中國國際金融股份有限公司

（於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司）

股份代號：601995

半年度報告2023

中國國際金融股份有限公司半年度報告2023企业文化初心使命

以人为本，以国为怀植根中国，融通世界愿景

成为享誉全球、创新驱动的国际领先投资银行目录释义2重要提示7公司简介9会计数据及财务指标摘要11管理层讨论与分析14公司治理58环境与社会责任61重要事项63股份变动及股东情况70债券相关情况78财务报告94备查文件目录247证券公司信息披露248

附录一：公司主要业务资格249

附录二：分支机构变更情况257释义

在本报告内，除非文义另有所指，否则下列词汇具有以下涵义：

“A股” 指 本公司股本中每股面值人民币1.00元的普通股，以人民币认购及买卖并于上海证券交易所上市

“《公司章程》”指《中国国际金融股份有限公司章程》

“AUM”或“资产管理规模” 指 受托管理的资产金额

“北交所”指北京证券交易所

“董事会”指本公司董事会

“中国企业会计准则”指中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则及相关规定

“中国投资咨询”指中国投资咨询有限责任公司，一间于1986年3月在中国注册成立的公司，为中国建投的全资子公司及本公司股东

“创业板”指深圳证券交易所创业板

“中金资本”指中金资本运营有限公司，一间于2017年3月在中国注册成立的公司，为本公司的全资子公司

“中金基金”指中金基金管理有限公司，一间于2014年2月在中国注册成立的公司，为本公司的全资子公司

“中金期货”指中金期货有限公司，一间于2004年7月在中国注册成立的公司，为本公司的全资子公司

“中金国际”指中国国际金融（国际）有限公司，原名中国国际金融（香港）有限公司，一间于1997年4月在香港注册成立的公司，于2022年6月更名为中国国际金融（国际）有限公司，为本公司的全资子公司“中金私募股权”指中金私募股权投资管理有限公司，一间于2020年10月在中国注册成立的公司，为本公司的全资子公司

002中金公司*2023半年度报告

“中金浦成”指中金浦成投资有限公司，一间于2012年4月在中国注册成立的公司，为本公司的全资子公司

“中金香港证券”指中国国际金融香港证券有限公司，一间于1998年3月在香港注册成立的公司，为中金国际的全资子公司“中金财富”或“中金财富证券”指中国中金财富证券有限公司，原名中国中投证券有限责任公司，一间于

2005年9月在中国注册成立的公司，于2019年8月更名为中国中金财富证券

有限公司，为本公司的全资子公司“本公司”、“公司”或“中金公司”指中国国际金融股份有限公司，于2015年6月1日由中国国际金融有限公司从中外合资经营企业改制为股份有限公司，本公司H股于香港联交所上市（股份代号：03908），本公司A股于上海证券交易所上市（股份代号：601995）“《公司法》”指《中华人民共和国公司法》

“《企业管治守则》”指《联交所上市规则》附录十四《企业管治守则》

“中国结算”指中国证券登记结算有限责任公司

“中国证监会”指中国证券监督管理委员会

“董事”指本公司董事

“ETF” 指 交易所交易基金

“固定收益”指固定收益、大宗商品及货币

“FoF” 指 基金的基金(Fund of Fund)

“本集团”、“集团”或“我们”指本公司及其子公司（或按文义所指，本公司及其任何一间或多间子公司）“H股” 指 本公司股本中每股面值人民币1.00元的普通股，以港元认购及买卖并于香港联交所上市

003释义

“海尔金盈”指海尔集团（青岛）金盈控股有限公司，曾用名海尔集团（青岛）金融控股有限公司，一间于2014年2月在中国注册成立的公司，为本公司股东“港元”指香港法定货币港元

“香港”指中国香港特别行政区

“香港联交所”或“联交所”指香港联合交易所有限公司，为香港交易及结算所有限公司的全资子公司“汇金”、“汇金公司”或“中央汇金”指中央汇金投资有限责任公司，一间由中国政府最终拥有的全资国有公司，为本公司股东

“国际财务报告准则”指国际财务报告准则，包括国际会计准则理事会颁布的准则、修订及诠释，以及国际会计准则委员会(IASC)颁布的国际会计准则(IAS)及诠释

“中投保公司”指中国投融资担保股份有限公司，一间于1993年在中国注册成立的公司，为本公司股东

“中国建投”指中国建银投资有限责任公司，一间于1986年6月在中国注册成立的公司，为汇金的全资子公司及本公司股东

“建投投资”指建投投资有限责任公司，一间于2012年10月在中国注册成立的公司，为中国建投的全资子公司及本公司股东

“最后实际可行日期”指2023年8月30日

“《联交所上市规则》”指《香港联合交易所有限公司证券上市规则》

“《上交所上市规则》”指《上海证券交易所股票上市规则》，与《联交所上市规则》合称“上市规则”“财政部”指中华人民共和国财政部

“《标准守则》”指《联交所上市规则》附录十之《上市公司董事进行证券交易的标准守则》

“净资本”指根据《证券公司风险控制指标计算标准规定》中的规定在净资产的基础上针对某些资产进行风险调整后的金额

004中金公司*2023半年度报告

“全国社保基金”指中国全国社会保障基金理事会

“央行”或“中国人民银行”指中国人民银行，为中国的中央银行“中国”指中华人民共和国“中国政府”指中国中央政府，包括各级政府部门（包括省、市及其他地区或地方政府实体）与机构

“QFII” 指 合格境外机构投资者

“REITs” 指 房地产信托投资基金

“报告期”指自2023年1月1日起至2023年6月30日

“人民币”指中国法定货币人民币

“科创板”指上海证券交易所科创板

“《证券法》”指《中华人民共和国证券法》

“《证券及期货条例》”指《证券及期货条例》（香港法例第571章）

“上交所”指上海证券交易所

“股份”指本公司股本中每股面值人民币1.00元的普通股

“股东”指股份持有人

“深交所”指深圳证券交易所

“国企”指国有企业

“监事”指本公司监事

“监事会”指本公司监事会

005释义

“腾讯控股”指腾讯控股有限公司，一家在开曼群岛注册成立的有限公司，其股份于香港联交所上市（股份代号：00700（港币柜台）及80700（人民币柜台））

“Tencent Mobility Limited” 指 Tencent Mobility Limited，一家在香港设立的有限责任公司，是腾讯控股的全资附属公司及本公司股东

“美元”指美国法定货币美元

“万得资讯”指万得信息技术股份有限公司

“%”指百分比

006重要提示

一、公司董事会、监事会及全体董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存

在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、本报告经公司董事会审议通过，公司董事均亲自出席董事会会议。未有董事对本报告提出异议。

三、本半年度报告未经审计。本公司按照中国企业会计准则编制的2023年度中期财务报表，已经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）审阅。

四、公司负责人沈如军、主管会计工作负责人黄劲峰及会计机构负责人（会计主管人员）田汀声明：保证半年度报告中

财务报告的真实、准确、完整。

五、本公司2023年半年度不进行利润分配，亦不进行公积金转增股本。

六、前瞻性陈述的风险声明

本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请各投资者注意投资风险。

七、本公司不存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金的情况。

八、本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

007重要提示

九、本公司的业务运营与中国及公司业务所处其他司法辖区的宏观经济、货币政策及市场状况密切相关，中国及国际

资本市场的波动，均可能会对本公司经营业绩产生影响。

本公司面临的主要风险包括：战略风险、经营管理风险、市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险、信息

科技风险、合规风险、法律风险、洗钱风险、声誉风险等。

针对上述风险，本公司从组织架构、管理机制、信息技术系统、风险指标体系、人才队伍建设以及风险应对机制等各方面进行防范和管理。对于各类风险的具体分析及公司采取的具体措施，请参见“管理层讨论与分析－六、风险管理”部分的内容。

十、本报告所载的若干金额及百分比数字已作出四舍五入。若出现图表内所示的算术结果与列示在其之前的数字计算

所得不符，均为四舍五入所致。除特别说明外，本报告数据以人民币列示。

008公司简介（截至2023年6月30日）

一、公司基本信息中文名称中国国际金融股份有限公司中文简称中金公司

英文名称 China International Capital Corporation Limited

英文简称 CICC法定代表人沈如军董事长沈如军总裁（首席执行官）黄朝晖

授权代表黄朝晖、周佳兴

联席公司秘书孙男、周佳兴注册及办公地址中国北京市朝阳区建国门外大街1号国贸大厦2座27层及28层邮政编码100004香港营业地址中国香港中环港景街1号国际金融中心第一期29楼

公司网址 http://www.cicc.com

电子信箱 Investorrelations@cicc.com.cn注册资本人民币4827256868元净资本人民币46085994466元

009公司简介（截至2023年6月30日）公司经营范围和各单项业务资格情况

根据《营业执照》，公司经营范围包括：证券业务；外汇业务；公募证券投资基金销售；证券公司为期货公司提供中间介绍业务；证券投资基金托管。

公司主要业务资格请参阅本报告“附录一：公司主要业务资格”。

二、联系人和联系方式

联系人董事会秘书：孙男

证券事务代表：周岑联系地址中国北京市朝阳区建国门外大街1号国贸大厦2座27层及28层

电话(010)65051166

传真(010)65051156

电子信箱 Investorrelations@cicc.com.cn

三、信息披露及备置地点

披露半年度报告的媒体名称及网址 中国证券报(https://www.cs.com.cn)

上海证券报(https://www.cnstock.com)

证券时报(http://www.stcn.com)

证券日报(http://www.zqrb.cn)

披露半年度报告的网站 上交所网站：http://www.sse.com.cn

香港联交所披露易网站：http://www.hkexnews.hk半年度报告备置地点中国北京市朝阳区建国门外大街1号国贸大厦2座27层及28层

四、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股份代号

A股 上交所 中金公司 601995

H股 联交所 中金公司 03908

010会计数据及财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

（一）主要会计数据

单位：人民币元

主要会计数据2023年1-6月2022年1-6月变动比例(%)

营业收入12420861894121315856052.38

归属于母公司股东的净利润35606438633841640437-7.31

归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润35300445433764063250-6.22

经营活动（使用）／产生的现金流量净额-463557516323964842509不适用

其他综合收益的税后净额114138260158404041795.43

主要会计数据2023年6月30日2022年12月31日变动比例(%)

资产总额6503645573476487640394360.25

负债总额547696324919549289343613-0.29

归属于母公司股东的权益总额102360627411991881071833.20

股东权益总额102668232428994746958233.21

（二）主要财务指标

单位：人民币元

主要财务指标2023年1-6月2022年1-6月变动比例(%)

基本每股收益（元／股）0.6700.743-9.82

扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）0.6630.727-8.70

加权平均净资产收益率(%)3.804.59下降0.79个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)3.764.49下降0.73个百分点注：以上每股收益和加权平均净资产收益率系根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号－净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的相关规定进行计算。

公司财务报表主要项目的相关数据及变动情况，详见本报告“管理层讨论与分析－四、主要经营情况及财务报表分析”中的相关内容。

011会计数据及财务指标摘要

二、境内外会计准则下会计数据差异本集团按照国际财务报告准则编制的简明合并财务报表及按照中国企业会计准则编制的合并财务报表中列示的截至2023年6月30日止六个月期间及截至2022年6月30日止六个月期间的归属于母公司股东的净利润和截至2023年6月30日及2022年12月31日的归属于母公司股东的净资产并无差异。

三、净资本及相关风险控制指标

截至2023年6月30日，母公司净资本为人民币46085994466元，较2022年12月31日的净资本人民币45336902147元，增长1.65%。报告期内，母公司净资本等各项风险控制指标均符合监管要求。

单位：人民币元项目2023年6月30日2022年12月31日核心净资本3072399631030224601432附属净资本1536199815515112300716净资本4608599446645336902147净资产7829852123877107103941各项风险资本准备之和2511998247224852846419表内外资产总额262564634878268837086607

风险覆盖率(%)183.46182.42

资本杠杆率(%)11.7011.24

流动性覆盖率(%)247.67239.71

净稳定资金率(%)134.44154.27

净资本／净资产(%)58.8658.80

净资本／负债(%)19.3918.10

净资产／负债(%)32.9430.79

自营权益类证券及证券衍生品／净资本(%)53.8357.48

自营非权益类证券及证券衍生品／净资本(%)316.00339.50

012中金公司*2023半年度报告

四、非经常性损益项目和金额

单位：人民币元非经常性损益项目金额

非流动资产处置损失-7018736

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、170425372按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-121061816

归属于少数股东的非经常性损益的影响额-964692

所得税影响额-10780808合计30599320

五、采用公允价值计量的项目

单位：人民币元对当期利润的项目名称期初余额期末余额当期变动影响金额交易性金融资产2693969815592866601365641726315500511222166775

交易性金融负债-45203291777-47876105854-2672814077697536791

其他债权投资6668943203156998298693-9691133338728272512

衍生金融工具644322776679297987191486570953-5063498455合计29732634957930371212812263857785437584477623

013管理层讨论与分析

一、企业战略与经营宏观政策着力巩固经济复苏基础，资本市场改革有序推进。当前经济运行正处于恢复发展和产业升级市场环境

的关键期，发展环境的复杂性和不确定性仍然较年初以来，经济运行逐步向常态化增长轨道回归。大。宏观政策继续加码，重点集中于扩大内需、今年上半年，国内生产总值同比增长5.5%，快于建设现代化产业体系和深化市场化改革。周期性政去年全年3.0%的经济增速。内需潜力持续释放，尤策上，上半年央行下调存款准备金率25基点、下调其是消费对经济增长的拉动增强。上半年，社会消政策利率10基点；结构性政策上，《中共中央国务费品零售总额同比增长8.2%，保持较快增长；最终院关于促进民营经济发展壮大的意见》于7月发布，消费支出对经济增长的贡献率达到77.2%，高于去充分肯定民营经济的重要作用、重要地位和重要贡年。投资持续增长，上半年固定资产投资同比增长献，从6方面、31条全面部署促进民营经济健康发

3.8%，其中基础设施投资、制造业投资分别增长展、高质量发展的路径和举措。资本市场改革方

7.2%和6.0%。面，2月全面实行股票发行注册制正式启动，中国

证监会出台一系列制度细则，首批主板注册制企业发展质量继续提升，新动能保持较快增长。上半正式上市，标志着注册制改革全面落地。全面注册年高技术制造业投资和高技术服务业投资同比分别制改革强化了资本市场功能，各项基础制度趋于完增长11.8%和13.9%，较总体固定资产投资增速分别善也有望优化资本市场生态，充分发挥资本市场提高出8.0和10.1个百分点。规模以上装备制造业增加高资源配置效率的作用，提升了中国资本市场服务值同比增长6.5%，增速高于全部规模以上工业增实体经济的能力。

加值2.7个百分点，高技术制造业中的航空、航天器及设备制造业增加值同比增长22.9%。清洁能源2023上半年中国资本市场在复苏中翻开新篇。

行业相关产品较快增长。上半年，光伏电池、风2023上半年中国经济增长修复领先全球主要经济力发电机组、水轮发电机组产品产量同比分别增长体，在此背景下中国资本市场宽基指数表现普遍

54.5%、48.1%和32.3%。好于去年同期。2023年上半年公募基金新成立份额

5286亿份，资产净值较2022年底继续提升，私募

基金证券管理规模以及保险资金股票和证券投资规模较2022年末均有所上升。北向资金上半年流向虽较为波动，但仍有1833亿元的累计净流入，高于

2022年全年净流入规模。中国市场整体估值水平在

全球具备较强吸引力，未来随着更多稳增长政策落地支持中国经济重回典型复苏，资本市场中期机会大于风险。

014中金公司*2023半年度报告

金融对经济的支持持续加强，信贷结构持续优化。证券行业迈向高质量发展道路。注册制试点以来，今年以来人民银行继续精准有力实施稳健货币政 A股 IPO保持常态化发行、新经济企业占比逐步提策，加大逆周期调节力度。上半年新发放企业贷款升，同时配套交易机制的优化以及市场规模的增长加权平均利率为4.0%，比上年同期低25个基点，亦推动了经纪交易、融资融券、直投业务等长期新发放个人住房贷款加权平均利率为4.2%，比上发展，除了投行执业水平以外，也对于券商的投年同期低107个基点。上半年人民币贷款新增15.7研、机构销售、风控水平等提出了更高水平的要万亿元，比上年同期多增2.0万亿元。同时在存款求。3月31日，中国证监会就《证券公司监督管理条利率市场化调整机制推动下，商业银行存款利率例（修订草案）》公开征求意见，将“提升证券业服务继续降低。今年以来普惠、科创、绿色、基建等实体经济能力”写入立法目的，坚持强化监管、明重点领域的金融支持力度持续加大，支农支小再确差异化监管原则，引导行业回归本源、集约经贷款再贴现额度调增2000亿元，普惠小微贷款支营，同时立足行业长远发展，为监管转型和行业创持工具和保交楼贷款支持计划延续实施。截至2023新预留空间。此外，中国证监会于6月发布《公开募年6月末，制造业中长期贷款/基础设施中长期贷款集证券投资基金投资顾问业务管理规定（征求意见/“专精特新”中小企业贷款/普惠小微贷款同比增长稿）》，推动基金投顾业务试点转常规；结合近期公

40.3%/15.8%/20.4%/26.1%，均高于11.3%的全部人募基金行业费率改革工作方案的要求，积极发展投民币贷款增速。顾业务、持续推进行业财富管理转型，已成为行业共识。制度型改革推动行业转型发展，引导证券行证券行业格局业走向规范化、专业化、集约化、差异化的高质

2023量发展道路。年上半年证券行业盈利情况同比有所回升。

今年上半年股指表现好于去年同期、债指涨幅扩

长期而言，竞争格局优化、资本效率提升、成本大；A股股票日均成交额9446亿元，融资融券期末结构改善，将推动优质证券公司ROE中枢的提升。

余额较年初增长3%至1.6万亿元；在此背景下证券

国内证券行业的ROE中枢普遍低于银行、基金公司

行业投资收入较去年同期有所提升，带动整体盈利等境内金融机构，以及国际领先投行。相较于银实现增长。从各业务线来看，由于市场成交额小幅行，券商杠杆水平受限于监管上限要求、业务稳定回落、金融产品代销仍有压力、行业佣金率边际下

需求以及负债工具的多样性；相较于基金公司，券行，行业经纪业务收入同比有所下滑；上半年A股商的ROA水平更低，主因基金公司更高的轻资产业IPO融资规模同比减少16%至2187亿元、A股再融资

务占比以及业务利润率水平；相较于国际投行，则规模同比减少10%至2409亿元、信用债规模同比增

来自监管差异、市场深度、成本结构、业务转型

长3%至9.4万亿元，行业投行业务收入略有承压；

的共同影响。展望未来，1）以全面注册制为代表券商资管主动管理占比持续提升、公募基金管理规

的改革深化以及差异化监管的引导，将促进资本市模同比基本持平或使得行业资管收入表现稳健；市

场广度和深度的持续提升，同时促进行业供给侧改场指数层面的改善，使得股票自营、科创板及私募革、行业盈利模式升级、竞争格局优化；2）合理必

股权跟投收益同比回升，同时债券投资收入随市增要性融资的要求、并表监管试点或资本监管办法的长。整体而言，投资收入的改善抵消了其他费类收潜在优化将助力业务需求充足且风控能力领先的公入的下行影响。

015管理层讨论与分析司边际杠杆率提升；3）资金端下行趋势、行业集约二、核心竞争力分析

化经营以及数字化转型带来的降本增效，有助于成

（一）优良的品牌形象本结构优化。长期而言，综合服务能力领先的头部券商及专业化水平突出的特色公司ROE水平有望持 公司在金融服务行业树立了优良的品牌形续提升。象。自设立之初，公司即借鉴市场最佳实践，秉承“以人为本、以国为怀、勤奋专发展战略业、积极进取、客户至上、至诚至信”的经营理念，在境内外赢得了稳固的市场声誉。多中金公司的战略愿景是，聚焦服务国家发展大局、年来，公司在维持高标准执业的同时，积极创新支持实体经济、积极促进资本市场改革、有

