理人员工商管理硕士，高级工程师。曾任中国有色金属工业西安勘察设计研究院华北分院院长、401队队长，中国有

程方方色金属工业西安勘察设计研究院党委副书记、纪委书记、院长，陕西有色集团副总经理，金钼集团党委副书记、书记，董事长，金钼股份董事长；2023年3月27日因个人退休原因，辞去金钼股份董事、董事长职务。

1967年生，在职研究生学历，高级工程师。曾任金钼公司机电修配厂副厂长，金钼集团机动能源处副处长，金钼股份经济运行部经理，

朱凌云

金钼集团党委委员、组织部部长、工会主席；现任金钼集团党委副书记、董事，金钼股份董事。

1973年生，大学本科学历，高级工程师。曾任陕西凤县四方金矿有限责任公司副总经理，陕西有色榆林煤业有限公司董事会秘书兼办公

马治国室主任，陕西有色榆林新材料有限责任公司副总经理，陕西有色榆林新材料集团有限责任公司副总经理、纪委书记，金钼集团党委副书记、纪委书记，金钼股份董事；2023年10月25日因工作变动原因，辞去金钼股份董事职务。

1968年生，在职研究生学历，高级会计师，注册会计师。曾任金钼公司财务处副处长、处长，金钼集团财务处处长，金钼股份总会计师；

马祥志现任金钼集团党委委员、副总经理、总法律顾问，西北有色地质矿业集团有限公司、陕西有色榆林新材料集团有限责任公司董事，金钼股份董事。

1964年生，工商管理硕士，高级经济师。曾任金钼公司办公室副主任，党委办公室主任，金钼集团办公室主任，金钼股份董事会办公室

秦国政主任、证券部经理、董事会秘书、副总经理，金钼集团党委委员、副总经理，金钼股份董事；2024年1月5日因工作变动原因，辞去金钼股份董事职务。

1980年生，工商管理硕士，高级工程师。曾任陕西有色金属集团办公室副主任、主任；现任金钼集团党委委员、副总经理，金钼股份董

罗洛事。

19金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

1973年生，在职研究生学历，高级工程师。曾任陕西华光实业有限责任公司副总经理，金钼汝阳副总经理，金钼股份矿山分公司百花岭

段志毅选矿厂厂长，陕西金诚杰出钒业有限责任公司副总经理、党委委员、董事、总经理，金钼股份副总经理，金钼汝阳党委书记、董事长；

现任金钼股份董事、总经理。

李富有先生，1953年生，经济学博士，金融学教授，博士研究生导师。曾任上海立信会计学院、渭南师范学院、西安翻译学院、温州商李富有学院、陕西富晨创业投资公司、西安泉佑集团公司客座及特聘教授、经济顾问，西安交通大学金融制度与经济政策研究所所长；现任金钼股份、西安晨曦航空科技股份有限公司、西安国际医学投资股份有限公司独立董事。

1965年生，应用经济学博士、教授，博士生导师。曾任中国建设银行咸阳分行办公室主任、支行副行长（主管财务、会计工作）、行长，

西安财经大学研究生部副主任（主持工作）、教务处处长；现任西安财经大学教授，教育部金融学类教指委委员，中国商业经济学会常王军生务理事，陕西省审计学会常务理事，陕西省经济学类教学指导委员会副主任委员，陕西省金融学会理事，金钼股份、永安财产保险股份有限公司独立董事。

1975年生，硕士研究生学历，拥有中国执业律师、中国律师香港执业资格。曾任德衡律师集团（北京）律师事务所律师；现任北京德和

衡律师事务所执行总裁、高级合伙人，武汉仲裁委仲裁员，鄂尔多斯仲裁委仲裁员，北海国际仲裁院仲裁员，中国法学会法治文化研究季成会理事，最高人民检察院民事行政案件咨询专家，中国致公党北京市委法律工作委员会副主任，金钼股份、北京中科金财科技股份有限公司独立董事。

1982年生，工学博士、教授，博士研究生导师。曾任西安交通大学材料科学与工程学院讲师、副教授；现任西安交通大学教授，中国机

张金钰

械工程学会理事，中国材料研究学会疲劳分会理事，金钼股份独立董事。

1967年生，在职研究生学历，高级会计师。曾任宝钛集团有限公司财务部副主任，宝钛美特法力诺焊管公司总会计师，陕西天宏硅材料

李宏伟有限责任公司财务部主任，陕西有色天宏新能源有限责任公司副总经理，陕西有色天宏瑞科硅材料有限责任公司党委委员、副总经理、财务总监；现任金钼集团党委委员、总会计师，宝钛集团有限公司董事，金钼股份监事会主席。

1981年生，会计学硕士，会计师。曾任山西太钢不锈炼钢二厂财务室主任，太钢集团国际经济与贸易有限公司财务部部长，太钢集团经

唐英林

营财务部副部长；现任太钢集团共享服务中心党总支书记、主任，山西灏鼎能源投资有限公司董事，太钢不锈监事，金钼股份监事。

1974年生，大学学历，高级会计师、注册会计师，曾任金钼集团财务处科员、主办科员，金钼股份财务部主办科员、副主管、主管，金

汪璐

钼贸易财务部经理；现任香港华钼财务部经理，金钼股份职工监事。

1966年生，在职研究生学历，正高级工程师。曾任金钼公司长安钼加工厂副厂长，金钼公司西安华钼新材料股份有限公司副总经理，陕

李辉西华钼新材料有限公司副总经理，金堆城金属工业园建设指挥部副指挥长，金钼公司钼化学事业部总经理，金钼股份化学分公司总经理；

现任金钼股份副总经理。

1965年生，在职研究生学历，高级工程师，曾任金钼公司三十亩地选矿厂副厂长，金钼集团三十亩地选矿厂副厂长，金钼股份矿冶分公

李哲司三十亩地选矿厂副厂长、党委书记（兼纪委书记、工会主席），金钼集团规划发展处处长，金钼股份矿冶分公司三十亩地选矿厂厂长，百花岭选矿厂厂长，矿冶分公司副总经理，金钼股份副总经理；2024年1月16日因工作调整原因，辞去金钼股份副总经理职务。

1967年生，大学本科学历，工程师。曾任金钼集团钼炉料产品部副总经理，金钼股份矿冶分公司钼炉料产品部副总经理，金钼股份矿冶

司博

分公司副总经理、钼炉料产品部总经理、党委书记；现任金钼股份副总经理，金钼贸易董事长。

20金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

1975年生，工商管理硕士，正高级会计师。曾任金钼股份矿冶分公司财务室主任，金钼股份财务部副经理、经理，金钼集团财务部部长；

张建强

现任金钼股份总会计师、董事会秘书，金沙钼业、天池钼业董事。

1966年生，在职研究生学历，高级工程师。曾任金钼股份矿冶分公司三十亩地选矿厂副厂长、厂长、党委书记，百花岭选矿厂厂长、党

马骁委书记，矿冶分公司副总经理；现任金钼股份副总经理，矿山分公司党委书记、总经理。

1967年生，在职研究生学历，正高级工程师。曾任钼金属材料工业园项目指挥部副指挥长，金钼股份金属分公司党委委员、副总经理、任宝江

总经理、党委书记，板材事业部总经理；现任金钼股份总工程师。

其它情况说明

□适用√不适用

21金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况在股东单位任职情况

√适用□不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务

严平金钼集团党委书记、董事长

朱凌云金钼集团党委副书记、董事

马祥志金钼集团党委委员、副总经理、总法律顾问

罗洛金钼集团党委委员、副总经理

李宏伟金钼集团党委委员、总会计师在其他单位任职情况

√适用□不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务严平陕西有色金属集团党委委员西北有色地质矿业集团有限公司董事马祥志陕西有色榆林新材料集团有限责董事任公司西安晨曦航空科技股份有限公司独立董事李富有西安国际医学投资股份有限公司独立董事王军生永安财产保险股份有限公司独立董事季成北京中科金财科技股份有限公司独立董事李宏伟宝钛集团有限公司董事唐英林山西灏鼎能源投资有限公司董事司博金堆城钼业贸易有限公司董事长吉林天池钼业有限公司董事张建强安徽金沙钼业有限公司董事

(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用□不适用

公司董事、股东代表监事薪酬在控股股东单位、实际控制人处领

董事、监事、高级管理人员报取，职工代表监事薪酬在公司领取，高级管理人员薪酬根据公司酬的决策程序年初制定的经营业绩考核方案确定。

董事在董事会讨论本人薪酬是事项时是否回避薪酬与考核委员会或独立董

事专门会议关于董事、监事、

提名与薪酬委员会同意《公司高管人员2022年度薪酬兑现方案》。

高级管理人员报酬事项发表建议的具体情况公司高级管理人员的薪酬根据公司年初制定的经营业绩考核方案

董事、监事、高级管理人员报确定；独董津贴根据股东大会制定的标准，由董事长审核确认后，酬确定依据予以发放。

董事、监事和高级管理人员报

董事、监事和高级管理人员2023年报酬实际支付462.20万元。

酬的实际支付情况

报告期末全体董事、监事和高

级管理人员实际获得的报酬董事、监事和高级管理人员2023年报酬实际获得462.20万元。

合计

22金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形变动原因严平董事长选举工作调整柳晓峰董事长离任工作变动马治国董事离任工作变动秦国政董事离任工作变动

段志毅董事、总经理选举工作调整李哲副总经理离任工作调整

(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

五、报告期内召开的董事会有关情况会议届次召开日期会议决议

审议通过《关于推举柳晓峰董事代行公司董事长职权的议案》和修

订公司《投资者关系管理制度》《信息披露管理制度》《重大事项五届三次2023.3.29内部报告制度》《内幕信息知情人管理制度》和《董事会秘书工作制度》等6项议案。

审议通过公司2022年度《董事会工作报告》、《总经理工作报告》、

《年度报告及其摘要》、《内部控制评价报告》、《内部控制审计报告》、《ESG 报告》、《财务决算及 2023 度财务预算报告》《利润分配预案》及2023年度《经营绩效考核方案》、《日常关联交五届四次2023.4.23易计划》、《技改技措和设备更新投资计划》、《投资者关系管理计划》《聘请2023年度财务及内部控制审计机构》《2023年第一季度报告》《计提资产减值准备》《关于召开公司2022年年度股东大会的议案》《关于选举公司第五届董事会董事长的议案》等

17项议案。

审议通过《关于金堆城钼业汝阳有限责任公司委托贷款展期的议五届五次2023.6.5案》和《关于为金堆城钼业光明（山东）股份有限公司提供委托贷款的议案》等2项议案。

五届六次2023.8.18审议通过《公司2023年半年度报告》及其摘要。

审议通过《公司2023年第三季度报告》《关于聘任公司董事会秘书的议案》《公司独立董事制度》和修订《公司章程》《董事会审五届七次2023.10.27计委员会工作细则》《董事会提名薪酬委员会工作细则》等6项议案。

审议通过《关于金堆城钼业汝阳有限责任公司向汝阳县政府进行教五届八次2023.11.10育捐赠的议案》。

六、董事履行职责情况

(一)董事参加董事会和股东大会的情况董事是否独参加股东参加董事会情况姓名立董事大会情况

23金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

本年应参以通讯是否连续两出席股东亲自出委托出缺席加董事会方式参次未亲自参大会的次席次数席次数次数次数加次数加会议数柳晓峰否66500否1朱凌云否66500否1马治国否55400否1马祥志否66500否0秦国政否66500否1罗洛否66500否1李富有是66500否1王军生是66500否1季成是66500否0张金钰是66500否1连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用√不适用年内召开董事会会议次数6

其中：现场会议次数1通讯方式召开会议次数5现场结合通讯方式召开会议次数0

(二)董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用√不适用

(三)其他

□适用√不适用

七、董事会下设专门委员会情况

√适用□不适用

(一)董事会下设专门委员会成员情况专门委员会类别成员姓名

审计委员会王军生、季成

战略委员会严平、李富有、张金钰

提名与薪酬委员会李富有、严平、季成

(二)报告期内审计委员会召开5次会议召开日期会议内容重要意见和建议

1.《公司2022年度财务审计报告》

2.《公司2022年度内部控制审计报告》

3.《公司2022年度内部控制评价报告》4.《公司2022年度关联交易和关联交易管理制度执行情况核

2023.3.17审议通过查报告》5.《公司2022年度内部审计工作总结及2023年度内部审计工作计划》

6.《关于聘请公司2023年度财务及内部控制审计机构的建议》

2023.4.141.《公司2022年年度报告》及其摘要审议通过

24金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

2.《公司2023年第一季度报告》

2023.8.9《公司2023年半年度报告》及其摘要审议通过

2023.10.18《公司2023年第三季度报告》审议通过

2023.12.4《公司2023年度财务及内部控制审计总体策略和工作计划》审议通过

(三)报告期内提名与薪酬委员会召开2次会议召开日期会议内容重要意见和建议

1.《公司经理层成员2022年度薪酬兑现方案》2023.5.122.《公司经理层成员2020—2022年度任期内薪酬奖审议通过励方案》

2023.10.27《关于提名公司董事会秘书的提案》审议通过

(四)存在异议事项的具体情况

□适用√不适用

八、监事会发现公司存在风险的说明

□适用√不适用

九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一)员工情况母公司在职员工的数量4805主要子公司在职员工的数量398在职员工的数量合计5203母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工0人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员3551销售人员51技术人员524财务人员69行政人员1008合计5203教育程度

教育程度类别数量（人）博士4研究生235本科1435专科974中专192高中及以下2363合计5203

(二)薪酬政策

√适用□不适用

公司经理层的薪酬政策执行《金堆城钼业股份有限公司经理层薪酬管理制度》，主要由基本年薪、绩效年薪、专项奖励、福利保障等部分构成，根据企业经营业绩及个人绩效完成情况进行

25金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告年度考核兑现。其余员工按照“为岗位付薪、为能力付薪、为业绩付薪”的思想进行工资体系设计，工资项目构成：岗位技能工资、绩效奖金、加班工资、津补贴、保留工资和专项奖励，根据单位经营业绩及个人绩效完成情况进行月度考核兑现。

(三)培训计划

√适用□不适用

培训目标：以全面提高员工整体素质、岗位技能和工作业绩为宗旨，着力推动建设高素质的经营管理人才、专业技术人才、操作技能人才队伍，各单位培训完成率不低于95%。

培训方式：形式多元化，不拘泥于授课，以提高培训的灵活性和有效性。

(四)劳务外包情况

√适用□不适用

劳务外包的工时总数198235.5小时

劳务外包支付的报酬总额5549650.26元

十、利润分配或资本公积金转增预案

(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用□不适用

公司利润分配政策保持连续性和稳定性，充分重视对投资者的合理投资回报，同时兼顾公司长远利益、可持续发展及全体股东的整体利益，现金分红标准比例清晰、明确，利润分配决策程序规范，报告期内未有调整。

(二)现金分红政策的专项说明

√适用□不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是□否

分红标准和比例是否明确和清晰√是□否

相关的决策程序和机制是否完备√是□否

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是□否

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保√是□否护

(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

(四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

每10股送红股数（股）0

每10股派息数（元）（含税）4

每10股转增数（股）0

现金分红金额（含税）1290641760.00分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股

3099157016.20

东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净

41.64

利润的比率（%）

26金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

以现金方式回购股份计入现金分红的金额0

合计分红金额（含税）1290641760.00合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普

41.64

通股股东的净利润的比率（%）

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用□不适用

公司董事会每年年初制定《公司经营绩效考核方案》，年末根据各项考核技经指标完成情况，对高级管理人员进行考核，兑现薪酬。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用□不适用

公司已经形成“以风险为导向、以内控自评为基础、以制度建设为抓手”的一套较为科学有

效的法人治理内控体系，其中：以上市公司规范指引和公司内控管理制度为评价标准，内部控制后评价审视视角下的制度建设体系评价如下：

一是“建设中国特色现代企业制度”实践不断深入。2023年公司将内控体系管理理念嵌入法人治理结构中，把加强党的领导和完善公司治理相统一。全面梳理公司法人治理制度，修订完善了《公司信息披露管理制度》《公司独立董事制度》《公司章程》等各项治理制度，确保法人治理体系合法合规运行。

二是“内控制度体系”建设不断深化。2023年公司从横向及纵向对各单元、各业务类型的制度进行自查、梳理、业务评价，形成了专项统计报表和书面优化意见。形成公司层面的新版电子制度汇编，为下一步深化制度体系建设奠定基础，不断促进各项业务高效依法合规运营。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用√不适用

27金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

十三、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用□不适用

报告期内，公司坚持以风险防范为导向，以提升管理实效为目的，按照公司内部控制管理体系，不断增强内控制度执行力和内控管理有效性。形成事前风险控制、事中监控预警、事后评价优化的管理闭环。结合公司行业特点和业务经营情况，进一步加强对子公司的管理，建立了有效的控制机制。

十四、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用□不适用

《金堆城钼业股份有限公司内部控制评价报告》详见上海证券交易所网站，网址：www.sse.com.cn。

是否披露内部控制审计报告：是

内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况无。

十六、其他

□适用√不适用

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况是否建立环境保护相关机制是

报告期内投入环保资金（单位：万元）10015

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用□不适用

1.排污信息

√适用□不适用

公司各分子公司按规定建立环境风险隐患排查制度，主要污染物排放口均按规定安装有自动在线监测设施，监测数据实时传输政府监控平台，并在厂区门口设置显示屏公示排污信息及监测数据，接受社会监督。

