中国银行:中国银行股份有限公司2025年第三季度第三支柱信息披露报告

中国银行股份有限公司

2025年第三季度

第三支柱信息披露报告目录

引言....................................................1

披露依据..................................................1

披露声明..................................................1

风险管理、关键审慎监管指标和风险加权资产概览................................2

KM1：监管并表关键审慎监管指标 .................................... 2

KM2：关键审慎监管指标——处置集团的总损失吸收能力监管要求 ...................... 4

OV1：风险加权资产概况 ........................................ 5

宏观审慎监管措施..............................................6

杠杆率...................................................6

LR1：杠杆率监管项目与相关会计项目的差异 ............................... 6

LR2：杠杆率 ............................................. 7

流动性风险.................................................9

LIQ1：流动性覆盖率 ....................................... 9引言披露依据

本报告根据国家金融监督管理总局令2023年第4号《商业银行资本管理办法》编制并披露。

2014年4月，本集团正式获准实施资本计量高级方法。总行、境内分行及中银香港的一般公

司和中小企业信用风险暴露采用初级内部评级法，个人住房抵押贷款、符合条件的合格循环零售和银行卡信用风险暴露、其他零售信用风险暴露采用高级内部评级法，其他类型信用风险暴露及其他并表机构的所有信用风险暴露均采用权重法；市场风险采用标准法计量；

操作风险采用标准法计量。

披露声明

本报告是按照《商业银行资本管理办法》要求而非财务会计准则编制，因此，报告中的部分信息并不能与同期财务报告的财务资料直接进行比较。

本集团已建立完善的第三支柱信息披露治理架构，由董事会批准并由高级管理层实施有效的内部控制流程，确保对信息披露内容进行合理审查，披露信息真实、可靠。

1风险管理、关键审慎监管指标和风险加权资产概览

KM1：监管并表关键审慎监管指标

单位：人民币百万元，百分比除外a b c d e

2025年92025年62025年32024年122024年9月30日月30日月31日月31日月30日

可用资本（数额）

1核心一级资本净额26036922572202237055123442612294231

2一级资本净额30341502930923276886727632862692507

3资本净额38619553822237360717336055723566515

风险加权资产（数额）

4风险加权资产合计2069457820470598200610401921755918756339

风险加权资产合计4a （应用资本底线前

1）2069457820470598200610401921755918756339

资本充足率核心一级资本充足率

（%）12.58%12.57%11.82%12.20%12.23%核心一级资本充足率

5a （%）（应用资本底

线前）12.58%12.57%11.82%12.20%12.23%一级资本充足率

（%）14.66%14.32%13.80%14.38%14.36%一级资本充足率

6a （%）（应用资本底

线前）14.66%14.32%13.80%14.38%14.36%

7资本充足率（%）18.66%18.67%17.98%18.76%19.01%

资本充足率（%）

7a（应用资本底线前）18.66%18.67%17.98%18.76%19.01%其他各级资本要求

8储备资本要求（%）2.50%2.50%2.50%2.50%2.50%

逆周期资本要求

（%）0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%全球系统重要性银行或国内系统重要性银

行附加资本要求2

（%）1.50%1.50%1.50%1.50%1.50%其他各级资本要求

（%）（8+9+10）4.00%4.00%4.00%4.00%4.00%满足最低资本要求后

的可用核心一级资本7.58%7.57%6.82%7.20%7.23%

2单位：人民币百万元，百分比除外

a b c d e

2025年92025年62025年32024年122024年9月30日月30日月31日月31日月30日净额占风险加权资产

的比例3（%）杠杆率调整后表内外资产余

额3930416638550087377942523668172535648719

14杠杆率（%）7.72%7.60%7.33%7.53%7.55%

14a 杠杆率 a4（%） 7.72% 7.60% 7.33% 7.53% 7.55%

14b 杠杆率 b5（%） 7.71% 7.62% 7.34% 7.54% 7.55%

14c 杠杆率 c6（%） 7.71% 7.62% 7.34% 7.54% 7.55%

流动性覆盖率

15合格优质流动性资产63461546358110636568459945105516440

16现金净流出量45915924753397445688841963554088510

流动性覆盖率7

（%）138.29%134.04%143.00%142.88%134.96%净稳定资金比例

18可用稳定资金合计2458429423941144235083072279975222274649

19所需稳定资金合计1922237718783362184365881778750818040035

净稳定资金比例8

（%）127.89%127.46%127.51%128.18%123.47%

补充说明：

1. 第4a行，“风险加权资产合计（应用资本底线前）”的资本底线指商业银行按照部分或全部采用资

本计量高级方法计算的风险加权资产应不低于按其他方法计算的风险加权资产总额的72.5%。截至2025年9月30日，本集团风险加权资产未触及资本底线；

2.第10行，“全球系统重要性银行或国内系统重要性银行附加资本要求”指截至报告期末，本集团被

认定为第四组国内系统重要性银行，适用1%的附加资本要求；同时被认定为第二组全球系统重要性银行适用1.5%的附加资本要求。按照二者孰高原则确定本集团本项附加资本要求为1.5%；