参与资本市场改革和制度建设，激发业务创效推动金融风险化解，着眼中长期发展，明确方新活力，多项业务连续多年处于领先地位、向、把握机遇，推动公司加快做强做优、提升核摘得“中国最佳”桂冠。

心竞争力，努力打造成为中国的国际领先投资银行。

品牌培育和文化建设是公司持续强化市场领先地位的重要举措。公司良好的品牌声誉和经营计划

专业进取、精益求精的核心价值观，使得公

2023年是贯彻落实党的二十大精神的开局之年，司在保持现有员工和客户稳定的基础上，能

公司将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指够不断汇聚优秀人才、吸引新客户，拓展业导，全面贯彻落实党的二十大精神和中央经济工作务范围并赢得重要商机。

会议部署，坚持和加强党的全面领导，在经营管理中稳中求进，进一步深化服务国家战略的成效，全（二）高质量的客户基础面提升内部管理水平，扎实推进“三化一家”战略落公司拥有高质量、广泛深厚的客户基础。公地，优化业务模式，加强能力建设，大力推动创司凭借优良的服务质量和专业的服务能力，新，构筑差异化发展的竞争优势，推动公司高质量形成了深厚的客户积累，广泛覆盖了国民经发展。

济和资本市场中发挥重要作用的大型企业、

优秀的成长企业、专业的机构客户与持续增

一是聚焦发展大局，提升服务国家战略质效。二是长的财富客户。公司通过提供综合、定制提升管理水平，推动公司高质量发展。三是加快化、跨境服务，满足客户复杂多样、高质战略落地，向中长期目标不断迈进。四是优化业量的业务服务需求。公司与客户建立长期合务模式，增加抗周期性和稳定性。五是大力推动创作，并致力为其提供全面的产品和服务。

新，构筑新竞争优势。六是强化风险合规管理，守住不发生重大风险底线。

016中金公司*2023半年度报告

（三）发展均衡的业务布局（五）领先和具有影响力的研究公司凭借对全球资本市场发展动态的敏锐洞研究是公司业务的重要基础。公司拥有一支察，前瞻性地布局各项业务。近年来资本市国际化、富有才干和经验丰富的研究团队，场的国际化、机构化进程持续加速，大量传通过覆盖全球市场的研究平台为境内外客户统通道性业务面临巨大压力。对此，公司围提供客观、独立、严谨和专业的研究服务。

绕“机构化”、“国际化”、“产品化”持续进行公司研究团队对中国企业和各行各业深入的

能力建设，提早布局新赛道，紧密围绕科技了解、透彻的分析和独特的见解为公司赢得创新、绿色发展等国家重点部署领域，推动了“中国专家”的声誉。

以资产管理业务、私募股权业务及财富管理业务为代表的新兴业务持续发展。公司的研究能力获得具有国际影响力机构的广泛认可。公司于2006年至2022年连续十七

（四）突出的跨境业务能力年被《亚洲货币》评为“中国研究（第一名）”；公司亦于2012年至2022年连续十一年被《机构投凭借较早的国际化布局，公司形成了突出的资者》授予“大中华区最佳分析师团队奖（第一跨境业务能力，具有领先的跨境业务市场地名）”。2020年，公司设立中金研究院，专注位，较好发挥了服务跨境资本往来、推动金于公共政策研究，致力于打造新时代的新型融市场双向开放的积极作用。

智库。中金研究院与研究部双轮驱动，为促进经济发展和社会发展提供全方位的研究支

国际布局方面，公司建立了覆盖中国香港、持。

纽约、伦敦、新加坡、旧金山、法兰克福

和东京七个金融中心在内的国际网络，按照

（六）优秀的管理层和高素质的员工队伍

业务线条垂直统一管理，能够充分调动境内外的研究、团队、产品等资源，为客户提供公司拥有具备全球视角、勇于开拓的高级管一站式的跨境服务。公司境内外业务无缝衔理团队，拥有遍布境内外、具备全牌照执业接，团队同时具备境内和境外业务经验，拥能力的优质员工队伍。

有国内及境外若干地区的从业资格。

公司高级管理团队成员大多来自于知名的境

跨境业务方面，公司长期服务于产业资本、内外金融机构，具备全球化的视角；同时，金融资本的“引进来”、“走出去”，在中资企公司高级管理团队成员均经历了我国证券行业境外IPO、境外债发行、跨境并购等领域取 业发展的主要阶段和多个周期，对于境内外得了一定优势地位，在跨境交易、互联互通资本市场及证券行业有着丰富的经验和深刻等新兴领域保持良好发展势头，在国际资本的理解。公司高级管理团队始终秉承“植根中市场赢得更多话语权和定价权。国，融通世界”的理念，不断将先进的管理经验与我国的金融改革实践相结合，勇于率先开发新产品，敢于大力开拓新市场。

017管理层讨论与分析

凭借着卓越的品牌和优质的平台带来的号召（八）先进的信息技术能力力，公司吸引了来自境内外知名大学的优秀公司视信息技术为公司竞争力的核心组成部毕业生，为公司境内外的分支机构源源不断分。公司具有完善的信息技术管理架构和业地补充最优质的人才。凭借着完善的员工培界领先的自主研发能力。公司构建的基础交养和培训体系，公司为不同层级、不同岗位易、产品和服务、风控和运营管理三大基础

的员工提供全方位、系统性的培训，能够持技术体系，能够为客户及各业务部门提供全续提升员工专业能力，赋予员工全牌照执业流程、端到端的复杂金融产品服务，以及能力。通过上述措施打造的优质员工队伍，全球范围内全方位的业务运营和管理能力支

是公司保持快速、健康、稳健发展的基础保持。公司采用先进技术自主研发的核心业务障。

系统及平台，稳健运营、业内领先。

（七）高效的管理模式和审慎的风险管理机公司将以信息技术为基础持续推动业务发制展。近年来，随着信息技术的不断进步，公公司拥有高效、合理的管理模式和全面、审司亦加大资本投入、重视人才培养和能力建

慎的风险管理机制。公司从设立之初，就秉设，持续优化组织架构和运作模式，积极研承将国际最佳实践与我国实际情况相结合的究并探索新技术在投资银行各业务领域的应理念，构建起了一整套与国际标准接轨的治用，促进业务和技术融合。公司充分抓住中理架构和管理流程，从而建立起覆盖公司全国金融科技蓬勃发展的优势条件，积极与中部业务经营及内部控制的垂直管理模式，确国领先的科技企业开展战略合作，以数据和保管理的高效、合理。同时，公司始终坚持技术拓展新产品、新业务、新模式。

并不断夯实“全员、全程、全覆盖、穿透式”

的风控合规体系和运行机制，实现了母公司三、主营业务情况分析对境内外子公司及分支机构的一体化垂直管本公司的投资银行业务主要为境内外企业和机构客理，以及对集团内同一业务、同一客户的统户提供股权融资、债务及结构化融资和财务顾问等

一风险管控，确保公司可形成集中、有效的投资银行服务，具体包括境内外首次公开发行股票业务管理和风控支持效应，统一决策、管理并上市的保荐与承销，境内外上市公司再融资的保和调度资源，保障了业务的平稳有序开展和荐与承销，境内外各类固定收益融资工具的承销，风控体系的稳健运行。

企业并购重组、战略入股、上市公司私有化以及分立等交易的财务顾问服务。

018中金公司*2023半年度报告

本公司的股票业务主要为境内外专业投资者提供本公司的财富管理业务主要为个人、家族及企业客

“投研、销售、交易、产品、跨境”的一站式股票户提供范围广泛的财富管理产品及服务，满足客户业务综合金融服务，具体主要包括机构交易服务和的交易、投资和资产配置需求，具体包括交易服资本业务等，其中资本业务主要包括为专业投资者务、资本服务、产品配置服务等，其中资本服务提供主经纪商、场外衍生品、资本引荐、做市交主要包括融资融券业务及股票质押式回购业务等。

易等多种创新产品及资本服务。

本公司的研究业务主要通过为境内外客户提供客

本公司的固定收益业务主要为境内外企业和机构客观、独立、严谨和专业的研究服务，支持公司各户提供固定收益类、大宗商品类和外汇类证券及衍项业务发展。2020年，公司设立中金研究院，专生品的销售、交易、研究、咨询和产品开发等一注于公共政策研究，致力于打造新时代的新型智体化综合服务，具体包括利率业务、信用业务、库。

结构化业务（含证券化产品和非标产品等）、外汇业

务、大宗商品业务（含期货业务）等。（一）投资银行股权融资

本公司的资产管理业务牌照齐全、产品丰富，参市场环境

照国际行业标准与国内监管要求，构建了面向境内外市场统一的资产管理业务平台，主要为境内外投 2023年上半年，A股 IPO共完成184单，融资资者设计及提供多元化的资产管理产品及服务，包规模人民币2187.20亿元，同比下降15.9%；

括社保及年金投资管理业务、机构委托投资管理业 A股再融资共完成133单，融资规模人民币务、境外资产管理业务、零售及公募基金业务等。2408.85亿元，同比下降9.9%。

本公司的私募股权业务服务于境内外投资者，为 港股一级市场方面，港股IPO共完成28单，融其设计及提供一体化的私募股权投资基金产品及服资规模22.53亿美元，同比下降16.1%；港股再务，主要包括企业股权投资基金、母基金、美元融资和减持共完成99单，交易规模96.66亿美基金、实物资产基金、基础设施基金等。通过本元，同比增加72.0%。

公司的私募基金子公司统一管理境内外私募股权投

资基金业务，投资于具有长期增长潜力、核心竞争 美股一级市场方面，中资企业美股 IPO共完力和优秀管理团队的高品质企业。成17单，融资规模4.66亿美元，同比增加

214.4%。中资企业美股再融资和减持共完

成22单，交易规模21.59亿美元，同比增加

944.8%。

019管理层讨论与分析

经营举措及业绩

2023年上半年，本公司作为主承销商完成了A股IPO项目9单，主承销金额人民币202.18亿元，排名市场第三。持续巩固大项目优势，牵头完成了包括晶合集成、中电港在内的A股IPO项目。本公司作为主承销商完成A股再融资项目13单，主承销金额人民币354.75亿元，排名市场第三。

2023年上半年，本公司作为保荐人主承销港股IPO项目8单，完成九方财富、来凯医药等项目，主承销规模

5.08亿美元，排名市场第一；作为全球协调人主承销港股IPO项目9单，主承销规模4.87亿美元，排名市场第一；作为账簿管理人主承销港股IPO项目9单，主承销规模2.58亿美元，排名市场第一。本公司作为账簿管理人主承销港股再融资及减持项目7单，主承销规模4.83亿美元。

2023年上半年，我们全面落实党中央、国务院重大决策部署，在服务国家发展的大格局中推动投行业务高质量发展。在服务国家科技创新方面，完成科创板和创业板IPO融资规模超人民币220亿元，包括阿特斯、德尔玛等标杆项目。在服务绿色发展战略方面，完成相关股本项目交易规模近人民币500亿元，包括中国电建A股非公开发行、恩捷股份A股非公开发行等项目。在服务国内国际双循环方面，完成相关股本项目交易规模近人民币350亿元，包括法拉帝米兰上市等项目。

2023年1-6月2022年1-6月

项目主承销金额发行数量主承销金额发行数量

A股 （人民币百万元） （人民币百万元）首次公开发行2021892222514再融资发行35475134806621优先股2500100

2023年1-6月2022年1-6月

项目主承销金额发行数量主承销金额发行数量

港股1（百万美元）（百万美元）首次公开发行258922712再融资发行48373186

数据来源：公司统计，A股市场为万得资讯，境外市场为Dealogic数据库。

注：境内再融资包括定向增发、公开增发和配股；港股再融资包括增发、配股和大宗减持交易。

1账簿管理人主承销口径

020中金公司*2023半年度报告

2023年下半年展望2023年上半年，中金公司债务及结构化融资

业务坚持以服务实体经济为目标，在服务国

2023年下半年，本公司将持续贯彻落实党的

家科技自强、推进基础设施公募REITs产品、

二十大精神，紧抓全面注册制带来的业务机支持国家双碳战略等方面取得了突出成绩。

遇，不断提高服务科技自强、区域重大发

2023年上半年，中金公司境内债券承销规模

展、双循环、绿色发展等国家战略的质效；

排名行业第四、资产支持证券承销规模排名

持续巩固核心优势，加强能力建设，提高项

行业第三、利率债承销规模排名行业第三。

目储备数量和市场份额，提升客户覆盖数量；

基础设施公募REITs领域，中金公司已上市项发挥专业优势，为建设中国特色现代资本市目管理规模市场排名第一，并在扩募、做场积极贡献力量。

市、战略投资与研究覆盖等方面持续市场领先。境外债券方面，中金公司中资企业境债务及结构化融资

外债承销规模排名中资券商第一，细分领域市场环境 中，承销中资企业境外ESG债券规模排名中资境内方面，上半年，债券市场整体震荡走券商第一，并连续超过7年保持中资企业投资强。上半年信用债发行规模约人民币9.36万级美元债承销规模中资券商第一。

亿元，同比上升2.9%，其中资产证券化产品发行规模为人民币0.86万亿元，同比下降完成的代表性项目及产品创新方面，绿色债

10.2%。上半年地方政府债发行规模为人民币券领域，公司协助中节能股份完成深交所首

4.37万亿元，同比下降16.8%。境外方面，受单符合《共同分类目录》认证的绿色公司债券

美联储加息影响，海外利率持续上行，上半发行，协助武汉光谷交通完成碳中和绿色公年中资企业中长期境外债券发行规模为465.14司债券发行；支持区域经济发展方面，协助亿美元，同比下降34.7%。成都交通投资集团完成全国首只募集资金用于高速公路项目的“成渝双城经济圈”债券发

经营举措及业绩行；科技创新方面，协助北京控股集团完成市场首单地方国企十年期科创债券发行；乡

2023年上半年，中金公司境内债券承销规模

村振兴方面，协助山西路桥建设集团完成乡为人民币5051.90亿元，同比上升2.3%；境外村振兴票据发行；基础设施公募REITs领域，债券承销规模为28.17亿美元，同比下降9.3%。

完成湖北科投光谷产业园REIT项目，为湖北首

021管理层讨论与分析

单产业园类基础设施公募REITs。境外方面， 财务顾问服务ESG债券领域，协助工商银行多分行多币种境市场环境

外碳中和主题绿色债券发行，协助建设银行伦敦分行、建设银行悉尼分行、中国银行纽 根据Dealogic数据，2023年上半年，中国并购约分行绿色债券发行，协助湖州城投、义乌市场共公告并购交易1453宗，合计交易规模国资可持续债券发行；产品多样化及创新领约1499.62亿美元，同比下降30.7%。其中：

域，协助中国太平次级资本债券发行，协助境内并购交易1267宗，交易规模约1192.89亿中国银行澳门分行全球首笔人民币“玉兰债”美元，同比下降36.9%；跨境并购交易186宗，发行；国际化领域，协助CGIF（亚洲开发银行 交易规模约306.73亿美元，同比上升12.5%。旗下信托基金）担保中教控股人民币点心债发行，协助国际超主权多边机构新开发银行私经营举措及业绩募债券及欧元商业票据发行，协助韩国产业 2023年上半年，根据Dealogic数据，中金公银行亚洲全资子公司离岸存款证发行。债务司并购业务继续位列中国并购市场第一，保重组方面，协助数家头部房企进行债务风险 持领先地位。2023年上半年，根据Dealogic化解，涉及债务规模合计约560亿元。数据，本公司已公告并购交易33宗，涉及交易总额约304.65亿美元，其中境内并购交易27

2023年下半年展望宗，涉及交易总额约240.15亿美元，跨境及

2023年下半年，本公司将继续坚持业务发展境外并购交易6宗，涉及交易总额约64.49亿美

方向与政策引导方向保持一致，充分发挥自元。

身专业优势，将固定收益产品创新与服务国家战略发展相结合，加大服务科技创新、服2023年上半年，并购业务深度服务国家战务绿色发展战略、服务乡村振兴、优化产业略，助力央国企战略性重组，公告中国移动升级方面的投入。稳固基础设施公募REITs领 入股邮储银行、中国稀土集团受让四川江铜域优势。积极把握企业债务管理与信用修复稀土控制权、兖矿能源整合控股股东旗下资业务机会。国际化业务中积极参与离岸人民产等项目；持续推动市场化产业并购与引资币债券市场建设，推动绿色及可持续发展债交易，公告中粮福临门引战、中电建新能务融资。拓展海外客户群体，依托中金跨境源引战等项目；持续领跑港股及跨资本市场平台优势为境内外企业提供多币种债务融资交易，公告伊泰煤炭私有化、达利食品私有和风险管理方案。此外，本公司也将持续增化、江南集团私有化、华润医疗收购华润健强风险防控意识，严把项目准入关，全面提康下属辽健和江能标的、海南橡胶收购新加高固收业务承揽质量和执行质量。 坡橡胶公司Halcyon Agri Corp控股权并触发强制要约收购等项目。继续助力政府和企业化解风险，保障职工就业，牵头执行多单债务重组项目。

022中金公司*2023半年度报告

2023年上半年公告的标志性项目包括：

项目规模亮点

中国移动入股邮储银行 65亿美元 A股至今最大规模的纯现金类询价非公开发行中粮福临门引战31亿美元2022年以来国内农粮食品领域规模最大的私募股权融资项目

海南橡胶收购新加坡橡胶公司Halcyon Agri 18亿美元 交易涉及境内外两地三家上市公司，有力响Corp控股权并触发强制要约收购 应了国家“一带一路”战略、海南省“走出去”战略中电建新能源引战11亿美元2022年以来国内新能源运营商最大单笔私募融资

伊泰煤炭H股私有化 7亿美元 规模最大的回购方式私有化交易，首单B+H上市公司的H股私有化交易华润医疗收购华润健康下属辽健和江能标的6亿美元近三年港股上市公司在医疗服务行业交易规模最大的并购交易

长飞光纤增资长飞先进半导体A轮融资 4亿美元 2023年以来国内半导体领域已披露规模最大的私募股权融资项目中国稀土集团受让四川江铜稀土控制权未披露中国稀土集团自成立以来首次对区域性稀土资源完成的重大收购

023管理层讨论与分析

2023年下半年展望稳健推进“机构化”。夯实机构客群优势，

升级全球交易能力。践行以客户为中心的理

2023年下半年，本公司将继续深入服务国家念，全面覆盖多元客群，覆盖境内外机构投战略，把握重点新兴行业并购机会，发扬境资者9000余家，为境内外机构投资者提供内外联动优势，促进国内国际双循环，坚定“投研、销售、交易、产品、跨境”等一站式

助力实体经济高质量发展，巩固优势、争取股票业务综合金融服务，致力成为境内外机稳步提高市场份额。公司将继续积极参与困构投资者跨境双向投资的优质平台和伙伴。

境企业重组和金融风险化解等工作。

2023年，新开户数量实现稳健增长。QFII客户

市占率连续20年排名市场首位，多家QFII及海（二）股票业务外长线基金投研排名领先；港股交易市场份市场环境额在中资券商中持续领先；主要公募基金投

2023年上半年，全球股市受到地缘政治紧研排名近年来名列前茅；重点私募客群全面

张、货币政策变化、欧美银行风险、美国覆盖；全国社保基金投研排名保持领先。

债务上限谈判等各种扰动，整体情绪较为波动，各个市场表现分化。A股市场震荡调 全面完善“产品化”。作为衍生品一级交易整，活跃度较去年同期有所下降。商，境内产品业务持续提升全生命周期产品服务能力，保持市场优势地位。通过产品创截至上半年末，上证综指较年初上涨3.7%，新，支持专精特新企业、助力实体经济高质深证成指上涨0.1%，沪深300指下跌0.8%，量发展。上半年公司落地北交所首批两融交中证500指上涨2.3%，创业板指下跌5.6%；易业务，并获得科创板做市资格。境外产品恒生指数下跌4.4%，恒生中国企业指数下跌业务不断丰富产品及客户结构，提升产品销