超标排排污单位主要污染物排放浓度执行的污染物排放标准放情况废气：《关中地区重点行业大气污

3废气：颗粒物 7.2mg/m ； 染物排放限值》（DB61/941-废气：颗粒物废无超标矿山分公司 废水：COD15mg/L； 2018）

水：COD、氨氮 情况氨氮 0.492mg/L 废水：《陕西省黄河流域污水综合排放标准》（DB61/ 224-2018）废气：废气：《关中地区重点行业大气污

3废气：颗粒物、 颗粒物 1.239mg/m ； 染物排放限值》（DB61/941-

3无超标冶炼分公司 NOx、SO2 SO24.36mg/m ；NOx7.35 2018）情况废水：COD、氨氮 废水：COD19.7mg/L；氨氮 废水：《陕西省黄河流域污水综合

0.56mg/L 排放标准》（DB61/ 224-2018）

28金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

废气：《恶臭污染物排放标准》

废气：氨气 15kg/h；

废气：氨气、颗 （GB14554-93）

颗粒物 0.04kg/h 无超标化学分公司粒物废水：《无机化工工业污染物排放废水：COD12mg/L； 情况废水：COD、氨氮 标准》（GB31573-2015）间接排放

氨氮 0.195mg/L限值

废气：《大气污染物综合排放标准》

废气：

3 （GB16297-1996）表 2中标准

废气：颗粒物 颗粒物 1.7mg/m 无超标

金属分公司废水：《污水综合排放标准》

废水：COD、氨氮 废水：COD69mg/L； 氨氮 情况（GB8978-1996）表 1及表 4中二级

19.3mg/L

标准

2.防治污染设施的建设和运行情况

√适用□不适用

报告期内，公司各单位现有环保设施运行良好，废气、废水、噪音等各类污染物稳定达标排放，固体废物及危险废物均实现合法处置。

3.建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用□不适用

报告期内，公司项目建设严格按照国家相关规定，完善建设项目环保手续，化学分公司高纯三氧化钼转炉项目、金属分公司新增 600t/a高纯钼粉项目、金钼汝阳危险废物暂存库升级改造项

目完成环评审批；金属分公司 750mm轧机项目完成竣工环保验收工作。各单位均按照国家及地方政策要求开展《污染物排放许可证》申领工作，取得新版排污许可证。

4.突发环境事件应急预案

√适用□不适用

公司先后制定印发了《突发环境事件应急预案》、《重污染天气应急预案》和《辐射事故应急预案》，并在属地政府主管部门完成备案。各单位结合自身实际细化完善相关环境应急预案，经专家评审后在当地区县生态环境局进行备案。报告期内，先后组织硫酸管道泄漏环境污染、废酸泄漏环境污染、废油泄漏环境污染等应急演练活动，进一步完善突发环境事件应急准备工作。

5.环境自行监测方案

√适用□不适用

公司制定印发了《环境监测管理办法（试行）》，各排污单位根据排污许可相关规定及属地政府生态环境部门要求，均制定自行环境监测计划，委托有资质单位对污染因子进行定期监测，并按要求公示及报送相关监测数据。

6.报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

7.其他应当公开的环境信息

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用√不适用

29金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

(三)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用□不适用

公司认真落实习近平总书记关于秦岭生态保护的重要论述，聚焦金堆矿区生态恢复治理开展专项调研，针对发现问题进行深入剖析，从系统转变发展理念、提升生态质量、汇算环境成本、优化治理项目、完善验收考核五个方面提出15条措施，并逐项推进落实。2023年，金堆矿区采矿场及排土场区域约900亩坡面平台得到治理，栗西沟尾矿库坝顶超过600亩滩面得到治理，矿区鱼翔浅底美景再现。金堆城钼矿新一轮《矿山地质环境保护与土地复垦方案》（2023-2027）通过国家自然资源部审批，新一轮《矿山生态恢复治理方案》（2024-2028）也将完成修编，并以此为基础，联合设计单位对国内五家知名矿山进行了考察，立足自身发展规划和实际需求，编制金堆城钼矿绿色矿山、智能矿山建设方案，高标准谋划“五型六化”绿色矿山。

(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果是否采取减碳是措施减少排放二氧化碳当量（单620242.14位：吨）

减碳措施类型1.持续开展老旧高耗能变压器淘汰更新，2023年更新节能型变压器6台。

（如使用清洁2.开展低碳绿色设备采购，更新和新增国四排放工程机械3台，更新国六排放工能源发电、在程车辆4辆，推广应用电动叉车、电动搬运车等厂内车辆。

生产过程中使3.积极开展节能项目实施，在金钼汝阳二选厂鼓风机上应用永磁电机，投入运行用减碳技术、 后较以前日均节电率 14.4%-18.4%，最高可节约电量约 62.38万 kWh/年。

研发生产助于4.以单位产品能源消耗为经营考核重点，推动单位产品能耗不断下降，下发2023减碳的新产品年协同生产计划下达各单位主产品能源单耗指标，逐月统计考核。在公司主要关等）口能源表安装在线计量，实现全公司主要能源在线监测，通过监测论证各单位电费两部制缴费合理性。

5.积极组织各单位能源管理人员参加国家节能中心举办的2023年能源管理岗位培训，组织两个矿山能源管理人员参加国家节能中心举办的2023年碳排放管理岗位培训。

具体说明

□适用√不适用

二、社会责任工作情况

(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或 ESG报告

√适用□不适用

公司参考上海证券交易所《<公司履行社会责任的报告>编制指引》和《关于加强上市公司社会责任承担工作暨发布<上海证券交易所上市公司环境信息披露指引>的通知》、全球可持续发展

标准委员会（GSSB）发布的《可持续发展报告标准》（GRI Standards）、联合国可持续发展目标（SDGs）等，自 2020 年每年发布环境、社会与公司治理（ESG）报告，真实、客观地介绍公司在促进经济、社会、环境及生态可持续发展等方面的实践信息和相关绩效。公司 2022年度 ESG报告在陕西辖区上市公司环境、社会及治理（ESG）信息披露综合评级为 AA，入选 2022年度中国上市公司采矿业 ESG十佳榜单，MCSI-ESG评级由 CCC提升至 B。公司《2023年度 ESG 报告》的披露网址 http://www.sse.com.cn。

(二)社会责任工作具体情况

√适用□不适用

30金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

对外捐赠、公益项目数量/内容情况说明

汝阳县教育帮扶捐赠、化学分公司向学

总投入（万元）99.5校捐赠安全帽

其中：资金（万元）99.5

物资折款（万元）0

惠及人数（人）不适用具体说明

□适用√不适用

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用具体说明

□适用√不适用

31金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用承诺承诺是否有是否及时承诺背景承诺方承诺时间承诺期限类型内容履行期限严格履行

解决同金钼集团在与公司签订的《避免同业竞争协议》中承诺：金钼业竞争集团本身及其附属公司和参股企业不以任何形式直接或间接从

事任何与本公司（及本公司附属公司）主营业务构成或可能构2008年4月金钼集团否长期是与首次公成竞争关系的业务或活动；金钼集团发现任何与本公司（及本17日开发行相公司附属公司）主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的新

关的承诺业务机会应立即通知本公司，本公司拥有新业务优先选择权。

解决同陕西有色集团承诺：自本公司公开发行股票之日起，不直接或

2008年4月

业竞争陕西有色间接参与与本公司构成竞争的业务或活动，并促使其附属公司否长期是

17日

不直接或间接参与与本公司构成竞争的业务或活动。

其他金钼股份董公司董事、高级管理人员就公司填补摊薄即期回报措施能够得

事、高级管到切实履行的承诺：1.本人承诺不会无偿或以不公平条件向其

理人员他单位或者个人输送利益，也不会采用其他方式损害公司利益；

2.本人承诺对职务消费行为进行约束；3.本人承诺不会动用公

2022年5

司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；4.本人承诺月6日至与再融资由董事会或绩效薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措

2022年5月公司本次

相关的承施的执行情况相挂钩；5.若公司后续推出公司股权激励政策，是是

6日非公开发

诺本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措行股票实

施的执行情况相挂钩；6.自本承诺出具之日至公司本次非公开施完毕前

发行股票实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。

32金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

其他金钼集团公司控股股东就公司填补摊薄即期回报措施能够得到切实履行

2022年5

的承诺：1.本企业承诺依照相关法律、法规及公司章程的有关月6日至

规定行使股东权利，承诺不越权干预公司经营管理活动，不侵

2022年5月公司本次

占公司利益；2.自本承诺出具日至公司本次非公开发行股票实是是

6日非公开发

施完毕前，若中国证监会做出关于填补回报措施及其承诺的新行股票实

的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定的，施完毕前本企业承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。

(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到□未达到√不适用

(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

33金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用√不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用□不适用

财政部于2022年发布了《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》，规定对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等，不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，应当在在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。本公司于

2023年1月1日起执行该规定，对首次执行日租赁负债和使用权资产产生的应纳税暂时性差异和

可抵扣暂时性差异对比较报表及累积影响数进行了追溯调整。该事项对财务报表影响如下：

变更前2022年变更后2023年合并资产负债表项目影响数

12月31日余额1月1日余额

资产：

递延所得税资产281225780.25299843027.7618617247.51

负债：

递延所得税负债30874738.6749491986.1818617247.51母公司资产负债表项变更前2022年变更后2023年影响数目12月31日余额1月1日余额

资产：

递延所得税资产167496789.78186114037.2918617247.51

负债：

递延所得税负债20583436.7239200684.2318617247.51

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用√不适用

（四）审批程序及其他说明

□适用√不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元币种：人民币现聘任境内会计师事务所名称大信会计师事务所境内会计师事务所报酬70境内会计师事务所审计年限7

34金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

境内会计师事务所注册会计师姓名权恒郭娟境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计权恒1年郭娟1年年限名称报酬内部控制审计会计师事务所大信会计师事务所25

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用√不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用√不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用√不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用√不适用

八、破产重整相关事项

□适用√不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

√适用□不适用2023年3月13日，公司控股股东金钼集团收到上海证券交易所《关于对金堆城钼业股份有限公司控股股东金堆城钼业集团有限公司予以监管警示的决定》（上证公监函〔2023〕0043号），详见上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn。

2023年6月27日，公司控股股东金钼集团、公司及公司董事长、董事会秘书收到陕西证监

局《关于对金堆城钼业集团有限公司采取出具警示函措施的决定》（陕证监措施字[2023]24号）《关于对金堆城钼业股份有限公司、柳晓峰、李辉采取出具警示函措施的决定》（陕证监措施字[2023]25号）。6月29日，公司按照相关规定进行了公告，公告编号：2023-020，详见上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn。

2023年7月13日，上海证券交易所根据陕证监措施字[2023]25号函情况，鉴于违规事项

涉及金额较小，决定对公司、董事长柳晓峰、董事会秘书李辉予以口头警示。

35金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

公司控股股东金钼集团及公司和相关人员收到上述警示函后，严格按照上海证券交易所和陕西证监局的要求，引以为戒、吸取教训，对工作中存在的问题和不足进行了认真整改，以切实提高信息披露质量和合规运行水平。

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

√适用□不适用

单位:元币种:人民币关联交易定价关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易金额原则陕西有色榆林煤业

集团兄弟公司购买商品采购沫煤市场价格11836704.25有限公司陕西美鑫产业投资

其他购买商品采购铝锭市场价格16494123.50有限公司

渭南产投金钼物业供热市场价格17460777.16其他接受劳务

管理有限公司垃圾清运市场价格194400.00

接受工程劳务市场价格115079039.84金堆城钼业集团有

控股股东接受劳务综合服务协议市场价格18137339.40限公司

倒硫运费等市场价格27677066.78西北有色地质矿业

集团兄弟公司接受劳务检测费市场价格768839.63集团有限公司中国有色金属工业

西安勘察设计研究集团兄弟公司接受劳务设计费等市场价格7560582.42院有限公司陕西有色金属技工

集团兄弟公司接受劳务培训费市场价格90000.00学校金堆城钼业集团有

控股股东销售商品销售电力、油等市场价格3688294.83限公司销售钼制品等

宝钛集团有限公司集团兄弟公司销售商品市场价格4535478.98产品陕西五洲矿业股份

集团兄弟公司销售商品销售硫酸市场价格397859.82有限公司渭南产投金钼物业

其他销售商品销售油、汽市场价格267015.48管理有限公司

金堆城钼业集团有承租房屋、机器

控股股东其他流出市场价格39631761.64

限公司设备、土地

公司与金钼集团发生的经常性、持续性日常关联交易，由于历史和地理原因造成，有助于生产基地的正常运转，交易价格公平、公正、公允；与其他关联方发生的关联交易的说明

关联交易均以市场价格结算，严格遵循平等、自愿、等价、有偿的市场定价原则，不存在损害公司及股东权益的情形。

36金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、托管情况

□适用√不适用

37金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

2、承包情况

□适用√不适用

3、租赁情况

□适用√不适用

(二)担保情况

□适用√不适用

(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1.委托理财情况

(1)委托理财总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托理财情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托理财减值准备

□适用√不适用

2.委托贷款情况

(1)委托贷款总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托贷款情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托贷款减值准备

□适用√不适用

3.其他情况

□适用√不适用

38金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

(四)其他重大合同

□适用√不适用

十四、募集资金使用进展说明

□适用√不适用

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用√不适用

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用

3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

□适用√不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用√不适用

(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用√不适用

(三)现存的内部职工股情况

□适用√不适用

39金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

三、股东和实际控制人情况

(一)股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)88879年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)82112

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有质押、标记或有限冻结情况股东名称报告期内增比例售条期末持股数量股东性质（全称）减(%)件股股份状数份数态量量金堆城钼业集团有限

-15125412232365962872.020无0国有法人公司香港中央结算有限公

63956249689472232.140无0其他

司

太原钢铁（集团）有

0174081520.540无0国有法人

限公司

刘焕宝-4066300135854770.420无0境内自然人

莫常春3215400127355670.390无0境内自然人招商银行股份有限公

司－中欧红利优享灵境内非国有

-770500104321510.320无0活配置混合型证券投法人资基金广发证券股份有限公境内非国有

664639171394950.220无0

司法人

中欧基金－农业银行

－中国太平洋人寿股境内非国有

票相对收益型产品28579070754950.220无0法人（保额分红）委托投资计划全国社保基金四一三境内非国有

-194040070258000.220无0组合法人华夏基金管理有限公境内非国有

司－社保基金四二二-1022460069168500.210无0法人组合前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量人民币普金堆城钼业集团有限公司23236596282323659628通股人民币普香港中央结算有限公司6894722368947223通股人民币普

太原钢铁（集团）有限公司1740815217408152通股

40金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

人民币普刘焕宝1358547713585477通股人民币普莫常春1273556712735567通股

招商银行股份有限公司－中欧红利人民币普

1043215110432151

优享灵活配置混合型证券投资基金通股人民币普广发证券股份有限公司71394957139495通股

中欧基金－农业银行－中国太平洋人民币普人寿股票相对收益型产品（保额分7075495通股7075495红）委托投资计划人民币普全国社保基金四一三组合70258007025800通股

华夏基金管理有限公司－社保基金人民币普

69168506916850

四二二组合通股前十名股东中回购专户情况说明无

上述股东委托表决权、受托表决权、无放弃表决权的说明上述股东关联关系或一致行动的说明无表决权恢复的优先股股东及持股数量无的说明前十名股东参与转融通业务出借股份情况

√适用□不适用

单位:股前十名股东参与转融通出借股份情况

期初普通账户、信用账期初转融通出借期末普通账户、信用账期末转融通出借股户持股股份且尚未归还户持股份且尚未归还

股东名称（全称）比例比例比例比例数量合计数量合计数量合计数量合计

（%）（%）（%）（%）金堆城钼业集团2338785023236596

72.480072.0200

有限公司4028香港中央结算有

49909740.1500689472232.1400

限公司

太原钢铁（集团）

174081520.5400174081520.5400

有限公司

刘焕宝176517770.5500135854770.4200

莫常春95201670.3000127355670.3900招商银行股份有

限公司－中欧红

利优享灵活配置112026510.3500104321510.3200混合型证券投资基金广发证券股份有

4931040.020071394950.2200

限公司

中欧基金－农业

银行－中国太平

67897050.210070754950.2200

洋人寿股票相对收益型产品（保

41金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告额分红）委托投资计划全国社保基金四

89662000.280070258000.2200

一三组合华夏基金管理有

限公司－社保基171414500.530069168500.2100金四二二组合前十名股东较上期发生变化

√适用□不适用

单位:股前十名股东较上期末变化情况

期末转融通出借股份且尚期末股东普通账户、信用账户持股以本报告期

股东名称（全称）未归还数量及转融通出借尚未归还的股份数量

新增/退出

数量合计比例（%）数量合计比例（%）广发证券股份有

新增0071394950.22限公司中国银行股份有

限公司-华安精

退出0015119000.05致生活混合型证券投资基金前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用√不适用

四、控股股东及实际控制人情况

(一)控股股东情况

1法人

√适用□不适用名称金钼集团单位负责人或法定代表人严平成立日期1991年6月29日

矿产品的加工、科研与销售；新型建材的生产与销售；机械加工；项目投资（限公司以自有资金投资）；建筑工程的施

主要经营业务工；工程承包；房地产经营与开发；土地、房屋租赁；物业管理；自营和代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定或禁止公司经营的商品和技术除外）。

