中国银行股份有限公司
2023年年度报告摘要
第一节重要提示
1.1本年度报告摘要来自年度报告全文。为全面了解本行的经营成果、财务状况及未来发
展规划，投资者应当仔细阅读同时刊载于上海证券交易所网站 www.sse.com.cn及本行网站 www.boc.cn的年度报告全文。
1.2本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.3本行于2024年3月28日召开董事会会议，审议通过本行2023年年度报告及摘要。会
议应出席董事14名，亲自出席董事14名。14名董事均行使表决权。本行监事及高级管理人员列席了本次会议。
1.4本行按照中国会计准则和国际财务报告会计准则编制的2023年度财务报告已经普华永
道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所分别根据中国注册
会计师审计准则和国际审计准则审计，并出具无保留意见的审计报告。
1.5本行董事会建议派发2023年度末期普通股股利每10股2.364元人民币（税前），须待
本行2023年年度股东大会批准后生效。本次分配不实施资本公积金转增股本。
第二节公司简介
A股 H股 境内优先股 境外优先股中行优3
证券简称 中国银行 中国银行 BOC 20USDPREF中行优4
360033
证券代码60198839884619
360035
上市证券交易所上海证券交易所香港联合交易所有限公司上海证券交易所香港联合交易所有限公司
联系人和联系方式董事会秘书、公司秘书证券事务代表姓名卓成文姜卓
电话（86）10-66592638（86）10-66592638电子信箱 ir@bankofchina.com ir@bankofchina.com
1第三节主要会计数据和财务指标
3.1主要会计数据和指标
单位：百万元人民币（百分比除外）本报告期比
项目2023年2022年(重述)2021年上年同期增减(%)
营业收入6228895853676.41%605559
营业利润2940732837783.63%276131
利润总额2956082836414.22%276620
归属于母公司所有者的净利润2319042265222.38%216559扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的
2309282264151.99%215829
净利润
基本每股收益（元）0.740.721.64%0.70
稀释每股收益（元）0.740.721.64%0.70
基本每股收益（元，扣除非经常性损益后）0.730.721.24%0.70稀释每股收益（元，扣除非经常性损益后）0.730.721.24%0.70净资产收益率（%，加权平均）10.1210.77下降0.65个百分点11.28净资产收益率（%，加权平均，扣除非经常性损益后）10.0810.77下降0.69个百分点11.24
经营活动产生的现金流量净额816446(21855)不适用843258
2022年
2023年本报告期末比2021年
项目12月31日
12月31日上年末增减(%)12月31日
(重述)
资产总计324321662889354812.25%26722408
归属于母公司所有者权益合计262951024239738.48%2225153
3.2分季度主要会计数据
单位：百万元人民币
项目2023年10-12月2023年7-9月2023年4-6月2023年1-3月营业收入152263151419153394165813归属于母公司所有者的净利润57046547636243257663扣除非经常性损益后归属于母公司所
56398546576229857575
有者的净利润
经营活动收到/（支付）的现金流量
330287(149123)146523488759
净额
2第四节股本及股东情况
4.1普通股股东数量和持股情况
2023年12月31日普通股股东总数为604343名，其中包括435870名A股股东及168473名H股股东。
本报告披露日前上一月末普通股股东总数为584500名，其中包括416514名A股股东及167986名H股股东。
2023年12月31日，前十名普通股股东持股情况单位：股
序号普通股股东名称报告期内增减期末持股数量持股比例持有有限质押、标记或股东性质普通股股售条件股冻结的股份数份种类份数量量
1 中央汇金投资有限责任公司 330372926 188791906533 64.13% - 无 国家 A 股
香港中央结算（代理人）有限公
2
司 （17876469） 81741180414 27.77% - 未知 境外法人 H 股
3 中国证券金融股份有限公司 - 7941164885 2.70% - 无 国有法人 A 股
4 中央汇金资产管理有限责任公司 - 1810024500 0.61% - 无 国有法人 A 股
5 香港中央结算有限公司 79408488 1490349817 0.51% - 无 境外法人 A 股
6 MUFG BankLtd. - 520357200 0.18% - 未知 境外法人 H 股
中国太平洋人寿保险股份有限公
司－中国太平洋人寿股票红利型
7产品（寿自营）委托投资（长江养老） - 333000000 0.11% - 无 其他 A 股
中国工商银行－上证50交易型开
8
放式指数证券投资基金 256936000 256936000 0.09% - 无 其他 A 股
中国工商银行股份有限公司－华
9泰柏瑞沪深300交易型开放式指
数证券投资基金 70592300 157050769 0.05% - 无 其他 A 股
10 阿布达比投资局 123285217 123285217 0.04% - 无 境外法人 A 股
注：
1.H股股东持有情况根据H股股份登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目统计。
2.香港中央结算（代理人）有限公司的持股数量是该公司以代理人身份，代表截至2023年12月31日止，在该公司开户登记
的所有机构和个人投资者持有本行H股股份合计数。
3.中央汇金资产管理有限责任公司是中央汇金投资有限责任公司的全资子公司。
4.香港中央结算有限公司的持股数量是该公司以名义持有人身份，受他人指定并代表他人持有本行A股股票合计数，其中包