4.2%，恒生科技指数下跌5.3%。2023年上半售团队能力，国际竞争力进一步增强，综合年，A股日均交易额人民币9445.95亿元，同 优势在境外中资券商中名列前茅。

比下降3.4%；港股市场日均交易额1155.39亿港元，同比下降16.4%；沪深港通北向净流入积极开拓“国际化”。加大国际布局力度，跨人民币1833.24亿元，南向净流入1235.52亿港境业务持续领先，为客户提供一流的全球资元。1本市场服务，助力中金境外业务的扩展，提高客户的综合服务水平。互联互通交易份额经营举措及业绩保持市场前列；中金香港证券成为首批“港币－人民币双柜台”做市商；境外团队配合执

2023年上半年，本公司积极落实服务国家战

行多个一级、二级市场项目，为上市公司引略，股票业务发挥特色，协同公司各个部入境外战略、基石投资者，积极吸引长线资门，为资本市场引入高质量投资者，吸引资金入市。

金流向实体经济，助力深化资本市场改革开放。

1数据来源：万得资讯，上交所、深交所、香港联交所，其中港股日均交易额数据包含权证

024中金公司*2023半年度报告

筑牢拓宽部门1.5道防线管控体系，形成多层经营举措及业绩次、全方位、穿透式合规风控体系，积极主

2023年上半年，公司持续推动固定收益业务

动应对各类市场波动和突发情况，牢牢守住发展。以客户为中心，传统业务提质增效，不发生重大风险的底线。加快数字化赋能业积极布局新兴业务。债券承销和交易量持续务发展，对标市场最佳实践，构建平台化开保持市场领先地位，记账式国债承销团成员放生态服务体系，以数智科技引领金融创新。

国债现货交易量全市场第一，中资美元债承销稳居券商第一；不断加强国际化客户覆盖

2023年下半年展望

和交易服务能力，以境内和香港为双中心，

2023年下半年，公司将始终坚持以服务国家搭建纽约、伦敦、新加坡、东京等地的全球

战略为引领，践行以客户为中心的理念，加化销售网络，跨境结算量持续增加。

强全面服务客户能力体系建设。加大金融产品创新力度，发挥双向跨境业务优势，提升积极把握机遇，加强产品创新和客户服务，投研交易服务数字化水平，构建全方位的客 持续发展衍生品业务。持续布局公募REITs、户服务体系，持续打造全球领先、跨境联 碳交易、绿色金融、专精特新、非权益ETF等通、一站服务的股票业务平台。市场机会；加强境内外产品创新，实现诸多创新业务落地，打造定制化服务能力；持续

（三）固定收益发展跨境衍生品业务，拓展利率、信用和外

市场环境汇业务范围，大宗商品做市重点品种排名市场前列。

2023年上半年，国内经济迎来修复，但海外

主要经济体仍面临通胀压力，市场环境呈现推进业务和科技的融合，积极探索前沿金融反复博弈、阶段震荡行情。境内市场年初在科技创新，持续加强风控能力和运营体系建较强的经济复苏预期下，收益率于1月有所上设。

升，后受预期层面出现多空分歧持续震荡，自3月初起受基本面及政策影响震荡下行。根据Chinabond数据，2023年上半年银行间市场现券交易总量达92.3万亿元，其中根据ChinaBond Connect数据，债券通北向通业务累计交易量超4.8万亿元。

025管理层讨论与分析

2023年下半年展望经营举措及业绩

2023年下半年，公司将继续推进固定收益业2023年上半年，公司坚持推动资产管理

务的战略转型，提升客户综合服务能力，打业务高质量发展，锻长板补短板、抓管造全时区、多币种、多市场的全球做市平理提质效，着力提高综合竞争力。服务台，持续扩大影响力；继续保持传统固收业国家战略和实体经济，围绕养老理财、务市场优势地位，拓展新兴业务规模；持续绿色金融、双循环、乡村振兴等主题加优化风控体系，加强风险控制；进一步加强强战略业务布局、加大产品供给，以高产品定制化创设能力，持续推动产品创新，质量资产管理服务促进共同富裕；深耕提升服务实体经济能力，构建全产品、一站投研体系及制度建设，完善投研组织架式客户服务平台；提高跨境业务能力，深化构，强化投研等人才储备及梯队建设，国内国际双循环联动，稳步落实国际化布局；促进业绩长期可持续发展；进一步丰富继续推进数字化转型，加强数字经济能力建客户多样性，积极拓展企业、保险、设，提升全球化展业的系统化能力，打造一渠道客户，延伸社保、年金业务客户的流的FICC金融科技平台。 服务深度和广度，加强海外客户覆盖，针对不同客群需求更加精细、有针对性

（四）资产管理地进行产品设计和客户服务，培育新的

1.业务增长点；持续强化数字化赋能，推资产管理

进投研、风控系统的迭代建设，不断优市场环境化产品运营流程，深入开展数据治理，

2023年上半年，在监管明晰营造的健康提升为各类客户提供综合性资管服务的

发展环境下，伴随市场改革带来供给端能力；牢牢守住风险底线，夯实风控合扩容，财富积累推动需求端提振，资管规，促进制度、流程、系统方面形成行业迈入了良性发展的轨道，竞合有序管控闭环，全面加强员工管理和文化建的行业新格局加速形成，资产管理机构设。

迎来更多的机会与挑战。以注册制为代表的资本市场改革加速推进，为行业高截至2023年6月30日，本公司资产管理质量发展提供了良好的基础，个人养老部的业务规模为人民币6110.97亿元。产金制度落地、居民资产配置需求转换等品类别方面，集合资管计划和单一资管重要机遇涌现，有利于资管机构进一步计划管理规模（含社保、企业年金、职发挥落实国家战略、支持产业转型升级业年金及养老金）分别为人民币1707.05的功能。在此背景下，券商资管机构需亿元和人民币4403.92亿元，管理产品数要不断完善自身能力建设，提升投研能量796只。

力，完善产品布局，打造特色策略，强化合规风控，发挥全业务链优势，持续推进业务高质量发展。

026中金公司*2023半年度报告

2023年下半年展望经营举措及业绩

公司将持续学习贯彻党的二十大精神，2023年上半年，中金基金紧紧围绕高质坚决贯彻落实党中央决策部署，立足普量发展要求，聚焦公募主责主业，严惠金融，大力服务国家战略，助力统防严守风控合规底线，业务保持稳步发筹安全与发展，积极服务实体经济及财展。中金基金持续完善产品布局，布富管理需求，充分发挥公司作为金融机局中金中证1000指数增强型发起式证券构连接资金端和资产端的桥梁作用，以投资基金和中金优选长兴稳健6个月持高质量发展为目标，加快打造紧扣时代 有期混合型发起式基金中基金(FOF)等新脉搏、紧贴客户需求的国际一流资管机 产品；成功完成中金普洛斯REIT首次扩构。 募与中金湖北科投光谷REIT发行，公募REITs管理规模保持行业第一。同时，2023年下半年，公司将坚持高质量服务中金基金持续加强投研核心能力建设，

实体经济，聚焦国家发展战略导向，丰管理产品业绩获得显著提升，多只产品富产品布局，不断夯实投研基础设施，业绩排名位于同类前列；继续提升销售着力提升投研竞争力和产品业绩，持续能力，探索传统渠道线上化转型，着力推动数字化转型。大力加强渠道建设，提升零售客户触达，服务客户数持续增提升终端客户影响力，精细化、差异化长。此外，中金基金坚持以客户为中和特色化应对客户需求，进一步增强为心，努力为投资人创造收益，并积极不同客户提供高质量资产管理服务的能开展形式多样的投资者教育活动，帮助力，践行新发展理念，服务新发展格投资者树立科学投资理念。2023年上半局。持续全面强化风险管理能力建设，年，中金基金业务总体运行平稳，无重进一步提升全员合规意识，严守合规风大违法违规情况及重大合规风险隐患。

控底线。

截至2023年6月30日，中金基金管理资

2.中金基金产规模为人民币1303.09亿元，较去年末

增长人民币192.52亿元。其中，公募基市场环境

金规模增长至人民币1208.28亿元，较去

2023年上半年，A股市场弱势震荡，基

年末增长19.7%。

金新发低迷，创近三年以来低点。权益市场避险情绪浓重，股混基金规模微降，但在货币型基金与债券型基金规模增长带动下，公募基金行业规模增至

27.692万亿，较上年末增约6.4%。

2数据来源：中国证券投资基金业协会，截至2023年6月末

027管理层讨论与分析

2023年下半年展望退出方面，2023年上半年，受全球金融市场

波动影响，中国私募股权投资市场退出有所

2023年下半年，中金基金将继续践行高放缓。但长期来看，全面注册制的实施、私质量发展，推动业务稳步发展。继续募股权基金二手份额转让的推广均利好股权

聚焦投研队伍和能力建设，坚持产品风投资的退出。

格定型管理，扎实积累产品业绩。继续加强产品管理，不断提升产品生命力。

经营举措及业绩

推动高质量营销体系建设，持续提升服务质量与客户触达。积极开展公募基金截至2023年6月30日，中金资本管理部通过产品综合费率改革，坚守公募行业人民多种方式在管的资产规模达到人民币3869亿性，促进行业高质量发展。积极开展投元。2023年上半年，中金资本管理部围绕“科教工作，加强客户陪伴，不断提升客技自立自强”、“绿色发展”等国家战略方向完户投资体验。继续做好公募REITs运营管 成多支直投基金的募集，同时中标多支地方理，树立行业运营能力标杆。2023年下引导基金，持续服务赋能区域经济高质量发半年，中金基金将继续加强综合能力建展。中金资本管理部背靠中金公司的系统资设，积极探索行业创新，通过数字化赋源，结合中国实践，发挥自身投资投行联动能业务发展，加强合规风控管理，守住优势，系统性投资科技创新、高端制造、生不发生重大风险的底线。命健康、产业互联网和绿色环保等战略性新兴产业的优质企业，并积极赋能企业发展、

（五）私募股权陪伴企业成长，目前多家被投企业实现上市。

市场环境

2023年下半年展望

2023年上半年，外部环境更趋复杂严峻，

中金资本管理部将坚持服务国家“十四五”战

我国仍处于经济恢复过程中，受宏观经济因略布局，落实《私募投资基金监督管理条例》素影响，中国私募股权市场募资活跃度持续的相关要求，充分发挥私募股权基金在直接下降。近期《私募投资基金监督管理条例》出融资中的重要作用，加大对于初创期科技型台，对于行业发展有着重要里程碑作用，在企业的支持，持续在服务实体经济、支持科该条例引导下，中国私募股权行业募资渠道技创新等方面做出积极贡献。中金资本管理有望进一步拓宽。

部下一步仍将保持稳中求进的工作总基调，坚定不移走中国特色私募股权发展之路，围投资方面，2023年上半年，由于募资减少、绕客户多元需求提供优质基金产品与赋能服

一二级市场估值倒挂等因素影响，中国私务。同时，中金资本管理部将进一步落实国募股权市场投资金额与投资案例数均有所下

际化、区域化、数字化以及中金一家的战略降。分行业来看，科技创新仍为中国私募部署，提升自身的竞争优势，落实高质量发股权市场重要投资主题，2023年上半年半导展的新要求。

体、新能源、新材料等赛道获得市场重点关注。

028中金公司*2023半年度报告

集团管理资产规模

截至2023年6月30日，集团各业务部门及子公司所管理的资产规模合计如下：

单位：人民币百万元项目2023年6月30日2022年12月31日变动比例

与手续费及佣金收入相关的AUM（全资）

集合资管计划171849232262-26%

单一资管计划489046518082-6%

专项资管计划1895951769377%

公募基金13532811484518%

私募股权投资基金2847502626098%

小计12705691304734-3%

与应占联营及合营企业利润相关的AUM（合资）

私募股权投资基金1159581111584%

非私募股权投资基金5806271755-19%

小计174020182913-5%

合计14445891487647-3%

注：公募基金主要包括中金基金管理的公募证券投资基金及私募资产管理计划。

029管理层讨论与分析

（六）财富管理客户规模稳步上升，加强普惠金融与投资者教育。公司财富管理客户数量达645.81万市场环境户，客户账户资产总值人民币3.14万亿元。

2023年上半年，随着经济社会全面恢复常态获客渠道方面，持续搭建全渠道、多场景获化运行，我国资本市场稳步复苏。沪深股票客模式，服务更广客群。持续加强投教体系成交金额111.11万亿元，上半年环比上升约培育，顺利完成由中国证券业协会联合深交

1.5%3，市场投资者新增737.36万人4，较上所、北交所、上交所开展的“2022-2023年度年末增约25%。财富管理迈向全面净值化， 投资者教育评估工作”并获得A等次，完成1.5公募基金规模27.69万亿元，较上年末增约万个原创投教作品和举办逾5000场投教活动。

6.4%5。二十大报告明确提出“多渠道增加城乡居民财产性收入”，财富管理行业逐步迎来高深化数字化转型，以客户体验为北极星指标质量发展新阶段。提升金融科技能力。深耕用户旅程，提高自研自控能力，中金财富App用户体验显著经营举措及业绩提升。匠心打造一站式投顾服务与成长平台产品保有量持续增长，聚焦完善全光谱、立 “E-Space”，服务超3800名投顾。创建集研体化买方投顾体系。公司不断在产品、服究、投资、交易、分析、解决方案于一体务、模式上创新，通过资产配置帮助客户降 的财富管理数字化平台“RITAS”，搭建智能投低账户的波动率并做好客户陪伴。财富管理研、智能投顾、智能风控、智能营销等应用业务产品保有量突破3600亿，其中买方投顾6场景，满足“千人千面、一人多面”财富管理类资产保有量稳步提升至820亿。买方投顾服需求。

务解决方案持续升级，推出公募50智能定投服务“金智投”并优化升级“目标盈”，让投资2023年下半年展望更灵动；推出ETF投顾服务品牌“ETF50”，签约 展望下半年，稳经济政策落地显效，将提振资产破百亿。资本市场发展信心，为个人投资者财富管理提供更广阔的市场空间。公司将在客户体验上，继续引导客户以需求为目标，做好资产配置工作，并持续优化“了解、提案、执行、检视”四阶段客户体验，为客户提供全生命周期顾问服务；在解决方案上，立足买方投顾视角，创建财富规划账户体系，推动通

3数据来源：万得资讯

4数据来源：万得资讯

5数据来源：中国证券投资基金业协会，截至2023年6月末

6买方投顾资产规模为中金财富任管理人及/或提供投资顾问服务的资产规模及在中金香港证券财富管理部开立的全权委托专户

资产规模合计，包括中国50、微50、公募50、中金财富FoF、海外30

030中金公司*2023半年度报告

过公募、ETF、交易等全品类业务满足客户财 中金研究院积极开展各项工作，全方位打造富管理需求；投顾能力建设上，继续吸纳市公共政策研究品牌及社会影响力。2023年上场优秀投顾，丰富人才成长与培训体系，提半年，中金研究院举办“中国经济的长期挑战升投顾效能；在科技与数字化上，持续提升与复苏路径”、“央行数字货币：当前发展与数字化创新能力，推动“数智化”场景搭建，未来影响”季度宏观经济研讨会，发布新书进一步形成中金财富金融科技品牌。《大国产业链：新格局下的宏观和产业趋势》，邀请访问学者来访，组织内外部交流活动。

（七） 研究 同时，研究院受邀参加G20可持续金融工作组，积极推进中国环境与发展国际合作委员公司研究团队关注全球市场，通过公司的全会（简称国合会）重点课题项目，持续开展多球机构及平台向国内及国际客户提供服务。

项公共政策研究和服务。

公司的研究产品及投资分析涵盖宏观经济、

市场策略、固定收益、金融工程、资产配

（八）其他说明

置、股票、大宗商品及外汇。截至2023年6月

30日，公司的研究团队由近400名经验丰富的行业经营性信息详见本报告本节“企业战略与专业人士组成，覆盖40多个行业及在中国内经营”的相关内容。

地、香港特区、纽约、新加坡、法兰克福、

伦敦及巴黎证券交易所上市的近1700家公司。报告期内，公司经营情况无重大变化，未发生对公司主要经营情况有重大影响和预计未

中金研究部因为独立性、客观性及透彻性来会有重大影响的事项，不存在因非主营业获得国内及国际投资者的认可。2023年上半务导致利润构成或利润来源发生重大变化的年，公司共发表中外文研究报告8800余篇。情况。

在大量的行业和公司报告基础之上，还发布了“AI浪潮之巅”、“数智中国”、“探索中国特 四、 主要经营情况及财务报表分析色估值体系”、“全面注册制研究”、“中金前（一）主营业务分析沿科技”等系列专题报告，展现了公司对中国

2023年上半年，经济运行逐步向常态化增长的深刻理解。正是基于在研究报告广度和深轨道回归，中国资本市场稳步复苏，证券行度上的双重优势，公司在客户中赢得了“中国业盈利情况同比有所回升。本集团实现营业专家”的声誉。2023年上半年，成功举办“前收入人民币12420861894元，同比增加人民沿科技：‘智’遇未来，加速现在”精品上市公币289276289元，增长2.38%；本集团实现归司闭门交流会、“生态体系正循环，投资机遇属于母公司股东的净利润人民币3560643863多元化”第三届中金医药健康产业论坛、“高元，同比减少人民币280996574元，下降质量发展新征程”2023中期策略会等，深入探

7.31%；本集团实现每股收益人民币0.670

讨分析资本市场热点和宏观政策趋势，获得元，同比下降9.82%；加权平均净资产收益率机构客户广泛关注与一致好评。

3.80%，同比下降0.79个百分点。

031管理层讨论与分析

本集团经营活动相关现金流量的构成与本集团所处行业的现金流量变动特点相关。本集团的客户资金、为交易目的而持有的金融工具投资、同业拆借、回购及融出资金等业务涉及的现金流量巨大且变动频繁，因此本集团经营活动相关的现金流量变动与净利润关联度不高。

1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：人民币元

科目2023年1-6月2022年1-6月变动比例(%)主要变动原因

手续费及佣金净收入64010013727097565948-9.81投资银行业务净收入减少。

投资收益及公允价值变动损益44286416455060504814-12.49以公允价值计量的金融工具产生的收益净额减少。

其他收益17042537211972617642.35获取的企业扶持资金增加。

汇兑收益1801094100214030830741.51用于对冲外币敞口而开展的外汇衍生品业务因汇率波动而产生的损益变动。

其他业务收入383106667187494433.02期货做市奖励金收入增加。

资产处置收益7947023933935-79.80处置使用权资产产生的收益减少。

信用减值转回-7696298-68267500不适用主要为对应收款项及其他资产确认的减值损失较

去年同期减值转回的变动，该变动被对其他债权投资确认的减值转回较去年同期的减值损失的变动所部分抵消。

营业外支出13088619923634113453.80未决诉讼及捐赠支出增加。

经营活动（使用）／产生的-463557516323964842509不适用为交易目的而持有的金融工具带来的现金净流入现金流量净额较2022年同期减少；回购业务规模及代理买卖

证券款的增幅较2022年上半年下降，融出资金规模上升较2022年上半年规模下降的变动，导致现金流入减少；同时，拆入资金降幅较2022年上半年扩大，导致现金流出增加；上述现金净流出的增加被衍生品业务交易款项导致的现金净流出的减少所部分抵消。

投资活动产生／（使用）的10507839557-5114680066不适用投资支付的现金减少，该减少被收回投资收到的现金流量净额现金减少所部分抵消。

筹资活动使用的现金流量净额-13376720951-13188806390不适用偿还债务工具支付的现金增加，该增加被发行债务工具收到的现金增加所部分抵消。

032中金公司*2023半年度报告

2.收入支出分析

2023年上半年，本集团实现营业收入人民币12420861894元，同比增加人民币289276289元，增长

2.38%，主要是由于用于对冲外币敞口而开展的外汇衍生品业务因汇率波动而产生的损益变动，该变

动带来的营业收入的增加被以公允价值计量的金融工具产生的收益净额减少所部分抵消。

本集团营业支出为人民币8162094019元，同比增加人民币568198548元，增长7.48%，主要是由于业务及管理费因电子设备运转费、信息技术费、差旅费、使用权资产折旧费及业务拓展费的上升而增加。

