关于中国船舶重工股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

专项报告

2024年度

信会师报字[2025]第 ZG11762 号关于中国船舶重工股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告

信会师报字[2025]第 ZG11762 号

中国船舶重工股份有限公司全体股东：

我们审计了中国船舶重工股份有限公司(以下简称“中国重工”)2024年度的财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表、2024年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有

者权益变动表和相关财务报表附注，并于2025年4月28日出具了报告号为信会师报字(2025)第 ZG11271 号的无保留意见审计报告。

中国重工管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕

26号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》

的相关规定编制了后附的2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往

来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制汇总表并确保其真实、准确、完整是中国重工管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计中国重工2024年度财务报表时所审核的

会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。

为了更好地理解中国重工2024年度非经营性资金占用及其他关联资

金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

专项报告第1页中国船舶重工股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位单位:万元

2024年度占用⒉024年经上度占用非营占用方与市公司的关联上市公司核算的2024年期初占用⒛24年度偿还2024年资金占用期末占用

资金占用禺^哕累计发生金额资金的利息关系占用原会计科目金形成因资余占用性额质(不累计发生金额资金余额含利息〉(如有)现控股

东、实控制占用其附属业小计前控股

东、实控制人营性占用其附属业小计其他关方及其营性占用属企业小计总计

2024年度往来⒉其他关024年上市公司核的2024年

度往来资金往来方名上算期初往来2024年称度偿还2024年往来方与市公司的关系期末资金累往来计生金往来发额资金的利息会计科目资金余额往来形成原因累计生往

金来性质(不发额资金余〉额含利息(如有)

武汉武船投资控股有限公司及子公司 受同一控股股东控制 吱收账款 ‘724473 480074 53678I 666776犭 销售商晶、提供劳务 往来控股股青岛武船重工有限公司

、受同一控

东际股股东控制吱收账款5502974实5502974销售商晶、提供劳务往来

控制人及中国船舶重工集团动力股份有限公司及子公司受同一控股股东控制吐收账款46929761837103817563428550058‘销售商品、提供劳务往来其附属企中国船舶工业贸易有限公司及子公司受同一控股股东控制吱收账款64508913232246881251280188业销售商品

中国船舶工业股份有限公司及子公司受同一控股股东控制吐收账款88‘1086695452‘3372071244353销售商品、提供劳务营性往来

第1页中国船舶重工股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制司单位:万元

2024年度占

其他关⒛24年度占⒛24年度偿往来方与上市公司的关上市公司核算2024年期初占用累计发生2024年期末占联资金用资金的利还累计发生往来形成原因往来性质

联关系的会计科目用资金余额金额(不含用资金余额

往来息(如有)金额

利息〉

中国船舶集团物资有限公司及子公司受同一控股股东控制应收账款1200252‘7083507051449857153销售商品、提供劳务经营性往来

中船科技股份有限公司及子公司受同一控股股东控制应收账款55160926016472549509603747销售商品、提供劳务经营性往来中国船舶集团武汉船舶工业有限公司及子公

受同一控股股东控制 应收账款 237972 l、09】 59 lI8901司228230销售商晶经营性往来中国船舶集团重庆船舶工业有限公司及子公

控股股 受同一控股股东控制 应收账款 l463 13 51519

司54726143106销售商品、提供劳务经营性往来

东、实中国船舶重工西工业际控制集团安船舶有限公司及受同一控股股东控制应收账款39913334630247817

子公司 l26726 提供劳务 经营性往来人及其

附属企 沪东中华造船 (集 团)有限公司及子公司 受同一控股股东控制 应收账款 57551 446855 379445 l24961 销售商品 经营性往来业中国船舶重工集团海洋防务与信息对抗股份

