中国银行股份有限公司

向特定对象发行A股股票募集资金实收情况验资报告

2025年6月13日目录

页次

一、验资报告1-2

二、附件

1、新增注册资本实收情况明细表3

2、注册资本及实收资本（股本）变更前后对照表4

3、验资事项说明5验资报告

安永华明（2025）验字第70008878_A02号中国银行股份有限公司

中国银行股份有限公司：

我们接受委托，审验了中国银行股份有限公司（以下简称“中国银行”或“贵行”）截至 2025 年 6 月 13 日止因向特定对象发行 A 股股票而新增注册资本及实收资本（股本）情况。按照国家相关法律、法规的规定以及协议、章程的要求出资，提供真实、合法、完整的验资资料，保护资产的安全、完整是全体股东及贵行的责任。我们的责任是对贵行新增注册资本及实收资本（股本）情况发表审验意见。我们的审验是依据《中国注册会计师审计准则第1602号——验资》进行的。在审验过程中，我们结合贵行的实际情况，实施了检查等必要的审验程序。

根据贵行于2025年3月30日召开的2025年第四次董事会及于2025年4月16日召开的2025年第一次临时股东大会审议通过的有关决议，并经国家金融监督管理总局《国家金融监督管理总局关于中国银行向特定对象发行 A 股股票方案及变更股权的批复》（金复﹝2025﹞271号）及中国证券监督管理委员会《关于同意中国银行股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可﹝2025﹞1079号）的批准，本次向特定对象发行 A 股股票（以下简称“本次发行”）规模不超过人民币 1650 亿元（含本数），在扣除相关发行费用后将全部用于增加贵行的核心一级资本。贵行本次发行新股数量为27824620573股，每股面值为人民币1.00元，发行价格为每股人民币5.93元。

经审验，截至 2025 年 6 月 13 日止，贵行本次实际向特定对象发行 A 股股票数量27824620573股，募集资金专用账户（开户行：中国银行总行营业部，账号：778350237052），实际收到本次发行募集资金合计人民币165000000000.00元，

扣除本次发行费用人民币47341938.10元，贵行本次发行的实际募集资金净额为人民币164952658061.90元。其中：增加实收资本（股本）为人民币27824620573.00元，增加资本公积（股本溢价）为人民币137128037488.90元，上述金额已考虑相关发行费用可抵扣增值税进项税额影响。

A member firm of Ernst & Young Global Limited验资报告（续）

安永华明（2025）验字第70008878_A02号中国银行股份有限公司

贵行本次增资前的注册资本为人民币294387791241.00元，实收资本（股本）为人民币294387791241.00元，已经由安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2016年11月22日出具安永华明（2016）验字第60100080_A02号验资报告。

截至2025年6月13日止，拟申请变更后的注册资本为人民币322212411814.00元，实收资本（股本）为人民币322212411814.00元。

本验资报告供贵行申请办理注册资本及实收资本（股本）变更登记及据以向全体

股东签发出资证明时使用，不应被视为是对贵行验资报告日后资本保全、偿债能力和持续经营能力等的保证。因使用不当造成的后果，与执行本验资业务的注册会计师及本会计师事务所无关。

附件：1.新增注册资本实收情况明细表

2.注册资本及实收资本（股本）变更前后对照表

3.验资事项说明

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：许旭明

中国注册会计师：张凡中国北京2025年6月13日

A member firm of Ernst & Young Global Limited附件1新增注册资本实收情况明细表截至2025年6月13日止

被审验单位名称：中国银行股份有限公司货币单位：人民币元新增注册资本的实际出资情况

其中：股本认缴新增股东名称注册资本货币（注）其他合计占新增其中：货币出资金额注册资本比例占新增注册金额资本比例

中华人民共和国财政部27824620573.0027824620573.00-27824620573.0027824620573.00100%27824620573.00100%