括中国香港及海外投资者持有的沪股通股票。
5.除上述情况外，本行未知上述普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。
6.2023年10月11日，本行接到控股股东汇金公司通知，其于当日通过上海证券交易所交易系统增持本行股份并将在未来六
个月内继续增持（“本次增持”）。截至2023年12月31日，本次增持项下，汇金公司已增持本行330372926股，共持有本行188791906533股。
4.2控股股东情况
中央汇金投资有限责任公司
中央汇金投资有限责任公司（“汇金公司”）成立于2003年12月16日，是依据《公司法》由国家出资设立的国有独资公司，法定代表人彭纯。汇金公司是中国投资有限责任公司（“中投公司”）的全资子公司，根据国务院授权，对国有重点金融企业进行股权投资，以出资额为限代表国家依法对国有重点金融企业行使出资人权利和履行出资人义务，实现国有金融资产保值增值。汇金公司不开展其他任何商业性经营活动，不干预其控股的国有重点金融企业的日常经营活动。
关于中投公司，请参见中投公司网站（www.china-inv.cn）的相关信息。中投公司有关情况请参见本行于2007年10月9日对外发布的《关于中国投资有限责任公司成立有关事宜的公告》。
34.3优先股股东数量和持股情况
2023年12月31日优先股股东总数为75名，其中包括74名境内优先股股东及1名境外优先股股东。
本报告披露日前上一月末优先股股东总数为78名，其中包括77名境内优先股股东及1名境外优先股股东。
2023年12月31日，前十名优先股股东持股情况单位：股
质押或冻结优先股序号优先股股东名称报告期内增减期末持股数量持股比例的股份数量股东性质股份种类
博时基金－工商银行－博时－
1工行－灵活配置5号特定多个
客户资产管理计划-20000000016.70%无其他境内优先股
2美国纽约梅隆银行有限公司-19786530016.52%未知境外法人境外优先股
华宝信托有限责任公司－华宝
3信托－宝富投资1号集合资金
信托计划-13606500011.36%无其他境内优先股
建信信托有限责任公司－"乾
4元－日新月异"开放式理财产
品单一资金信托（7000000）1050000008.77%无其他境内优先股
中国人寿保险股份有限公司－
5 传统－普通保险产品－005L－
CT001 沪 - 70000000 5.84% 无 其他 境内优先股江苏省国际信托有限责任公司
6－江苏信托－禾享添利1号集
合资金信托计划-545400004.55%无其他境内优先股
交银施罗德资管－交通银行－
7交银施罗德资管卓远2号集合
资产管理计划（16400000）380000003.17%无其他境内优先股中国邮政储蓄银行股份有限公
8
司（5700000）343000002.86%无国有法人境内优先股
9上海烟草集团有限责任公司-300000002.50%无国有法人境内优先股
中国平安人寿保险股份有限公
9
司－万能－个险万能-300000002.50%无其他境内优先股
注：
1. 美国纽约梅隆银行有限公司以托管人身份，代表截至2023年12月31日，在清算系统Euroclear和Clearstream中的所有
投资者持有197865300股境外优先股，占境外优先股总数的100%。
2.本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与上述前十名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。
4第五节重要事项
5.1利润表主要项目分析
本行紧紧围绕集团“十四五”规划要求，坚持统筹推进业务规模增长和结构质量改善，服务实体经济成效明显，全球化、综合化贡献提升，稳健经营能力有效增强，经营业绩稳中有进、稳中向好。2023年，集团实现净利润2463.71亿元，同比增加96.46亿元，增长4.07%；实现归属于母公司所有者的净利润2319.04亿元，同比增加53.82亿元，增长2.38%。平均总资产回报率(ROA)0.80%，净资产收益率(ROE)10.12%。
集团利润表主要项目及变动情况如下表所示：
单位：百万元人民币（百分比除外）项目2023年2022年变动变动比率
利息净收入46654545926672791.58%
非利息收入1563441261013024323.98%
其中：手续费及佣金净收入788657489039755.31%
营业收入622889585367375226.41%
营业支出(328816)(301589)(27227)9.03%
其中：业务及管理费(177503)(169313)(8190)4.84%
资产减值损失(106562)(103959)(2603)2.50%
营业利润294073283778102953.63%
利润总额295608283641119674.22%
所得税费用(49237)(46916)(2321)4.95%
净利润24637123672596464.07%
归属于母公司所有者的净利润23190422652253822.38%利息净收入与净息差
2023年，集团实现利息净收入4665.45亿元，同比增加72.79亿元，增长1.58%。其中，利息
收入10488.51亿元，同比增加1680.03亿元，增长19.07%；利息支出5823.06亿元，同比增加1607.24亿元，增长38.12%。
利息收入
2023年，客户贷款利息收入7506.01亿元，同比增加979.46亿元，增长15.01%，主要是客户
贷款规模增加带动。
投资利息收入1922.93亿元，同比增加276.90亿元，增长16.82%，主要是投资规模与收益率双升带动。
存放中央银行及存拆放同业利息收入1059.57亿元，同比增加423.67亿元，增长66.63%，主要是收益率提升带动。
利息支出
2023年，客户存款利息支出4508.51亿元，同比增加1389.28亿元，增长44.54%，主要是客
户存款规模增加和付息率上升所致。
同业及其他金融机构存放及拆入款项利息支出856.78亿元，同比增加203.00亿元，增长
31.05%，主要是付息率上升所致。
发行债券利息支出457.77亿元，同比增加14.96亿元，增长3.38%，主要是发行债券规模增加所致。