3.第12行，“满足最低资本要求后的可用核心一级资本净额占风险加权资产的比例（%）”指第5行

与核心一级资本充足率最低要求5%的差值；

4. 第14a行，“杠杆率a”指不考虑临时豁免存款准备金（如有）的杠杆率；

5. 第14b行，“杠杆率b”指考虑临时豁免存款准备金（如有）且采用最近一个季度内证券融资交易每

日余额的简单算数平均值计算的杠杆率；

6. 第14c行，“杠杆率c”指不考虑临时豁免存款准备金（如有）、采用最近一个季度内证券融资交易

每日余额的简单算数平均值计算的杠杆率；

7.第17行，“流动性覆盖率”为当季日均值；

8.第20行，“净稳定资金比例”为季末时点值。

3KM2：关键审慎监管指标——处置集团的总损失吸收能力监管要求

单位：人民币百万元，百分比除外a b c

2025年92025年62025年3月

月30日月30日31日

1总损失吸收能力452930143839964158693

处置集团的风险加权资产

合计206945782047059820061040总损失吸收能力风险加权

比率1（第1行/第2行）21.89%21.42%20.73%处置集团的调整后表内外

资产余额393041663855008737794252总损失吸收能力杠杆比率

（第1行/第4行）11.52%11.37%11.00%

补充说明：

1.第3行，“总损失吸收能力风险加权比率”根据《全球系统重要性银行总损失吸收能力管理办法》，外部总损失吸收能力风险加权比率要求为16%，还需同时满足的缓冲资本要求为4%（储备资本要求为2.5%、全球系统重要性银行附加资本要求为1.5%），合计

20%。

4OV1：风险加权资产概况

单位：人民币百万元

a b c风险加权资产最低资本要求

2025年2025年2025年

9月30日6月30日9月30日

1信用风险19111854189095031528949信用风险（不包括交易对手信用风险、

2信用估值调整风险、银行账簿资产管理

18790208186020951503217产品和银行账簿资产证券化）

3其中：权重法74662717297934597302

其中：证券、商品、外汇交易清算

过程中形成的风险暴露---

5其中：门槛扣除项中未扣除部分26003623216020803

6其中：初级内部评级法95060739422617760486

7其中：监管映射法21303068170

8其中：高级内部评级法18157341878476145259

9交易对手信用风险1225701199739806

10其中：标准法1225701199739806

11其中：现期风险暴露法---

12其中：其他方法---

13信用估值调整风险29784305232383

14银行账簿资产管理产品15731914422912585

15其中：穿透法52262459694181

16其中：授权基础法101719949788137

17其中：适用1250%风险权重33383282267

18银行账簿资产证券化1197312683958

19其中：资产证券化内部评级法---

20其中：资产证券化外部评级法11197312683958

21其中：资产证券化标准法---

22市场风险29467926434223574

23其中：标准法29467926434223574

24其中：内部模型法---

25其中：简化标准法---

26交易账簿和银行账簿间转换的资本要求894017648715

27操作风险12791051279105102328

28因应用资本底线而导致的额外调整--

29合计20694578204705981655566

补充说明：

1.第20行，“资产证券化外部评级法”指标包含按照1250%风险权重计量的资产。

5宏观审慎监管措施

本集团全球系统重要性银行评估指标结果公开披露请见中国银行官网(www.boc.cn)-投资

者关系-财务报告。

杠杆率

LR1：杠杆率监管项目与相关会计项目的差异

单位：人民币百万元

a b

2025年9月30日2025年6月30日

1并表总资产3755016336790613

2并表调整项1(634499)(604608)

3客户资产调整项--

4衍生工具调整项142807179962

5证券融资交易调整项4631752719

6表外项目调整项22242852155689

7资产证券化交易调整项--

8未结算金融资产调整项--

9现金池调整项--

10存款准备金调整项（如有）--

11审慎估值和减值准备调整项--

12其他调整项(24907)(24288)

13调整后表内外资产余额3930416638550087

补充说明：

1.第2行“并表调整项”指本集团在监管并表范围外，但在会计并表范围内的对金融机构或企业的投资。

6LR2：杠杆率

单位：人民币百万元，百分比除外a b

2025年9月30日2025年6月30日

表内资产余额表内资产（除衍生工具和证券融资交易外）3683345736303691

2减：减值准备(580217)(575295)