投资收益及公允价值变动损益

2023年上半年，本集团投资收益及公允价值变动损益构成如下：

单位：人民币元

项目2023年1-6月2022年1-6月变动比例(%)

处置其他债权投资的（损失）／收益-156624375109299789不适用

交易性金融工具及衍生金融工具的收益净额45832201704935243467-7.13

－权益投资19546689012518072416-22.37

－债权投资2293911840153119808649.81

－其他投资334639429885972965-62.23

权益法核算的长期股权投资收益204601515961558-87.18

其他-165－不适用

投资收益及公允价值变动损益合计44286416455060504814-12.49

处置其他债权投资的损失为人民币156624375元，较2022年同期处置收益的变动，主要是由于本集团处置以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的境外债券规模增加，在债券市场普遍走弱的形势下，处置产生的相关损失增加。

033管理层讨论与分析

交易性金融工具及衍生金融工具的收益净额为人民币4583220170元，主要来源于以下投资类别：

－权益投资的收益净额同比减少人民币563403515元，下降22.37%，主要是由于2023年上半年股票市场行情整体震荡调整，场外衍生品业务规模随客户交易需求减少而下降，使得相关投资收益净额减少；该减少被因科创板跟投而持有的证券产生的收益净额较2022年同期的损失净额所产生的变动而部分抵消；

－债权投资的收益净额同比增加人民币762713754元，增长49.81%，主要是由于证券化产品及金融债投资产生的收益净额增加；

－其他投资的收益净额同比减少人民币551333536元，下降62.23%，主要是由于私募证券基金投资规模减少，同时公募REITs基金估值因市场环境的不利影响而下降，导致相关基金投资产生的收益净额减少。

主营业务分行业、分地区情况

单位：人民币元主营业务分行业情况

2023年1-6月营业收入营业支出

营业比上年同期比上年同期营业利润率比

分行业营业收入营业支出利润率(%)增减(%)增减(%)上年同期增减(%)

投资银行1934911620172938196310.6233.95-0.52不适用

股票业务303285038972275224676.17-11.6840.68下降8.87个百分点

固定收益130995486949112443562.51-29.81-13.24下降7.16个百分点

资产管理52795611642355147019.78-16.998.29下降18.73个百分点

私募股权79125746738265319651.6423.76-13.50上升20.83个百分点

财富管理3493993915216232016038.111.325.67下降2.55个百分点

其他13299375182250310549不适用100.5618.70不适用

034中金公司*2023半年度报告

单位：人民币元主营业务分地区情况

2023年1-6月营业收入营业支出

营业比上年同期比上年同期营业利润率比

分地区营业收入营业支出利润率(%)增减(%)增减(%)上年同期增减(%)

安徽省1044382919502476不适用2.4217.66不适用

北京市228331065252858543不适用-12.4023.11不适用

福建省761672346146906619.30-53.0031.66下降51.89个百分点

甘肃省27602094874121不适用-19.6618.39不适用

广东省307140384335164286不适用-9.558.12不适用

贵州省2766619244491911.63-18.4411.44下降23.70个百分点

海南省7409537579934321.73-4.6933.60下降22.43个百分点

河北省10140012100993650.40-24.05-2.35下降22.13个百分点

河南省2593219231065492不适用-15.2011.51不适用

黑龙江省779190412011935不适用-29.758.80不适用

湖北省2329288731096063不适用0.116.14不适用

湖南省563353012720981不适用-24.216.85不适用

吉林省20465663388072不适用-30.67-1.40不适用

江苏省80738539126409477不适用-2.8136.61不适用

江西省47599845790044不适用-34.9542.66不适用

辽宁省1688314538194580不适用-14.0828.51不适用

内蒙古自治区3112992452525不适用191.6654.06不适用

宁夏自治区3429862323491不适用-21.4719.78不适用

青海省8903054742512116.60-25.73-4.50下降18.54个百分点

山东省2221514954909704不适用-2.2415.99不适用

山西省50463747713443不适用-19.5223.53不适用

陕西省852478715190327不适用-3.2013.85不适用

上海市536724754880023260不适用-12.0426.47不适用

035管理层讨论与分析

主营业务分地区情况

2023年1-6月营业收入营业支出

营业比上年同期比上年同期营业利润率比

分地区营业收入营业支出利润率(%)增减(%)增减(%)上年同期增减(%)

四川省6097775879183572不适用-6.944.03不适用

天津市2422758435431192不适用0.8215.87不适用

西藏自治区9960682108539不适用-28.1418.95不适用

云南省11000424388509不适用60.4060.44不适用

浙江省24717746107947432不适用58.6644.36不适用

深圳市35117382233449239不适用-31.5311.01不适用

重庆市7479343557719225.43-78.973.50下降59.42个百分点

广西省1393632926082不适用-481.9972.99不适用

新疆自治区-6735322904不适用不适用不适用不适用

其他17623520913929不适用4.9216.44不适用

小计15492308252415175224不适用-15.8320.47不适用

公司本部4622325719334755929427.58-32.88-7.13下降20.08个百分点

其他境内子公司3261004083117558502063.95189.01-0.45不适用

境内小计9432560627693831953826.44-4.292.18下降4.66个百分点

境外业务小计2988301267122377448159.0531.3052.31下降5.65个百分点

合计12420861894816209401934.292.387.48下降3.12个百分点

注：上表境内各地区的营业收入和支出为公司及境内证券、期货子公司的营业分支机构的经营情况

036中金公司*2023半年度报告

主营业务分行业说明：

投资银行分部营业收入同比增加人民币490435696元，增长33.95%，主要为科创板跟投而持有的证券市值上升带来的权益投资产生的损益变动，该变动被投资银行业务手续费及佣金净收入的减少所部分抵消。

股票业务分部营业收入同比减少人民币401002321元，下降11.68%，主要是由于2023年上半年股票市场行情整体震荡调整，场外衍生品业务规模随客户交易需求减少而下降，使得权益投资相关收益净额减少；同时，外部融资利息支出增加，资本占用上升使得以资本占用计算的利息支出增加，综合导致利息净支出增长；上述因素带来的收入减少被外汇衍生品交易因汇率波动而产生的收益净额增加所部分抵消。

固定收益分部营业收入同比减少人民币556408968元，下降29.81%，主要是由于公募REITs基金估值因市场环境的不利影响而下降，导致相关基金投资产生的收益净额减少；同时为对冲外币敞口而开展的外汇衍生品交易因汇率变动而产生的损益波动也使得营业收入有所减少。

资产管理分部营业收入同比减少人民币108065165元，下降16.99%，主要是由于交易单元席位租赁及资产管理业务手续费及佣金收入减少。

私募股权分部营业收入同比增加人民币151894956元，增长23.76%，主要是由于私募股权投资基金管理业务手续费及佣金收入增加；同时，私募股权投资基金估值受市场行情影响而有所回升，使得交易性金融资产项下权益投资产生的收益净额增加。

财富管理分部营业收入同比增加人民币45586047元，增长1.32%，与2022年同期基本持平。

关于本集团各业务分部经营业绩的详细分析，请参阅本报告“财务报表附注十、1”。

037管理层讨论与分析

（二）资产、负债情况分析

1、资产及负债状况

截至2023年6月30日，本集团资产总额为人民币650364557347元，较2022年末增加人民币

1600517911元，增长0.25%。本集团负债总额为人民币547696324919元，较2022年末减少人民币

1593018694元，下降0.29%。本集团归属于母公司股东的权益总额为人民币102360627411元，

较2022年末增加人民币3172520228元，增长3.20%。扣除代理买卖证券款及代理承销证券款合计人民币99631022527元后，本集团经调整资产总额为人民币550733534820元，经调整负债总额为

448065302392元，资产负债率注1为81.36%，较2022年末的82.13%下降0.77个百分点，经营杠杆率注2为

5.38倍，较2022年末的5.61倍下降0.23倍。

单位：人民币元本期期末数上期期末数占总资产的占总资产的

项目名称2023年6月30日比例(%)2022年12月31日比例(%)变动比例(%)情况说明

货币资金13860036603421.3114616239044322.53-5.17公司存款期末余额减少。

交易性金融资产28666013656444.0826939698155941.526.41权益投资规模增加，该增加被基金投资规模减少所部分抵消。

应付职工薪酬55610096050.8687062700081.34-36.13待支付的职工薪酬减少。

应交税费9961495240.1518032689720.28-44.76应交企业所得税减少。

代理承销证券款9226093500.14－－不适用应付承销业务客户款项增加。

预计负债761348070.0140000000.001803.37未决诉讼增加。

其他负债42348468420.6527926749550.4351.64应付股利增加。

注1：资产负债率=（负债总额－代理买卖证券款及代理承销证券款）／（资产总额－代理买卖证券款及代理承销证券款）

注2：经营杠杆率=（资产总额－代理买卖证券款及代理承销证券款）／归属于母公司股东的权益总额

038中金公司*2023半年度报告

2、境外资产情况

本公司的全资子公司中金国际为境外投资控股公司，于1997年4月在香港注册成立。公司通过中金国际的若干子公司开展境外业务。截至2023年6月30日，中金国际总资产为人民币184463792645元，占总资产的比例为28.36%。中金国际的相关情况请见本报告本节“投融资状况分析－主要控股参股公司及结构化主体情况”。

3、截至报告期末主要资产受限情况

单位：人民币元受限资产受限资产账面价值受限原因

货币资金1029108618主要为公司为资产管理业务持有的风险准备金存款、新股申购款及私募基金募集款。

交易性金融资产44084299339

其中：股票11340735784为卖出回购及债券借贷业务而设定的质押，证券出借业务中已借出证券，融券业务中已融出证券，存在限售期，或转融通业务相关担保物。

债券23003884082转融通业务相关担保物，为卖出回购、央票互换、充抵保证金及债券借贷业务而设定的质押。

基金及其他9739679473融券业务中已融出证券，转融通业务相关担保物，存在限售期；认购的基金份额承诺不退出；认购的资管计划份额承诺不退出；为卖出回购业务而设定的质押。

其他债权投资32291271581为卖出回购、充抵保证金及债券借贷业务而设定的质押。

合计77404679538

039管理层讨论与分析

五、投融资状况分析

（一）对外投资总体分析报告期内，本集团未发生重大股权投资，报告期财务报表合并范围及其变动情况请参阅本报告“中期财务报表附注五”。

截至2023年6月30日，本集团长期股权投资为人民币10.28亿元，较上年末人民币10.16亿元增加人民币0.13亿元，增长1.23%。子公司投资请参阅本报告“中期财务报表附注八、1”。

报告期内，本集团无正在进行的重大非股权投资。

本集团基于主营业务而持有的以公允价值计量的金融投资类别较多且交易频繁，整体情况及报告期内的变动和对当期利润的影响请参阅本报告“会计数据及财务指标摘要－五、采用公允价值计量的项目”。

（二）融资状况分析

集团不断拓宽融资渠道，通过公司债券、中期票据计划、银行贷款、短期融资券、收益凭证、转融通、收益权转让、同业拆借和回购等方式进行融资，优化负债结构。

此外，集团还可根据市场环境和自身需求，通过增发、配股及其它方式进行融资。公司拟向原股东配售股份事项尚在进行过程中，公司将适时对该事项的重大更新和进展作出进一步公告。

报告期内债务融资的情况请参见本报告“债券相关情况”。

（三）重大资产和股权出售

报告期内，本公司无重大资产和股权出售。

040中金公司*2023半年度报告

（四）主要控股参股公司及结构化主体情况

1.主要控股参股公司情况

公司现有主要子公司8家，基本情况如下：

公司注册资本

序号名称持股比例设立时间（或营运资金）负责人联系电话注册地址主营业务

1 中金国际 100% 1997/4/4 已发行股本 刘晴川、黄劲峰、楚钢、Xia Xin (852)28722000 香港中环港景街1号国际金融中 境外投资控股业务

金额6000000000港元 Han、马葵、孙男、王汉锋、 心第一期29楼吴波

2中金财富证券100%2005/9/28人民币80亿元高涛(0755)82026676广东省深圳市南山区粤海街道证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、海珠社区科苑南路2666号证券投资活动有关的财务顾问；证券

中国华润大厦L4601-L4608 自营；证券资产管理；证券投资基金代销；融资融券；代销金融产品

3中金资本100%2017/3/6人民币20亿元单俊葆(010)65051166北京市朝阳区建国门外大街1号资产管理；投资管理；项目投资；

（二期）9层09-11单元投资咨询

4中金基金100%2014/2/10人民币5亿元胡长生(010)63211122北京市朝阳区建国门外大街1号基金募集、基金销售、特定客户资产管

国贸写字楼2座26层05室理、资产管理和中国证监会许可的其他业务

5中金浦成100%2012/4/10人民币60亿元刘健(021)58796226中国（上海）自由贸易试验区投资管理，投资咨询，从事货物及技术

陆家嘴环路1233号26层的进出口业务，国内货物运输代理

2608A单元 服务，仓储（除危险品）

6中金期货100%2004/7/22人民币3.5亿元周学韬(0971)8224987青海省西宁市城西区胜利路商品期货经纪、金融期货经纪、资产

21号蓝宝石大酒店1811号管理业务

和1813号

7中金私募股权100%2020/10/30人民币5亿元龙亮(010)65051166上海市黄浦区中山南路100号股权投资管理，投资管理，资产管理，

八层03单元投资咨询

8 CICC Financial Trading CICC Financial Holdings 2012/04/10 已发行股本金额1港元 刁智海、林宁、冀燕彬、王可、张永 (852)28722000 香港中环港景街1号 为客户便利交易、上市证券交易、交易

Limited Limited 100%持股 诚、于维疆、刘晴川、周学韬、 国际金融中心第一期29楼 所交易基金(ETF)及衍生金融工具

贾嘉、刘子颖、王瑾、

彭骏、谈宾、周济申、张王祎、吴波

041管理层讨论与分析

公司主要子公司主要财务状况及经营业中金浦成：

绩如下：

截至2023年6月30日，总资产为人民币913827.36万元，净资产为人民币中金国际：

436392.00万元，2023年上半年，实现营

香港财务报告准则下，截至2023年6月业收入人民币16771.11万元，净利润人

30日，总资产为18626976.97万港元，民币12518.49万元。

净资产为2570959.70万港元，2023年上半年，实现收入总额600573.00万港中金期货：

元，净利润168130.27万港元。

截至2023年6月30日，总资产为人民币928778.97万元，净资产为人民币中金财富证券：

75312.76万元，2023年上半年，实现营

截至2023年6月30日，总资产为人民币业收入人民币6997.84万元，净利润人民

15314394.83万元，净资产为人民币币3145.46万元。

1901574.03万元，2023年上半年，实现

营业收入人民币369894.73万元，净利润中金私募股权：

人民币128862.52万元。

截至2023年6月30日，总资产为人民币89309.25万元，净资产为人民币中金资本：

47338.09万元，2023年上半年，实现营

截至2023年6月30日，总资产为人民业收入人民币14060.72万元，净利润人币646910.84万元，净资产为人民币民币6152.30万元。

292759.21万元，2023年上半年，实现营

业收入人民币75186.04万元，净利润人 CICC Financial Trading Limited：

民币34503.65万元。

香港财务报告准则下，截至2023年6月

30日，总资产为1716674.44万美元，净

中金基金：

资产为118498.24万美元，2023年上半截至2023年6月30日，总资产为人民年，实现收入及其他收益43687.33万美币69193.44万元，净资产为人民币元，净利润18285.45万美元。

39367.76万元，2023年上半年，实现营

业收入人民币15863.57万元，净利润人民币369.52万元。

042中金公司*2023半年度报告

2.结构化主体情况4.公司与境外子公司的交易情况报告期内，本集团控制的结构化主体情根据《证券公司和证券投资基金管理公司况请参阅本报告“中期财务报表附注五及境外设立、收购、参股经营机构管理办附注十四”。法》的相关要求，本公司与境外子公司发生的交易情况披露如下：截至2023年6

3.合并范围及其变动情况月30日，本公司与境外子公司交易产生

的资产合计人民币20.00亿元，涉及衍生报告期内，本集团财务报表合并范围金融资产、应收款项及其他资产；本公及其变动情况（包括子公司设立和处置司与境外子公司交易产生的负债合计人情况）请参阅本报告“中期财务报表附注民币12.38亿元，涉及衍生金融负债、应五”。

付款项及其他负债。

报告期内，本集团不存在下列情况：

六、风险管理

－新增合并财务报表范围内子公司；（一）概况本公司始终相信风险管理创造价值。本公司－减少合并财务报表范围内子公司，的风险管理旨在有效配置风险资本，将风险且减少的子公司上个报告期内营业

限制在可控范围，使企业价值最大化，并不收入、净利润或上个报告期末总断强化本公司稳定和可持续发展的根基。本资产占上个报告期合并报表10%以

公司具有良好的企业管治、有效的风险管理上。

措施及严格的内部控制体系。

根据相关法律法规及监管要求，本公司建立了完善的治理结构体系。公司股东大会、董事会和监事会根据《公司法》《证券法》《证券公司内部控制指引》《证券公司全面风险管理规范》《公司章程》履行职责，对公司的经营运作进行监督管理。董事会通过加强和完善公司内部控制结构、合规和风险管理文化，使内部控制与风险管理成为本公司经营管理的必要环节。

043管理层讨论与分析

（二）风险管理架构席财务官、各业务部门负责人及风险管理相关职能部门负责人。管理委员会同时下设新本公司建立了包括董事会、监事会、高级管

产品委员会、分支机构审批委员会、资本投

理层、风险管理相关职能部门、业务部门

资委员会、资本承诺委员会、自营投资决策及分支机构在内的多层级的风险管理组织架

委员会、资产负债管理委员会以及信息技术构。其中，(i)董事会为本公司风险管理及内部治理委员会，分别从新业务/新产品审批、分控制治理架构的最高层级，负责推进公司风支机构设立审批、自有资金出资活动审批、

险文化建设，审议公司风险管理总体目标、投资银行业务中发行承销风险控制、自营业

风险偏好、风险容忍度、重大风险限额、风

务投资决策流程管理、公司资产负债管理以险管理制度。董事会主要通过其下设的风险及信息技术管理等方面履行相应职责；(v)风控制委员会及审计委员会履行其风险管理职

险管理相关职能部门，包括风险管理部、法责；(ii)监事会承担本公司全面风险管理的监

律合规部、资金部、财务部、运作部、信息督责任，负责监督检查董事会和管理层在风技术部、公共关系部等部门，从各自角度相险管理方面的履职尽责情况并督促整改；(iii)

互配合管理各类风险；及(vi)业务部门负责人在董事会之下，本公司设立由总裁（首席执行和分支机构负责人承担风险管理有效性的直

官）担任主席的管理委员会。管理委员会根据接责任。在日常业务运营中，业务部门及分董事会设定的风险管理总体目标确定本公司支机构参与业务经营的所有员工都被要求履

的风险偏好，对本公司全面风险管理的有效行风险管理职能。

性承担主要责任；(iv)管理委员会下设的风险

委员会向管理委员会汇报风险事务，重大事项向董事会风险控制委员会汇报。风险委员会由首席运营官担任主席，首席风险官和合规总监共同担任执行主席，其他成员包括首

044中金公司*2023半年度报告

本公司风险管理的组织架构如下图所示：

董事會監事會風險控制委員會審計委員會風險委員會新產品委員會經營管理層分支機構審批委員會資本投資委員會資本承諾委員會自營投資決策委員會資產負債管理委員會信息技術治理委員會