5净息差
2023年，集团净息差为1.59%，同比下降16个基点。在人民币贷款市场报价利率(LPR)下行、存量房贷利率调整等导致人民币贷款收益率下降的背景下，集团通过加强主动管理，息差降幅相对较小。一是坚持量价协同发展策略，优化人民币资产负债结构，人民币客户存、贷款在付息负债和生息资产中的占比提升，其中，中国内地人民币中长期贷款平均余额在中国内地人民币客户贷款中的占比达到74.14%；二是抓住美联储加息时机，发挥本行外币业务优势，外币息差进一步改善。
集团主要生息资产和付息负债项目的平均余额1、平均利率以及利息收支受规模因素和利率
因素2变动而引起的变化如下表所示：
单位：百万元人民币（百分比除外）
2023年2022年对利息收支变动的因素分析
项目平均余额利息收支平均利率平均余额利息收支平均利率规模因素利率因素合计生息资产
客户贷款189246937506013.97%167486446526553.90%848661308097946
投资60836911922933.16%55768161646032.95%149531273727690
存放中央银行及存拆放同业42580691059572.49%3878780635901.64%62203614742367
小计2926645310488513.58%262042408808483.36%10603961964168003付息负债
客户存款215512964508512.09%188541173119231.65%4450394425138928同业及其他金融机构存放
3644179856782.35%3831831653781.71%(3209)2350920300
和拆入款项
发行债券1496091457773.06%1440787442813.07%1698(202)1496
小计266915665823062.18%241267354215821.75%42992117732160724
利息净收入46654545926663047(55768)7279
净息差 1.59% 1.75% (16)Bps
注：
1投资包括以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券、以摊余成本计量的债券、信托投资及资产管理计划等。
2存放中央银行及存拆放同业包括法定准备金、超额存款准备金、其他存放中央银行款项以及存拆放同业。
3同业及其他金融机构存放和拆入款项包括同业存拆入、对央行负债以及其他款项。
1平均余额是根据集团管理账目计算的每日平均余额，未经审计。
2规模变化因素对利息收支的影响是根据报告期内生息资产和付息负债平均余额的变化计算的，利率变化因素对利息收支的影响是根据报告期内生息资产和
付息负债平均利率的变化计算的，因规模因素和利率因素共同作用产生的影响归结为利率因素变动。
6中国内地按业务类型划分的客户贷款、客户存款的平均余额和平均利率如下表所示：
2023年2022年变动
项目平均余额平均利率平均余额平均利率平均余额平均利率
中国内地人民币业务单位：百万元人民币（百分比除外）客户贷款
公司贷款 9195316 3.48% 7492173 3.86% 1703143 (38)Bps
个人贷款 5705867 4.43% 5554541 4.84% 151326 (41)Bps
贴现 589967 1.41% 445560 1.80% 144407 (39)Bps
小计 15491150 3.75% 13492274 4.20% 1998876 (45)Bps
其中：
中长期贷款 11484415 4.09% 10045168 4.59% 1439247 (50)Bps
1 年以内短期贷款及其他 4006735 2.78% 3447106 3.05% 559629 (27)Bps
客户存款
公司活期存款 4435053 1.06% 3978931 0.92% 456122 14Bps
公司定期存款 3462415 2.60% 2871172 2.77% 591243 (17)Bps
个人活期存款 2807327 0.23% 2570715 0.30% 236612 (7)Bps
个人定期存款 5300099 2.68% 4220928 2.93% 1079171 (25)Bps
其他存款 698105 2.88% 738426 3.11% (40321) (23)Bps
小计 16702999 1.83% 14380172 1.88% 2322827 (5)Bps
中国内地外币业务单位：百万美元（百分比除外）
客户贷款 50364 4.42% 52880 1.88% (2516) 254Bps客户存款
公司活期存款 54006 1.90% 70372 0.27% (16366) 163Bps
公司定期存款 48277 4.27% 38048 1.19% 10229 308Bps
个人活期存款232760.02%270240.02%(3748)持平
个人定期存款 18647 1.71% 15829 0.40% 2818 131Bps
其他存款 1818 2.04% 3146 1.68% (1328) 36Bps
小计 146024 2.36% 154419 0.50% (8395) 186Bps
注：其他存款包含结构性存款。
非利息收入
2023年，集团实现非利息收入1563.44亿元，同比增加302.43亿元，增长23.98%。非利息收
入在营业收入中的占比为25.10%。
手续费及佣金净收入
集团实现手续费及佣金净收入788.65亿元，同比增加39.75亿元，增长5.31%，在营业收入中的占比为12.66%。主要是本行加大业务拓展力度，顾问和咨询、受托及银行卡等业务收入增长。
7手续费及佣金净收入变动情况如下：
单位：百万元人民币（百分比除外）项目2023年2022年变动变动比率集团
代理业务手续费2113422319(1185)(5.31%)
银行卡手续费1358512256132910.84%
结算与清算手续费16672159946784.24%
信用承诺手续费及佣金1141211368440.39%
顾问和咨询费80515651240042.47%
外汇买卖价差收入57515788(37)(0.64%)
托管和其他受托业务佣金85816844173725.38%