2自然人

□适用√不适用

3公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用√不适用

42金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

4报告期内控股股东变更情况的说明

□适用√不适用

5公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

(二)实际控制人情况

1法人

√适用□不适用名称陕西有色集团单位负责人或法定代表人吴群英成立日期2000年11月3日

主要经营业务授权范围内国有资本（产权、股权、收益）的经营和管理；

有色金属及相关产业的项目融资、投资及经营。

报告期内控股和参股的其他境内外

最终持有宝钛股份44.60%，最终持有宝色股份47.70%。

上市公司的股权情况

2自然人

□适用√不适用

3公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用√不适用

4报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用√不适用

5公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

43金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

6实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍

√适用□不适用

公司控股股东金钼集团计划自2024年2月29日起6个月内，通过上海证券交易所集中竞价交易系统增持本公司 A 股股份，累计增持金额不低于 1000万元，不超过 2000 万元。具体情况详见公司于 2024年 2月 29日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指定信息披露媒体上披

露《关于控股股东增持计划的公告》（2024-010）。

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例

达到80%以上

□适用√不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用√不适用

七、股份限制减持情况说明

□适用√不适用

八、股份回购在报告期的具体实施情况

□适用√不适用

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

44金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

第十节财务报告

一、审计报告

√适用□不适用审计报告

大信审字[2024]第28-00004号

金堆城钼业股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了金堆城钼业股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）存货跌价准备

1、事项描述

截至2023年12月31日，如合并财务报表附注所述，存货余额463184639.83元，存货跌价准备39622782.88元，由于存货金额重大，存货跌价准备测试过程复杂，存货减值测试涉及关键判断和估计，我们将存货的减值确定为关键审计事项。

45金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

2、审计的应对

我们评价并测试了存货减值测试相关内部控制的设计和执行，我们评估了管理层在存货减值测试中用的相关参数，尤其是未来售价、生产成本、销售费用和相关税费等。另外，我们也关注了财务报告中对存货减值测试披露的充分性。

（二）收入确认

1、事项描述

如合并财务报表附注所述，公司2023年度营业收入11531475998.91元，较上年同期增加

20.99%。营业收入是公司关键业绩指标之一，存在可能被管理层通过不恰当的收入确认以达到特

定目标或预期的固有风险。因此，我们将营业收入的真实性和截止准确性确定为关键审计事项。

2、审计的应对

针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：

（1）了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

（2）检查主要销售合同，了解主要合同条款或条件，评价贵公司收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；

（3）执行其他实质性分析程序，包括对营业收入结构、成本和毛利率执行分析程序，识别重

大或异常波动，并查明变动原因；

（4）选取样本，检查合同销售合同、销售发票、出库单、报关单、物流单据、签收单、收款记录等支持性证据；

（5）就报告期的销售收入，选取主要销售客户，对交易发生额、应收账款余额实施函证程序；

（6）对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试，评价营业收入是否在恰当期间确认。

四、其他信息

贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

46金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督贵公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应

对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

47金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：权恒（项目合伙人）

中国*北京中国注册会计师：郭娟

二○二四年四月一日

48金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

二、财务报表合并资产负债表

2023年12月31日

编制单位:金堆城钼业股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2023年12月31日2022年12月31日

流动资产：

货币资金七、13755603631.553036727516.51结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据七、417917832.59

应收账款七、597474843.72140122803.21

应收款项融资七、71214946418.14960654124.53

预付款项七、838637368.1541987791.02应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款七、965816600.9462423728.41

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货七、10423561856.95504288073.60合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产七、132787111103.881296007013.39

流动资产合计8401069655.926042211050.67

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资七、171024790565.431004244937.13其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产七、20493447.52516901.52

固定资产七、214343617276.974509641177.58

在建工程七、22599205709.17630666231.68生产性生物资产油气资产

使用权资产七、2588643285.57124114983.38

无形资产七、262151453937.972093019659.32

49金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

开发支出商誉

长期待摊费用七、281299482241.801047888825.40

递延所得税资产七、29300001441.37281225780.25

其他非流动资产七、3083635526.6271978671.67

非流动资产合计9891323432.429763297167.93

资产总计18292393088.3415805508218.60

流动负债：

短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款七、36840622630.44809923484.47

预收款项七、371837989.001886358.38

合同负债七、3887680378.75125097156.42卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬七、3993056526.3480317255.39

应交税费七、40244885220.06225646481.82

其他应付款七、4156729445.68192019224.63

其中：应付利息

应付股利105000000.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债七、4335260574.2733993135.53

其他流动负债七、449819557.7315511650.56

流动负债合计1369892322.271484394747.20

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债七、4757989095.4393803084.81长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债七、50455220888.31340213994.63

递延收益七、5188501042.39190706463.84

递延所得税负债七、2978757247.1230874738.67其他非流动负债

50金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

非流动负债合计680468273.25655598281.95

负债合计2050360595.522139993029.15

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）七、533226604400.003226604400.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积七、556761932583.026753545722.08

减：库存股

其他综合收益七、571358798.49708852.62

专项储备七、58211846774.87192147890.87

盈余公积七、591267393874.051029878495.25一般风险准备

未分配利润七、603845473761.781951813444.38归属于母公司所有者权益

15314610192.2113154698805.20（或股东权益）合计

少数股东权益927422300.61510816384.25所有者权益（或股东权

16242032492.8213665515189.45

益）合计负债和所有者权益（或

18292393088.3415805508218.60股东权益）总计

公司负责人：严平主管会计工作负责人：张建强会计机构负责人：张全福母公司资产负债表

2023年12月31日

编制单位:金堆城钼业股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2023年12月31日2022年12月31日

流动资产：

货币资金3169071927.142755657050.46交易性金融资产衍生金融资产

应收票据17917832.59

应收账款十九、1643778618.63310867757.67

应收款项融资787615321.33587151416.05

预付款项8306085.676718399.93

其他应收款十九、27774868.00200134725.65

其中：应收利息

应收股利195000000.00

存货293108103.35323837392.32合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产2770264660.111280827672.36

流动资产合计7697837416.825465194414.44

非流动资产：

51金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资十九、31899169696.301878624068.00其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产2460298080.892393867538.58

在建工程477638063.65365049934.32生产性生物资产油气资产

使用权资产88643285.57124114983.38

无形资产1785102046.941868922272.73开发支出商誉

长期待摊费用398155481.57433469476.11

递延所得税资产186193212.65167496789.78

其他非流动资产757085826.621509777071.67

非流动资产合计8052285694.198741322134.57

资产总计15750123111.0114206516549.01

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款674513994.53630344550.21

预收款项1514675.571526665.57

合同负债12919372.864683402.44

应付职工薪酬78762653.4365311793.67

应交税费174694743.12142735064.41

其他应付款22985919.5721085764.68

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债35260574.2733993135.53

其他流动负债1654618.21544468.66

流动负债合计1002306551.56900224845.17

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债57989095.4393803084.81长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债393438030.86280970982.34

52金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

递延收益74443138.09176059498.87

递延所得税负债69144250.5820583436.72其他非流动负债

非流动负债合计595014514.96571417002.74

负债合计1597321066.521471641847.91

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）3226604400.003226604400.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积6879512310.396871125449.45

减：库存股其他综合收益

专项储备161303451.63158935437.19

盈余公积1254581614.631017066235.83

未分配利润2630800267.841461143178.63所有者权益（或股东权

14152802044.4912734874701.10

益）合计负债和所有者权益（或

15750123111.0114206516549.01股东权益）总计

公司负责人：严平主管会计工作负责人：张建强会计机构负责人：张全福合并利润表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2023年度2022年度

一、营业总收入11531475998.919531281637.17

其中：营业收入七、6111531475998.919531281637.17利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本7600730067.227423046340.98

其中：营业成本七、616000872443.626216832147.66利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加七、62779912697.44553833552.85

销售费用七、6334570753.7630975276.71

管理费用七、64473198315.59451130034.10

研发费用七、65335593705.71200979433.86

财务费用七、66-23417848.90-30704104.20

53金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

其中：利息费用9462513.0913027787.93

利息收入41639992.6342003738.21

加：其他收益七、67116692954.0126598687.52

投资收益（损失以“－”号填列）七、6867668708.24-2068659.93

其中：对联营企业和合营企业

21880141.42-3286650.41

的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”七、7130098238.40-145446391.70号填列）资产减值损失（损失以“-”七、72-18019238.55-116468840.22号填列）资产处置收益（损失以“－”七、7353097.844355301.18号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）4127239691.631875205393.04

加：营业外收入七、741313602.35388244.19

减：营业外支出七、756685546.696438662.28四、利润总额（亏损总额以“－”号

4121867747.291869154974.95

填列）

减：所得税费用七、76614026679.85282655836.16

五、净利润（净亏损以“－”号填列）3507841067.441586499138.79

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

3507841067.441586499138.79“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

3099157016.201334743880.82（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”

408684051.24251755257.97号填列）

六、其他综合收益的税后净额812432.347870831.74

（一）归属母公司所有者的其他综

649945.876296665.40

合收益的税后净额

1．不能重分类进损益的其他综

合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综合649945.876296665.40

54金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额649945.876296665.40

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合

162486.471574166.34

收益的税后净额

七、综合收益总额3508653499.781594369970.53

（一）归属于母公司所有者的综合

3099806962.071341040546.22

收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益

408846537.71253329424.31

总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.960.41

（二）稀释每股收益(元/股)0.960.41

公司负责人：严平主管会计工作负责人：张建强会计机构负责人：张全福母公司利润表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2023年度2022年度

一、营业收入十九、47103616012.875221446868.20

减：营业成本十九、43374124460.543162831262.23

税金及附加508895490.78344576437.98

销售费用3617477.072022930.56

管理费用398209462.20382145972.10

研发费用222403352.75120409252.80

财务费用-24057692.37-22793799.50

其中：利息费用5906311.248139678.84

利息收入39401544.9440527159.73

加：其他收益109388650.7823136588.00

投资收益（损失以“－”号填列）十九、590695591.23567128492.94

其中：对联营企业和合营企业

21880141.42-3286650.41

的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”-1786645.99-1956347.42号填列）

55金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告资产减值损失（损失以“-”-18019238.55-116559384.11号填列）资产处置收益（损失以“－”

53097.844323059.74号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）2800754917.211708327221.18

加：营业外收入710378.01210671.68

减：营业外支出5695546.692099398.32三、利润总额（亏损总额以“－”号

2795769748.531706438494.54

填列）

减：所得税费用420615960.52188156994.67

四、净利润（净亏损以“－”号填列）2375153788.011518281499.87

（一）持续经营净利润（净亏损以

2375153788.011518281499.87“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合

收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额2375153788.011518281499.87

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：严平主管会计工作负责人：张建强会计机构负责人：张全福

56金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

合并现金流量表

2023年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金10016999351.498199164383.19客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还12630085.6446387048.98

收到其他与经营活动有关的七、78

70312033.0374997072.94

现金

经营活动现金流入小计10099941470.168320548505.11

购买商品、接受劳务支付的现金2867561376.813088562561.89客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工及为职工支付的

1369714722.041191936002.81

现金

支付的各项税费2266009714.921493153950.89

支付其他与经营活动有关的七、78

123642644.8265558410.21

现金

经营活动现金流出小计6626928458.595839210925.80经营活动产生的现金流

3473013011.572481337579.31

量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金259250550.32305000000.00

取得投资收益收到的现金10775768.0222969748.38

处置固定资产、无形资产和其

103910.807096000.00

他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的23593124.71

57金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

现金

投资活动现金流入小计293723353.85335065748.38

购建固定资产、无形资产和其

290765466.81132566931.33

他长期资产支付的现金

投资支付的现金1661783561.64887390407.13质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的七、78

31108372.16

现金

投资活动现金流出小计1952549028.451051065710.62投资活动产生的现金流

-1658825674.60-715999962.24量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金1720600.00

其中：子公司吸收少数股东投

1720600.00

资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计1720600.00偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支

1074893820.00515485440.00

付的现金

其中：子公司支付给少数股东

106912500.00192825000.00

的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的七、78

400260.47187580.29

现金

筹资活动现金流出小计1075294080.47515673020.29筹资活动产生的现金流

-1075294080.47-513952420.29量净额

四、汇率变动对现金及现金等价

2520561.906994035.84

物的影响

五、现金及现金等价物净增加额741413818.401258379232.62

加：期初现金及现金等价物余

3004543510.071746164277.45

额

六、期末现金及现金等价物余额3745957328.473004543510.07

公司负责人：严平主管会计工作负责人：张建强会计机构负责人：张全福母公司现金流量表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金5458384464.554378626717.78

收到的税费返还12182852.3416462830.84收到其他与经营活动有关的

114885596.60149105625.52

现金

58金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

经营活动现金流入小计5585452913.494544195174.14

购买商品、接受劳务支付的现金935252669.52883073433.75支付给职工及为职工支付的

1194580248.151058223384.18

现金

支付的各项税费1516308427.46921121966.02支付其他与经营活动有关的

53146962.5931027862.72

现金

经营活动现金流出小计3699288307.722893446646.67

经营活动产生的现金流量净额1886164605.771650748527.47

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金1044250550.32670000000.00

取得投资收益收到的现金208113268.02378644748.38

处置固定资产、无形资产和其

103910.807008000.00

他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的

23593124.71

现金

投资活动现金流入小计1276060853.851055652748.38

购建固定资产、无形资产和其

76116620.3056882590.98

他长期资产支付的现金

投资支付的现金1681783561.64894272807.13取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的

31108372.16

现金

投资活动现金流出小计1757900181.94982263770.27投资活动产生的现金流

-481839328.0973388978.11量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支

967981320.00322660440.00

付的现金支付其他与筹资活动有关的

400260.47187580.29

现金

筹资活动现金流出小计968381580.47322848020.29筹资活动产生的现金流

-968381580.47-322848020.29量净额

四、汇率变动对现金及现金等价

8882.8344290.66

物的影响

五、现金及现金等价物净增加额435952580.041401333775.95

加：期初现金及现金等价物余额2723473044.021322139268.07

六、期末现金及现金等价物余额3159425624.062723473044.02

公司负责人：严平主管会计工作负责人：张建强会计机构负责人：张全福

59金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

合并所有者权益变动表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币

2023年度

归属于母公司所有者权益项目少数股东权益所有者权益合计其他综合收

实收资本(或股本)资本公积专项储备盈余公积未分配利润益

一、上年年末余额3226604400.006753545722.08708852.62192147890.871029878495.251951813444.38510816384.2513665515189.45

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额3226604400.006753545722.08708852.62192147890.871029878495.251951813444.38510816384.2513665515189.45

三、本期增减变动

金额（减少以8386860.94649945.8719698884.00237515378.801893660317.40416605916.362576517303.37“－”号填列）

（一）综合收益总

649945.873099157016.20408846537.713508653499.78

额

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普

通股

2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所

有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配237515378.80-1205496698.80-1912500.00-969893820.00

1．提取盈余公积237515378.80-237515378.80

2．提取一般风险准

备3．对所有者（或股-967981320.00-1912500.00-969893820.00

东）的分配

4．其他

（四）所有者权益

60金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

4．设定受益计划变

动额结转留存收益

5．其他综合收益结

转留存收益

6．其他

（五）专项储备19698884.009671878.6529370762.65

1．本期提取184408740.4131219877.11215628617.52

2．本期使用164709856.4121547998.46186257854.87

（六）其他8386860.948386860.94

四、本期期末余额1358798.4

3226604400.006761932583.02211846774.871267393874.053845473761.78927422300.6116242032492.82

9

2022年度

归属于母公司所有者权益项目少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或股资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润

本)

一、上年年末余

3226604400.006753352186.15-5587812.7897554074.45878050345.261091558153.55547319148.0412588850494.67

额

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余

3226604400.006753352186.15-5587812.7897554074.45878050345.261091558153.55547319148.0412588850494.67

额

三、本期增减变

193535.936296665.4094593816.42151828149.99860255290.83-36502763.791076664694.78动金额（减少以

61金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告“－”号填列）

（一）综合收益

6296665.401334743880.82253329424.311594369970.53

总额

（二）所有者投

984747.53984747.53

入和减少资本

1．所有者投入的

984747.53984747.53

普通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-297825000.0

151828149.99-474488589.99-620485440.00

0

1．提取盈余公积151828149.99-151828149.99

2．提取一般风险

准备3．对所有者（或-297825000.0-322660440.00-620485440.00

股东）的分配0

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．设定受益计划

变动额结转留存收益

5．其他综合收益

结转留存收益

6．其他

（五）专项储备94593816.427008064.37101601880.79

62金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

1．本期提取135272647.3719921055.28155193702.65

2．本期使用40678830.9512912990.9153591821.86

（六）其他193535.93193535.93

四、本期期末余1029878495.