風險管理部法律合規部/其他風險管理風險督察辦公室資金部財務部相關職能部門內部審計部

業務條線、子公司及分支機構

045管理层讨论与分析

（三）本公司经营活动可能面临的风险和管报告期内，本公司持续强化同一业务、同一理措施客户的风险管控。本公司制定了同一业务的认定标准，对同一业务实行相对一致的风险本公司业务经营活动面临的风险主要包括市

管理标准和措施，对公司内同一业务的风险场风险、信用风险、流动性风险、操作风

进行统一识别、评估、计量、监测和汇总管

险、信息科技风险、合规风险、法律风险、理；本公司制定了同一客户的认定标准，加洗钱风险及声誉风险等。报告期内，前述各强公司内对同一客户信息的标准化、规范化项风险因素未对本公司当期及未来经营业绩管理，对同一客户在各业务线与公司发生的产生重大影响，本公司通过有效的风险防范业务往来进行汇总和监控管理，贯穿于业务措施，积极主动应对和管理风险，总体防范开展的各关键环节。同时，本公司对经认定了重大风险事件的发生，确保了本公司经营需要按关联关系管理的客户的相关风险进行活动的平稳开展。

统一管理。

2023年上半年，国际经济贸易投资放缓，通

市场风险

胀仍处高位，金融市场波动加剧，全球经济增长不稳定、不确定性明显加大。我国经济市场风险指因股票价格、利率水平、汇率及整体回升向好，一季度实现良好开局，二季大宗商品价格等的波动而导致本公司所持有度延续恢复态势，但市场需求仍显不足，目的金融资产的公允价值变动的风险。

前处在经济恢复和产业升级的关键期，结构性问题、周期性矛盾交织叠加。面对严峻复本公司已采取以下措施管理市场风险：

杂的市场环境挑战，本公司坚持贯彻实行“全覆盖、穿透式、全流程”的风险管控要求，?本公司业务部门作为市场风险的直接承不断夯实覆盖子公司及分支机构的一体化垂担者，动态管理其持仓所暴露出的市场直风险管理体系，通过三道防线的风险管控风险，通过分散风险敞口、控制持仓规工作相结合，主动识别、审慎评估、动态监模，并利用对冲工具来管理市场风险；

控、及时报告、积极应对风险；深入宣导风

险管理文化，持续提升风险管理能力，统筹?本公司风险管理部对整体的市场风险进公司业务规划与风险偏好，前瞻性梳理完善行全面评估、监测和管理。市场风险管多维度、多层级的风险管理体系，优化管理理主要涉及风险计量、限额制定、风险机制和流程，并不断推动业务模式的优化和监控等环节：

可持续发展。报告期内，本公司业务运行稳健，未发生重大风险事件和大额损失，整体风险可控、可承受。

046中金公司*2023半年度报告

* 本公司主要通过风险价值 (VaR)分 * 本公司对风险限额的执行情况进行

析、压力测试及敏感度分析等方实时或逐日监控。风险管理部编法计量市场风险。风险价值为本制每日风险报告，监控限额使用公司计量及监测市场风险的主要工情况，并提交至管理层及业务部具。风险价值衡量的是在一定的持门。当限额使用率触发预警阈值有期、一定的置信水平下，市场时，风险管理部会向业务部门发风险因子发生变化对资产组合造成出预警提示。风险指标一旦超出的潜在最大损失。本公司基于三年限额，业务部门须将超限原因及历史数据，采用历史模拟法来计算拟采取的措施向首席风险官或其授置信水平为95%的单日风险价值，权人报告，并负责在规定时间内将并定期通过回溯测试的方法检验模风险敞口减少至限额内。如无法实型的有效性；同时，本公司采用压施，业务部门需向首席风险官或其力测试作为风险价值分析的补充，授权人申请临时限额，必要时，通过压力测试来衡量股票价格、利首席风险官会将申请提交至管理

率水平、汇率及商品价格等市场风层。

险因素出现极端情形时，本公司的投资损失是否在可承受范围内；此 风险价值(VaR)外，本公司针对不同资产的敏感性本公司设定了总投资组合的风险价值限额，因子，通过计算相应的敏感性指标并将风险价值限额分解到不同业务条线。风以衡量特定因子发生变化对资产价险管理部每日计算和监控该等金融工具的风值的影响。

险价值，以确保每日的风险价值维持在限额之内。下表列示于所示日期及期间本公司按*本公司制定了以限额为主的风险指

风险因子（价格、利率、汇率及商品）计算的标体系。风险限额既是风险控制风险价值以及分散化效应：(i)截至相应期间末手段，也代表本公司的风险偏好和的每日风险价值；(ii)于相应期间每日风险价风险容忍度。本公司根据业务性质值的平均值；及(iii)于相应期间的最高及最低

设定适当的市场风险限额，如规模每日风险价值。

限额、风险价值限额、集中度限

额、敏感度限额、压力测试限额及止损限额等。

047管理层讨论与分析

截至2023年6月30日止截至2022年12月31日止本公司六个月期间十二个月期间

2023年2022年(人民币百万元）6月30日12月31日平均最高最低平均最高最低

价格敏感金融工具(1)119.9108.0121.9138.3109.2130.8187.396.9

利率敏感金融工具(2)50.871.757.174.745.769.983.050.9

汇率敏感金融工具(3)13.642.046.858.510.535.048.520.8

商品敏感金融工具(4)0.60.70.91.30.51.12.70.5

分散化效应(40.7)(90.4)(77.5)(87.3)

组合总额144.3132.1149.2176.4131.8149.5186.1126.1

注：

(1)包括股票及衍生产品的价格敏感部分

(2)包括固定收益产品及衍生产品的利率敏感部分

(3)包括受汇率变动影响的金融产品（包括衍生品）

(4)包括商品及衍生品的价格敏感部分

下表列示过去一年各月末本公司按照风险类别计算的风险价值：

月度風險值圖風險值（人民幣百萬元）

200

150

100

50

0

22-0722-0822-0922-1022-1122-1223-0123-0223-0323-0423-0523-06

價格敏感商品敏感利率敏感投資總額匯率敏感

048中金公司*2023半年度报告

本公司为价格类相关业务设置价格类敏感度信用风险

敞口限额，并逐日计量和监控。报告期内，信用风险指来自交易对手、融资方及证券发

权益类市场呈震荡态势，通过调整头寸、使行人信用度下降或违约导致损失的风险。

用衍生品对冲和控制集中度等方式，管理价格类市场风险。

债券投资业务

本公司密切追踪境内外市场利率、信用利差本公司对信用类固定收益证券投资注重分散

等变动情况，并逐日计量及监控利率风险敞投资，投资的信用产品主要为较高信用评级口及限额使用情况，并通过国债期货、利率产品。本公司通过设定投资规模限额，分投互换等工具，管理固定收益类投资组合的利资品种、信用评级限额及集中度限额，开展率风险。前瞻性风险研判等措施控制市场及信用风险暴露，并通过监测、预警、风险排查等手段本公司对于涉及汇率风险的境内外资产进行持续跟踪评估债券发行人的经营情况和信用

汇率风险管理，每日计量及监控汇率风险敞评级变化。

口及限额使用情况，并通过调整外汇头寸、使用外汇衍生品对冲等方式，管理汇率风险。报告期内，针对信用风险事件频发的市场情况，固定收益部与风险管理部紧密配合，审本公司商品类市场风险敞口相对较低，报告慎识别、评估、监控和应对债券投资的信用期内境内外部分商品价格波动剧烈，本公司风险，通过采取有效的风险防范措施，本公通过商品期货、期权、互换等工具进行对司报告期内未出现重大损失事件。

冲，管理商品风险。

049管理层讨论与分析

截至2023年6月30日（单位：人民币百万元）

本公司 信用持仓 DV01 Spread DV01境外评级

－ AAA 1149.3 0.16 0.00

－ AA-至AA+ 911.9 0.07 0.07

－ A-至A+ 5050.9 0.55 0.52

－ BBB-至BBB+ 2157.6 0.23 0.23

－低于BBB- 836.8 0.05 0.05

－ NR 1301.1 0.45 0.46

小计11407.71.521.34中国境内评级

－ AAA 78020.9 10.47 9.66

－ AA-至AA+ 10276.8 1.27 1.27

－ A-至A+ 908.4 0.04 0.04

－低于A- 395.6 0.02 0.02

小计89601.711.8011.00

－未评级137268.86.63–

－未评级26310.00.050.05

总计144588.120.0112.39

注： 风险管理部选取基点价值(DV01)和利差基点价值(Spread DV01)来衡量债券的利率敏感度和信用利差敏感度。基点价

值(DV01)衡量市场利率曲线每平行移动一个基点时，利率敏感类产品价值的变动金额。利差基点价值(Spread DV01)

衡量信用利差每平行移动一个基点时，信用敏感类产品价值的变动金额。

(1)债务工具评级参照彭博综合评级或证券发行人所在地主要评级机构对债务工具或债务工具发行人的评级。

(2)未评级1：此类未评级的金融资产主要包括国债和政策性金融债。

(3)未评级2：此类未评级的金融资产主要为其他未由独立评级机构评级的债务工具和交易性证券。

050中金公司*2023半年度报告

资本业务2.股票质押式回购业务

对于融资融券、股票质押式回购等资本业务报告期内，本公司严格把控质押业务项的信用风险，本公司建立了一套严格的全流目筛选和审批，采取的风控措施包括但程风控体系，包括客户征授信、担保品管不限于：加强项目风险评估与管理，结理、标的证券管理、风险限额管理、盯市与合融资人资信情况以及质押标的基本面平仓等。本公司重视客户准入，建立并执行情况（包括大股东质押比例、全体股东严格的客户甄选及信用评估机制，营业部负质押比例、流动性及历史停牌记录、股责初步审核客户的信用资料，以了解客户的东结构、控股股东资金链、退市风险、基本信息、财务状况、证券投资经验、信用负面新闻等），综合判断项目风险，审记录及风险承受能力，并提交经初步判断合慎测算及确定质押率，严控标的减持受格的客户信用数据至总部相关业务部门进行限融资人的融资规模；本公司重视控制

再次审核，经审核通过后的客户数据将被提个股集中度、建立黑名单制度，严控单交至风险管理部门独立评估客户资质并确定一标的公司整体敞口。此外，加强对大客户信用评级及信用额度。额融资需求项目的质押标的和融资人的现场尽职调查和评估分析，并提高风控报告期内，本公司融资融券、股票质押式回要素要求以保障项目风险可控。

购业务未发生重大损失事件。本公司重点通过以下方面加强融资融券业务和股票质押式同时，本公司持续对存续合约进行风险回购业务的风险管控：监控，并开展定期和不定期压力测试，根据风险情况进行分级管理，对可能发

1.融资融券业务生风险的合约进行重点跟踪；重视对大

额质押项目融资人的信用风险监控及定

报告期内，本公司严控融资融券业务单期评估；动态监控质押标的情况，持续一客户、单一标的集中度，重点关注和跟踪存续大额、重点项目的标的基本面评估担保品集中度较高以及持仓标的风

以及价格波动情况等，如发现标的出现险较大的账户，及时与客户沟通并采取异常情况，及时做好风险预案，并采取相应措施以缓释风险；重视加强担保品相应处理措施。

管理，动态调整担保品标的范围及折算率；综合考虑持仓标的集中度及风险情况以及维持担保比例等因素审慎评估和审批交易展期申请；以及开展定期和不

定期压力测试，并对高风险客户重点关注。

051管理层讨论与分析

a. 融资融券业务数据

本公司融资融券业务的融资融券余额、抵押品市值以及维持担保比例数据列示如下：

单位：人民币百万元截至2023年截至2022年项目6月30日12月31日

融资融券金额42539.941153.8

抵押品市值118603.1110229.3

维持担保比例278.8%267.8%

注：维持担保比例为客户账户资产余额（包含所持现金及证券）与客户自本公司取得的融资融券余额（即所取得的融资买入证券金额、融券卖出证券市值及任何应计利息与费用之和）之比。

截至2023年6月30日，本公司融资融券业务的维持担保比例为278.8%，假设作为本公司融资融券业务的抵押品的全部证券市值分别下跌10%及20%，并且融券负债分别上升10%及20%，则截至

2023年6月30日本公司的融资融券业务的维持担保比例将分别为247.3%和216.0%。

b. 股票质押式回购业务数据

本公司股票质押式回购业务的回购金额、抵押品市值以及履约保障比例数据列示如下：

单位：人民币百万元截至2023年截至2022年项目6月30日12月31日

股票质押式回购金额4754.25657.0

抵押品市值14968.918215.6

履约保障比例314.9%322.0%

注：履约保障比例是指初始交易与对应的补充质押，在扣除部分解除质押后的标的证券及孳息市值与融入方应付金额的比值。

052中金公司*2023半年度报告

流动性风险境内外实体，确保及时满足各实体的流动性需求。本公司考虑包括公司债务到期情况、流动性风险指本公司无法以合理成本及时获

公司资产规模及构成、业务和运营的资金需

得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支求、压力测试结果、监管要求等因素，对流付义务和满足正常业务开展的资金需求的风

动性储备的规模和构成进行主动管理，限定险。

流动性储备的投向和风险限额，将流动性储备配置于现金及现金等价物、利率债、货币

本公司实行垂直管理，集中管理境内外各分基金等高流动性优质资产。

支机构的流动性风险。本公司已采取以下方法管理流动性风险：

本公司不断拓宽融资渠道，通过公司债券、中期票据计划、银行贷款、短期融资券、收

?密切监控本公司及其分支机构的资产负

益凭证、转融通、收益权转让、同业拆借债表，管理资产与负债的匹配情况；

和回购等方式进行融资，优化负债结构；与银行保持着良好的合作关系，有充裕的银行?根据本公司整体情况及监管要求设定流授信以满足业务开展的资金需求。截至最后动性风险限额；

实际可行日期，经中诚信国际信用评级有限责任公司综合评定，本公司主体信用等级为?开展现金流预测，定期或不定期进行流AAA，评级展望为稳定。截至最后实际可行动性风险压力测试，分析评估流动性风日期，经标准普尔综合评定，本公司主体长险水平；

期评级为BBB+，短期评级为A-2，评级展望为稳定；经穆迪综合评定，本公司主体长期?维持充足的高流动性资产，制订流动性评级为Baa1，短期评级为P-2，评级展望为稳

风险应急计划，以应对潜在的流动性紧定；经惠誉综合评定，本公司主体长期评级急情况。

为BBB+，短期评级为F2，评级展望为稳定。

本公司长期持有充足的未被抵押的、高流动

本公司总体流动性风险管理情况良好，优质性的优质资产作为流动性储备，以抵御流动流动性资产储备充足，流动性风险可控。

性风险、满足本公司短期流动性需求。流动性储备由资金部持有，独立于业务部门进行报告期内，本公司流动性风险监管指标持管理。为满足流动性储备的统一调配，本公续符合监管标准，截至2023年6月30日，本司对流动性储备进行垂直管理。同时，考虑公司的流动性覆盖率和净稳定资金率分别为

到跨境和各实体间的流动性转移限制，本公

247.67%和134.44%。

司持有多币种的流动性储备并留存于各主要

053管理层讨论与分析

操作风险本公司持续从信息技术系统建设和业务流程

梳理等方面加强操作风险的管理工作，通过操作风险指由于不完善或有问题的内部程

完善信息技术系统、梳理并规范业务开展流

序、人员、信息技术系统，以及外部事件造程，进一步提高业务运作效率，防范业务操成损失的风险。操作风险贯穿于公司业务开作风险。

展和日常运营过程中的各个环节，最终可能导致包括但不限于法律风险、合规风险、声信息科技风险誉风险等其他风险。

信息科技风险是指信息技术在中金公司运用

本公司已采取以下措施管理操作风险：过程中，由于自然因素、人为因素、技术漏洞和管理缺陷产生的操作、法律和声誉等风

?培育全员操作风险理念，提升员工操作险。

风险意识；

本公司主要采取以下措施管控及防范信息科

?建立清晰的组织架构，制定适当的决策技风险：

机制，明确业务流程管控的职责与分工；?建立有效的信息科技治理机制，保持信息科技建设与业务目标一致；

?推动重点领域和关键环节风险管理，优化完善制度、流程、机制；?明确信息科技风险管理机制，从制度层面明确三道防线在信息科技风险管理中

?开展新业务、新产品风险评估及后续审的职责划分，定义并规范管理策略与方阅，有效管控新业务新产品操作风险；法；

?持续加强操作风险管控工具对操作风险?实施信息科技风险评估，全面识别、分的识别、评估、监控和应对，强化操作析风险点，判断风险发生的可能性和潜风险事前、事中和事后管理；在影响，实施风险防范措施；建立信息科技关键风险指标体系及监控机制；培

?优化操作风险信息的沟通、汇报和处理育信息科技风险文化，提高员工信息科机制，增强风险防控的主动性和前瞻技风险防控意识；

性；

?通过对信息科技项目立项、审批和控制

?推进业务连续性管理体系建设，提升业环节进行管理，确保信息系统的可靠务持续运营能力。性、完整性、可用性和可维护性；

054中金公司*2023半年度报告

?建立信息安全管理机制，制定和实施信?通过开展信息交流监控工作及建设动态息安全计划，监控信息安全威胁；信息隔离墙管理模式，管控敏感信息流动，以防范内幕交易风险及管理利益冲?建立数据治理组织架构，确保数据统一突；

管理、持续可控和安全存储；

?根据法律法规及其他规范性文件、自律

?通过建立有效的问题管理流程，追踪、准则、行业规范及本公司规章制度等规响应、分析和处置信息系统问题及信息定组织开展合规监督和检查，以监测技术突发事件；本公司业务经营及员工执业行为的合规性，主动识别及防范合规风险；

?通过建立信息技术应急管理机制，制定应急预案，开展应急演练，持续优化信?通过多种途径在每条业务线、每个职能息技术应急管理，保证系统持续、稳定部门及分支机构培育合规文化，并向员地支持公司业务运营。工提供合规培训以提升员工的合规意识；

合规风险?本公司已建立关于本公司员工违反法律法规及内部规章制度行为的内部问责机合规风险指因本公司的经营管理活动或员工制，以落实对违规人员的惩戒。

的执业行为违反法律法规、行业自律规则或本公司内部政策而使本公司被依法追究法律法律风险

责任、采取监管措施、给予纪律处分、出现

财产损失或者商业信誉损失的风险。法律风险指因违约、侵权相关争议、诉讼或其他法律纠纷，从而可能对本公司造成经济本公司主要采取以下措施管理和防范合规风损失或声誉损失的风险。

险：

本公司主要通过以下措施来管控及防范法律

?根据法律、法规及行业规范的变动制定风险：

及更新本公司的合规政策及流程；

?不断从法律角度完善本公司制度体系及

?专业的合规团队负责审查各类业务的合业务流程，将适用法律、法规的要求落规性及提供合规意见；从新业务前期开实到规范本公司经营管理活动各环节；

始时即提出有效的合规风险防控措施并

在新业务开展过程中进行合规审查和监?制订各类业务合同的标准模版，并要求督；各类业务部门尽量使用本公司标准版本的合同。本公司亦在订立有关合同前对对手方起草或提供的合同进行审查，以减少因履行合同导致的法律风险；

055管理层讨论与分析

?通过开展法律培训活动，提高员工的法?持续开展反洗钱宣传与培训，促进洗钱律意识；风险管理文化的充分传导；

?申请、维护及保护本公司商标，保护本?建立完善反洗钱监测系统与数据质量控公司商誉及商业机密以及对侵犯本公司制机制；

声誉或利益的行为提起诉讼；

?开展反洗钱检查与内部审计工作、反洗

?当争议及诉讼真实发生时，本公司采取钱绩效考核与奖惩及应急管理等工作。

积极的措施降低相关法律风险。

声誉风险洗钱风险声誉风险是指由于公司行为或外部事件及公

洗钱风险是指公司在开展业务和经营管理过司员工违反廉洁规定、职业道德、业务规

程中可能被洗钱、恐怖融资和扩散融资及相范、行规行约等相关行为，导致投资者、发关违法犯罪活动利用，给公司带来监管处行人、监管机构、自律组织、社会公众、媒罚、法律纠纷、经济损失或声誉损失的风险。体等对公司形成负面评价，从而损害公司品牌价值，不利公司正常经营，甚至影响到市本公司主要采取以下措施管理和防范洗钱风场稳定和社会稳定的风险。