其他718368823014.37%
手续费及佣金收入923698710252676.05%
手续费及佣金支出(13504)(12212)(1292)10.58%
手续费及佣金净收入788657489039755.31%中国内地
代理业务手续费17834177021320.75%
银行卡手续费10652100785745.70%
结算与清算手续费14850143704803.34%
信用承诺手续费及佣金49825400(418)(7.74%)
顾问和咨询费69204780214044.77%
外汇买卖价差收入53105520(210)(3.80%)
托管和其他受托业务佣金78416194164726.59%
其他42545435(1181)(21.73%)
手续费及佣金收入726436947931644.55%
手续费及佣金支出(9791)(10400)609(5.86%)
手续费及佣金净收入628525907937736.39%其他非利息收入
集团实现其他非利息收入774.79亿元，同比增加262.68亿元，增长51.29%。主要是市场价格波动，以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券估值由负转正，带动公允价值变动收益同比增长。同时，贵金属销售收入、保费收入和飞机租赁收入增加，带动其他业务收入同比增长。
单位：百万元人民币（百分比除外）项目2023年2022年变动变动比率
投资收益2517225497(325)(1.27%)
公允价值变动收益(708)(17873)17165不适用
汇兑收益9934894798711.03%
其他业务收入4308134640844124.37%
合计77479512112626851.29%
8营业支出
本行坚持厉行节约、勤俭办行，持续提升精细化管理水平，提高资源投入产出效率。2023年，集团营业支出3288.16亿元，同比增加272.27亿元，增长9.03%。
集团营业支出如下表所示：
单位：百万元人民币（百分比除外）项目2023年2022年变动变动比率
税金及附加60986072260.43%
业务及管理费17750316931381904.84%
资产减值损失10656210395926032.50%
贵金属销售成本139399090484953.34%
保险服务费用90207814120615.43%
保险财务费用/(收益)6994(3279)10273不适用
其他87008620800.93%
合计328816301589272279.03%业务及管理费
本行持续加强成本管理，优化费用支出结构，严格控制一般性费用开支，积极支持科技创新和数字化经营，集团成本收入比为28.50%，同比下降0.42个百分点，继续保持良好水平。集团业务及管理费1775.03亿元，同比增加81.90亿元，增长4.84%。
资产减值损失
本行不断增强风险管理的主动性和前瞻性，信贷资产质量保持基本稳定。同时，严格遵循审慎稳健的拨备政策，保持充足的风险抵御能力。2023年，集团资产减值损失1065.62亿元，同比增加26.03亿元，增长2.50%。其中，集团贷款减值损失1061.14亿元，同比增加133.21亿元，增长14.36%。
所得税费用
2023年，集团所得税费用492.37亿元，同比增加23.21亿元，增长4.95%。实际税率16.66%。
5.2资产负债表项目分析
本行坚持高质量发展要求，动态调整业务策略，持续优化业务结构，资产负债保持平稳增长。
2023年末，集团资产总计324321.66亿元，比上年末增加35386.18亿元，增长12.25%；集
团负债合计296753.51亿元，比上年末增加33451.04亿元，增长12.70%。
集团资产负债表主要项目如下表所示：
单位：百万元人民币（百分比除外）
2023年12月31日2022年12月31日
项目金额占比金额占比资产
客户贷款净额1947687160.05%1711600559.24%
投资715871722.07%643524422.27%
存放中央银行29410439.07%23138598.01%
存拆放同业13517924.17%15959415.52%
其他资产15037434.64%14324994.96%
资产总计32432166100.00%28893548100.00%
9负债
客户存款2290705077.19%2020182576.72%
同业存拆入及对央行负债386896613.04%348462213.23%
其他借入资金18386226.20%15658405.95%
其他负债10607133.57%10779604.10%
负债合计29675351100.00%26330247100.00%
注：其他借入资金包括应付债券、长期借款。
客户贷款
本行切实履行国有大行责任，优化资金供给，加大对国家重大战略、国民经济重点领域和薄弱环节的支持力度，信贷结构持续优化，贷款总量实现较好增长。2023年末，集团客户贷款总额199617.79亿元，比上年末增加24090.18亿元，增长13.72%。其中，人民币贷款总额167036.60亿元，比上年末增加23606.90亿元，增长16.46%；外币贷款总额折合
4600.11亿美元，比上年末减少8.61亿美元，下降0.19%。
本行持续完善全面风险管理架构，密切关注宏观经济形势变化，切实加强重点领域风险识别和管控，着力加大不良资产清收化解力度，资产质量保持基本稳定。2023年末，集团贷款减值准备余额4852.98亿元，比上年末增加480.57亿元；不良重组贷款总额589.68亿元，比上年末增加305.51亿元。
按地区划分的客户贷款
单位：百万元人民币（百分比除外）
2023年12月31日2022年12月31日2021年12月31日
项目金额占比金额占比金额占比公司贷款
中国内地：人民币1065506753.38%852346348.56%716141645.58%
各外币折人民币3531631.77%2951211.68%3294632.10%中国香港澳门台湾及其他国
家和地区：228979211.47%228023912.99%209036513.30%各货币折人民币
小计1329802266.62%1109882363.23%958124460.98%个人贷款