受同一控股股东控制 应收账款 19993 l73309

有限公司 78338及子公司 l14964 销售商品、提供劳务 经营性往来

中船海洋与防务装备股份有限公司及子公司 受同一控股股东控制 应收账款 92458 1013I09 991931 113636 销售商品、提供劳务 经营性往来

天津新港船舶重工有限责任公司及子公司 受同一控股股东控制 应收账款 77935 26610 5I325 提供劳务 经营性往来

中国船舶集团合并报表范围内其他企业受同一控股股东控制应收账款11131002175964141712216811605248销售商品、提供劳务经营性往来小计26503644614077545374643534164963其他关海南省民德海洋发展有限公司联营企业应收账款3425253769338756销售商晶经营性往来

联方及奥赛能涡轮增压系统(重庆)有限公司联营企业应收账款18046446005153411112提供劳务经营性往来其附属

鞍钢股份-大船重工大连钢材加工配送有限

企业合营企业应收账款444361公司444361销售商晶、提供劳务经营性往来小计80493244600499664349868中船科技股份有限公司及子公司受同一控股股东控制应收票据666895721522666895721522

控股股销售商晶、提供劳务经营性往来

、中国船舶重工集团动东实力股份有限公司及子公受同一控股股东控制应1441377

司收票据60779815、84527464648销售商晶、提供劳务经营性往来际控制

人及其中国船舶工业股份有限公司及子公司受同一控股股东控制应收票据434899356952453511338340销售商品、提供劳务经营性往来

附属企 中国船舶集团物资有限公司及子公司 受同一控股股东控制 应收票据 439831 l68245 455048 l53028 销售商品 经业营性往来

中国船舶集团合并报表范围内其他企业受同一控股股东控制应收票据214795843‘177622312414278493销售商品、提供劳务经营性往来小计5130960621629353912225956031控股股中国船舶重工集团动力股份有限公司及子公受同一控

司 股股东控制 应收款项融资 1729790 1148842 1729790 1I48842东、实 销售商品、提供劳务 经营性往来

际控制中船科技股份有限公司及子公司受同一控股股东控制应收款顼融资357172299121357172299121销售商品、提供劳务经营性往来

第2页中国船舶重工股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制司单位:万元

弼 1D0)、 2024年度占其他关 2024年度占 2024年度偿

往来方与上市公司的关上市公司核算2024年期初占用累计发生⒛24年期末占

联资金陴用资金的利还累计发生往来形成原因往来性质联关系的会计科目用资金余额金额(不含用资金余额

往来呼息(女Π有)金额蟛利息)中囟埚塾集团物资有惺犭丬饭子公司受同

一控股股东控制应收款项融资9451694516销售商晶、提供劳务经营性往来附属企

业中国船艏鼐囱罾研箍泵范围内其他企业受同一控股股东控制应收款项融资590868319933590868319933销售商品、提供劳务经营性往来

小计267783018624122‘778301862412

中国船舶集团物资有限公司及子公司受同一控、股股东控制预付款顼4593086288530052采购商品接受65330778劳务

、

69130136经营性往来

船舶销售佣金中国船舶重工集团动力股份有限公司及子公受同一控股股东控制预付款项3043529935886020

司3198748034333839采购商品、接受劳务经营性往来中国船舶工业贸易有限公司及子公司受同一控股股东控制预付款项129265499385647采购商品

、接受、

113043121181765劳务

控股股经营性往来船舶销售佣金

东、实沪东中华造船(集团)有限公司及子公司受同一控股股东控制预付款项1938722679843352458504采购商品、接受劳务经营性往来际控制

中船电子科技有限公司及子公司受同一控股股东控制预付款顼1912521、587】71.16793人及其

233176采购商品、接受劳务经营性往来

附属企中国船舶重工集团海洋防务与信息对抗股份受同一控股股东控制预付款项279303492577有限司540620业公及子公司

231260采购商品、接受劳务经营性往来

屮船九江海洋装备(集团)有限公司及子公受同一控股股东控制预付款项17950212576

司 7715 22281I 采购商晶、接受劳务 经营性往来

武汉武船投资控股有限公司及子公司受同一控股股东控制预付款项77806170041733277478采购商晶、接受劳务经营性往来

中国船舶集团合并报表范围内其他企业受同一控股股东控制预、付款项27824691、35623321购品24971677采蔺接受劳务38476335经营性往来船舶销售佣金