合计27824620573.0027824620573.00-27824620573.0027824620573.00100%27824620573.00100%注：中国银行股份有限公司本次向特定对象发行 A 股股票实际收到募集资金合计为人民币 165000000000.00 元，扣除本次发行费用（考虑了可抵扣增值税进项税额影响）人民币47341938.10元后的实际募集资金净额为人民币164952658061.90元，其中新增注册资本为人民币27824620573.00元。

3附件2

注册资本及实收资本（股本）变更前后对照表截至2025年6月13日止

被审验单位名称：中国银行股份有限公司货币单位：人民币元

认缴注册资本实收资本（股本）变更前变更后变更前变更后股东名称

占注册本次增加额占注册其中：货币出资金额出资比例金额出资比例金额资本金额资本总额占注册资本总额比例比例金额总额比例

境内上市普通股(A

210765514846.0071.59%238590135419.0074.05%210765514846.0071.59%27824620573.00238590135419.0074.05%238590135419.0074.05%

股)持有人

境外上市外资股(H

83622276395.0028.41%83622276395.0025.95%83622276395.0028.41%-83622276395.0025.95%83622276395.0025.95%

股)持有人

合计294387791241.00100.00%322212411814.00100.00%294387791241.00100.00%27824620573.00322212411814.00100.00%322212411814.00100.00%

4附件3

验资事项说明

一、基本情况

中国银行股份有限公司（以下简称“贵行”），系国有控股股份制商业银行，其前身中国银行成立于1912年2月5日。自成立之日至1949年，贵行曾履行中央银行、国际汇兑银行和国际贸易专业银行等职能。1949年以后，贵行成为国家外汇外贸专业银行。1994年，贵行开始向国有商业银行转轨。根据国务院批准的中国银行股份制改革实施总体方案，贵行于2004年8月26日整体改制为股份制商业银行，成立中国银行股份有限公司。2006年，贵行在香港联合交易所有限公司和上海证券交易所上市，股票代码分别为“3988”及“601988”。

贵行经国家金融监督管理总局（原中国银行保险监督管理委员会）批准持有

B0003H111000001号金融许可证，并经原国家工商行政管理总局核准领取统一社会信用代码911000001000013428号企业法人营业执照，原注册资本为人民币

294387791241.00元，实收资本（股本）为人民币294387791241.00元。

二、新增资本的审批情况根据贵行2025年3月30日召开的2025年第四次董事会及2025年4月16日召

开的2025年第一次临时股东大会审议通过的有关决议，并经国家金融监督管理总局《国家金融监督管理总局关于中国银行向特定对象发行 A 股股票方案及变更股权的批复》（金复﹝2025﹞271号）及中国证券监督管理委员会《关于同意中国银行股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可﹝2025﹞1079号）的批准，本次向特定对象发行 A 股股票（以下简称“本次发行”），向中华人民共和国财政部发行股票数量不超过27824620573股，募集资金总额不超过人民币1650亿元（含本数），在扣除相关发行费用后将全部用于增加贵行的核心一级资本。

三、审验结果经审验，截止2025年6月13日，贵行已向特定对象发行A股股票27824620573股，募集资金总额合计人民币165000000000.00元。该募集资金已由本次发行的联席保荐机构（联席主承销商）之一中银国际证券股份有限公司于2025年6月13日存

入贵行在中国银行总行营业部开立的账号为778350237052的募集资金专用账户内，所有募集资金均以人民币形式汇入该账户。

上述募集资金总额人民币165000000000.00元，扣除发行费用人民币

47341938.10元后，贵行本次发行的实际募集资金净额为人民币164952658061.90元。其中：增加实收资本（股本）为人民币27824620573.00元，增加资本公积（股本溢价）为人民币137128037488.90元，上述金额已考虑相关发行费用可抵扣增值税进项税额影响。截至2025年6月13日止，贵行拟申请变更后的注册资本为人民币

322212411814.00元，实收资本（股本）为人民币322212411814.00元。

四、其他事项无。

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