险：

本公司主要采取以下措施管理和防范声誉风

?建立洗钱风险管理组织架构，做好反洗险：

钱人力资源保障；

?各部门在业务经营的重要环节采取措?根据法律法规及监管规定制定及更新反施防范和管控声誉风险，认真落实“了洗钱政策；解你的客户”的要求，加强尽职调查工作，强化项目执行质量，防范和及时处?定期及不定期开展洗钱风险评估；理潜在声誉风险问题；

?结合客户身份识别、客户身份资料和交?持续落实声誉风险管理制度与细则，明易记录保存、可疑交易监测和报告、名确声誉风险管理组织架构及职责分工，单监控、资产冻结等反洗钱义务，将风夯实声誉风险管理工作；

险控制措施融入相关业务操作流程；

056中金公司*2023半年度报告

?识别、评估可能影响公司声誉的风险信（四）公司风险控制指标监控和补足机制建

息或风险来源，开展声誉风险排查、声立等情况誉风险评估，根据评估结果采取相应的风险控制指标监控建立情况

风控措施，不断完善声誉风险评估、防范、应对与处置机制；公司建立了完善的风险控制指标监控及管理机制，以中国证监会规定的证券公司风险控?通过建立完善的舆情监测预警机制，针制指标监管标准和预警标准为基础，通过实对公司舆情进行监测、识别、预警和研施限额管理、每日监控及报告、常规压力测判，及时对外发布和沟通公司观点和立试、异常事项报告等措施，并不断优化完善场，避免误读误报等错误信息在公众舆公司全面风险管理系统，确保公司净资本和论环境的扩散和恶化；流动性等各项风险控制指标始终符合监管要求。

?明确声誉风险的报告内容、形式、频率

和报送范围，确保董事会、管理层及时补足机制了解公司声誉风险水平及其管理状况，针对风险控制指标，公司建立了动态的净资并根据监管部门或其派出机构等的要求本和流动性补足机制。公司补足净资本的渠报送与重大声誉事件有关的报告；道方式包括但不限于暂停或压缩高资本占用

的业务规模、发行次级债券、增资扩股、减

?加强员工声誉风险管理，通过制度建设少或暂停利润分配等；补足流动性的渠道方和培训宣贯机制，培育全员声誉风险意式包括但不限于募集外部资金（如公司债券、识以及员工良好的职业操守，完善员工中期票据计划、银行贷款、短期融资券、收声誉信息登记机制，将员工声誉情况纳益凭证、转融通、收益权转让、同业拆借和入人事管理体系，强化对公司声誉造成回购等方式）、暂停或压缩部分业务规模、变负面影响人员的考核与问责。现公司持有的流动性储备、处置公司其他资产等。

057公司治理

一、股东大会情况

报告期内，本公司共召开一次股东大会，会议情况和决议内容如下：

2023年6月30日，公司召开2022年年度股东大会，审议并通过以下议案：《关于修订<公司章程>的议案》《关于修订<董事会议事规则>的议案》《关于<2022年度董事会工作报告>的议案》《关于<2022年度监事会工作报告>的议案》《关于<2022年年度报告>的议案》《关于2022年度利润分配方案的议案》《关于续聘会计师事务所的议案》《关于预计2023年度日常关联交易的议案》《关于<独立非执行董事2022年度述职报告>的议案》《关于选举张薇女士为非执行董事的议案》《关于选举孔令岩先生为非执行董事的议案》《关于选举周禹先生为独立非执行董事的议案》。

以上股东大会的决议公告亦于会议召开当日或次日刊登于http://www.hkexnews.hk（香港联交所披露易网站）、

http://www.sse.com.cn（上交所网站）及http://www.cicc.com（公司网站）。

公司不存在表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会的情况。

二、董事、监事、高级管理人员变动情况

（一）董事、监事、高级管理人员变动情况

1.董事变动

截至最后实际可行日期，本公司董事会由10名董事组成，其中包括1名执行董事（黄朝晖先生）、5名非执行董事（沈如军先生、张薇女士、孔令岩先生、谭丽霞女士及段文务先生）及4名独立非执行董事（吴港平先生、陆正飞先生、彼得*诺兰先生及周禹先生）。

报告期初至最后实际可行日期，公司董事任职情况变动如下：

(1)经公司于2023年6月30日举行的2022年年度股东大会批准，张薇女士、孔令岩先生获委任为公司

非执行董事，周禹先生获委任为公司独立非执行董事，任期均自2023年6月30日起，至公司第二届董事会任期结束之日止，届时可以连选连任。经公司董事会审议通过，自同日起，张薇女士获委任为公司董事会战略与ESG委员会、薪酬委员会及风险控制委员会成员，孔令岩先生获委任为公司董事会战略与ESG委员会、审计委员会及风险控制委员会成员，周禹先生获委任为公司董事会提名与公司治理委员会主席及战略与ESG委员会、薪酬委员会、审计委员会成员，陆正飞先生获委任为公司董事会关联交易控制委员会成员。

(2)刘力先生在公司连续任职已满六年，已辞去公司独立非执行董事及董事会相关专门委员会职务，其辞任于2023年6月30日起生效。

058中金公司*2023半年度报告

2.监事变动

截至最后实际可行日期，本公司监事会由3名监事组成，包括1名职工代表监事（高涛先生）和2名非职工代表监事（金立佐先生及崔铮先生）。

报告期初至最后实际可行日期，公司监事任职情况未发生变动。

3.高级管理人员变动

截至最后实际可行日期，本公司共15名高级管理人员，包括：黄朝晖、楚钢、黄劲峰、胡长生、吴波、张克均、徐翌成、王建力、王曙光、杜鹏飞、张逢伟、马葵、孙男、程龙、周佳兴。

报告期初至最后实际可行日期，公司高级管理人员任职情况变动如下：

(1)经公司董事会审议通过，徐翌成先生、王建力先生及王曙光先生获委任为公司管理委员会成员，自2023年1月13日起生效；自同日起，徐翌成先生不再担任总裁助理职务。

(2)经公司董事会审议通过，杜鹏飞先生获委任为公司管理委员会成员，自2023年4月28日起生效。

（二）董事、监事、高级管理人员持股变动情况

报告期内，公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员不存在持股变动情况。

（三）董事及监事购入股份或债权证的权利

截至报告期末，公司或任何附属公司概无作出任何安排以令任何董事、监事或其配偶或未成年子女通过购入本公司或任何其他法人团体之股份或债权证的方式而获取利益。

（四）董事及监事简历变动

段文务先生自2023年4月起担任国投资本股份有限公司（一间于上海证券交易所（股份代号：600061）上市的

公司）董事长，自2023年6月起代行国投资本股份有限公司总经理职责，并自2023年6月起不再担任中投保公司（NEEQ：834777）董事长。

陆正飞先生自2023年8月起不再担任中国人民财产保险股份有限公司（一间于香港联交所（股份代号：02328）上市的公司）独立监事。

除上述披露外，概无其他公司董事、监事的资料须根据《联交所上市规则》第13.51B(1)条予以披露。

059公司治理

三、利润分配或资本公积金转增方案

公司董事会在审议半年度报告时，未拟定利润分配预案、资本公积金转增股本预案。

四、股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

报告期内，本公司未实施股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施，公司董事、监事、高级管理人员亦未因此获授股票期权、限制性股票。

五、遵守《企业管治守则》

报告期内，本公司严格遵守《企业管治守则》，遵守了全部守则条文，并达到了《企业管治守则》中所列明的部分建议最佳常规条文的要求。

六、遵守《标准守则》

本公司已采纳一套有关董事进行证券交易的行为守则，条款并不逊于证券交易的《标准守则》所载规定。本公司已就遵守《标准守则》的事宜向所有董事、监事作出具体查询。所有董事、监事皆已确认：报告期内，其已严格遵守本公司有关董事进行证券交易的行为准则所载全部准则。

七、员工及薪酬情况

截至2023年6月30日，集团有15297名员工7，其中14182名员工位于中国大陆及1115名员工位于中国香港、新加坡、美国、英国及德国，分别占集团员工总数的93%及7%。集团约54%和42%的员工分别拥有学士或硕士及以上学位。此外，集团大约31%的员工及43%的董事总经理拥有海外留学或工作经验。

报告期内，本公司的薪酬政策、培训计划未有变化，相关信息参见本公司2022年年度报告“董事、监事、高级管理人员和员工情况”。

7员工人数包括劳动合同制员工数及劳务派遣制员工数，分别为15171人及126人

060环境与社会责任

一、环境信息情况

（一）属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明：不适用

（二）重点排污单位之外的公司的环保情况说明：不适用

（三）报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明：不适用

（四）有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

公司大力发展绿色债券、绿色基金，积极布局ESG主题策略产品，助力实现“双碳”目标。2023年上半年，公司共助力发行42单绿色及ESG债券，规模超人民币2800亿元，如公司协助中节能股份完成深交所首单符合《共同分类目录》认证的绿色公司债券发行，协助武汉光谷交通完成碳中和绿色公司债券发行，协助工商银行多分行多币种境外碳中和主题绿色债券发行，协助建设银行伦敦分行、建设银行悉尼分行、中国银行纽约分行绿色债券发行，协助湖州城投、义乌国资可持续债券发行。2023年上半年，公司承销中资企业境外ESG债券规模排名中资券商第一。公司私募股权投资子公司中金资本通过联合地方政府、产业方等共同设立多支绿色相关基金，助力绿色经济发展，支持创新型绿色技术在中国落地生根。基金将充分借助地方政府及产业方的绿色产业资源及中金资本的专业投资能力，重点投向生态保护、绿色能源产业链及上下游技术等领域，服务绿色低碳产业发展。此外，公司资产管理业务板块积极推动ESG投研体系建设，加强ESG投资实践，深化和完善涵盖多种资产类别的可持续投资策略和产品体系，满足不同投资者ESG投资需求。

2023年上半年，公司在香港联交所成功上市中金碳期货ETF的基础上，通过在香港市场的做市服务，为中金

碳期货ETF提供更多流动性，更好引导市场资金参与交易和定价，助力实现“双碳”战略目标。

公司积极响应“双碳”目标，助力推进应对气候变化公益事业发展和生态环境保护。公司通过中金公益基金会与中国绿色碳汇基金会和山水自然保护中心合作，支持在西藏林芝墨脱县开展生物多样性保护、科普宣传和保护能力建设、社区保护示范村建设等项目活动，探索开展以“绿色低碳+生物多样性+乡村振兴”为内涵的综合治理模式试点，保护生物多样性，为当地生态环境的改善和可持续发展发挥积极作用。

（五）在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

公司践行绿色发展理念，在运营层面以最大限度践行节能减排，从绿色运营和绿色建筑两个维度持续探索节能减排新思路。绿色运营方面，公司继续推动绿色差旅平台上线工作；优选绿色环保认证的食品耗材，同时发挥绿色采购对供应商的积极影响，促进整个链条的绿色升级；积极推行共享办公，在提升空间资源使用率的同时减少租赁、建设带来的碳排放。绿色建设方面，公司持续推动装配式建设模式，2023上半年通过装配式建设实现360.03吨国家核证自愿减排量注销；办公场地翻新及装饰方面，公司认真遵守绿色建筑标准，注重设备节能环保性等指标，减少装修施工垃圾和碳排放量。

061环境与社会责任

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

公司认真贯彻落实中央关于巩固脱贫成果与乡村振兴有效衔接的决策部署，召开党委会审议制定年度帮扶举措。2023年上半年，公司投入人民币2667万元，支持会宁县巩固脱贫攻坚成果，促进乡村振兴。公司采购会宁等帮扶县产品共人民币440万元，通过消费帮扶助力农特产品销售；积极与外部公益基金会、被投企业联系，引入无偿帮扶资金约人民币70万元；协调3家在新材料开发、农产品加工和销售等方面的龙头企业，赴会宁调研考察、洽谈合作，助力招商引资。此外，公司补贴人民币45万元在施秉县实施生猪“保险＋期货”项目、开展金融惠农知识培训；为静宁县引入外部公益组织捐赠价值人民币316万元的医疗设备；参加首届中国乡村特色优势产

业发展峰会并开设中金惠农馆，为会宁等帮扶县搭建特色优势产业发展交流、展示、对接平台。

此外，公司私募股权业务围绕乡村振兴等国家战略，深入布局东三省，联合吉林省、长春市、净月区三级出资平台设立认缴规模人民币15亿元的中金科元吉林乡村振兴产业投资基金，为乡村振兴等国家性战略做出贡献，进一步提升国家优势产业的影响力，助力乡村振兴产业快速发展。

三、积极履行社会责任的其他工作

公司通过多种方式支持服务中小微企业。2023年上半年助力中小微企业融资规模超人民币900亿元，如协助CGIF（亚洲开发银行旗下信托基金）担保中教控股人民币点心债发行，借助国际资本市场力量支持中小企业，并与国际超主权机构合作双赢。持续发挥“中金云投行”作用，累计服务超120家来自新一代信息技术、新能源、新材料等新兴行业的中小企业，超340位投资人通过平台对接项目。2023年上半年，中金财富共辅导61家中小微企业开展股权激励业务，签署中小微企业14家；在第三方机构合作、对外沙龙及业务活动中，活动方向与主题主要聚焦于赋能各类专精特新中小微企业。

公司发挥金融主业优势，探索创新公益促发展模式。通过首都医疗科技成果转化公益基金会及医疗成果转化专业支撑体系，助力北京市医疗科技成果转化及创新模式探索。2023年上半年，完成对试点医院8个转化项目共计人民币3300万元公益资金的捐赠，依据市级试点医院医学创新成果转化改革试点方案，积极为转化项目提供相关专业支持，促进转化工作按计划推进，取得预期转化成效。

此外，公司充分依托志愿服务管理平台，开展系列志愿者基础课程培训，建立了部门公益对接人机制；“中金公益爱心同行志愿团”不断壮大，各地志愿服务支队持续建设，逐步成为支持当地志愿活动项目的骨干力量。2023年上半年，通过中金公益基金会开展“中金公益健走”“中金植树季”“书送爱心”“中金公益开学第一课”“绘梦计划”等品牌公益活动，持续践行企业社会责任，多维度助力欠发达地区乡村儿童教育均衡和高质量发展。2023年

6月，“中金公益志愿服务基地”在北京市盲人学校挂牌，中金志愿者持续在“学社融合”助学助残志愿服务活动中发挥重要作用。2023年上半年，中金公益基金会在《公益时报》举办的第二十届“中国慈善榜”评选中获评“2023中国慈善榜－年度榜样基金会”称号。

062重要事项

一、承诺事项履行情况

承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项均得到及时严格履行，不存在未能及时履行的情况，具体如下：

承诺背景承诺类型承诺方承诺内容承诺时间及期限是否有履行期限

中央汇金、中国建投、建投投 公司A股上市之日股份限售关于持股流通限制的承诺是

资、中国投资咨询起36个月

中央汇金、中国建投、建投投关于持股流通限制期满后两年内持股流通限制期股份限售是

资、中国投资咨询股份减持价格的承诺满后两年

中央汇金、中国建投、建投投其他关于持股意向及减持意向的承诺长期是

资、中国投资咨询、海尔金盈

公司、除独立董事和不在公司领

公司A股上市之日

其他取薪酬的董事以外的董事、高级稳定股价的承诺是起三年管理人员摊薄即期回报采取填补措施的承

与首次公开发其他董事、高级管理人员长期是诺行相关的承诺

公司、中央汇金、董事、监事、

高级管理人员、联席保荐机构、

招股说明书不存在虚假记载、误

其他联席主承销商、发行人律师、发长期是导性陈述或者重大遗漏的承诺

行人会计师、发行人资产评估机构

公司、中央汇金、中国建投、建

其他投投资、中国投资咨询、海尔金未履行承诺的约束措施的承诺长期是

盈、董事、监事、高级管理人员其他中央汇金关于避免同业竞争的承诺长期是其他海尔金盈关于减少和规范关联交易的承诺长期是

063重要事项

二、控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

报告期内，公司不存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金的情况。

三、违规担保情况

报告期内，公司不存在违规担保情况。

四、2022年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况公司2022年年度报告不存在非标准审计意见。

五、2023年半年度报告审计或审阅情况本公司2023年半年度报告所载的财务资料未经审计。本公司董事会审计委员会已审阅本公司自2023年1月1日至

2023年6月30日止6个月期间的未经审计的中期业绩，未对本公司所采用的会计政策及会计实务提出异议。

本公司外聘审计机构已根据《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》审阅本公司自2023年1月1日起至

2023年6月30日止6个月期间的中期财务报表。

报告期内，公司未变更会计师事务所。

六、对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因和影响的分析说明

报告期内，本集团会计政策变更情况请参阅本报告“中期财务报表附注三”。

报告期内，公司不存在重大会计估计变更及会计差错更正。

七、破产重整相关事项

报告期内，公司不存在破产重整相关事项。

八、重大诉讼及仲裁事项

报告期内，公司不存在根据《上交所上市规则》需要披露的重大诉讼、仲裁事项。

064中金公司*2023半年度报告

九、公司及董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

报告期内，本公司不存在以下情况：公司涉嫌犯罪被依法立案调查，公司控股股东、董事、监事、高级管理人员涉嫌犯罪被依法采取强制措施；公司或者公司控股股东、董事、监事、高级管理人员受到刑事处罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受到中国证监会行政处罚，或者受到其他有权机关重大行政处罚；公司控股股东、董事、监事、高级管理人员涉嫌严重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响其履行职责；公司董事、监事、高级管理人员因涉嫌违法违规被其他有权机关采取强制措施且影响其履行职责；公司或

者公司的控股股东、董事、监事、高级管理人员被中国证监会采取行政监管措施和被证券交易所采取纪律处分的情况。

十、公司及控股股东、实际控制人诚信状况及独立性的说明

报告期内，公司及控股股东均不存在未履行法院生效法律文书确定的义务、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

报告期内，公司不存在与控股股东以及其他关联方之间不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况，资产、人员、机构、财务、业务均独立于控股股东以及其他关联方。

十一、重大关联/连交易

本集团严格遵守相关法律法规、上市规则、监管机构要求和内部管理制度开展关联（连）交易，本集团的关联（连）交易遵循公平、公开、公允的原则，相关交易协议的签订遵循平等、自愿、等价、有偿的原则。

报告期内，本集团概无根据《联交所上市规则》所进行的非豁免关连交易或持续关连交易。

报告期内，公司日常关联交易（按照《上交所上市规则》定义）按照股东大会审议通过的相关议案执行。日常经营中发生相关关联交易时，公司严格按照价格公允的原则与关联方确定交易价格，定价参照市场化价格水平、行业惯例、第三方定价确定，不存在实际交易价与市价存在较大差异的情况，具体执行情况如下表，其与依据中国企业会计准则编制的载列于中期财务报表附注的“关联方关系及其交易”可能存在差异：