3226604400.006753545722.08708852.62192147890.871951813444.38510816384.2513665515189.45

额25

公司负责人：严平主管会计工作负责人：张建强会计机构负责人：张全福母公司所有者权益变动表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币

2023年度

项目其他综合

实收资本(或股本)资本公积专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计收益

一、上年年末余额3226604400.006871125449.45158935437.191017066235.831461143178.6312734874701.10

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额3226604400.006871125449.45158935437.191017066235.831461143178.6312734874701.10三、本期增减变动金额（减少

8386860.942368014.44237515378.801169657089.211417927343.39以“－”号填列）

（一）综合收益总额2375153788.012375153788.01

（二）所有者投入和减少资本0.000.00

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资

本

3．股份支付计入所有者权益的

金额

4．其他

（三）利润分配-1205496698.8

237515378.80-967981320.00

0

1．提取盈余公积237515378.80-237515378.800.00

2．对所有者（或股东）的分配-967981320.00-967981320.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转

63金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留

存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备2368014.442368014.44

1．本期提取127236456.99127236456.99

2．本期使用124868442.55124868442.55

（六）其他8386860.948386860.94

四、本期期末余额3226604400.006879512310.39161303451.631254581614.632630800267.8414152802044.49

2022年度

项目其他综合

实收资本(或股本)资本公积专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计收益

一、上年年末余额3226604400.006870931913.5277202718.42865238085.84417350268.7511457327386.53

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额3226604400.006870931913.5277202718.42865238085.84417350268.7511457327386.53三、本期增减变动金额（减少

193535.9381732718.77151828149.991043792909.881277547314.57以“－”号填列）

（一）综合收益总额1518281499.871518281499.87

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配151828149.99-474488589.99-322660440.00

1．提取盈余公积151828149.99-151828149.99

2．对所有者（或股东）的分-322660440.00-322660440.00

64金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转

留存收益

5．其他综合收益结转留存收

益

6．其他

（五）专项储备81732718.7781732718.77

1．本期提取99043450.4699043450.46

2．本期使用17310731.6917310731.69

（六）其他193535.93193535.93

四、本期期末余额3226604400.006871125449.45158935437.191017066235.831461143178.6312734874701.10

公司负责人：严平主管会计工作负责人：张建强会计机构负责人：张全福

65金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

（一）企业注册地和总部地址。

金堆城钼业股份有限公司（以下简称：“本公司”或“公司”）是由金堆城钼业集团有限公司（以下简称：“金钼集团”）联合太原钢铁（集团）有限公司（以下简称：“太钢集团”）、宁夏东方有色金属集团有限公司（2008年5月，宁夏东方有色金属集团有限公司更名为中色（宁夏）东方集团有限公司，以下简称：“东方集团”）以及宝钢集团有限公司（2016年11月，更名为中国宝武钢铁集团有限公司，以下简称：“宝武钢”）共同发起设立。

公司于2016年11月10日取得陕西省工商行政管理局核发的新版营业执照，营业执照注册号/统一社会信用代码：916100006611776206；注册住址：西安市高新技术产业开发区锦业一路88号，现法定代表人严平，注册资本为3226604400.00元。

（二）企业实际从事的主要经营活动公司所属行业为有色金属冶炼和压延加工业。

公司是全球钼行业内具有较强影响力的钼专业供应商，主要从事钼系列产品的生产、销售、研发及钼相关产品贸易经营业务。

（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。

本财务报表业经本公司董事会于2024年4月1日决议批准报出。

四、财务报表的编制基础

1.编制基础本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2.持续经营

√适用□不适用

公司自报告期末起12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项，财务报表根据持续经营假设编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用√不适用

1.遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2023年

12月31日的财务状况、2023年度的经营成果和现金流量等相关信息。

2.会计期间

本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

3.营业周期

√适用□不适用

本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4.记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

66金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

5.重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用项目重要性标准

单项金额占应收款项或坏账准备5%以上，且金额超过重要的单项计提坏账准备的应收款项

500万元，或当期计提坏账准备影响盈亏变化

单项金额占当期坏账准备收回或转回5%以上，且金额重要应收款项坏账准备收回或转回

超过500万元，或影响当期盈亏变化单项金额占应收款项或坏账准备5%以上，且金额超过重要的应收款项实际核销

500万元

投资预算3000万元以上，且当期发生额占在建工程重要的在建工程项目

本期发生总额10%以上或期末余额金额超过1000万元超过一年的重要应付账款及其他应付款金额超过500万元

少数股东持有5%以上权益，且子公司资产总额、净资重要的非全资子公司产、营业收入和净利润中任一项目占合并报表相应项

目10%以上

账面价值占长期股权投资10%以上，或来源于合营企重要的合营企业或联营企业业或联营企业的投资收益（损失以绝对金额计算）占

合并报表净利润的10%以上重要的或有事项金额超过1000万元

1.财务报表项目的重要性

本公司确定财务报表项目重要性，以是否影响财务报表使用者作出经济决策为原则，从性质和金额两方面考虑。财务报表项目金额的重要性，以利润总额的5%为标准；财务报表项目性质的重要性，以是否属于日常经营活动、是否导致盈亏变化、是否影响监管指标等对财务状况和经营成果具有较大影响的因素为依据。

2.财务报表项目附注明细项目的重要性

本公司确定财务报表项目附注明细项目的重要性，在财务报表项目重要性基础上，以具体项目占该项目一定比例，或结合金额确定，同时考虑具体项目的性质。某些项目对财务报表而言不具有重要性，但可能对附注而言具有重要性，仍需要在附注中单独披露。

6.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

1.同一控制下的企业合并

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方

式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。

购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。

67金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

7.控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

1.控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制作为基础予以确定。具备以下三个要素的被投资单位，认定为对其控制：拥有对被投资单位的权力、因参与被投资单位的相关活动而享有可变回报、有能力运用对被投资单位的权力影响回报金额。

2.合并财务报表的编制方法

本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。

（1）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

（2）合并财务报表抵销事项

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。

（3）合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

（4）处置子公司的会计处理

在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

8.合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用√不适用

9.现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转

换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10.外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

1.外币业务折算

本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，

68金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

2.外币财务报表折算

本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

11.金融工具

√适用□不适用

1.金融工具的分类及重分类

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融资产

根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，本公司将金融资产划分为以下三类：

*以摊余成本计量的金融资产。管理此类金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。该类金融资产后续按照实际利率法确认利息收入。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。管理此类金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。该类金融资产后续按照公允价值计量，且其变动计入其他综合收益，但按照实际利率法计算的利息收入、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益。将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以公允价值计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该指定一经做出，不得撤销。

对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。该类金融资产以公允价值进行后续计量，除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。

（2）金融负债

金融负债于初始确认时分类为：

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债以公允价值进行后续计量，形成的利得或损失计入当期损益。

*金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

*以摊余成本计量的金融负债。该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

2.金融工具的公允价值的确认方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场，采用估值技术确定其公允价值。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。

3.金融工具的终止确认

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：（1）收取金融资产现金流量的合同权利终止；

（2）金融资产已转移，且符合终止确认条件。

69金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

金融负债的现时义务全部或部分得以解除的，终止确认已解除的部分。如果现有负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款被实质性修改，终止确认现有金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。

12.应收票据

□适用√不适用

13.应收账款

√适用□不适用应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

1.预期信用损失的确定方法

本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资（含应收款项融资）、租赁应收款、进行减值会计处理并确认损失准备。

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值有不同的会计处理方法：

（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来

12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算

利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。

（1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。

如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义

务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。

（2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法本公司对于由《企业会计准则第14号—收入》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大融资成分），以及由《企业会计准则第21号—租赁》规范的租赁应收款，均采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。

根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。对于某项应收票据或应收账款，如果在无须付出不必要的额外成本或努力后即可以评价其预期信用损失的，则单独进行减值会计处理并确认坏账准备。余下应收票据、应收账款本公司根据信用风险特征将其划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收账款组合1：合并范围内关联方客户客户为合并范围内关联方的应收账款通常不确认预期信用损失。

应收账款组合2：非合并范围内关联方客户及其他客户

客户不是合并范围内关联方的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

应收票据组合1：银行承兑票据银行承兑票据通常不确认预期信用损失。

应收票据组合2：商业承兑汇票类比应收账款确认预期信用损失。

（3）其他金融资产计量损失准备的方法

70金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。

本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素：*信用风险变化导致的内部价格指标是否发生显著变化；*若现有金融工具在报告日作为新金融工具

源生或发行，该金融工具的利率或其他条款是否发生显著变化；*同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显著变化；*金融工具外部信用评级

实际或预期是否发生显著变化；*对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调；*预期将导致

债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；*债务人

经营成果实际或预期是否发生显著变化；*同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加；*债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；*作为债务抵押的担保物

价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化；*预期将降低债务人按合同约定期

限还款的经济动机是否发生显著变化；*借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率调升、要求追加抵押品或担保对金融工具的合同

框架做出其他变更；?债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；?本公司对金融工具信用管理方法是否变化。

对于某项其他应收款，如果在无须付出不必要的额外成本或努力后即可以评价其预期信用损失的，则单独进行减值会计处理并确认坏账准备。余下其他应收款，本公司根据债务人是否为合并范围内的关联方将其他应收款划分为关联方款项及风险较低组合和其他款项组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

其他应收款组合1：合并范围内关联方款项及风险较低组合

债务人为合并范围内关联方的款项及备用金与应收出口退税，通常不确认预期信用损失。

其他应收款组合2：其他款项组合

2.预期信用损失的会计处理方法

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

14.应收款项融资

□适用√不适用

15.其他应收款

□适用√不适用

16.存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

71金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

1.存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在

生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、产成品（库存商品）等。

2.发出存货的计价方法

存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。

3.存货的盘存制度

存货盘存制度为永续盘存制。

4.低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

5.存货跌价准备的确认标准和计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，当期可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备，并按单个存货项目计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用□不适用

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用√不适用基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用√不适用

17.合同资产

√适用□不适用合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用

本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的

其他因素)作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照附注预期信用损失的确定方法。

合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

18.持有待售的非流动资产或处置组

□适用√不适用

72金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

□适用√不适用终止经营的认定标准和列报方法

□适用√不适用

19.长期股权投资

√适用□不适用

1.共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响，或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。

2.初始投资成本确定

对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；

非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照债务重组准则有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照非货币性资产交换准则有关规定确定。

3.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。

20.投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。

本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。

21.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。

73金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋建筑物年限平均法8-40312.13-2.43

机器设备年限平均法10-2039.70-4.85

电子设备年限平均法8312.13

运输设备年限平均法6-12316.17-8.08

其他设备年限平均法8-40312.13-2.43

22.在建工程

√适用□不适用本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计

或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

23.借款费用

√适用□不适用

1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2.资本化金额计算方法

资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。

借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产

支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

24.生物资产

□适用√不适用

25.油气资产

□适用√不适用

26.无形资产

(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

1.无形资产的计价方法

74金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

2.使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；

使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

摊销方

资产类别使用寿命（年）备注法土地使用权50直线法

金堆钼矿年限为22年零4个月，由2007年9

22年零4个月、月21日至2030年1月1日止；东沟钼矿年限为

采矿权直线法

30年30年，由2008年12月30日至2038年12月30日止。

专利权15直线法办公管理软件10直线法

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用□不适用

本公司研发支出的范围主要依据公司的研究开发项目情况制定，主要包括：研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧费用与长期待摊费用、设计费用、装备调试费、无形资产摊销费用、委

托外部研究开发费用、其他费用等。

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的

有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

27.长期资产减值

√适用□不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计

量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

75金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

28.长期待摊费用

√适用□不适用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

本公司的各主要长期待摊费用项目的内容、摊销方法和摊销年限如下表所示：

内容摊销方法摊销年限南露天剥离工程直线法18基建剥离一期直线法13

基建剥离二期、露天开拓扩邦工程直线法20

露天矿采场北帮安全隐患治理工程直线法13.08东沟露天采场直线法20边坡采空区处理工程直线法20

采矿厂周边居民搬迁工程直线法7.75

露天矿剥离费用直线法15.42采矿场移民及补偿项目直线法15排士场移民及补偿项目直线法15东沟钼矿土林地手续办理直线法15

29.合同负债

√适用□不适用

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债，同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

30.职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

76金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

31.预计负债

√适用□不适用

当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。

资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

32.股份支付

□适用√不适用

33.优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

34.收入

(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。

履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。

77金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断本公司从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

本公司按照业务类型确定的收入确认具体原则和计量方法：

1.钼矿产品开采、冶炼及深加工及商品贸易

本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司转让商品的履约义务不满足在某一时段内履行的三个条件，所以本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上，在到货验收完成时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、

商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。

依据上述确认标准，公司商品销售收入确认程序为：销售收入确认模式：国内销售为业务部门依据销售合同编制发货通知单、财务部门确认款项收取情况或经市场发展部销售主管和经理审批后，由储运部门负责发运货物或向客户移交货权并取得客户收货凭证时为收入确认时点；国外销售以仓库放货形式的，按放货仓单日为收入确认时点，以装运模式销售的，按提单日期为确认时点。

公司已经确认销售商品收入的售出商品发生销售退回的，在发生时冲减当期销售商品收入。

2、其他业务收入

（1）销售材料

根据相关合同、协议的约定，履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权权时确认收入。

（2）提供服务合同

本公司提供的劳务主要为运输装卸劳务，对于此类劳务收入，公司在劳务完成时一次性依据结算金额确认劳务收入。

（3）利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用√不适用

35.合同成本

□适用√不适用

36.政府补助

√适用□不适用

1.政府补助的类型及会计处理政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。

政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。

除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

78金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

2.政府补助确认时点

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。

除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。

37.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

1.递延所得税的确认根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.递延所得税的计量

递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

38.租赁

√适用□不适用作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用

1.承租人的会计处理

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。

（1）使用权资产

在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括租赁负债的初始计量金额，在租赁期开始日或之前支付的已扣除租赁激励的租赁付款额，初始直接费用等。

对于能合理确定租赁期届满时将取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；若无法合理确定，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时，将其账面价值减记至可收回金额。

（2）租赁负债租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权时需支付的款项等。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

本公司采用租赁内含利率作为折现率；若无法合理确定租赁内含利率，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。按照固定的周期性利率，即本公司所采用的折现率或修订后的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。

2.作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

79金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

对于租赁期不超过12个月的短期租赁，以及单项资产全新时价值低于40000元的租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用

本公司在租赁开始日，将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除以之外的均为经营租赁。

（1）经营租赁会计处理

经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认。对初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益，未计入租赁收款额的可变租金在实际发生时计入租金收入。

（2）融资租赁会计处理

在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，并终止确认融资租赁资产。初始直接费用计入应收融资租赁款的初始入账价值中。

39.其他重要的会计政策和会计估计

□适用√不适用

40.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

√适用□不适用

单位：元币种：人民币会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额

执行财政部规定合并资产负债表项目18617247.51

执行财政部规定母公司资产负债表项目18617247.51其他说明

财政部于2022年发布了《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》，规定对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等，不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，应当在在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。本公司于

2023年1月1日起执行该规定，对首次执行日租赁负债和使用权资产产生的应纳税暂时性差异和

可抵扣暂时性差异对比较报表及累积影响数进行了追溯调整。该事项对财务报表影响如下：

变更前2022年变更后2023年合并资产负债表项目影响数

12月31日余额1月1日余额

资产：

递延所得税资产281225780.25299843027.7618617247.51

负债：

递延所得税负债30874738.6749491986.1818617247.51母公司资产负债表项变更前2022年变更后2023年影响数目12月31日余额1月1日余额

资产：

80金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

递延所得税资产167496789.78186114037.2918617247.51

负债：

递延所得税负债20583436.7239200684.2318617247.51

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

√适用□不适用调整当年年初财务报表的原因说明

执行财政部于2022年发布的《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》规定。

合并资产负债表

单位:元币种:人民币项目2022年12月31日2023年1月1日调整数

流动资产：

递延所得税资产281225780.25299843027.7618617247.51

非流动资产合计9763297167.939781914415.4418617247.51

资产总计15805508218.6015824125466.1118617247.51

流动负债：

非流动负债：

递延所得税负债30874738.6749491986.1818617247.51

非流动负债合计655598281.95674215529.4618617247.51

负债合计2139993029.152158610276.6618617247.51

所有者权益（或股东权益）：

负债和所有者权益（或股

15805508218.6015824125466.1118617247.51东权益）总计母公司资产负债表

单位:元币种:人民币项目2022年12月31日2023年1月1日调整数

流动资产：

递延所得税资产167496789.78186114037.2918617247.51

非流动资产合计8741322134.578759939382.0818617247.51

资产总计14206516549.0114225133796.5218617247.51

流动负债：

递延所得税负债20583436.7239200684.2318617247.51

非流动负债合计571417002.74590034250.2518617247.51

负债合计1471641847.911490259095.4218617247.51

所有者权益（或股东权益）：

负债和所有者权益（或

14206516549.0114225133796.5218617247.51股东权益）总计

41.其他

□适用√不适用

81金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种税率

主要产品收入按13%的税率计算销项税，运输业务收入按9%税率计算销项税增值税并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税，对委托贷款业务、担保业务等所取得的收入按6%缴纳增值税。

公司本部及下属化学分公司、金属分公司、销售分公司及子公司金钼光明、

金钼贸易按照实缴增值税的7%计算缴纳城市维护建设税；下属矿山分公司、城市维护建设税

冶炼分公司及控股子公司金钼汝阳按照实缴增值税的5%计算缴纳城市维护

建设税；下属物流分公司按照实缴增值税的1%计算缴纳城市维护建设税。

企业所得税详见下表。

教育费附加按照实缴增值税的3%计算缴纳教育费附加，按2%计算缴纳地方教育附加。

资源税钼8%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）本公司15子公司金钼贸易25子公司金钼光明15子公司金钼汝阳15

2.税收优惠

√适用□不适用

1.本公司企业所得税优惠

依据《中华人民共和国企业所得税法》、《高新技术企业认定管理办法》及《高新技术企业认定管理工作指引》的有关规定，公司于2021年11月3日取得由陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、国家税务总局陕西省税务局核发的《高新技术企业证书》（编号：GR202161001023），公司自2021年起至2023年止，当年高新技术产品收入若超过总收入60%以上，可减按15%的税率计算缴纳企业所得税。