中国内地：人民币582712229.19%568111032.36%546164534.76%
各外币折人民币15320.01%10890.01%7350.00%中国香港澳门台湾及其他国
家和地区：7813113.91%7247714.13%6313704.02%各货币折人民币
小计660996533.11%640697036.50%609375038.78%
应计利息537920.27%469680.27%375800.24%
客户贷款总额19961779100.00%17552761100.00%15712574100.00%
注：2021年数据未根据国际保险合同准则进行重述。
科学、准确评估信用风险，真实反映金融资产质量。按照《商业银行金融资产风险分类办法》要求，本行将金融资产按照风险程度分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中后三类合称不良资产。对非零售资产坚持实质性风险判断，以评估客户履约能力为核心，重点考察客户的财务状况、偿付意愿、偿付记录，并考虑金融资产的逾期天数、风险缓释情况、违约概率等因素，确定资产风险分类结果；对零售资产主要采用脱期法，综合评估客户履约能力、交易特征、担保情况等定性和定量因素，进行风险分类管理。
10贷款五级分类状况
单位：百万元人民币（百分比除外）
2023年12月31日2022年12月31日
项目金额占比金额占比集团
正常1936454497.27%1703846297.33%
关注2902381.46%2356541.35%
次级672460.34%1043310.60%
可疑1052610.53%605690.35%
损失806980.40%667770.37%
合计19907987100.00%17505793100.00%
不良贷款总额2532051.27%2316771.32%中国内地
正常1639906697.40%1411267797.32%
关注2305211.37%1857021.28%
次级399690.24%851550.59%
可疑961710.57%532160.37%
损失711570.42%640330.44%
合计16836884100.00%14500783100.00%
不良贷款总额2072971.23%2024041.40%集团贷款五级分类迁徙率
单位：%项目2023年2022年2021年正常1.201.030.81
关注26.4120.6327.85
次级47.4031.8066.11
可疑33.0910.4322.76
注：根据中国银保监会2022年发布的《关于修订银行业非现场监管基础指标定义及计算公式的通知》规定计算，往期数据同步调整。
根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的规定，本行结合前瞻性信息进行预期信用损失评估并计提相关的减值准备。其中，第一阶段资产按未来12个月预期信用损失计提减值，第二、三阶段资产按整个存续期预期信用损失计提减值。2023年末，集团第一阶
段贷款余额192650.99亿元，占比为96.79%；第二阶段贷款余额3860.45亿元，占比为
1.94%；第三阶段贷款余额2531.68亿元，占比为1.27%。
2023年末，集团减值贷款总额2532.05亿元，比上年末增加215.28亿元，减值贷款率1.27%，
比上年末下降0.05个百分点。其中，中国内地机构减值贷款总额2072.97亿元，比上年末增加48.93亿元，减值贷款率1.23%，比上年末下降0.17个百分点。中国香港澳门台湾及其他国家和地区机构减值贷款总额459.08亿元，比上年末增加166.35亿元，减值贷款率1.49%，比上年末上升0.52个百分点。
11减值贷款变化情况
单位：百万元人民币项目2023年2022年2021年集团期初余额231677208792207273增加额968448683186583
减少额(75316)(63946)(85064)期末余额253205231677208792中国内地期初余额202404193030189985增加额667606852777098
减少额(61867)（59153）(74053)期末余额207297202404193030按货币划分的贷款和减值贷款
单位：百万元人民币
2023年12月31日2022年12月31日2021年12月31日
项目贷款总额减值贷款贷款总额减值贷款贷款总额减值贷款集团人民币166720582003301431114719565812727437170103外币323592952875319464636019294755738689合计199079872532051750579323167715674994208792中国内地人民币164821892003301420457319565812623061170102外币3546956967296210674633019822928合计168368842072971450078320240412953259193030
本行按照真实、前瞻的原则，根据预期信用损失模型及时、足额地计提贷款减值准备。
2023年，集团贷款减值损失1061.14亿元，同比增加133.21亿元；信贷成本0.57%，同比增
加0.01个百分点。其中，中国内地机构贷款减值损失896.81亿元，同比增加48.25亿元；信贷成本0.57%，同比下降0.05个百分点。
本行持续加强贷款客户的集中风险控制，符合借款人集中度的监管要求。
单位：%
2023年2022年2021年
指标监管标准
12月31日12月31日12月31日
单一最大客户贷款比例≤102.02.22.3
最大十家客户贷款比例≤5013.012.712.8
注：
1单一最大客户贷款比例＝单一最大客户贷款余额÷资本净额。
2最大十家客户贷款比例＝最大十家客户贷款余额÷资本净额。
12下表列示2023年末本行十大单一借款人。
单位：百万元人民币（百分比除外）行业是否关联方贷款余额占贷款总额百分比
客户 A 交通运输、仓储和邮政业 否 66113 0.33%
客户 B 金融业 否 60257 0.30%
客户 C 商业及服务业 否 47526 0.24%
客户 D 交通运输、仓储和邮政业 否 38533 0.19%