1.已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项：不适用

065重要事项

2.已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项：

单位：人民币万元交易类别交易内容关联方业务或事项简介预计金额实际发生金额

Global Bridge Capital Management LLC 提供投资咨询服务 65.42

提供证券经纪业务服务16.10

海尔集团（青岛）金盈控股有限公司

提供投资咨询服务3.47

海尔金融保理（重庆）有限公司提供资产管理服务11.47手续费及佣金收入

提供资产管理服务59.58青岛银行股份有限公司

证券和金融产品服务提供证券承销服务5.08

提供证券经纪业务服务3.50因业务的发生及规模的中国投融资担保股份有限公司

提供基金管理服务不确定性，以实际发生61.00数计算

中国投融资担保股份有限公司2.40

利息支出海尔集团（青岛）金盈控股有限公司客户交易结算资金利息支出0.08

首都医疗科技成果转化公益基金会0.0003

共同投资中国投融资担保股份有限公司与关联方共同投资基金余额288.81

国投资本股份有限公司0.25证券和金融产品交易购买关联方发行的金融资产

投资收益青岛银行股份有限公司5.52而取得的投资收益

中国投融资担保股份有限公司0.36

3.临时公告未披露的事项：不适用

报告期内，除以上与日常经营相关的关联交易以外，公司不存在应当披露的下列重大关联交易：

资产或股权收购、出售发生的关联交易；与关联方共同对外投资的重大关联交易；关联债权债务往来；与

存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务；其他重大关联交易。

报告期内，概无载列于“财务报告”章节的关联交易构成《联交所上市规则》项下须予披露的关连交易或持续关连交易。

066中金公司*2023半年度报告

十二、重大合同及其履行情况

（一）担保情况

单位：人民币亿元

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）–

报告期末担保余额合计(A（) 不包括对子公司的担保） –公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计105.21

报告期末对子公司担保余额合计(B) 375.25

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额(A+B) 375.25

担保总额占公司净资产的比例(%)36.66

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) –

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) 367.82

担保总额超过净资产50%部分的金额(E) –

上述三项担保金额合计(C+D+E) 367.82

未到期担保可能承担连带清偿责任说明–

注：

1.上表中净资产指截至报告期末，公司合并财务报表中归属于母公司股东的权益总额。

2.上表涉及汇率的，按照2023年6月30日人民币兑美元、人民币兑港元汇率折算。

067重要事项

报告期内，公司及控股子公司新增及存续的担保均为公司直接持股全资子公司中金国际对其下属全资子公司（即公司间接持股全资子公司）提供的担保，具体包括：

1.中金国际为其下属全资子公司发行中期票据提供担保

中金国际为CICC Hong Kong Finance 2016 MTN Limited设立的境外中期票据计划下发行的中期票据提供

无条件及不可撤销的保证担保，担保范围包括票据本金、利息及票据和信托契据下的其他付款义务。

报告期内，CICC Hong Kong Finance 2016 MTN Limited根据中期票据计划进行了1次发行，发行本金总额为12.5亿美元，为3年期品种。截至报告期末，中金国际为CICC Hong Kong Finance 2016 MTNLimited前述发行项下的偿付义务提供的担保金额约合人民币105.21亿元。

除前述报告期内新增的担保外，截至报告期末，该中期票据计划下尚未到期的其他发行及相关担保情况为：2020年，CICC Hong Kong Finance 2016 MTN Limited根据中期票据计划进行1次发行，发行本金总额为5亿美元，为3年期品种。2021年，CICC Hong Kong Finance 2016 MTN Limited根据中期票据计划进行2次发行，发行本金总额为15亿美元，其中3年期品种发行本金总额10亿美元，5年期品种发行本金总额5亿美元。2022年，CICC Hong Kong Finance 2016 MTN Limited根据中期票据计划进行2次发行，发行本金总额为12.5亿美元，全部为3年期品种。截至报告期末，中金国际为CICC Hong Kong Finance

2016 MTN Limited前述发行项下的偿付义务提供的担保余额约合人民币247.35亿元。

2.中金国际为其下属全资子公司境外银行贷款提供担保

报告期内无新增，截至报告期末，担保余额约合人民币22.69亿元。

此外，公司对拟设立的全资资管子公司另有不超过人民币30亿元（含）的净资本担保承诺暂未履行。

（二）其他重大合同

报告期内，本公司无重大托管、承包、租赁事项。

除本报告另有披露外，报告期内，本公司未签署其他重大合同。

068中金公司*2023半年度报告

十三、其他重大事项

（一）分支机构变更情况

报告期内，本集团的分支机构变更情况请参阅本报告“附录二：分支机构变更情况”。

（二）境内外重要子公司信息

截至报告期末，本公司直接控股1家境外子公司，为中金国际；直接控股6家境内子公司，分别为中金财富证券、中金资本、中金基金、中金浦成、中金期货、中金私募股权。详情请参见本报告“管理层讨论与分析－五”。

069股份变动及股东情况

一、股份变动情况

（一）股份变动情况

截至报告期末，公司已发行普通股股份总数为4827256868股，其中，A股2923542440股，H股1903714428股。

报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

报告期内及至最后实际可行日期，公司不存在优先股。

（二）有限售条件股份变动情况

报告期内，公司有限售条件股份未发生变化，具体请参阅本报告本节“有限售条件股东持股情况”。

二、证券发行与上市情况

报告期内，公司未发行普通股股票、可转换公司债、分离交易可转债和其他衍生证券。

070中金公司*2023半年度报告

071

报告期内，公司及附属公司发行债券（包括企业债券、公司债券以及金融企业债务融资工具）的情况如下：

单位：人民币亿元，另有说明除外票面利率发行获准上市交易终止

发行主体债券名称债券简称债券代码债券种类发行日期（%）规模上市日期交易规模交易场所日期交易安排

中金公司 中国国际金融股份有限公司2023年面向专业投资者 23中金G1 138841.SH 公开发行公司债券 2023/1/16 3.000 10 2023/1/30 10 上交所 2026/1/17 匹配成交、点击成交、询价成交、

公开发行公司债券（第一期）（品种一）竞买成交和协商成交

中金公司 中国国际金融股份有限公司2023年面向专业投资者 23中金G2 138842.SH 公开发行公司债券 2023/1/16 3.180 30 2023/1/30 30 上交所 2028/1/17 匹配成交、点击成交、询价成交、

公开发行公司债券（第一期）（品种二）竞买成交和协商成交

中金公司 中国国际金融股份有限公司2023年面向专业机构 23中金G3 115448.SH 公开发行公司债券 2023/6/5 2.870 50 2023/6/12 50 上交所 2028/6/6 匹配成交、点击成交、询价成交、

投资者公开发行公司债券（第二期）（品种一）竞买成交和协商成交

中金财富 中国中金财富证券有限公司2023年面向专业投资者 23中财C1 138835.SH 公开发行次级债券 2023/2/10 3.800 25 2023/2/17 25 上交所 2026/2/13 匹配成交、点击成交、询价成交、

公开发行次级债券（第一期）（品种一）竞买成交和协商成交

中金财富 中国中金财富证券有限公司2023年面向专业投资者 23中财C2 138836.SH 公开发行次级债券 2023/2/10 4.170 5 2023/2/17 5 上交所 2028/2/13 匹配成交、点击成交、询价成交、

公开发行次级债券（第一期）（品种二）竞买成交和协商成交

中金财富 中国中金财富证券有限公司2023年面向专业投资者 23中财G1 115201.SH 公开发行公司债券 2023/4/12 3.020 15 2023/4/19 15 上交所 2026/4/13 匹配成交、点击成交、询价成交、

公开发行公司债券（第一期）（品种一）竞买成交和协商成交

中金财富 中国中金财富证券有限公司2023年面向专业投资者 23中财G2 115202.SH 公开发行公司债券 2023/4/12 3.280 15 2023/4/19 15 上交所 2028/4/13 匹配成交、点击成交、询价成交、

公开发行公司债券（第一期）（品种二）竞买成交和协商成交

中金财富 中国中金财富证券有限公司2023年面向专业投资者 23中财S1 115358.SH 公开发行短期公司债券 2023/5/17 2.520 30 2023/5/24 30 上交所 2024/5/18 匹配成交、点击成交、询价成交、

公开发行短期公司债券（第一期）竞买成交和协商成交

CICC Hong Kong Finance USD1.25b 5.493% Notes due 2026 CICCHK 5.493 03/01/26 XS2585576973 境外美元中期票据 2023/3/1 5.493 90.32 2023/3/2 90.32 联交所 2026/3/1 公开要约

2016 MTN Limited

注：中期票据发行币种为美元，此处使用2023年6月30日人民币汇率中间价（7.2258）进行折算。股份变动及股东情况三、股东情况

（一）股东总数

截至报告期末，公司共有普通股股东110638户，其中A股股东110255户，H股登记股东383户。

（二）前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况

1.前十名股东持股情况

单位：股

占总股本的持有有限售条件质押、标记或

股东名称期末持股数量比例(%)报告期内增减股份数量股份类别冻结情况股东性质

中央汇金投资有限责任公司 1936155680 40.11 – 1936155680 A股 无 国家

香港中央结算（代理人）有限公司 1902961034 39.42 +7600 – H股 未知 境外法人

海尔集团（青岛）金盈控股有限公司 197145800 4.08 -107804200 – A股 无 境内非国有法人

中国投融资担保股份有限公司 127562960 2.64 – – A股 无 国有法人

香港中央结算有限公司 28106275 0.58 -4680178 – A股 无 境外法人

中国建设银行股份有限公司－国泰中 16976027 0.35 -63602 – A股 无 其他证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金

阿布达比投资局 13757670 0.28 -2017654 13757670 A股 无 境外法人

阿里巴巴（中国）网络技术有限公司 13757670 0.28 – 13757670 A股 无 境内非国有法人

中国建设银行股份有限公司－华宝中 12338231 0.26 -696259 – A股 无 其他证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金

中国人寿资管－兴业银行－国寿资 11743000 0.24 +11743000 – A股 无 其他

产－乾元优势甄选2374资产管理产品

中国人寿资管－兴业银行－国寿资 11743000 0.24 +11743000 – A股 无 其他

产－乾元优势甄选2372资产管理产品

中国人寿资管－兴业银行－国寿资 11743000 0.24 +11743000 – A股 无 其他

产－乾元优势甄选2375资产管理产品

072中金公司*2023半年度报告

注：

1.上表信息来源于公司自股份登记机构取得的在册信息或根据该等信息计算。

2. 香港中央结算（代理人）有限公司为公司H股非登记股东所持股份的名义持有人，其持股中包括Tencent

Mobility Limited及Des Voeux Investment Company Limited登记在其名下的股份。

3. 香港中央结算有限公司为沪股通投资者所持公司A股股份的名义持有人。

2.前十名无限售条件股东持股情况

单位：股持有无限售条件股东名称流通股的数量股份类别期末持股数量

香港中央结算（代理人）有限公司 1902961034 H股 1902961034

海尔集团（青岛）金盈控股有限公司 197145800 A股 197145800

中国投融资担保股份有限公司 127562960 A股 127562960

香港中央结算有限公司 28106275 A股 28106275

中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券 16976027 A股 16976027公司交易型开放式指数证券投资基金

中国建设银行股份有限公司－华宝中证全指证券 12338231 A股 12338231公司交易型开放式指数证券投资基金

中国人寿资管－兴业银行－国寿资产－乾元优势 11743000 A股 11743000甄选2374资产管理产品

中国人寿资管－兴业银行－国寿资产－乾元优势 11743000 A股 11743000甄选2372资产管理产品

中国人寿资管－兴业银行－国寿资产－乾元优势 11743000 A股 11743000甄选2375资产管理产品

中国人寿资管－中国银行－国寿资产－鼎坤优势 10854300 A股 10854300甄选2265保险资产管理产品

073股份变动及股东情况

3.其他说明

上述前十名股东中不存在回购专户。

公司未知前十名股东存在委托表决权、受托表决权、放弃表决权的相关安排，亦未知其之间存在关联关系或具有一致行动安排。

除在中国结算上海分公司登记持有公司197145800股A股股份外，报告期内，海尔集团（青岛）金盈控股有限公司通过转融通出借合计11260000股公司A股股份，该部分股份未发生所有权转移。截至报告期末，海尔集团（青岛）金盈控股有限公司在中国结算上海分公司登记持有以及通过转融通出借的公司A股股份合计208405800股，占公司总股本的4.32%。

（三）有限售条件股东持股情况

单位：股持有有限售条件有限售条件股份新增可上市股东名称股份的数量可上市交易时间交易股份数量限售期限中央汇金投资有限责任公司1936155680阿布达比投资局13757670

阿里巴巴（中国）网络技术有限公司13757670

中国人寿保险股份有限公司－

10318252

传统－普通保险产品－ 005L－ CT001沪

公司A股上市

文莱投资局103182522023/11/2–之日起36个月

太平人寿保险有限公司－传统－

6878835

普通保险产品－ 022L－ CT001沪中国建银投资有限责任公司911600建投投资有限责任公司911600中国投资咨询有限责任公司911600

上述股东关联关系或一致行动的说明：

中国建投、建投投资及中国投资咨询为汇金公司的直接或间接全资子公司。

074中金公司*2023半年度报告

（四）战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东的情况名称获配售股数约定持股起始日期约定持股终止日期阿布达比投资局13757670

2020/11/2不适用

阿里巴巴（中国）网络技术有限公司13757670

四、控股股东或实际控制人变更情况不适用。

五、权益披露

（一）董事、监事和最高行政人员拥有的权益及淡仓截至报告期末，本公司董事、监事和最高行政人员在本公司及其相联法团（按《证券及期货条例》第XV部所指的定义）的股份、相关股份或债权证中拥有以下权益或淡仓，该等权益或淡仓是本公司根据《证券及期货条例》第352条须备存的登记册所记录或根据《联交所上市规则》附录十所载《标准守则》须知会本公司及香港联

交所的权益或淡仓：

证券数目/占总股本的占相关类别股

姓名股份类别身份所持权益性质比例（%）总数的比例（%）

黄朝晖 H股 其他（注1） 7240173/好仓 0.15 0.38

注：

1.黄朝晖先生通过认购基金及资产管理计划间接持有权益。

075股份变动及股东情况

（二）主要股东拥有的权益及淡仓截至报告期末，就本公司和董事合理查询后所知，以下人士（并非上述披露的本公司董事、监事或最高行政人员）于股份或相关股份中，拥有根据《证券及期货条例》第XV部第2及3分部须向本公司披露并根据《证券及期货条例》第336条已记录于本公司须存置的登记册内的权益或淡仓：

证券数目/占总股本的占相关类别股

名称股份类别身份所持权益性质比例(%)总数的比例(%)

实益拥有人1936155680/好仓40.1166.23

汇金公司（注2） A股

受控法团权益2734800/好仓0.060.09

海尔集团公司（注3） A股 受控法团权益 213919800/好仓 4.43 7.32阿里巴巴集团控股

H股 受控法团权益 202844235/好仓 4.20 10.66

有限公司（注4）

腾讯控股（注5） H股 受控法团权益 216249059/好仓 4.48 11.36

注：

1. 根据《证券及期货条例》第XV部，公司股东须在若干条件达成的情况下，向香港联交所呈交权益披露表格。如股东

于本公司的持股量变更但有关条件并未达成，则股东无须知会公司及香港联交所，因此，股东向香港联交所呈交的持股量可能与其对公司的实际持股量不同，以上表格中显示的有关股东持有权益的股份数目及比例，与本报告其他部分披露的有关股东截至报告期末实际持有的股份数目和比例亦可能存在差异。

2.中国建投、建投投资及中国投资咨询均由汇金公司全资拥有。因此，根据《证券及期货条例》，汇金公司被视为于

中国建投、建投投资及中国投资咨询持有的2734800股A股中拥有权益。

3.截至报告期末，海尔卡奥斯股份有限公司（作为海尔集团（青岛）金盈控股有限公司的唯一股东）、青岛海创客管理

咨询企业（有限合伙）（拥有海尔卡奥斯股份有限公司48.8%的权益）、海尔集团公司（拥有海尔卡奥斯股份有限公司51.2%的权益）及青岛海创客投资管理有限公司（作为青岛海创客管理咨询企业（有限合伙）的普通合伙人拥有其0.5%的权益），在《证券及期货条例》下均被视为于海尔集团（青岛）金盈控股有限公司持有的A股股份中拥有权益。海尔集团（青岛）金盈控股有限公司截至报告期末对本公司的实际持股，请见本报告本节“股东情况”。

4. 截至报告期末，Des Voeux Investment Company Limited持有本公司202844235股H股。Des Voeux Investment

Company Limited由Alibaba Group Treasury Limited全资拥有，而Alibaba Group Treasury Limited由阿里巴巴集团控股有限公司全资拥有。因此，Alibaba Group Treasury Limited及阿里巴巴集团控股有限公司在《证券及期货条例》下均被视为于Des Voeux Investment Company Limited持有的202844235股H股中拥有权益。阿里巴巴集团控股有限公司的全资子公司阿里巴巴（中国）网络技术有限公司截至报告期末对本公司的实际持股情况，请见本报告本节“股东情况”。

5. 截至报告期末，Tencent Mobility Limited为腾讯控股的全资子公司，腾讯控股被视为在Tencent Mobility Limited持有

的H股中拥有权益，Tencent Mobility Limited直接于216249059股H股拥有权益。

076中金公司*2023半年度报告

六、购买、出售或赎回本公司之证券有关详情，请参阅本报告“债券相关情况－债券发行及存续情况－公司债券选择权条款在报告期内的触发和执行情况”。

报告期内，除本报告另有披露外，本公司或其附属公司概无购买、出售或赎回本公司任何证券。

077债券相关情况

一、有息债务整体情况

（一）本公司有息债务结构情况

报告期初和报告期末，本公司有息债务余额分别为人民币1601.84亿元和人民币1544.52亿元，下降3.58%。

单位：人民币亿元到期时间8金额占有息

6个月6个月（不含）超过1年以上债务的占比

有息债务类别已逾期以内（含）至1年（含）（不含）合计(%)

应付短期融资款–64.9012.07–76.974.98

拆入资金–230.4946.78–277.2717.95

卖出回购金融资产款–336.48––336.4821.79

公司信用类债券9–215.99126.44511.39853.8155.28

合计–847.85185.29511.391544.52100.00

截至报告期末，本公司发行的公司信用类债券中，公司债券余额为人民币689.81亿元，永续次级债券余额为人民币164.00亿元；其中，共有人民币184.92亿元公司信用类债券在2023年9至12月内到期或回售偿付。

8剩余期限的计算基准为提前赎回／回售选择权行权日，带有可随时终止条款的债务工具划分至6个月以内（含）

9包含计入权益的永续次级债券

078中金公司*2023半年度报告

（二）本集团有息债务结构情况

(1)报告期初和报告期末，本集团有息债务余额分别为人民币2909.39亿元和人民币2732.89亿元，下降

6.07%。

单位：人民币亿元到期时间10金额占有息

6个月6个月（不含）超过1年以上债务的占比

有息债务类别已逾期以内（含）至1年（含）（不含）合计(%)

收益凭证–117.5620.34–137.905.05

结构性票据–3.830.22–4.040.15

拆入资金–404.9746.78–451.7516.53

卖出回购金融资产款–491.97––491.9718.00

公司信用类债券11–298.00247.27775.231320.5048.32

中期票据–36.3872.72217.63326.7311.95

合计–1352.71387.32992.862732.89100.00

截至报告期末，本集团发行的公司信用类债券中，公司债券余额为人民币1156.50亿元，永续次级债券余额为人民币164.00亿元；其中，共有人民币225.88亿元公司信用类债券在2023年9至12月内到期或回售偿付。

(2)截至报告期末，本集团发行的境外中期票据余额为人民币326.73亿元；本集团发行的境外结构性票据

余额为人民币4.04亿元，其中，将在2023年9至12月内到期的境外结构性票据余额为人民币1.00亿元。

10剩余期限的计算基准为提前赎回/回售选择权行权日，带有可随时终止条款的债务工具划分至6个月以内（含）

11包含计入权益的永续次级债券

079债券相关情况

080

二、债券发行及存续情况

（一）企业债券

报告期内，公司不存在企业债券。

（二）公司债券

1.公司债券基本情况

单位：人民币亿元是否存在终止

2023年截止报告上市或者挂牌

8月31日后的期末的投资者适当性转让的风险及

债券名称简称代码发行日起息日最近回售日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所主承销商受托管理人安排交易机制其应对措施

中国国际金融股份有限公司公开发行2020年 20中金07 175122.SH 09/09/2020 10/09/2020 10/09/2023 10/09/2025 50 3.78 每年付息一次，到期一次还 上交所 中信证券、 中信证券 面向专业投资者 匹配成交、点击成 否公司债券（面向专业投资者）（第四期）本，最后一期利息随本金的兑华泰联合证券交、询价成交、竞买（品种一）付一起支付成交和协商成交