2.子公司金钼光明企业所得税优惠

依据《中华人民共和国企业所得税法》、《高新技术企业认定管理办法》及《高新技术企业认定管理工作指引》的有关规定，公司于2021年12月7日取得由山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局核发的《高新技术企业证书》（编号：GR202137002342），金钼光明自2021年起至2023年止，当年高新技术产品收入若超过总收入60%以上，可减按15%的税率计算缴纳企业所得税。

3.子公司金钼汝阳企业所得税优惠

依据《中华人民共和国企业所得税法》、《高新技术企业认定管理办法》及《高新技术企业认定管理工作指引》的有关规定，公司于2021年10月28日取得由河南省科学技术厅、河南省财政厅、国家税务总局河南省税务局核发的《高新技术企业证书》（编号：GR202141002447），公司自2021年起至2023年止，当年高新技术产品收入若超过总收入60%以上，可减按15%的税率计算缴纳企业所得税。

3.其他

√适用□不适用安全费用

根据财政部、应急部《关于印发<企业安全生产费用提取和使用管理办法>的通知》财资〔2022〕

136号的规定，2023年矿山分公司及金钼汝阳矿山部分按照金属矿山、依据开采的原矿产量每吨

82金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

5元计提，尾矿库运行按当月入库尾矿量计提企业安全生产费用，其中三等及三等以上尾矿库每吨4元，四等及五等尾矿库每吨5元。尾矿库回采按当月回采尾矿量计提企业安全生产费用，其中三等及三等以上尾矿库每吨1元，四等及五等尾矿库每吨1.5元。

物流分公司按照上一年度营业收入为依据，确定本年度应计提金额，并逐月平均提取，计提比例按照普通货运业务1%计提。

冶炼分公司钼冶炼板块、化学分公司、金属分公司及冶炼分公司硫酸板块按照上年度剔除原

料后增加的实际营业收入、子公司金钼光明按照上年度实际营业收入，采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取：

冶炼分公司钼冶炼板块、化学分公司、金属分公司及冶炼分公司硫酸板块按照上年度剔除原

料后增加的实际营业收入、子公司金钼光明按照上年度实际营业收入，采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取：

冶炼分公司化学分公金属分公冶炼分公司子公司金钼计提基数级数冶炼板块计司计提比司计提比硫酸板块计光明计提比

提比例%例%例%提比例%例%

营业收入不超过1000万元13.003.003.004.503.00

营业收入超过1000万元至1亿元的部分21.501.501.502.251.50

营业收入超过1亿元至10亿元的部分30.500.500.500.550.50

营业收入超过10亿元至50亿元的部分40.200.200.200.200.20

营业收入超过50亿元至100亿元的部分50.100.100.100.200.10

营业收入超过100亿元的部分60.050.050.050.200.05

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金12783.622328.70

银行存款3745944544.853004541181.37

其他货币资金9646303.0832184006.44

合计3755603631.553036727516.51

其中：存放在境外的

54623187.6237917404.32

款项总额其他说明

注：截至2023年12月31日，本公司控股子公司香港华钼存放在境外的货币资金共计折合人民币54623187.62元。

2、交易性金融资产

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

83金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

项目期末余额期初余额银行承兑票据

商业承兑票据17917832.59

合计17917832.59

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余坏账准账面余额坏账准备额备账计计类别账面面提比提比例价值金金价金额金额比例比

(%)额额值

例(%)例

(%)(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计提坏

18860876.41100.00943043.825.0017917832.59

账准备

其中：

其中：组合2：

18860876.41100.00943043.825.0017917832.59

商业承兑汇票

合计18860876.41100.00943043.825.0017917832.59//

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：其中：组合2：商业承兑汇票

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收票据坏账准备计提比例（%）

1年以内18860876.41943043.825.00

合计18860876.41943043.82按组合计提坏账准备的说明

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

84金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

商业承兑汇票943043.82943043.82

合计943043.82943043.82

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用√不适用

应收票据核销说明：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内101803671.42

1年以内小计101803671.42

1至2年239864.07

2至3年0.01

3至4年46195037.45

4至5年46813.07

5年以上39823936.34

减：坏账准备90634478.64

合计97474843.72

85金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值

(%)例(%)(%)例(%)按单项计提

50083620.4226.6250083620.42100.000.0080083620.4230.5280083620.42100.000.00

坏账准备按组合计提

138025701.9473.3840550858.2229.3897474843.72182351854.6169.4842229051.4023.16140122803.21

坏账准备

合计188109322.36100.0090634478.64——97474843.72262435475.03100.00122312671.82——140122803.21

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

按单项计提坏账准备的说明：

√适用□不适用重要的单项计提坏账准备的应收账款期末余额单位名称

账面余额坏账准备计提比例（%）依据

中航国际物流（天津）有限公司45449220.7845449220.78100.00无法收回

合计45449220.7845449220.78————续表期初余额单位名称

账面余额坏账准备计提比例（%）依据

中航国际物流（天津）有限公司75449220.7875449220.78100.00无法收回

86金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

期初余额单位名称

账面余额坏账准备计提比例（%）依据

合计75449220.7875449220.78————

87金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：非合并范围内关联方客户及其他客户

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内101803671.425090183.575.00

1至2年239864.0723986.4110.00

2至3年0.010.000.00

3至4年745816.67223745.0030.00

4至5年46813.0723406.5450.00

5年以上35189536.7035189536.70100.00

合计138025701.9440550858.22——

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额转销类别期初余额其他期末余额计提收回或转回或核变动销按单项评估计提坏

80083620.4230000000.0050083620.42

账准备的应收账款按组合计提坏账准

42229051.40-1678193.1840550858.22

备的应收账款

合计122312671.82-1678193.1830000000.0090634478.64

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币确定原坏账准备计收回或转回金单位名称转回原因收回方式提比例的依据及其额合理性

中航国际物流30000000.00收回拍卖款法院执行原诉讼执行过程中

88金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告（天津）有限遇重大障碍，可能公司无法收回。

合计30000000.00——————

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款和合应收账款期末坏账准备期末余单位名称同资产期末余额余额额

合计数的比例（%）

中航国际物流（天津）有限公司45449220.7824.1645449220.78

福建阿石创新材料股份有限公司18489295.369.83924464.77

洛阳爱科麦钨钼科技股份有限公司12960970.666.89648048.53

EXXON MOBIL GLOBAL SERVICES COMPANY 12708262.24 6.76 635413.11

南京金陵亨斯迈新材料有限责任公司10394909.825.53519745.49

合计100002658.8653.1748176892.68

其他说明：

□适用√不适用

6、合同资产

(1).合同资产情况

□适用√不适用

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

89金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(4).本期合同资产计提坏账准备情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的合同资产情况

□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况

□适用√不适用

合同资产核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

7、应收款项融资

(1).应收款项融资分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑汇票1214946418.14960654124.53

合计1214946418.14960654124.53

(2).期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票3292349778.06

合计3292349778.06

90金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

(8).其他说明：

□适用√不适用

8、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内37872927.8798.0240246434.9095.86

91金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

1至2年5000.010.01207419.270.49

2至3年204419.270.531357397.853.23

3年以上555021.001.44176539.000.42

合计38637368.15100.0041987791.02100.00

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用占预付款项期末余额合计数的单位名称期末余额

比例(%)

国网河南省电力公司10969162.7228.39

MINERA LOS PELAMBRES 10723863.80 27.76

MITSUI AND CO.LTD. 3816243.82 9.88

CODELCO（CORPORACION NACIONAL DEL） 3719236.52 9.63

鄂尔多斯市西金矿冶有限责任公司2722256.757.05

合计31950763.6182.71其他说明

□适用√不适用

9、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

其他应收款65816600.9462423728.41

合计65816600.9462423728.41

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

92金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

93金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内8572197.66143037279.43

1年以内小计8572197.66143037279.43

1至2年139088078.131187844.89

2至3年1002840.401842169.04

3至4年1692169.04986756.14

4至5年744035.146123027.20

5年以上10197523.994089984.17

减：坏账准备95480243.4294843332.46

合计65816600.9462423728.41

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

94金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

备用金及代付款项214567.26468819.23

其他往来款161082277.10156798241.64

减：坏账准备95480243.4294843332.46

合计65816600.9462423728.41

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2023年1月1日余

3336937.7291506394.7494843332.46

额

2023年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提636910.96636910.96本期转回本期转销本期核销其他变动

2023年12月31日

3973848.6891506394.7495480243.42

余额各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或核期末余额计提其他变动转回销

坏账准备94843332.46636910.9695480243.42

合计94843332.46636910.9695480243.42

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

95金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期款项的性坏账准备单位名称期末余额末余额合计数的账龄质期末余额

比例(%)上海迈科金属集

137457981.4785.22其他往来款1-2年83457569.59

团有限公司西安金堆尾矿利

用建筑材料制造5136562.373.18其他往来款1年以内256828.12有限公司

陕西神木秦阳绿3-4年、5

5120996.523.17其他往来款5120996.52

色能源有限公司年以上渭南风华环保科

1776098.441.10其他往来款5年以上1776098.44

技有限公司兴县宏达实业有

1130127.200.70其他往来款5年以上1130127.20

限责任公司

合计150621766.0093.37//91741619.87

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货跌价准存货跌价准

项目备/合同履约备/合同履约账面余额账面价值账面余额账面价值成本减值准成本减值准备备

原材料160703862.6928748960.29131954902.40179653816.8726907325.65152746491.22

在产品103358459.00702706.41102655752.5996919492.86470893.4596448599.41

96金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

库存商品194537634.6410171116.18184366518.46251532744.8625023016.56226509728.30

其他4584683.504584683.5028583254.6728583254.67

合计463184639.8339622782.88423561856.95556689309.2652401235.66504288073.60

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提转回或转销

原材料26907325.653878941.192037306.5528748960.29

在产品470893.451940371.131708558.17702706.41

库存商品25023016.5612199926.2327051826.6110171116.18其他

合计52401235.6618019238.5530797691.3339622782.88本期转回或转销存货跌价准备的原因

√适用□不适用本年转销存货计提存货跌价准备的项目本年转回存货跌价准备的原因跌价准备的原具体依据因市价持续下跌导致预

可变现净值高于结存成本，在已计提随生产耗用转原材料计进一步完工产品成的存货跌价准备的金额内转回。销本高于可变现净值市价持续下跌导致预

自制半成品及在可变现净值高于结存成本，在已计提随生产耗用转计进一步完工产品成产品的存货跌价准备的金额内转回。销本高于可变现净值市价持续下跌导致账库存商品（产成可变现净值高于结存成本，在已计提面价值高于可变现净随销售转销

品）的存货跌价准备的金额内转回。

值市价持续下跌导致预

可变现净值高于结存成本，在已计提随生产耗用或其他计进一步完工产品成的存货跌价准备的金额内转回。销售转销本高于可变现净值按组合计提存货跌价准备

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

(3).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用√不适用

(4).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

97金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用一年内到期的债权投资

□适用√不适用一年内到期的其他债权投资

□适用√不适用一年内到期的非流动资产的其他说明

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

大额定期存单2731484727.651258601204.37

增值税重分类55626376.2337405809.02

合计2787111103.881296007013.39

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).本期实际的核销债权投资情况

□适用√不适用

98金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

其中重要的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

债权投资的核销说明：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).本期实际核销的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1).长期应收款情况

□适用√不适用

(2).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

99金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(3).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的长期应收款情况

□适用√不适用其中重要的长期应收款核销情况

□适用√不适用

100金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

长期应收款核销说明：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

17、长期股权投资

(1).长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动期初期末减值准备期末被投资单位权益法下确认计提减值余额追加投资减少投资其他权益变动余额余额的投资损益准备

一、合营企业小计

二、联营企业安徽金沙钼业有

848387401.20848387401.20147184565.39

限公司吉林天池钼业有

293275495.6021925373.088386860.94323587729.62

限公司西安金钼众创科

276103.58267135.84-8967.74

技有限责任公司

中稀金钼（大连）

9490502.149454238.22-36263.92

科技有限公司

小计1151429502.529721374.0621880141.428386860.941171975130.82147184565.39

合计1151429502.529721374.0621880141.428386860.941171975130.82147184565.39

101金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

(2).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

□适用√不适用

(2).本期存在终止确认的情况说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

19、其他非流动金融资产

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额846278.52846278.52

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额846278.52846278.52

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额329377.00329377.00

2.本期增加金额23454.0023454.00

（1）计提或摊销23454.0023454.00

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额352831.00352831.00

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

102金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值493447.52493447.52

2.期初账面价值516901.52516901.52

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用√不适用

(3).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产4343617276.974509641177.58

合计4343617276.974509641177.58

其他说明：

□适用√不适用固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备合计

一、账面原值：

1.期初余额5137141410.523923694373.26192683637.34396314898.599649834319.71

2.本期增加金额136266184.97104073196.487439457.5831871568.36279650407.39

（1）购置3457552.3831806358.642504315.1026108624.0063876850.12

（2）在建工程转入131681671.8071895548.464935142.485709321.60214221684.34

（3）预转固调整-149318776.58-149318776.58

（4）其他增加150445737.37371289.3853622.76150870649.51

3.本期减少金额25333405.76114316364.6521576539.0628140340.93189366650.40

（1）处置或报废25170071.86114149697.9921576539.0628140340.93189036649.84

（2）转在建工程163333.90166666.66330000.56

4.期末余额5248074189.733913451205.09178546555.86400046126.029740118076.70

二、累计折旧

1.期初余额1819236340.132732959369.42151192334.17273551626.064976939669.78

103金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

2.本期增加金额210963800.94161554142.297901775.2025871333.25406291051.68

（1）计提210963800.94161554142.297901775.2025869753.81406289472.24

（2）汇率影响1579.441579.44

3.本期减少金额16599979.2297615764.3020847654.2326717310.04161780707.79

（1）处置或报废16506239.3497478796.8220847654.2326717310.04161550000.43

（2）转在建工程93739.88136967.48230707.36

4.期末余额2013600161.852796897747.41138246455.14272705649.275221450013.67

三、减值准备

1.期初余额63735932.9894757330.281908332.832851876.26163253472.35

2.本期增加金额16093883.1117085181.11152340.0633331404.28

（1）计提

（2）在建工程转入16093883.1117085181.11152340.0633331404.28

3.本期减少金额4566262.3414906437.46697900.561363490.2121534090.57

（1）处置或报废4566262.3414906437.46697900.561363490.2121534090.57

4.期末余额75263553.7596936073.931210432.271640726.11175050786.06

四、账面价值

1.期末账面价值3159210474.131019617383.7539089668.45125699750.644343617276.97

2.期初账面价值3254169137.411095977673.5639582970.34119911396.274509641177.58

注：1、期末已经提足折旧仍继续使用的固定资产原值2569481960.29元。

2、固定资产原值本期其他增加150870649.51元，其中150287285.70元是公司对未来矿

山地质环境恢复、土地复垦等环境恢复支出进行估算对应增加的固定资产。

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(4).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

矿山分公司房屋建筑物97543987.70正在办理

化学分公司房屋建筑物5236322.77正在办理

冶炼分公司房屋建筑物214910086.63正在办理

金属分公司房屋建筑物60761619.39正在办理

金钼汝阳房屋建筑物263421953.01正在办理

(5).固定资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

104金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程599205709.17630666231.68

合计599205709.17630666231.68

其他说明：

□适用√不适用在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

东沟钼矿东帮渡河剥离工程113265945.18113265945.1833528342.2033528342.20金堆城钼矿总体采矿升级改

109867196.58109867196.5898631534.8198631534.81

造项目钼焙烧低浓度烟气制酸升级

73499050.2273499050.2217748618.1517748618.15

改造项目

2022年矿山地质环境保护与

47660559.9847660559.9822989831.5322989831.53

土地复垦工程

废水处理及钼回收综合利用28757460.5228757460.5228120292.3828120292.38

105金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

排土场及百花公路沿线雨污

26176753.0826176753.0823296542.3823296542.38

分流工程金堆城钼矿总体选矿升级改

25116965.0925116965.0917248459.9117248459.91

造项目

2023年矿山地质环境保护与

24691604.9624691604.96

土地复垦工程

化学分公司生产四区 A线、生

19148870.7319148870.737406368.707406368.70

产六区氨气排放量消减项目钼金属工业园智能立体车库

14488928.8014488928.80122641.51122641.51

建设项目栗西沟尾矿库绿化及管道移

12253915.0912253915.09

设工程渭南金城工业园职工倒班宿

10585059.2710585059.273364716.353364716.35

舍

2021年矿山地质环境保护与

10185138.1010185138.106795272.146795272.14

土地复垦工程

排土场移民及补偿项目84038896.9984038896.99

露天采场63636790.6463636790.64

采矿场移民搬迁及补偿项目46592522.7546592522.75露天矿自制乳化炸药生产线

34974086.4834974086.48

升级改造项目

排土场截水沟27359353.7527359353.75

1#泵站至王家坪浮船泵站道

23221731.5823221731.58

路工程

王家坪尾矿库植被修复项目18025540.7718025540.77

其他83508261.5783508261.57108822260.7535257572.0973564688.66

合计599205709.17599205709.17665923803.7735257572.09630666231.68

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

106金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

利本工程息其期

累计资中：利资投入本本期息期初本期增加金本期转入固本期其他减期末工程金项目名称预算数占预化利息资余额额定资产金额少金额余额进度来算比累资本本源例计化金化

(%)金额率

额(%)东沟钼矿东帮渡河自

269010000.0033528342.2079737602.98113265945.1842.1043.00

剥离工程筹金堆城钼矿总体采自

606230000.0098631534.8111235661.77109867196.5883.7360.00

矿升级改造项目筹钼焙烧低浓度烟气自

179990000.0017748618.1555750432.0773499050.2240.8470.00

制酸升级改造项目筹

2022年矿山地质环

自

境保护与土地复垦69190000.0022989831.5324670728.4547660559.9868.8880.00筹工程废水处理及钼回收自

34500000.0028120292.38637168.1428757460.5283.3595.00

综合利用筹排土场及百花公路自

38400000.0023296542.382880210.7026176753.0871.8798.00

沿线雨污分流工程筹金堆城钼矿总体选自

1249600000.0017248459.917868505.1825116965.092.012.01

矿升级改造项目筹

2023年矿山地质环

自

境保护与土地复垦71760000.0024691604.9624691604.9634.4160.00筹工程化学分公司生产四自

区 A 线、生产六区氨 46050000.00 7406368.70 11742502.03 19148870.73 41.58 80.00筹气排放量消减项目渭南金城工业园职自