小计 l17877584 l70573898 l24106178 164345304

鞍钢股份-大船重工大连钢材加工配送有限合营企业预付款项10460936966855714171801公司5957692采购商品经营性往来一

(上受同控)有股股东控制企其他关中动瓦锡兰发动机海限公司预付款项47939794793979业的合营企业采购商品经营性往来联方及受同一控股股东控制企其附属广州中船德内斯船用设备有限公司预付款项409159业409159的合营企业采购商品经营性往来企业受同一控股股东控制企中船麦基嘉船舶装备有限公司预付款项318563308603业企业9960的合营采购商品经营性往来

奥赛能涡轮增压系统(重庆)有限公司联营企业预付款项186096576684375采购商品经营性往来

小计 10479545 15256024 I4564779 11170790

控股股中国船舶工业贸易有限公司及子公司受同一控股股东控制其他应收款3278538375343241004履约保证金、股利经营性往来

东、实青岛北海船厂有限责任公司及子公司受同一控股股东控制其应3081606600000

际控制 他 收款 6765080 l43080 往来款 经营性往来

人及其 武汉武船投资控股有限公司及子公司 受同一控股股东控制 其他应收款 ll1 08 l86725 86267 l11566 履约保证金 经营性往来

第3页中国船舶重工股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单司单位:万元

2024年度占

其他关馨2024年度占2024年度偿往来方与上市公司的关上市公司核算2024年期初占用累计发生2024年期末占联资金用资金的利还累计发生往来形成原因往来性质

联关系的会计科目用资金余额金颔(不含用资金佘额

往来∵息(如有)金额利息)附属企大连藤坤婪资控股有限公彰灰竽公司受同一控股股东控制其他应收款859888611343276288往来款经营性往来业中国船舶重壬染舀功刃段份有限公司及子公受同一控股股东控制其他应收款7728572269司9585653698往来款经营性往来

青岛武船重工有限公司 受同一控股股东控制 其他应收款 l25288 72529 52759 往来款 经营性往来中国船舶集团合并报表范围内其他企业受同一控股股东控制其他应收款636389749694789382596701往来款经营性往来小计4312339782283778600804275096

其他关宜昌限司联营企业其他应收款23197‘323)19763往来款经营性往来联方及

鞍钢股份大?船重工大连钢材加工配送有限其附属合营企业其他应收款8131公司8131往来款经营性往来企业小计23278942327894中国船舶重工集团动力股份有限公司及子公

受同一控股股东控制 合同资产 44533 454407司 l92027 3069I3 销售商品、提供劳务 经营性往来控股股中国船舶工业股份有限公司及子公司受同一控股股东控制合同资产31012637590272536销售商品经营性往来

东、实

中国船舶工业贸易有限公司及子公司受同一控股股东控制合同资产27Ⅱ31际控制271131销售商品经营性往来

人及其 中船科技股份有限公司及子公司 受同一控股股东控制 合同资产 l28932 l04321 58945 1.74308 销售商品、提供劳务 经营性往来

附属企 青岛武船重工有限公司 受同一控股股东控制 合同资产 l33407 133407 销售商品 经营性业往来中国船舶集团物资有限公司及子公司受同一控股股东控制合同资产10833695312211658248销售商品经营性往来

中国船舶集团合并报表范围内其他企业 受同一控股股东控制 合同资产 3488771 9029321 838445 l1679647 销售商品、提供劳务 经营性往来小计394420010101113114912312896190其他关

联方及鞍钢股份大?船重工大连钢材加工配送有限合营企业合1290其附属公同资

司产805485销售商品、提供劳务经营性往来企业小计1290805485合计174060218273284931212324010235021139本汇总表己于2025年4月28日获得董事会批准。

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公司负责人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:‘

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