客户 E 交通运输、仓储和邮政业 否 38424 0.19%
客户 F 交通运输、仓储和邮政业 否 37344 0.19%
客户 G 电力、热力、燃气及水生产和供应业 否 36900 0.19%
客户 H 金融业 否 36126 0.18%
客户 I 金融业 否 35701 0.18%
客户 J 交通运输、仓储和邮政业 否 33157 0.17%投资
本行密切跟踪金融市场动态，合理把握投资时机，动态调整组合结构。2023年末，集团投资总额71587.17亿元，比上年末增加7234.73亿元，增长11.24%。其中，人民币投资总额
54417.77亿元，比上年末增加4355.99亿元，增长8.70%；外币投资总额折合2424.13亿美元，比上年末增加372.23亿美元，增长18.14%。
集团投资结构如下表所示：
单位：百万元人民币（百分比除外）
2023年12月31日2022年12月31日
项目金额占比金额占比
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产5504217.69%6131059.53%
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产324811345.37%250021638.85%
以摊余成本计量的金融资产336018346.94%332192351.62%
合计7158717100.00%6435244100.00%按发行人划分的投资
单位：百万元人民币（百分比除外）
2023年12月31日2022年12月31日
项目金额占比金额占比债券中国内地发行人
政府376432952.58%338224052.56%
公共实体及准政府1671712.34%1681822.61%
政策性银行7140139.98%6095869.47%
金融机构3967895.54%4115116.40%
公司1990702.78%2476773.85%
东方资产管理公司1524332.13%1524332.37%
小计539380575.35%497162977.26%中国香港澳门台湾及其他国家和地区发行人
政府82042611.46%68452910.64%
公共实体及准政府2020192.82%1246381.94%
金融机构2672183.73%2043733.17%
公司1381331.93%1303222.02%
小计142779619.94%114386217.77%
权益工具及其他3371164.71%3197534.97%
合计7158717100.00%6435244100.00%
注：权益工具及其他包含应计利息。
13按货币划分的投资
单位：百万元人民币（百分比除外）
2023年12月31日2022年12月31日
项目金额占比金额占比
人民币544177776.02%500617877.79%
美元102315214.29%83275712.94%
港币3723205.20%2953464.59%
其他3214684.49%3009634.68%
合计7158717100.00%6435244100.00%集团持有规模最大的十只金融债券情况
单位：百万元人民币（百分比除外）债券名称面值年利率到期日减值准备
2019年政策性银行债券229473.48%2029-01-08-
2019年政策性银行债券213283.65%2029-05-21-
2022年政策性银行债券156202.82%2027-06-17-
2023年政策性银行债券155732.87%2028-02-06-
2018年政策性银行债券152694.88%2028-02-09-
2019年政策性银行债券144613.74%2029-07-12-
2022年政策性银行债券134352.50%2027-08-24-
2019年政策性银行债券133253.75%2029-01-25-
2018年政策性银行债券127104.98%2025-01-12-
2019年政策性银行债券126423.86%2029-05-20-
注：金融债券指金融机构法人在债券市场发行的有价债券，包括政策性银行发行的债券、同业及非银行金融机构发行的债券，但不包括重组债券及央行票据。
客户存款
本行以高质量发展为主题，加快产品和服务创新，坚持存款量价协同，持续优化金融服务。
一方面稳步拓宽活期存款来源，积极拓展代发薪、现金管理、快捷支付、社保卡等存款重点业务；另一方面持续提升存款发展质量，有序压降结构性存款、协议存款等成本较高产品的规模，人民币存款成本保持稳中有降。2023年末，集团客户存款总额229070.50亿元，比上年末增加27052.25亿元，增长13.39%。其中，人民币客户存款总额182824.70亿元，比上年末增加24030.36亿元，增长15.13%；外币客户存款总额折合6529.40亿美元，比上年末增加323.17亿美元，增长5.21%。
集团以及中国内地客户存款结构如下表所示：
单位：百万元人民币（百分比除外）
2023年12月31日2022年12月31日
项目金额占比金额占比集团公司存款
活期存款563923824.62%537005726.58%
定期存款559246324.41%446232822.09%
结构性存款2986211.30%3286021.63%
小计1153032250.33%1016098750.30%个人存款
活期存款378233016.51%375737318.60%
定期存款666241729.09%538403426.65%
结构性存款2357241.03%2552891.26%
小计1068047146.63%939669646.51%
发行存款证3102121.35%2900821.44%
其他3860451.69%3540601.75%
合计22907050100.00%20201825100.00%
14单位：百万元人民币（百分比除外）
2023年12月31日2022年12月31日
项目金额占比金额占比中国内地公司存款
活期存款484895725.56%461493327.88%
定期存款427494622.53%324654919.62%
结构性存款2731671.44%2998391.81%
小计939707049.53%816132149.31%个人存款
活期存款320391116.89%309756118.72%