130000000.003364716.357220342.9210585059.278.148.14

工倒班宿舍筹

107金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

2021年矿山地质环

自

境保护与土地复垦37070000.006795272.143389865.9610185138.1078.9995.00筹工程排土场移民及补偿自

85050000.0084038896.99827577.5084866474.4999.78100.00

项目筹自

露天采场581273900.0063636790.642240124.5565876915.1990.34100.00筹采矿场移民搬迁及自

70500000.0046592522.7523493500.4070086023.1599.41100.00

补偿项目筹露天矿自制乳化炸自

药生产线升级改造55000000.0034974086.48591555.4235565641.9064.66100.00筹项目自

排土场截水沟45420000.0027359353.7510018555.2537377909.0082.29100.00筹

1#泵站至王家坪浮自

37600000.0023221731.5823221731.5861.76100.00

船泵站道路工程筹

合计3606643900.00538953360.74266995938.2896165282.48220829412.83488954603.71

108金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

(3).本期计提在建工程减值准备情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提原因尾矿脱水及

33331404.2833331404.28

渣土堆存

县城服务区1926167.811926167.81

合计35257572.0935257572.09/

(4).在建工程的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

(1).工程物资情况

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用√不适用

(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

(1)油气资产情况

□适用√不适用

(2)油气资产的减值测试情况

□适用√不适用

109金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

25、使用权资产

(1)使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

机器、运输、办项目土地房屋及建筑物合计公设备

一、账面原值

1.期初余额47463600.9838215751.6986892093.94172571446.61

2.本期增加金额114997.30215517.27330514.57

（1）新增租赁114997.30215517.27330514.57

3.本期减少金额1915149.891915149.89

（1）租赁提前终止1915149.891915149.89

4.期末余额47463600.9836415599.1087107611.21170986811.29

二、累计折旧

1.期初余额17092254.4713006835.5918357373.1748456463.23

2.本期增加金额10123782.167103011.9917476901.2634703695.41

(1)计提10123782.167103011.9917476901.2634703695.41

3.本期减少金额816632.92816632.92

（1）租赁提前终止816632.92816632.92

4.期末余额27216036.6319293214.6635834274.4382343525.72

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值20247564.3517122384.4451273336.7888643285.57

2.期初账面价值30371346.5125208916.1068534720.77124114983.38

(2)使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目土地使用权采矿权专利权办公软件合计

一、账面原值

1.期初余额2111285436.291090140186.004128893.918611502.543214166018.74

2.本期增加金额150214560.201037869.43151252429.63

(1)购置895783.621037869.431933653.05

（2）在建工程转149318776.58149318776.58

110金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

入

3.本期减少金额

4.期末余额2261499996.491090140186.004128893.919649371.973365418448.37

二、累计摊销

1.期初余额362838851.05748673786.253463683.256170038.871121146359.42

2.本期增加金额44378629.9547601393.24275259.60562868.1992818150.98

（1）计提44378629.9547601393.24275259.60562868.1992818150.98

3.本期减少金额

4.期末余额407217481.00796275179.493738942.856732907.061213964510.40

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值1854282515.49293865006.51389951.062916464.912151453937.97

2.期初账面价值1748446585.24341466399.75665210.662441463.672093019659.32

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

汝阳5000吨选矿厂土地使用权1452874.72正在办理汝阳20000吨选矿厂土地使用

75302003.24正在办理

权

泉水沟尾矿库土地使用权93501470.51正在办理

北沟尾矿库土地使用权147825588.80正在办理

新建西川排土场186558159.35正在办理

栗西尾矿库土地使用权66202179.41正在办理

王家坪尾矿库土地使用权434467101.46正在办理

(3)无形资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

111金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

27、商誉

(1).商誉账面原值

□适用√不适用

(2).商誉减值准备

□适用√不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(4).可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

(5).业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

28、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他期末余额减少金额

装修费536487.79189348.60347139.19

南露天开采184194918.2923514244.80160680673.49采场北帮安全隐患

21831669.263118810.0818712859.18

治理

木子沟尾矿库复垦1212060.78173151.481038909.30

112金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

项目木子沟尾矿库道路

1199339.81149917.441049422.37

抢险工程项目采矿厂周边居民搬

220613234.4224493628.2732176929.69212929933.00

迁物流中心罗敷园区

内铁路专用线大修3881765.76485220.723396545.04理项目

基建剥离一期34331277.148582819.1625748457.98

基建剥离二期27890174.042442934.9225447239.12

露天开拓扩邦工程179261910.1612017558.28167244351.88

东沟露天采场项目190982346.2612125863.18178856483.08边坡采空区处理工

181953641.6911431642.44170521999.25

程费用

露天矿剥离费用65876915.191780457.1764096458.02东沟钼矿土林地手

114459273.26114459273.26

续办理采矿场移民及补偿

70086023.1570086023.15

项目排土场移民及补偿

84866474.4984866474.49

项目

合计1047888825.4

359782314.36108188897.961299482241.80

0

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产

资产减值准备528364998.4595408345.15594699537.67108396624.35

工资及附加结余59738419.718960762.9654018071.118102710.67预计负债（弃置费

455220888.31113805222.09340213994.6385053498.66

用）

固定资产折旧16852422.252527863.3446715430.407007314.56

长期待摊费用2219421.27332913.192219421.27332913.19

未实现存货毛利82028435.7117751648.52163786825.3440078743.62

可抵扣亏损122139588.9730534897.25

政府补助74443138.1111166470.72175946830.8526392024.63

境外投资收益33914209.925087131.4933914209.925087131.49

租赁负债93249669.7013987450.44127796220.3419169433.05

其他2854907.84438736.221451929.08222633.54

合计1471026100.24300001441.371540762470.61299843027.76

113金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性差递延所得税应纳税暂时性差递延所得税异负债异负债

固定资产（弃置费用）254930688.8163732672.21114031273.2628507818.32

应收利息2754794.51413219.182947397.27442109.59高新技术企业四季度购

8765752.601314862.9012832071.801924810.76

买设备一次性扣除

使用权资产88643285.5613296492.83124114983.3818617247.51

合计355094521.4878757247.12253925725.7149491986.18

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异20722105.5620720149.20

可抵扣亏损16750994.6310392940.55

合计37473100.1931113089.75

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2030年3261109.458892178.25

2032年1500762.301500762.30

2033年11989122.88

合计16750994.6310392940.55/

其他说明：

□适用√不适用

30、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额账面余额

预付长期资产款项83635526.6271978671.67

合计83635526.6271978671.67

114金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

31、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初项目账面余额账面价值受限受限账面余额账面价值受限受限类型情况类型情况保证保证金及金及货币应收应收

9646303.089646303.08冻结32184006.4432184006.44冻结

资金定期定期存款存款利息利息

合计9646303.089646303.08冻结32184006.4432184006.44冻结

32、短期借款

(1).短期借款分类

□适用√不适用

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

(1).应付票据列示

□适用√不适用

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）606941582.07576543142.50

115金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

1年以上233681048.37233380341.97

合计840622630.44809923484.47

(2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

土地款200215675.46不满足结算付款条件

深圳市金奥博科技股份有限公司5392000.00尚未决算

合计205607675.46其他说明

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）223378.66

1年以上1837989.001662979.72

合计1837989.001886358.38

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收货款87680378.75125097156.42

合计87680378.75125097156.42

(2).账龄超过1年的重要合同负债

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

116金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬80317255.391205080257.111192340986.1693056526.34

二、离职后福利-设定提存计划187543474.53187543474.53

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福利

合计80317255.391392623731.641379884460.6993056526.34

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和

11463533.35945088201.93940124674.2516427061.03

补贴

二、职工福利费72471308.0972471308.09

三、社会保险费64457717.5364457717.53

其中：医疗保险费48843981.5148843981.51

工伤保险费11699315.9811699315.98

生育保险费3914420.043914420.04

四、住房公积金89984941.9289984941.92

五、工会经费和职工教育

68853722.0433078087.6425302344.3776629465.31

经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计80317255.391205080257.111192340986.1693056526.34

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险121436274.98121436274.98

2、失业保险费5312574.365312574.36

3、企业年金缴费60794625.1960794625.19

合计187543474.53187543474.53

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

117金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

项目期末余额期初余额

增值税65015157.7660897940.83

资源税51216032.3246260423.58

企业所得税103823131.8497426363.40

城市维护建设税3422597.383309142.78

房产税4169498.304120823.83

土地使用税2235960.592234316.45

个人所得税5638556.545188541.93

教育费附加1944185.341828913.16

地方教育附加1296123.701219275.49

其他税费6123976.293160740.37

合计244885220.06225646481.82

41、其他应付款

(1).项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付股利105000000.00

其他应付款56729445.6887019224.63

合计56729445.68192019224.63

其他说明：

□适用√不适用

(2).应付利息分类列示

□适用√不适用

逾期的重要应付利息：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).应付股利分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

普通股股利105000000.00

合计105000000.00

(4).其他应付款按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

118金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

押金及保证金25322830.7128165430.54应付财政所及付店核算站周

21176326.7325176326.73

转金

其他10230288.2433677467.36

合计56729445.6887019224.63账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

汝阳县付店镇财政所10490000.00

汝阳县付店镇会计核算站6989847.13

陕西金钼建设工程有限公司6085461.09

合计23565308.22/

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的租赁负债35260574.2733993135.53

合计35260574.2733993135.53

44、其他流动负债

其他流动负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

待转销项税9819557.7315511650.56

合计9819557.7315511650.56

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1).长期借款分类

□适用√不适用

119金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

其他说明：

□适用√不适用

46、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用

(2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3).可转换公司债券的说明

□适用√不适用转股权会计处理及判断依据

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁付款额101261123.33141784807.94

减：未确认融资费用8011453.6313988587.60

减：一年内到期的租赁负债35260574.2733993135.53

合计57989095.4393803084.81

48、长期应付款

项目列示

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

120金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

长期应付款

(1).按款项性质列示长期应付款

□适用√不适用专项应付款

(1).按款项性质列示专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

50、预计负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额形成原因

弃置费用340213994.63455220888.31未决诉讼

合计340213994.63455220888.31/

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

注：本公司主要经营钼矿产品的采选、冶炼及深加工业务，按照1991年颁布的主席令第39号《中华人民共和国水土保持法》及2006年2月15日发布的《企业会计准则第4号-固定资产》

的相关规定，对因采矿和建设使土层、植被受到破坏的，须采取恢复表土层和植被措施，按照会计准则的相关规定对此部分的费用应按照资产弃置时发生的相关成本折现到公司对外宣称有此义

务的时点，确认负债。

针对露天矿、排土场、栗西沟尾矿库、王家坪尾矿库未来废弃时预计发生的土层、植被恢复

费用于2023年12月31日的现值为393438030.86元，针对河南汝阳县寺沟尾矿坝、泉水沟尾矿库与露天矿采场未来废弃时预计发生的土层、植被恢复费用于2023年12月31日的现值为

61782857.45元。

121金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助190706463.842210000.00104415421.4588501042.39

合计190706463.842210000.00104415421.4588501042.39/

其他说明：

√适用□不适用

政府补助项目情况单位：元币种：人民币

其他期末与资产相关/与收益项目期初余额本期新增补助金额本期计入损益金额变动余额相关

矿产资源综合利用示范基地补助资金148638087.3791957079.4356681007.94与资产相关

政府拆迁补偿款13804543.81484901.0313319642.78与资产相关

大尺寸高品质钼板材产品生产线建设项目8929999.971488333.347441666.63与资产相关

职业技能提升补贴款6765990.006765990.00与收益相关

超细钼粉制备动力学机制300000.002000000.00300000.002000000.00与收益相关

感应等离子体法制备 3D 打印用稀有金属球形粉体工艺研究 628825.99 628825.99 与收益相关

超细钼粉品质控制及质量评价方法1000000.00560840.65439159.35与收益相关

19年钼加工生产线智能化、自动化技术改造项目资金448080.6846208.28401872.40与资产相关

高性能大长径比薄壁钼合金管类产品的制备研究及产业化

392627.8123254.47369373.34与收益相关

技术

固定资产投资补贴款394340.4857951.36336389.12与资产相关

3D 打印异质钼（钨）铜复合材料关键技术研究 210000.00 142718.45 67281.55 与收益相关

陕西省创新方法应用推广与示范30459.3130459.31与收益相关

高端装备用大规格钼及钼合金棒材及抗氧化涂层技术15233.1015233.10与收益相关

钨精矿、钼精矿和焙烧钼精矿单位产品能源消耗限额标准研

4140.884140.88与收益相关

究

122金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

其他期末与资产相关/与收益项目期初余额本期新增补助金额本期计入损益金额变动余额相关

高纯二硫化钼高效制备技术研究218948.25218948.25与收益相关

高效节能型钼冶炼工艺研究3054497.893054497.89与收益相关

基于优化多相反应过程的氧化钼焙烧、水洗、氨浸高效生产

1103423.311103423.31与收益相关

工艺

钼合金抗氧化涂层的制备793619.17793619.17与收益相关

升华法制备高纯三氧化钼1940006.771940006.77与收益相关常压氧化焙烧与高压氧化分解钼精矿联合法制备钼酸铵清

672174.51672174.51与收益相关

洁生产技术研究就产业化

高效钼精矿焙烧关键技术及装备研究371813.83371813.83与收益相关

高品质二硫化钼制备技术研究及产业化555952.65555952.65与收益相关

陕西省创新方法区域推广应用与示范100000.00100000.00与收益相关

钼粉超细化关键技术研究开发243698.06243698.06与收益相关

西安市院士专家工作站300000.00300000.00与收益相关

合计190706463.842210000.00104115421.45300000.0088501042.39

注：（1）根据《财政部国土资源部公告2011年第23号》的规定，本公司入选矿产资源综合利用示范基地建设单位名录，获得相应的资金补助。本

公司确定收到该财政补助资金时计入递延收益项目，并在相关资产使用寿命内逐步转入收入。本年结转其他收益91957079.43元；

（2）根据本公司子公司金钼光明2012年9月6日与山东淄博市周村区人民政府签订的拆迁补偿协议，金钼光明获得的补偿款除去搬迁费用、损失

等赔偿以外的余额17971482.97元系金钼光明用于购建房产等固定资产，该资金与资产相关，按照相关资产的尚可使用年限进行摊销，本年摊销结转入其他收益金额为484901.03元；

（3）根据2012年7月30日《陕发改投资[2012]1069号》文件，本公司“大尺寸高品质钼板材产品生产线建设”项目收到补助资金1786万元用于项目建设。该项目于2016年12月转固，本年结转其他收益1488333.34元；

（4）根据淄博市周村区财政局《周财企指[2020]14号》文件，本公司子公司山东光明“19年钼加工生产线智能化、自动化技术改造项目资金”项

目2020年收到财政资金50.41万元，该资金与资产有关，本年度结转46208.28元计入其他收益；

（5）根据《陕西省科学技术厅关于下达2022年第五批省级科技计划项目补助经费的通知》，公司收到陕西省科技厅“高性能大长径薄壁钼合金管”

项目拨款（陕财办预【2022】6号陕）190万，该资金与收益有关，本年度结转23254.47元计入其他收益；

（6）根据《陕财办教[2022]81号》文件，公司收到陕西省科学技术厅创新方法推广的长效机制及服务模式研究“项目拨款10万，该资金与收益有关，本年度结转100000.00元计入其他收益；

（7）根据《西安市院士专家服务中心关于拨付2021年西安市院士专家工作站专项补助资金的通知》，公司收到西安市院士专家服务中心专项补助

资金拨款30万，该资金与收益有关，本年度结转300000.00元计入其他收益。

123金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期初余额期末余额

股份总数3226604400.003226604400.00

54、其他权益工具

(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本

6744164784.956744164784.95

溢价）

其他资本公积9380937.138386860.9417767798.07

合计6753545722.088386860.946761932583.02

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注：其他资本公积增加主要系本期因联营企业的所有者权益的其他变动确认资本公积

8386860.94元。

56、库存股

□适用√不适用

57、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额期初期末项目本期所得税前税后归属于母税后归属于少余额余额发生额公司数股东

