关于招商局南京油运股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审计报告

目录

1、专项审计报告

2、附表

委托单位：招商局南京油运股份有限公司

审计单位：毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)

联系电话：+86(10)85085000关于招商局南京油运股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

毕马威华振专字第2601322号

招商局南京油运股份有限公司董事会：

我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了招商局南京油运股份有限公司（以下简称“招商南油”）2025年度的财务报表，包括2025年12月31日的合并及母公司资产负债表，2025年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注，并于2026年3月27日签发了无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管理委员会和中国银行保险监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）以及上海证券交易所发布的

《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》的要求，招商南油编制了本专项说明所附的招商南油2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是招商南油的责任。我们在抽样基础上对汇总表所载项目金额与我们审计招商南油2025年度财务报表时招商南油提

供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。

为了更好地理解招商南油2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。附表2关于招商局南京油运股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：万元

2025年度

上市公司核2025年期2025年度2025年度2025年期资金占用方占用方与上市公占用累计发占用形成原非经营性资金占用算的会计科初占用资占用资金的偿还累计发末占用资金占用性质

名称司的关联关系生金额(不因

目金余额利息(如有)生金额余额

含利息)

现控股股东、实际控无不适用不适用不适用不适用制人及其附属企业

小计/////

前控股股东、实际控无不适用不适用不适用不适用制人及其附属企业

小计/////其他关联方及其附属无不适用不适用不适用不适用企业

小计/////

总计/////

2025年度2025年度

上市公司核2025年期2025年度2025年期资金往来方名往来方与上市公往来累计发往来资金的往来形成原其他关联资金往来算的会计科初往来资偿还累计发末往来资金往来性质称司的关系生金额（不利息（如因目金余额生金额余额含利息）有）南京长江油运受同一最终控制应收账款和经营性往

-62.00-52.0010.00航次运输有限公司方控制合同资产来东营中外运物受同一最终控制应收账款和经营性往

1003.633998.73-4892.21110.15航次运输

控股股东、实际控制流有限公司方控制合同资产来人及其附属企业南京长江油运受同一最终控制应收账款和经营性往

839.52524.96-1364.48-航次运输

物流有限公司方控制合同资产来中国外运东北受同一最终控制应收账款和经营性往

93.873995.29-4089.16-航次运输

有限公司方控制合同资产来招商局船舶工业集团扬州鼎衡船厂有限公

司（曾用名：受同一最终控制其他非流动经营性往

4362.8315185.84-4794.7514753.92预付造船款

招商局金陵鼎方控制资产来衡船舶（扬州）有限公

司）营口港船货代受同一最终控制预付港口代经营性往

理有限责任公预付账款0.63--0.63-方控制理费来司招商海达保险受同一最终控制经营性往

预付账款-0.92-0.92-预付保险费顾问有限公司方控制来盘锦港物流发受同一最终控制预付港口代经营性往

预付账款5.1122.61-20.796.93展有限公司方控制理费来中国营口外轮受同一最终控制预付港口代经营性往

预付账款21.73--21.73-代理有限公司方控制理费来南京长江油运受同一最终控制预付港口代经营性往

龙潭船务工程预付账款14.71--14.71-方控制理费来有限公司海宏轮船（香受同一最终控制外派船员管经营性往应收账款-16.83-16.83-

港）有限公司方控制理费来深圳华南液化受同一最终控制外派船员管经营性往

气船务有限公应收账款-590.97-590.97-方控制理费来司南京油运（新上市公司的子公非经营性

加坡）有限公其他应收款-12339.23-12285.1854.05往来款司往来司南京扬洋化工上市公司的子公非经营性

其他应收款-2628.01-2628.01-往来款运贸有限公司司往来上市公司的子公司及南京海顺海事上市公司的子公非经营性

其他应收款-4150.64-4150.64-往来款其附属企业服务有限公司司往来上海长石海运上市公司的子公非经营性

其他应收款-656.08-656.08-往来款有限公司司往来南京扬洋化工上市公司的子公非经营性

长期应收款5000.00--5000.00委托贷款运贸有限公司司往来

南京扬洋化工上市公司的子公其他应收款--56.9453.123.82应收利息非经营性运贸有限公司司往来上海长石海运上市公司的子公非经营性

应收股利-2100.00-2100.00-应收股利有限公司司往来南京海顺海事上市公司的子公非经营性

应收股利196.42413.57-196.42413.57应收股利服务有限公司司往来

关联自然人无不适用不适用-----不适用不适用南京港（集经营性往其他其他应收款-20.55-20.55-代付社保

团）有限公司来其他关联方及其附属实华南油船务外派船员管经营性往

其他应收账款-58.81-58.81-企业有限公司理费来招商银行股份经营性往

其他银行存款81879.7086564.821017.8896855.9972606.41资金存放有限公司来

总计///88418.15138329.861074.82134863.9892958.85//