定期存款581342530.64%471381028.48%
结构性存款2109401.11%2468131.49%
小计922827648.64%805818448.69%
其他3488711.83%3310272.00%
合计18974217100.00%16550532100.00%
注：其他项目包含应付利息。
按地区划分的客户存款
单位：百万元人民币（百分比除外）
2023年12月31日2022年12月31日2021年12月31日
项目金额占比金额占比金额占比公司存款
中国内地：人民币873496738.13%753287837.29%694908938.30%
各外币折人民币6621032.89%6284433.11%7465014.12%中国香港澳门台湾及其他国家
和地区：21332529.31%19996669.90%189989610.47%各货币折人民币
小计1153032250.33%1016098750.30%959548652.89%个人存款
中国内地：人民币892607838.97%775256538.38%663579436.58%
各外币折人民币3021981.32%3056191.51%2939351.62%中国香港澳门台湾及其他国家
和地区：14521956.34%13385126.62%11573826.38%各货币折人民币
小计1068047146.63%939669646.51%808711144.58%
发行存款证3102121.35%2900821.44%1604190.88%
其他3860451.69%3540601.75%2998711.65%
客户存款总额22907050100.00%20201825100.00%18142887100.00%
注：其他项目包含应付利息。
按货币划分的客户存款
单位：百万元人民币（百分比除外）
2023年12月31日2022年12月31日
项目金额占比金额占比
人民币1828247079.81%1587943478.60%
美元21311109.30%202839310.04%
港币14756246.44%13601046.73%
其他10178464.45%9338944.63%
合计22907050100.00%20201825100.00%所有者权益
2023年末，集团所有者权益合计27568.15亿元，比上年末增加1935.14亿元，增长7.55%。
主要影响因素有：(1)2023年，集团实现净利润2463.71亿元，其中归属于母公司所有者的净利润2319.04亿元。(2)本行积极稳妥推进外部资本补充工作，成功发行300亿元无固定期限资本债券。(3)根据股东大会审议批准的2022年度利润分配方案，派发年度普通股现
15金股利682.98亿元。(4)本行派发优先股股息51.62亿元、无固定期限资本债券利息100.58亿元。
5.3分部信息
从地区角度，本集团主要在三大地区开展业务活动，包括中国内地、中国香港澳门台湾及其他国家和地区；从业务角度，本集团主要通过六大分部提供金融服务，包括公司金融业务、个人金融业务、资金业务、投资银行业务、保险业务及其他业务。
集团三大地区的利润贡献及资产负债总体情况如下表所示：
单位：百万元人民币中国内地中国香港澳门台湾其他国家和地区抵销集团项目
2023年2022年2023年2022年2023年2022年2023年2022年2023年2022年
利息净收入393064401927489033865822451183852127296466545459266
非利息收入10003683872556083852573046944(6604)(3240)156344126101
其中：手续费及佣金净收入6285259079130961338552234278(2306)(1852)7886574890
营业支出(264163)(255545)(51460)(37937)(16168)(10675)29752568(328816)(301589)
其中：资产减值损失(88124)(89949)(11086)(11360)(7352)(2650)--(106562)(103959)
利润总额22985823063753669386791358314701(1502)(376)295608283641于年底
资产26470195233770295228040494986723727952347203(1638864)(1780551)3243216628893548
负债24246297213293654777839450928322880512271615(1636836)(1780016)2967535126330247
2023年末，中国内地资产总额3264701.95亿元，比上年末增加30931.66亿元，增长13.23%，
占集团资产总额的77.69%。2023年，实现利润总额2298.58亿元，同比减少7.79亿元，下降
0.34%，对集团利润总额的贡献为77.37%。
2023年末，中国香港澳门台湾地区资产总额52280.40亿元，比上年末增加2781.73亿元，
增长5.62%，占集团资产总额的15.34%。2023年，实现利润总额536.69亿元，同比增加
149.90亿元，增长38.75%，对集团利润总额的贡献为18.06%。
2023年末，其他国家和地区资产总额23727.95亿元，比上年末增加255.92亿元，增长1.09%，
占集团资产总额的6.97%。2023年，实现利润总额135.83亿元，同比减少11.18亿元，下降
7.60%，对集团利润总额的贡献为4.57%。
集团主要业务分部的营业收入情况如下表所示：
单位：百万元人民币（百分比除外）
2023年2022年
项目金额占比金额占比
商业银行业务57662792.57%55800195.32%
其中：公司金融业务25450740.86%22315938.12%
个人金融业务27157643.60%24459841.78%
资金业务505448.11%9024415.42%
投资银行及保险业务285414.58%120942.07%
其他业务及抵销项目177212.85%152722.61%
合计622889100.00%585367100.00%
3分部资产总额、利润总额，以及在集团中的占比均为抵销前数据。