一、不能重分类进损益的其

124金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

他综合收益

二、将重分类

进损益的其他708852.62812432.34649945.87162486.471358798.49综合收益外币财务报

708852.62812432.34649945.87162486.471358798.49

表折算差额其他综合收益

708852.62812432.34649945.87162486.471358798.49

合计

58、专项储备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费192147890.87184408740.41164709856.41211846774.87

合计192147890.87184408740.41164709856.41211846774.87

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积1029878495.25237515378.801267393874.05

合计1029878495.25237515378.801267393874.05

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上期

调整前上期末未分配利润1951813444.381091558153.55调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）

调整后期初未分配利润1951813444.381091558153.55

加：本期归属于母公司所有者的净利

3099157016.201334743880.82

润

减：提取法定盈余公积237515378.80151828149.99提取任意盈余公积

应付普通股股利967981320.00322660440.00转作股本的普通股股利

期末未分配利润3845473761.781951813444.38

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

125金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

主营业务11418822819.205907425206.659425480808.006116692919.95

其他业务112653179.7193447236.97105800829.17100139227.71

合计11531475998.916000872443.629531281637.176216832147.66

(2).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本按业务类型钼矿产品开

采、冶炼及10473866941.334970346537.918632453256.865328794113.92深加工

商品贸易944955877.87937078668.74793027551.14787898806.03

其他112653179.7193447236.97105800829.17100139227.71按经营地区

国内9887847993.214375232240.118183339757.464867483983.47

国外1643628005.701625640203.511347941879.711349348164.19

合计11531475998.916000872443.629531281637.176216832147.66其他说明

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税45949505.9733342428.77

教育费附加27249189.9719387816.59

资源税620550060.57446605588.97

房产税16229598.4116109885.39

土地使用税8938909.948721337.18

车船使用税160573.88151420.30

印花税9779299.128407806.89

其他51055559.5821107268.76

合计779912697.44553833552.85

126金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬21165926.3418057567.81

仓储保管费2816803.502380235.81

保险费1504406.082258972.73

业务招待费1037889.86756898.61

差旅费869646.32417134.70

港杂费775246.021469093.02

涉外及服务费1148439.43879615.68

办公费用259234.15248230.28

折旧及摊销168088.21164443.54

其他4825073.854343084.53

合计34570753.7630975276.71

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

综合服务协议费18137339.4036648439.43

职工薪酬250604828.87208421606.37

折旧及摊销108306217.54122593120.60

办公费、水电费、电话费等16366094.829606816.77

审计咨询及其他中介费7480185.9410219942.96

差旅费5990410.323754299.74

业务招待费4194780.293480367.29

修理费4807172.403000382.89

服务费4000929.39129007.09

物料消耗6436802.316065209.29

党组织工作经费5607372.133334497.38

残疾人保障金3116983.132871386.24

其他38149199.0541004958.05

合计473198315.59451130034.10

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬115999578.0572519791.85

材料97302701.1647069973.88

折旧及摊销24990476.7220719493.36

水电气61119844.5222162681.57

其他36181105.2638507493.20

127金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

合计335593705.71200979433.86

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息费用9462513.0913027787.93

减：利息收入41639992.6342003738.21

汇兑损失8043239.8011765468.89

减：汇兑收益12131982.3826580822.98

手续费支出640437.75638076.21

其他支出12207935.4712449123.96

合计-23417848.90-30704104.20

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额矿产资源综合利用示范基地建

91957079.4317658218.28

设补助资金

2023年商贸流通发展和外经贸

发展专项资金促进对外贸易发

3445000.00

展--出口信保补助及外贸信用补贴项目

高效节能型钼冶炼工艺研究3054497.89

升华法制备高纯三氧化钼1940006.77

进项税加计抵减1900226.12渭南市生态环境局华州分局奖

励重点涉气行业企业绩效分级1670490.00资金大尺寸高品质钼板材产品生产

1488333.341488333.34

线建设项目西安高新技术产业开发区信用

1374000.00

服务中心2021年普惠政策补助基于优化多相反应过程的氧化

钼焙烧、水洗、氨浸高效生产1103423.31工艺

2022年省级工业转型升级专项

1100000.00100000.00

资金西安市商务局2023年出口信保

943000.00

补贴及商务局提质增效补贴

2020年度新材料首批次应用产

850000.00

品销售奖励

钼合金抗氧化涂层的制备793619.17常压氧化焙烧与高压氧化分解

钼精矿联合法制备钼酸铵清洁672174.51生产技术研究就产业化

128金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

超细钼粉品质控制及质量评价

560840.65

方法高品质二硫化钼制备技术研究

555952.65

及产业化高新技术产业开发区信用服务

中心2022年工业稳增长超产超500000.00销专题资金补贴

政府拆迁补偿款484901.03484901.03高效钼精矿焙烧关键技术及装

371813.83

备研究

西安市院士专家工作站300000.00

钼粉超细化关键技术研究开发243698.06756301.94西安市科学技术局规上企业研

140000.001190000.00

发投入奖补

2021年度外经贸专项资金促进

对外贸易发展--外贸运费补助663000.00项目西安市高新技术产业开发区信

用服务中心省大型制造企业研570000.00发奖补

2021年度外经贸发展专项资金

促进对外贸易发展--出口信保537000.00补助项目

2021年度省级外经贸发展促进

537000.00

专项资金出口信保项目西安高新技术产业开发区信用

服务中心2021年度出口信用保508000.00险费补助资金高性能大长径比薄壁钼合金管

类产品的制备研究及产业化技23254.47443372.19术高端装备用大规格钼及钼合金

427268.03

棒材及抗氧化涂层技术河南省工程技术研究中心财政

300000.00

奖励陕西省知识产权局转来商标国

295000.00

际注册资金补贴

其他1220642.78640292.71

合计116692954.0126598687.52

其他说明：

（1）根据《西安市商务局关于2023年商贸流通发展和外经贸发展专项资金项目计划的通知》，子公司金钼贸易收到西安市商务局补助3445000.00元；

（2）根据《2021-2022年西安高新区支持硬科技创新、科技金融、产业类若干政策补贴-第二批》，公司收到西安高新技术产业开发区信用服务中心第二批补助374000.00元；根据《西安高新区打造现代产业体系促进高质量发展若干政策》，公司收到西安高新技术产业开发区信用服务中心第三批次补助1000000.00元；

（3）根据陕西省生态环境厅、陕西省财政厅关于印发《重污染天气重点行业绩效分级企业奖励办法(试行)》的通知，公司收到渭南市生态环境局奖励1670490.00元；

（4）根据《渭南市工业和信息化局渭南市财政局关于下达2022年省级工业转型升级专项资

129金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告金(含县域高质量发展专项)项目计划的通知》，公司收到渭南市华州区经济贸易合作局专项资金

1100000.00元；

（5）根据《西安市商务局外贸提质增效项目政策》和《2022年度出口信用保险保费补助资金政策》，子公司金钼贸易收到西安市商务局补助943000.00元；

（6）根据《渭南市工业和信息化局、财政局关于征集2020年度新材料首批次应用产品项目的通知》（渭工信发[2020]150号），公司收到渭南市华州区经济贸易合作局2020年度新材料首批次应用产品销售奖励850000.00元；

（7）根据《西安市工业和信息化局、西安市财政局关于对陕西省工业和信息化厅陕西省财政厅2022年工业稳增长超产超销及新增产能项目流动资金贷款贴息专题进行复核审计的通知》（市工信发[2022]228号），公司收到高新技术产业开发区信用服务中心2022年工业稳增长超产超销专题资金补贴500000.00元；

本期其他收益计入非经常性损益的政府补助为116692954.01元。

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益21880141.42-3286650.41

处置长期股权投资产生的投资收益-468400.27

票据贴现利息-25618762.57-21968968.02

大额存单的投资收益71875729.6623186958.50

合计67668708.24-2068659.93

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

□适用√不适用

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

坏账损失30098238.40-145446391.70

合计30098238.40-145446391.70

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、合同资产减值损失

二、存货跌价损失及合同履约成本

-18019238.55-27772013.64减值损失

三、长期股权投资减值损失-70933295.28

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失-17763531.30

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

130金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他

合计-18019238.55-116468840.22

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额处置未划分为持有待售的固定

4355301.18

资产

使用权资产-租赁提前终止53097.84

合计53097.844355301.18

74、营业外收入

营业外收入情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额

赔偿收入595450.00175928.00595450.00

无需支付的款项699375.54168350.00699375.54

其他18776.8143966.1918776.81

合计1313602.35388244.191313602.35

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额

对外捐赠995000.00500000.00995000.00非流动资产损坏报

5402609.692019398.325402609.69

废损失

罚款支出287937.003919263.96287937.00

合计6685546.696438662.286685546.69

76、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用584919832.52349160992.34

递延所得税费用29106847.33-66505156.18

131金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

合计614026679.85282655836.16

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额4121867747.29

按法定/适用税率计算的所得税费用1030466936.83

子公司适用不同税率的影响-410025429.61

调整以前期间所得税的影响-1607988.21

非应税收入的影响-3674440.10

不可抵扣的成本、费用和损失的影响10605665.24使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性

1798368.43

差异或可抵扣亏损的影响

研究开发费用加计扣除-13081609.18其他税收优惠（残疾人工资加计扣除，加速折-454823.55旧优惠，创投企业优惠，税额抵免优惠）所得税费用614026679.85

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

□适用√不适用

78、现金流量表项目

(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息收入40523936.6442847043.07

政府补助12662609.0715597465.05

保证金3620988.582782899.87

其他13504498.7413769664.95

合计70312033.0374997072.94支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

交通仓储运杂费4886744.925688762.41

汝阳县三屯镇会计核算站还款2000000.002000000.00

汝阳县付店镇财政所还款2000000.003000000.00

支付的工会经费794109.24

132金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

差旅费9333777.615671133.63

履约保证金13229720.263024991.78

修理、维修、检验1366084.07788722.60

罚款支出287937.003919263.96

咨询审计费及其他中介费1588682.782559327.75

业务招待费4379368.663529533.93

捐赠支出995000.00500000.00

保险费1415290.182464245.71

办公费2352378.382265224.86

往来款项5460173.2412624292.08

广告宣传费2106069.92632282.19

燃料动力费60062225.52

其他12179192.2816096520.07

合计123642644.8265558410.21

(2).与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

信用证保证金17593124.71

国内保函6000000.00

合计23593124.71支付的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

信用证保证金22665692.16

投资手续费42680.00

国内保函8400000.00

合计31108372.16

(3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

股利分配手续费264585.59

租赁费135674.88187580.29

133金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

合计400260.47187580.29筹资活动产生的各项负债变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少现项目期初余额金期末余额非现金变动现金变动非现金变动变动其他应付款

105000000.00967981320.001072981320.00

-应付股利

租赁负债127796220.34330514.57135674.8834741390.3393249669.70

合计232796220.34968311834.571073116994.8834741390.3393249669.70

(4).以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用√不适用

79、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润3507841067.441586499138.79

加：资产减值准备18019238.55116468840.22

信用减值损失-30098238.40145446391.70

固定资产折旧、油气资产折耗、生产

406312926.24413022706.70

性生物资产折旧

使用权资产折旧34703695.4134966315.00使用权资产摊销

无形资产摊销86041040.5584648702.03

长期待摊费用摊销108188897.9697678205.57

处置固定资产、无形资产和其他长期

-53097.84-4355301.18

资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号

5402609.692019398.32

填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）16656673.0419971393.24

投资损失（收益以“－”号填列）-67668708.242068659.93递延所得税资产减少（增加以“－”-158413.61-65612073.91号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”29265260.94-893082.27

134金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）62706978.10287702691.12经营性应收项目的减少（增加以-628365066.86-544971520.45“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以-95789873.01211768529.58“－”号填列）

其他20008021.6194908584.92

经营活动产生的现金流量净额3473013011.572481337579.31

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额3745957328.473004543510.07

减：现金的期初余额3004543510.071746164277.45

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额741413818.401258379232.62

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金3745957328.473004543510.07

其中：库存现金12783.622328.70

可随时用于支付的银行存款3745944544.853004541181.37

二、现金等价物

三、期末现金及现金等价物余额3745957328.473004543510.07

(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用√不适用

(6).不属于现金及现金等价物的货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期金额上期金额理由

货币资金7472567.4531126206.44保证金

货币资金2173735.631057800.00应收定期存款利息

合计9646303.0832184006.44——

其他说明：

135金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

√适用□不适用

单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额

货币资金--

其中：美元8537919.147.082760364738.27

港币54308.130.906249214.03

应收账款--

其中：美元7234545.517.082751240115.48

欧元4625.007.859236348.80

其他应收款--

其中：港币3773.820.90623419.84

其他说明：

本公司境内美元年末采用中国人民银行公布的美元对人民币中间价汇率7.0827折算；香港华钼

美元先按美元对港币汇率7.8折算为港元，再以中国人民银行公布的人民币对港币中间价汇率

0.9062折算为人民币，折算后美元兑人民币汇率为7.0684。

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因√适用□不适用重要境外经营实体境外主要经营地记账本位币选择依据香港华钼香港港币

本公司控股子公司香港华钼以港币作为记账本位币。年末资产、负债项目按照年末中国人民银行公布的人民币对港币中间价汇率0.9062折算，利润表项目和现金流量项目按照全年中间价平均汇率0.9030折算，权益项目（除未分配利润项目）按照初始投资汇率折算，差额作为外币报表折算差额列示。

82、租赁

(1)作为承租人

√适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用√不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用√不适用

136金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

售后租回交易及判断依据

□适用√不适用

与租赁相关的现金流出总额135674.88(单位：元币种：人民币)

(2)作为出租人作为出租人的经营租赁

□适用√不适用作为出租人的融资租赁

□适用√不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用√不适用未来五年未折现租赁收款额

□适用√不适用

(3)作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用

83、其他

□适用√不适用

八、研发支出

(1).按费用性质列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬115999578.0572519791.85

材料97302701.1647069973.88

折旧及摊销24990476.7220719493.36

水电气61119844.5222162681.57

其他36181105.2638507493.20

合计335593705.71200979433.86

其中：费用化研发支出335593705.71200979433.86资本化研发支出

(2).符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用√不适用重要的资本化研发项目

□适用√不适用开发支出减值准备

□适用√不适用

137金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

(3).重要的外购在研项目

□适用√不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

公司持股比例(%)取得主要经营地注册地业务性质名称直接方式金堆城钼业贸易陕西西安陕西西安商品贸易100投资设立有限公司华钼有限公司中国香港中国香港商品贸易80投资设立金堆城钼业汝阳钼矿采选及深河南汝阳河南汝阳65同一控制合并有限责任公司加工金堆城钼业光明（山东）股份有山东淄博山东淄博钨钼产品加工55非同一控制合并限公司

138金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位:元币种:人民币少数股东持股本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权子公司名称比例东的损益告分派的股利益余额

金钼汝阳35%408401123.64857593487.04

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

139金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额子公司非流动非流动名称流动资产非流动资产资产合计流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债负债合计负债负债

金钼汝阳123164344.843354068581.843477232926.68955569449.2071395853.991026965303.19111739290.853310654958.883422394249.731531079487.64594534314.242125613801.88本期发生额上期发生额子公司名经营活动现金经营活动现金称营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润综合收益总额流量流量

金钼汝阳2648806425.711128693595.111128693595.111346354534.422215535044.28747246162.36747246162.361062205237.81

140金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

合营企业持股比例(%)对合营企业或联或联营企主要经营地注册地业务性质营企业投资的会业名称直接间接计处理方法安徽金沙安徽省钼业有限安徽省金寨县钼矿开发10权益法金寨县公司吉林天池吉林省

钼业有限吉林省舒兰市钼矿开发18.2967权益法舒兰市公司

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（1）本公司2013年投资金沙钼业，投资成本839200000.00元，占股10%。根据《安徽金沙钼业有限公司章程》，金沙钼业董事会成员7人，本公司派驻1人，占董事会比例为14.29%，由此判断本公司对金沙钼业拥有重大影响，将其列为联营企业处理。由于金沙钼业仍然处于基建期，本年无损益。

（2）本公司2020年投资天池钼业，投资成本300000000.00元，占股18.2967%。根据《吉林天池钼业有限公司章程》，天池钼业董事会成员7人，本公司派驻1人，占董事会比例为14.29%，依据公司章程享有实质性的参与决策权，由此判断本公司对天池钼业拥有重大影响，将其列为联营企业处理。

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

141金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

安徽金沙钼业吉林天池钼业有限安徽金沙钼业吉林天池钼业有限有限公司公司有限公司公司

流动资产38614700.94375558015.3641593103.2937361146.86

非流动资产256086239.462490661463.38252224820.942602440442.51

资产合计294700940.402866219478.74293817924.232639801589.37

流动负债2826928.401245267685.561943912.231190970561.51

非流动负债65578347.5859128080.31

负债合计2826928.401310846033.141943912.231250098641.82少数股东权益归属于母公司股东权

291874012.001555373445.60291874012.001389702947.55

益按持股比例计算的净

29187401.20284582013.2229187401.20254269779.20

资产份额调整事项

--商誉819200000.0039005716.40819200000.0039005716.40

--内部交易未实现利润

--其他-147184565.39-147184565.39对联营企业权益投资

701202835.81323587729.62701202835.81293275495.60

的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入1048357970.941284224.83

财务费用51981843.621521889.13

所得税费用9871813.8544928.94

净利润121664668.99-16949482.92终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额121664668.99-16949482.92本年度收到的来自联营企业的股利