3减：一级资本扣减项(24907)(24288)调整后的表内资产余额（衍生工具和证券

4融资交易除外）3622833335704108衍生产品资产余额各类衍生工具的重置成本（扣除合格保证

5金，考虑双边净额结算协议的影响）6300186952

6各类衍生工具的潜在风险暴露197768237834

7已从资产负债表中扣除的抵质押品总和--

8减：因提供合格保证金形成的应收资产(748)(2032)

减：为客户提供清算服务时与中央交易对

手交易形成的衍生工具资产余额--

10卖出信用衍生工具的名义本金--

11减：可扣除的卖出信用衍生工具资产余额--

12衍生工具资产余额260021322754

证券融资交易资产余额

13证券融资交易的会计资产余额545210314817

14减：可以扣除的证券融资交易资产余额--

15证券融资交易的交易对手信用风险暴露4631752719

代理证券融资交易形成的证券融资交易资

产余额--

17证券融资交易资产余额591527367536

表外项目余额

18表外项目余额83479987985345

19减：因信用转换调整的表外项目余额(6109015)(5815334)

20减：减值准备(14698)(14322)

21调整后的表外项目余额22242852155689

一级资本净额和调整后表内外资产余额

22一级资本净额30341502930923

23调整后表内外资产余额3930416638550087

杠杆率

24杠杆率7.72%7.60%

24a 杠杆率a 7.72% 7.60%

7a b

2025年9月30日2025年6月30日

25最低杠杆率要求4.00%4.00%

26附加杠杆率要求0.75%0.75%

各类平均值的披露

27证券融资交易的季日均余额581422224114

27a 证券融资交易的季末余额 545210 314817

28 调整后表内外资产余额 a1 39340378 38459384

28a 调整后表内外资产余额 b2 39340378 38459384

29 杠杆率b 7.71% 7.62%

29a 杠杆率c 7.71% 7.62%

补充说明：

1. 第28行，“调整后表内外资产余额a”指考虑临时豁免存款准备金（如有）且采用证券融资交

易每日余额的简单算数平均值计算的调整后表内外资产余额；

2. 第28a行，“调整后表内外资产余额b”指不考虑临时豁免存款准备金（如有）且采用证券融

资交易每日余额的简单算数平均值计算的调整后表内外资产余额。

8流动性风险

LIQ1：流动性覆盖率

本集团根据《商业银行流动性覆盖率信息披露办法》的要求，披露以下流动性覆盖率1信息。

流动性覆盖率监管要求

国家金融监督管理总局《商业银行流动性风险管理办法》规定，商业银行流动性覆盖率的最低监管标准为不低于100%。

本集团流动性覆盖率情况

从2017年起，本集团按日计量并表口径流动性覆盖率。2025年第三季度本集团共计量92日并表口径流动性覆盖率，其平均值2为138.29%，较上季度平均值上升4.25个百分点，主要是现金净流出减少所致。

2025年2024年

第三季度第二季度第一季度第四季度流动性覆盖率

平均值138.29%134.04%143.00%142.88%

9本集团2025年第三季度并表口径流动性覆盖率各明细项目的平均值如下表所示：

单位：人民币百万元，百分比除外a b

2025年第三季度

折算前数值折算后数值合格优质流动性资产

1合格优质流动性资产6346154

现金流出

2零售存款、小企业客户存款，其中：12990607924947

3稳定存款7282008354087

4欠稳定存款5708599570860

5无抵（质）押批发融资，其中：129437434900582

6业务关系存款（不包括代理行业务）60624691495706

7非业务关系存款（所有的交易对手）68713633394965

8无抵（质）押债务99119911

9抵（质）押融资826

10其他项目，其中：43053713060610

11与衍生工具及其他抵（质）押品要求相关的现金流出29488692948869

12与抵（质）押债务工具融资流失相关的现金流出--

13信用便利和流动性便利1356502111741

14其他契约性融资义务121760121760

15或有融资义务3971580124871

16预期现金流出总量9133596

现金流入

17抵（质）押借贷（包括逆回购和借入证券）420954307683

18完全正常履约付款带来的现金流入17471681215585

19其他现金流入30866893018736

20预期现金流入总量52548114542004

调整后数值

21合格优质流动性资产6346154

22现金净流出量4591592

23流动性覆盖率（%）138.29%

补充说明：

1.流动性覆盖率旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在国家金融监督管理总局

规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30天的流动性需求；

2.流动性覆盖率及各明细项目的平均值指各季度内每日数值的简单算数平均值。

行情