165.4资本管理
本行资本管理的目标是确保资本合理充足，支持集团战略实施，抵御信用风险、市场风险及操作风险等各类风险，确保集团及相关机构资本监管合规，推动轻资本转型发展，改善集团资本使用效率和价值创造能力。
本行贯彻落实“十四五”资本管理规划，围绕高质量发展要求，坚持内生积累与外源补充并重原则，注重战略规划、资本补充、绩效考核之间的衔接，不断优化管理措施，做好集团资本管理工作，持续增强风险抵御能力，更好支持实体经济发展。完善经济资本预算与考核机制，强化价值创造指标在资源分配中的应用，提高集团资本节约和价值创造意识，增强内生资本积累能力；扩大资本计量高级方法运用，优化表内外资产结构，努力节约资本占用，积极开展轻资本业务，合理控制风险权重；定期开展并持续改进内部资本充足评估程序，推动完善风险评估和压力测试，不断优化资本管理治理结构；稳步开展外源资本补充，夯实资本基础；推动总损失吸收能力达标，做好《商业银行资本管理办法》实施准备工作。
2023年，本行在资本市场成功发行300亿元无固定期限资本债券和2200亿元二级资本债券，
资本实力进一步增强。加强存量资本工具管理，赎回800亿元境内二级资本债券，有效降低资本成本。股东大会审议批准了4500亿元资本工具和1500亿元总损失吸收能力非资本债务工具补充方案。持续强化内部管理，风险加权资产增速慢于资产增速。2023年末集团资本充足率达到17.74%，比上年末提升0.22个百分点，保持在稳健合理水平，符合“十四五”规划目标。
资本充足率情况
2023年末，本行根据《商业银行资本管理办法（试行）》计量的资本充足率情况列示如下：
单位：百万元人民币（百分比除外）中国银行集团中国银行项目2023年2022年2021年2023年2022年2021年
12月31日12月31日12月31日12月31日12月31日12月31日
核心一级资本净额216182519913421843886181125916674051563789一级资本净额257027223729902173731221076620369121883294资本净额329740829464712698839292812225901852391365风险加权资产185912781681827516323713165265131465945514142899核心一级资本充足
11.63%11.84%11.30%10.96%11.37%11.06%
率
一级资本充足率13.83%14.11%13.32%13.38%13.89%13.32%
资本充足率17.74%17.52%16.53%17.72%17.67%16.91%资本充足率满足系统重要性银行附加监管要求。
杠杆率情况
2023年末，本行根据《商业银行杠杆率管理办法（修订）》和《商业银行资本管理办法（试行）》的相关规定，计量的杠杆率情况列示如下：
单位：百万元人民币（百分比除外）项目2023年12月31日2022年12月31日一级资本净额25702722372990调整后的表内外资产余额3478592331001982
杠杆率7.39%7.65%杠杆率满足系统重要性银行附加监管要求。
175.5展望
2024年，全球发展和安全仍然面临着多重风险和挑战，不确定不稳定因素交织。全球经济增
长动能趋缓，主要经济体表现将继续分化。全球产业链加速重构，新兴市场在全球经济中的贡献有望提升。中国经济将继续回升向好，经济活力持续增强，社会预期持续改善，实现质的有效提升和量的合理增长。
在机遇与挑战并存的外部环境中，本行将全面落实中央金融工作会议和中央经济工作会议决策部署，以服务实体经济为宗旨，以防控风险为永恒主题，以巩固扩大全球化优势、提升全球布局能力为首要任务，以提高市场竞争力、服务国家战略为核心关键，找准落实党中央决策部署和实现自身高质量发展的结合点、发力点、支撑点，增强战略韧性，稳中求进、以进促稳、先立后破，坚定走好中国特色金融发展之路，在服务中国式现代化、助力金融强国建设中，不断开创中国银行高质量发展新局面。
一是，围绕做好五篇大文章，优化金融供给、提升服务质效。以落实国家战略为出发点，加快科技领域客户拓展和产品服务升级，持续巩固绿色金融竞争优势，深化普惠金融惠民利民建设，不断扩大养老金融市场影响力，依托数字金融促进变革发展，致力优化资金供给结构，形成推动经济社会高质量发展的合力。同时加强对五篇大文章的统筹谋划和协调推进，为客户提供多样化、综合化、专业化、一体化的金融产品和服务体系，提升产品服务竞争力和可及性。
二是，支持扩大有效需求，推动经济稳健增长。认真履行服务实体经济天职，聚焦重点领域和薄弱环节，积极助力现代化产业体系建设，扩大有效投资，支持基础设施建设，高质量服务国家区域协调发展战略，助力巩固增强经济回升向好态势；更好满足人民群众的金融服务需求，构建统一的客户信息视图、分层分类的客户管理体系、协同高效的客户综合服务机制、集约便捷的经营管理平台，全方位提升一体化客户服务水平，助力扩大消费。2024年，本行中国内地人民币贷款预计增长10%左右。
三是，巩固扩大全球化优势，助力金融高水平开放。提升全球业务能力，完善覆盖全球的服务网络，加大对共建“一带一路”的金融支持，助力稳慎扎实推进人民币国际化，在提升全球布局能力上走在前列；打造中行产品服务的国际口碑，着力提升境外风险管控能力，在构建国际竞争力上走在前列；发挥对外经贸金融主渠道作用，把握自贸区提升战略和高质量共建“一带一路”机遇，提升内外贸一体化服务水平，助力国际大循环。
四是，发挥综合化经营特色，积极构建协同顺畅的高质量综合服务体系。继续完善协同机制，加强资源互通，将综合经营进一步融入“一点接入、全球响应”营销体系，满足实体经济多元化金融服务需求；推进规范发展，强化合规经营和集团治理；聚焦主责主业，推动保险公司规范健康发展，建设高水平投行资管机构，发挥租赁、债转股机构作用，构建综合化高质量发展新格局。
五是，统筹好发展和安全，有效防范化解金融风险，当好维护金融稳定的压舱石。提高在发展中解决问题的能力，增强风险管理有效性，完善风险源头防控机制，实现高质量发展和高水平安全的良性互动；坚持系统观念，持续深化全面风险管理体系改革，健全内控合规长效机制，提升传统风险管理质效，全面防范非传统风险，构筑集团安全生产防线，牢牢守住安全底线。
中国银行股份有限公司董事会
2024年3月28日
18