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

142金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

联营企业：

投资账面价值合计9766605.72下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润-45231.66-185454.37

--其他综合收益

--综合收益总额-45231.66-185454.37

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

2、涉及政府补助的负债项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计

财务报表本期新增入营业本期转入其本期其与资产/收期初余额期末余额项目补助金额外收入他收益他变动益相关金额

143金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

递延收益172215052.3194034473.4478180578.87与资产相关

递延收益18491411.532210000.0010080948.01300000.0010320463.52与收益相关

合计190706463.842210000.00104115421.45300000.0088501042.39——

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额

其他116692954.0126598687.52

合计116692954.0126598687.52

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用

本公司的主要金融工具包括股权投资、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款，各项金融工具的详细情况说明见本附注相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。

（一）风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

1、市场风险

（1）外汇风险

外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、欧元、港元有关，除本公司及部分子公司涉及进出口的业务以美元、欧元进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。本公司本年末美元计价的资产额为18355715.10美元，负债为

1862023.89美元；其中资产主要为货币资金、应收账款，负债主要为合同负债；其他以外币列示

的资产折合人民币为116168.67元；负债折合人民币1791.90元。本公司的外币资产与外币负债配置较为均衡，采用外币资产偿还外币负债可以规避汇率变化带来的风险。本公司预计由于外汇汇率变化给公司带来损失的风险较小。于2023年12月31日，除下表所述资产或负债为美元、欧元、港元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。

项目年末数年初数

现金及现金等价物60413952.3055694726.78

应收账款51276464.2873130944.03

预付账款18286530.1422387518.07

其他应收款3419.844366.68

应付账款46100.31

合同负债13165697.165888897.82

2、信用风险

截止2023年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。

为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应

144金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。

本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

注：对于已逾期或发生减值的金融资产，还应按类别披露：

逾期的金融资产的账龄分析年末数项目

1年以内1-3年3-5年5年以上合计

应收账款101803671.42239864.0846241850.5239823936.34188109322.36

预付账款37872927.87209419.28726224.8038808571.95

其他应收款8572197.66140090918.532436204.1810197523.99161296844.36

（续）年初数项目

1年以内1-3年3-5年5年以上合计

应收账款146828000.5076194564.973574519.1335838390.43262435475.03

预付账款40246434.901564817.12347742.8042158994.82

其他应收款143037279.433030013.937109783.344089984.17157267060.87已发生单项减值的金融资产的分析已发生单项减值的金融资产的详细情况请参见附注。

由于本公司的风险敞口分布在多个合同方和多个客户，因此本公司没有重大的信用集中风险。

3、流动风险

流动风险，是指公司无法及时获得充足资金，满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。管理流动风险时，本公司管理层认为保持充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司将银行借款作为主要资金来源，本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

（二）金融资产转移

1、已转移但未整体终止确认的金融资产

本公司本年度不存在已转移但未整体终止确认的金融资产。

2、已整体终止确认但转出方继续涉入已转移金融资产

本公司本年度不存在已整体终止确认但转出方继续涉入已转移金融资产。

（三）金融资产与金融负债的抵销本公司本年度不存在金融资产与金融负债的抵销。

2、套期

(1)公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(2)公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

145金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

(3)公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

3、金融资产转移

(1)转移方式分类

□适用√不适用

(2)因转移而终止确认的金融资产

□适用√不适用

(3)继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

□适用√不适用

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

146金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

9、其他

□适用√不适用

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：亿元币种：人民币母公司对本母公司对本母公司名称注册地业务性质注册资本企业的持股企业的表决

比例(%)权比例(%)

矿产品(矿产资源勘探、开采除

外）的加工、科研与销售；新型建材的生产与销售；机械加工；项目投资（限公司以自有金堆城钼业集资金投资）；建筑工程的施工；

陕西渭南4072.0272.02团有限公司工程承包；房地产经营与开发；

土地、房屋租赁；物业管理；

自营和代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定或禁止公司经营的商品和技术除外）。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

详见附注“在其他主体中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

本企业重要的合营或联营企业详见附注“在其他主体中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系宝钛集团有限公司受同一最终控制方控制陕西五洲矿业有限公司受同一最终控制方控制中国有色金属工业西安勘察设计研究院有限受同一最终控制方控制公司西北有色地质矿业集团有限公司受同一最终控制方控制陕西美鑫产业投资有限公司受同一最终控制方控制

147金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

陕西有色金属技工学校控股股东托管单位陕西有色榆林煤业有限公司受同一最终控制方控制渭南产投金钼物业管理有限公司控股股东参股公司

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

陕西有色榆林煤业有限公司采购沫煤11836704.2517924434.70西安金钼众创科技有限责任

备件、原材料等745899.56公司

陕西美鑫产业投资有限公司采购铝锭16494123.5016482801.95

渭南产投金钼物业管理有限供热17460777.1617227134.52

公司垃圾清运194400.00168800.00

备件及周转物资10529523.90

接受工程劳务115079039.84107363445.03金堆城钼业集团有限公司

综合服务协议18137339.4036648439.43

倒硫运费等27677066.7825886297.84西北有色地质矿业集团有限

检测费768839.63公司中国有色金属工业西安勘察

设计费等7560582.424158773.58设计研究院有限公司

陕西有色金属技工学校培训费90000.00

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

金堆城钼业集团有限公司销售电力、油等3688294.831071138.80

宝钛集团有限公司销售钼制品等产品4535478.983124419.29

陕西五洲矿业股份有限公司销售硫酸397859.821432329.56渭南产投金钼物业管理有限

销售油、汽267015.48978127.27公司西安金钼众创科技有限责任

销售钼粉等产品824191.15公司

金堆城钼业集团有限公司提供运输等劳务3714495.41

陕西五洲矿业股份有限公司提供运输等劳务233073.39

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

√适用□不适用本公司2023年5月15日召开的2022年股东大会决议通过《金堆城钼业股份有限公司2023年度日常关联交易计划》；公司与金钼集团已签署生效的主要关联交易协议主要包括：《综合服务协议》、《产品供应协议》、《资产租赁协议》、《工程承接及咨询服务协议》。

（1）定价政策

关联交易价格均按公正、公平、合理的原则予以确定。确定每项产品价格时参照下列顺序：

*有国家规定价格的，根据该国家规定价格执行；

*若无国家规定价格，有可适用的行业价格标准的，根据该行业价格标准执行；

*若无国家规定价格和可适用的行业价格标准时，参照本公司注册地所在地或可以取得该产

148金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

品的国内其他市场的市场价格执行；

*若无国家规定价格、可适用的行业价格标准和可供参照的市场价格时，则按该产品成本加适当利润作为定价基础。

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用√不适用

149金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产出租方名称租赁资产种类本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额

金钼集团土地11500448.9911500448.991465917.551911790.1912621239.43

金钼集团房屋及建筑物8194485.868498383.951171563.051531725.65114997.3010451435.37

金钼集团机器设备19936826.7919936826.793268830.644009453.51215517.2782048030.67关联租赁情况说明

□适用√不适用

150金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

□适用√不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬4622019.105002298.37

(8).其他关联交易

□适用√不适用

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1).应收项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备宝钛集团有

应收账款113085.535654.28212121.9510606.10限公司陕西美鑫产

预付款项业投资有限2286074.22124433.77公司安徽金沙钼

其他应收款848261.9470768.00567098.1028354.91业有限公司

(2).应付项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款金堆城钼业集团有限公司48174293.0966604644.01中国有色金属工业西安勘

应付账款3347189.62381942.81察设计研究院有限公司

应付账款渭南产投金钼物业管理有261086.53273430.00

151金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

限公司西北有色地质矿业集团有

应付账款354791.52限公司西安金钼众创科技有限责

应付账款472500.00任公司

其他应付款金堆城钼业集团有限公司6275461.096110461.09

其他应付款安徽金沙钼业有限公司23495.71

(3).其他项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额金堆城钼业集团有

其他非流动资产18744675.07558303.00限公司

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十五、股份支付

1、各项权益工具

□适用√不适用期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、本期股份支付费用

□适用√不适用

5、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

152金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

√适用□不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额资本承诺

项目年末余额（万元）年初余额（万元）已签约但尚未于财务报表中确认的

—购建长期资产承诺20252.968190.55

合计20252.968190.55

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用

子公司金堆城钼业贸易有限公司陆港分公司（以下简称“陆港分公司”）于2022年1月4日及24日，与上海迈科金属集团有限公司（以下简称“上海迈科”）签订电解铜采购合同，公司支付了预付款，截止2023年12月31日余额为1.37亿元。

2023年2月17日，上海迈科的母公司西安迈科金属国际集团有限公司（以下简称“西安迈科”）向法院提出预重整申请。2024年1月5日，西安市中级人民法院作出裁定((2023)陕01破

137号之十一《民事裁定书》)，对西安迈科、上海迈科、西安国际陆港商务会所有限公司等26

家公司进行实质合并重整。目前陆港分公司计划就上述裁定向陕西省高级人民法院申请复议，请求撤销西安市中级人民法院作出的(2023)陕01破137号之十一《民事裁定书》，并将西安国际陆港商务会所有限公司、上海迈科从拟合并重整的26家公司名单中剥离。如上海迈科、西安国际陆港商务会所有限公司都进入实质合并重整，将按照法院和管理人制作的重整计划开展相关债权清偿工作。

考虑到上述事项，公司已对上海迈科截止2023年12月31日欠款余额计提8345.76万元坏账准备。

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

拟分配的利润或股利129064.18

经审议批准宣告发放的利润或股利129064.18

3、销售退回

□适用√不适用

153金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、重要债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

本公司的业务分部是指同时满足下列条件的组成部分：

（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配臵资源、评价其业绩；

（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

(2).报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目钼矿产品金属贸易产品分部间抵销

一、营业收入10598304890.96944955877.87-11784769.92

二、营业成本5075578544.80937078668.74-11784769.92

三、对联营和合营企业的

21880141.42

投资收益

四、信用减值损失30095828.042410.36

154金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

五、资产减值损失-18019238.55

六、折旧费和摊销费635246560.16

七、利润总额4116718676.845149070.45

八、所得税费用614026679.85

九、净利润3502691996.995149070.45

十、资产总额18231695193.71159152536.27-98454641.64

十一、负债总额2038388692.7298199012.68-86227109.88

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

√适用□不适用

1、经公司第三届董事会第二十五次会议审议通过，同意公司通过中信银行股份有限公司西安

分行向金钼汝阳提供12亿元人民币委托贷款，贷款期限5年，贷款利率按照中国人民银行同期同档次贷款基准利率，按季调整，按季付息。金钼汝阳将其土地使用权、机器设备抵押给本公司为本次委托贷款提供担保。

经公司第四届董事会第八次会议审议通过，同意公司通过中信银行股份有限公司西安分行向金钼汝阳提供7亿元人民币委托贷款，贷款期限5年，贷款利率按照中国人民银行同期同档次贷款基准利率上浮5%，按季调整，按季付息。金钼汝阳将其土地使用权、机器设备抵押给本公司为本次委托贷款提供担保。

经公司第四届董事会第十四次会议审议通过，同意公司通过中信银行股份有限公司西安分行向金钼汝阳提供4亿元人民币委托贷款，贷款期限5年，贷款利率按照中国人民银行同期同档次贷款基准利率上浮5%，按季调整，按季付息。金钼汝阳将其土地使用权、机器设备抵押给本公司为本次委托贷款提供担保。

经公司第五届董事会第五次会议审议通过，同意对上述金钼汝阳于2023年6月19日和6月

22日到期的合计3.5亿元委托贷款进行展期，展期期限为1年，贷款利率为4.9%。

截至2023年12月31日本公司向金钼汝阳累计发放的委托贷款余额为7亿元。

2、经公司第五届董事会第五次会议审议通过，同意公司通过中信银行股份有限公司西安分行

向金钼光明提供2000万元人民币委托贷款，贷款期限1年，贷款利率按照中国人民银行同期同档次贷款基准利率上浮5%确定，按季调整，按季付息。

截至2023年12月31日本公司向金钼光明累计发放委托贷款余额为2000万元。

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内643778618.63

1年以内小计643778618.63

合计643778618.63

155金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值

(%)例(%)(%)例(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计提坏账准备

其中：

组合1：合并范围内

598859389.6492.68598859389.64275188828.5687.99275188828.56

关联方客户

组合2：非合并范围

内关联方客户及其他47283398.947.322364169.955.0044919228.9937556767.4812.011877838.375.0035678929.11客户

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：组合1：合并范围内关联方客户

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内598859389.64

合计598859389.64

按组合计提坏账准备的说明：

156金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

□适用√不适用

组合计提项目：组合2：非合并范围内关联方客户及其他客户

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内47283398.942364169.955.00

合计47283398.942364169.955.00

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

157金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销

坏账准备1877838.37486331.582364169.95

合计1877838.37486331.582364169.95

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款应收账款和和合同资产应收账款期末合同资产期坏账准备期末单位名称合同资产期期末余额合余额末余额余额末余额计数的比例

（%）金堆城钼业贸易有

598859389.6492.68

限公司福建阿石创新材料

18489295.362.86924464.77

股份有限公司洛阳爱科麦钨钼科

12960970.662.01648048.53

技股份有限公司洛阳科威钨钼有限

9833089.401.52491654.47

公司安泰天龙钨钼科技

3761663.710.58188083.19

有限公司

合计643904408.7799.652252250.96

158金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

其他应收款7774868.00200134725.65

合计7774868.00200134725.65

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

159金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

金钼汝阳195000000.00

减：坏账准备

合计195000000.00

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

160金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内6132788.79

1年以内小计6132788.79

1至2年579106.10

2至3年299317.40

3至4年1364072.52

4至5年444035.14

5年以上1872301.43

减：坏账准备2916753.38

合计7774868.00

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

备用金80815.66296191.79

押金及保证金50000.00

其他往来10560805.727398016.65

减：坏账准备2916753.382559482.79

合计7774868.005134725.65

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备合计未来12个月预整个存续期预期信整个存续期预期信

161金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

期信用损失用损失(未发生信用损失(已发生信

用减值)用减值)

2023年1月1日余

761781.361797701.432559482.79

额

2023年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提357270.59357270.59本期转回本期转销本期核销其他变动

2023年12月31日

1119051.951797701.432916753.38

余额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销

坏账准备2559482.79357270.592916753.38

合计2559482.79357270.592916753.38

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

162金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期款项的性坏账准备单位名称期末余额末余额合计数的账龄质期末余额

比例(%)西安金堆尾矿利

用建筑材料制造5136562.3748.04往来款1年以内256828.12有限公司渭南风华环保科

1776098.4416.61往来款5年以上1776098.44

技有限公司安徽金沙钼业有

848261.947.93往来款0-2年70768.00

限公司渭南市中天亚美

807952.357.56往来款0-5年290082.23

酒店有限公司渭南市卡泊洗涤

727077.786.80往来款2--4年178724.28

公司

合计9295952.8886.94//2572501.07

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

163金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资874379130.87874379130.87874379130.87874379130.87

对联营、合营企业投资1171975130.82147184565.391024790565.431151429502.52147184565.391004244937.13

合计2046354261.69147184565.391899169696.302025808633.39147184565.391878624068.00

(1).对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计提减值准减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额备额

金堆城钼业光明（山东）股

55703956.7155703956.71

份有限公司

金堆城钼业贸易有限公司500000000.00500000000.00金堆城钼业汝阳有限责任公

306447642.40306447642.40

司

华钼有限公司12227531.7612227531.76

合计874379130.87874379130.87

(2).对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动投资期初期末减值准备期末权益法下确认其他综合收益宣告发放现金单位余额减少投资其他权益变动余额余额的投资损益调整股利或利润

一、合营企业

164金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

小计

二、联营企业安徽金沙钼业有

848387401.20848387401.20147184565.39

限公司吉林天池钼业有

293275495.6021925373.088386860.94323587729.62

限公司西安金钼众创科

276103.58267135.84-8967.74

技有限责任公司

中稀金钼（大连）

9490502.149454238.22-36263.92

科技有限公司

小计1151429502.529721374.0621880141.428386860.941171975130.82147184565.39

合计1151429502.529721374.0621880141.428386860.941171975130.82147184565.39

(3).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

165金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务6911132101.133259026652.545006182320.493035290880.07

其他业务192483911.74115097808.00215264547.71127540382.16

合计7103616012.873374124460.545221446868.203162831262.23

(2).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本按业务类型

钼行业6911132101.133259026652.545006182320.493035290880.07

其他192483911.74115097808.00215264547.71127540382.16

合计7103616012.873374124460.545221446868.203162831262.23其他说明

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益2337500.00550675000.00

权益法核算的长期股权投资收益21880141.42-3286650.41

处置长期股权投资产生的投资收益-468400.27

票据贴现利息-4929379.58-3446815.15

大额存单的投资收益71875729.6623186958.50

合计90695591.23567128492.94

6、其他

□适用√不适用

166金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值

18110746.53

准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定

116692954.01

的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回30000000.00除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出30665.35

其他符合非经常性损益定义的损益项目-95778.41

减：所得税影响额21330056.60

少数股东权益影响额（税后）2537040.97

合计140871489.91

167金堆城钼业股份有限公司2023年年度报告

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净

21.670.960.96

利润扣除非经常性损益后归属于

20.690.920.92

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：严平

董事会批准报送日期：2024年4月1日修订信息

□适用√不适用

168