中国国际金融股份有限公司公开发行2020年 20中金09 175190.SH 22/09/2020 23/09/2020 23/09/2023 23/09/2025 50 3.80 每年付息一次，到期一次还 上交所 中信证券、 中信证券 面向专业投资者 匹配成交、点击成 否公司债券（面向专业投资者）（第五期）本，最后一期利息随本金的兑华泰联合证券交、询价成交、竞买（品种一）付一起支付成交和协商成交

中国国际金融股份有限公司公开发行2020年 20中金12 175263.SH 16/10/2020 19/10/2020 19/10/2023 19/10/2025 25 3.74 每年付息一次，到期一次还 上交所 中信证券、 中信证券 面向专业投资者 匹配成交、点击成 否公司债券（面向专业投资者）（第六期）本，最后一期利息随本金的兑华泰联合证券交、询价成交、竞买（品种二）付一起支付成交和协商成交

中国国际金融股份有限公司公开发行2020年 20中金14 175326.SH 27/10/2020 28/10/2020 28/10/2023 28/10/2025 30 3.68 每年付息一次，到期一次还 上交所 中信证券、 中信证券 面向专业投资者 匹配成交、点击成 否公司债券（面向专业投资者）（第七期）本，最后一期利息随本金的兑华泰联合证券交、询价成交、竞买（品种二）付一起支付成交和协商成交

中国国际金融股份有限公司非公开发行2020年 20中金F5 177386.SH 11/12/2020 14/12/2020 14/12/2023 14/12/2025 25 4.09 每年付息一次，到期一次还 上交所 华泰联合证券、 华泰联合证券 面向专业机构投 点击成交、询价成 否公司债券（面向专业机构投资者）（第四期）本，最后一期利息随本金的兑中信建投证券资者交、竞买成交和协商（品种二）付一起支付成交中金公司*2023半年度报告

081

是否存在终止

2023年截止报告上市或者挂牌

8月31日后的期末的投资者适当性转让的风险及

债券名称简称代码发行日起息日最近回售日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所主承销商受托管理人安排交易机制其应对措施

中国国际金融股份有限公司非公开发行2021年 21中金F2 177615.SH 15/01/2021 18/01/2021 18/01/2024 18/01/2026 25 3.75 每年付息一次，到期一次还 上交所 华泰联合证券、 华泰联合证券 面向专业机构投 点击成交、询价成 否公司债券（面向专业机构投资者）（第一期）本，最后一期利息随本金的兑中信建投证券资者交、竞买成交和协商（品种二）付一起支付成交

中国国际金融股份有限公司公开发行2021年 21中金C1 175749.SH 05/02/2021 08/02/2021 – 08/02/2024 10 3.90 每年付息一次，到期一次还 上交所 中信证券、 中信证券 面向专业投资者 匹配成交、点击成 否次级债券（面向专业投资者）（第一期）本，最后一期利息随本金的兑华泰联合证券交、询价成交、竞买（品种一）付一起支付成交和协商成交

中国国际金融股份有限公司非公开发行2021年 21中金F4 178001.SH 03/03/2021 04/03/2021 04/03/2024 04/03/2026 20 3.82 每年付息一次，到期一次还 上交所 华泰联合证券、 华泰联合证券 面向专业机构投 点击成交、询价成 否公司债券（面向专业机构投资者）（第二期）本，最后一期利息随本金的兑中信建投证券资者交、竞买成交和协商（品种二）付一起支付成交

中国国际金融股份有限公司公开发行2021年 21中金G1 175856.SH 15/03/2021 16/03/2021 16/03/2024 16/03/2026 20 3.58 每年付息一次，到期一次还 上交所 华泰联合证券、 华泰联合证券 面向专业投资者 匹配成交、点击成 否公司债券（面向专业投资者）（第一期）本，最后一期利息随本金的兑兴业证券交、询价成交、竞买（品种一）付一起支付成交和协商成交

中国国际金融股份有限公司公开发行2021年 21中金G3 175905.SH 24/03/2021 25/03/2021 25/03/2024 25/03/2026 15 3.51 每年付息一次，到期一次还 上交所 华泰联合证券、 华泰联合证券 面向专业投资者 匹配成交、点击成 否公司债券（面向专业投资者）（第二期）本，最后一期利息随本金的兑兴业证券交、询价成交、竞买（品种一）付一起支付成交和协商成交

中国国际金融股份有限公司非公开发行2021年 21中金F6 178339.SH 12/04/2021 13/04/2021 13/04/2024 13/04/2026 35 3.70 每年付息一次，到期一次还 上交所 华泰联合证券、 华泰联合证券 面向专业机构投 点击成交、询价成 否公司债券（面向专业机构投资者）（第三期）本，最后一期利息随本金的兑中信建投证券资者交、竞买成交和协商（品种二）付一起支付成交

中国国际金融股份有限公司公开发行2021年 21中金G5 188575.SH 13/08/2021 16/08/2021 16/08/2024 16/08/2026 10 3.04 每年付息一次，到期一次还 上交所 华泰联合证券、 华泰联合证券 面向专业投资者 匹配成交、点击成 否公司债券（面向专业投资者）（第三期）本，最后一期利息随本金的兑兴业证券交、询价成交、竞买（品种一）付一起支付成交和协商成交债券相关情况

082

是否存在终止

2023年截止报告上市或者挂牌

8月31日后的期末的投资者适当性转让的风险及

债券名称简称代码发行日起息日最近回售日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所主承销商受托管理人安排交易机制其应对措施

中国国际金融股份有限公司非公开发行2019年 19中金C3 162273.SH 11/10/2019 14/10/2019 – 14/10/2024 15 4.09 每年付息一次，到期一次还 上交所 中信证券、 中信证券 面向合格投资者 点击成交、询价成 否次级债券（第二期）本，最后一期利息随本金的兑东吴证券交、竞买成交和协商付一起支付成交

中国国际金融股份有限公司非公开发行2019年 19中金C4 162470.SH 08/11/2019 11/11/2019 – 11/11/2024 15 4.12 每年付息一次，到期一次还 上交所 中信证券、 中信证券 面向合格投资者 点击成交、询价成 否次级债券（第三期）本，最后一期利息随本金的兑东吴证券交、竞买成交和协商付一起支付成交

中国国际金融股份有限公司非公开发行2019年 19中金C5 162645.SH 04/12/2019 05/12/2019 – 05/12/2024 20 4.20 每年付息一次，到期一次还 上交所 中信证券、 中信证券 面向合格投资者 点击成交、询价成 否次级债券（第四期）本，最后一期利息随本金的兑东吴证券交、竞买成交和协商付一起支付成交

中国国际金融股份有限公司2021年面向专业 21中金G7 185097.SH 07/12/2021 08/12/2021 – 08/12/2024 25 2.97 每年付息一次，到期一次还 上交所 华泰联合证券、 华泰联合证券 面向专业投资者 匹配成交、点击成 否投资者公开发行公司债券（第四期）（品种一）本，最后一期利息随本金的兑兴业证券交、询价成交、竞买付一起支付成交和协商成交

中国国际金融股份有限公司2022年面向专业 22中金G3 138735.SH 15/12/2022 16/12/2022 16/12/2024 16/12/2025 10 3.36 每年付息一次，到期一次还 上交所 华泰联合证券、 华泰联合证券 面向专业机构投 匹配成交、点击成 否投资者公开发行公司债券（第二期）（品种一）本，最后一期利息随本金的兑兴业证券资者交、询价成交、竞买付一起支付成交和协商成交

中国国际金融股份有限公司2023年面向专业 23中金G1 138841.SH 16/01/2023 17/01/2023 17/01/2025 17/01/2026 10 3.00 每年付息一次，到期一次还 上交所 华泰联合证券、 华泰联合证券 面向专业机构投 匹配成交、点击成 否投资者公开发行公司债券（第一期）（品种一）本，最后一期利息随本金的兑兴业证券资者交、询价成交、竞买付一起支付成交和协商成交

中国国际金融股份有限公司非公开发行2020年 20中金C1 166069.SH 14/02/2020 17/02/2020 – 17/02/2025 15 3.85 每年付息一次，到期一次还 上交所 中信证券、 中信证券 面向合格投资者 点击成交、询价成 否次级债券（第一期）本，最后一期利息随本金的兑东吴证券交、竞买成交和协商付一起支付成交中金公司*2023半年度报告

083

是否存在终止

2023年截止报告上市或者挂牌

8月31日后的期末的投资者适当性转让的风险及

债券名称简称代码发行日起息日最近回售日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所主承销商受托管理人安排交易机制其应对措施

中国国际金融股份有限公司公开发行2020年 20中金G2 163362.SH 02/04/2020 03/04/2020 03/04/2025 03/04/2027 10 3.25 每年付息一次，到期一次还 上交所 中信证券、 中信证券 面向合格投资者 匹配成交、点击成 否公司债券（面向合格投资者）（第一期）（品种二）本，最后一期利息随本金的兑中信建投证券交、询价成交、竞买付一起支付成交和协商成交

中国国际金融股份有限公司公开发行2020年 20中金G4 163514.SH 30/04/2020 06/05/2020 06/05/2025 06/05/2027 7 2.88 每年付息一次，到期一次还 上交所 中信证券、 中信证券 面向合格投资者 匹配成交、点击成 否公司债券（面向合格投资者）（第二期）（品种二）本，最后一期利息随本金的兑中信建投证券交、询价成交、竞买付一起支付成交和协商成交

中国国际金融股份有限公司公开发行2020年 20中金Y1 175075.SH 27/08/2020 28/08/2020 – – 50 4.64 每年付息一次，到期一次还 上交所 华泰联合证券 华泰联合证券 面向专业机构投 匹配成交、点击成 否永续次级债券（面向专业机构投资者）（第一期）本，最后一期利息随本金的兑资者交、询价成交、竞买付一起支付成交和协商成交

中国国际金融股份有限公司2022年面向专业 22中金G1 138664.SH 28/11/2022 29/11/2022 29/11/2025 29/11/2027 25 2.94 每年付息一次，到期一次还 上交所 华泰联合证券、 华泰联合证券 面向专业机构投 匹配成交、点击成 否投资者公开发行公司债券（第一期）（品种一）本，最后一期利息随本金的兑兴业证券资者交、询价成交、竞买付一起支付成交和协商成交

中国国际金融股份有限公司2023年面向专业 23中金G2 138842.SH 16/01/2023 17/01/2023 17/01/2026 17/01/2028 30 3.18 每年付息一次，到期一次还 上交所 华泰联合证券、 华泰联合证券 面向专业机构投 匹配成交、点击成 否投资者公开发行公司债券（第一期）（品种二）本，最后一期利息随本金的兑兴业证券资者交、询价成交、竞买付一起支付成交和协商成交

中国国际金融股份有限公司公开发行2021年 21中金Y1 175720.SH 28/01/2021 29/01/2021 – – 15 4.68 每年付息一次，到期一次还 上交所 中信证券、 中信证券 面向专业投资者 匹配成交、点击成 否永续次级债券（面向专业投资者）（第一期）本，最后一期利息随本金的兑华泰联合证券交、询价成交、竞买付一起支付成交和协商成交

中国国际金融股份有限公司公开发行2021年 21中金C2 175750.SH 05/02/2021 08/02/2021 – 08/02/2026 10 4.49 每年付息一次，到期一次还 上交所 中信证券、 中信证券 面向专业投资者 匹配成交、点击成 否次级债券（面向专业投资者）（第一期）（品种二）本，最后一期利息随本金的兑华泰联合证券交、询价成交、竞买付一起支付成交和协商成交债券相关情况

084

是否存在终止

2023年截止报告上市或者挂牌

8月31日后的期末的投资者适当性转让的风险及

债券名称简称代码发行日起息日最近回售日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所主承销商受托管理人安排交易机制其应对措施

中国国际金融股份有限公司公开发行2021年 21中金Y2 188054.SH 23/04/2021 26/04/2021 – – 20 4.20 每年付息一次，到期一次还 上交所 中信证券、 中信证券 面向专业投资者 匹配成交、点击成 否永续次级债券（面向专业投资者）（第二期）本，最后一期利息随本金的兑华泰联合证券交、询价成交、竞买付一起支付成交和协商成交

中国国际金融股份有限公司2023年面向专业 23中金G3 115448.SH 05/06/2023 06/06/2023 06/06/2026 06/06/2028 50 2.87 每年付息一次，到期一次还 上交所 华泰联合证券、 华泰联合证券 面向专业机构投 匹配成交、点击成 否机构投资者公开发行公司债券（第二期）本，最后一期利息随本金的兑兴业证券资者交、询价成交、竞买（品种一）付一起支付成交和协商成交

中国国际金融股份有限公司2023年面向专业 23中金G5 115690.SH 21/07/2023 24/07/2023 24/07/2026 24/07/2028 30 2.69 每年付息一次，到期一次还 上交所 华泰联合证券、 华泰联合证券 面向专业机构投 匹配成交、点击成 否机构投资者公开发行公司债券（第三期）本，最后一期利息随本金的兑兴业证券资者交、询价成交、竞买（品种一）付一起支付成交和协商成交

中国国际金融股份有限公司公开发行2021年 21中金G6 188576.SH 13/08/2021 16/08/2021 16/08/2026 16/08/2028 15 3.39 每年付息一次，到期一次还 上交所 华泰联合证券、 华泰联合证券 面向专业投资者 匹配成交、点击成 否公司债券（面向专业投资者）（第三期）（品种二）本，最后一期利息随本金的兑兴业证券交、询价成交、竞买付一起支付成交和协商成交

中国国际金融股份有限公司2023年面向专业投资者 23中金F1 252158.SH 25/8/2023 28/8/2023 28/8/2026 28/8/2028 10 2.80 每年付息一次，到期一次还 上交所 华泰联合证券 华泰联合证券 面向专业机构投 点击成交、询价成 否非公开发行公司债券（第一期）（品种一）本，最后一期利息随本金的兑资者交、竞买成交和协商付一起支付成交

中国国际金融股份有限公司2022年面向专业 22中金Y1 185245.SH 12/01/2022 13/01/2022 – – 39 3.60 每年付息一次，到期一次还 上交所 中信证券、 中信证券 面向专业投资者 匹配成交、点击成 否投资者公开发行永续次级债券（第一期）本，最后一期利息随本金的兑华泰联合证券交、询价成交、竞买付一起支付成交和协商成交

中国国际金融股份有限公司2022年面向专业 22中金Y2 137871.SH 30/09/2022 10/10/2022 – – 40 3.35 每年付息一次，到期一次还 上交所 中信证券、 中信证券 面向专业投资者 匹配成交、点击成 否投资者公开发行永续次级债券（第二期）本，最后一期利息随本金的兑华泰联合证券交、询价成交、竞买付一起支付成交和协商成交

中国国际金融股份有限公司2023年面向专业 23中金G6 115691.SH 21/07/2023 24/07/2023 24/07/2028 24/07/2030 20 3.03 每年付息一次，到期一次还 上交所 华泰联合证券、 华泰联合证券 面向专业机构投 匹配成交、点击成 否机构投资者公开发行公司债券（第三期）本，最后一期利息随本金的兑兴业证券资者交、询价成交、竞买（品种二）付一起支付成交和协商成交中金公司*2023半年度报告

085

是否存在终止

2023年截止报告上市或者挂牌

8月31日后的期末的投资者适当性转让的风险及

债券名称简称代码发行日起息日最近回售日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所主承销商受托管理人安排交易机制其应对措施

中国国际金融股份有限公司2023年面向专业投资者 23中金F2 252159.SH 25/8/2023 28/8/2023 28/8/2028 28/8/2030 40 3.06 每年付息一次，到期一次还 上交所 华泰联合证券 华泰联合证券 面向专业机构投 点击成交、询价成 否非公开发行公司债券（第一期）（品种二）本，最后一期利息随本金的兑资者交、竞买成交和协商付一起支付成交

中国国际金融股份有限公司公开发行2021年 21中金G2 175857.SH 15/03/2021 16/03/2021 – 16/03/2031 20 4.10 每年付息一次，到期一次还 上交所 华泰联合证券、 华泰联合证券 面向专业投资者 匹配成交、点击成 否公司债券（面向专业投资者）（第一期）本，最后一期利息随本金的兑兴业证券交、询价成交、竞买（品种二）付一起支付成交和协商成交

中国国际金融股份有限公司公开发行2021年 21中金G4 175906.SH 24/03/2021 25/03/2021 – 25/03/2031 25 4.07 每年付息一次，到期一次还 上交所 华泰联合证券、 华泰联合证券 面向专业投资者 匹配成交、点击成 否公司债券（面向专业投资者）（第二期）（品种二）本，最后一期利息随本金的兑兴业证券交、询价成交、竞买付一起支付成交和协商成交

中国国际金融股份有限公司2021年面向专业 21中金G8 185091.SH 07/12/2021 08/12/2021 – 08/12/2031 10 3.68 每年付息一次，到期一次还 上交所 华泰联合证券、 华泰联合证券 面向专业投资者 匹配成交、点击成 否投资者公开发行公司债券（第四期）（品种二）本，最后一期利息随本金的兑兴业证券交、询价成交、竞买付一起支付成交和协商成交

中国国际金融股份有限公司2022年面向专业 22中金G2 138665.SH 28/11/2022 29/11/2022 – 29/11/2032 20 3.52 每年付息一次，到期一次还 上交所 华泰联合证券、 华泰联合证券 面向专业机构投 匹配成交、点击成 否投资者公开发行公司债券（第一期）（品种二）本，最后一期利息随本金的兑兴业证券资者交、询价成交、竞买付一起支付成交和协商成交

注：报告期内，公司无逾期未偿还债券。债券相关情况

2.发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款等特殊条款的触发和执行情况

(1)公司债券选择权条款在报告期内的触发和执行情况

a. 包括调整票面利率选择权、回售选择权的债券列示如下：

债券代码：175122.SH、175190.SH、175263.SH、175326.SH、177386.SH、177615.SH、

178001.SH、175856.SH、175905.SH、178339.SH、188575.SH、138735.SH、138841.SH、

163362.SH、163514.SH、138664.SH、138842.SH、115448.SH、115690.SH、188576.SH、

252158.SH、115691.SH、252159.SH、178338.SH、178000.SH、177614.SH、163610.SH、

166857.SH、163513.SH、163361.SH、166132.SH

债券简称：20中金07、20中金09、20中金12、20中金14、20中金F5、21中金F2、21中金

F4、21中金G1、21中金G3、21中金F6、21中金G5、22中金G3、23中金G1、20中金G2、

20中金G4、22中金G1、23中金G2、23中金G3、23中金G5、21中金G6、23中金F1、23中金

G6、23中金F2、21中金F5、21中金F3、21中金F1、20中金G5、20中金F2、20中金G3、20

中金G1、20中金F1

选择权条款的触发和执行情况：

21中金F5：公司有权决定在本期债券存续期的第2年末调整债券后续期限的票面利率，债券

持有人有权选择在公告的投资者回售登记期内进行登记，将持有的本期债券按面值全部或部分回售给公司。公司于2023年3月15日公告将于2023年4月13日调整票面利率为1.60%。债券投资人在回售登记期内选择通过上交所竞价交易系统或固定收益证券综合电子平台全部

回售给公司，且公司不对“21中金F5”的回售进行转售，回售金额为人民币1000000000.00元。选择权条款的执行对投资者权益无影响。

21中金F3：公司有权决定在本期债券存续期的第2年末调整债券后续期限的票面利率，债券

持有人有权选择在公告的投资者回售登记期内进行登记，将持有的本期债券按面值全部或部分回售给公司。公司于2023年2月6日公告将于2023年3月4日调整票面利率为1.50%。债券投资人在回售登记期内选择通过上交所竞价交易系统或固定收益证券综合电子平台全部

回售给公司，且公司不对“21中金F3”的回售进行转售，回售金额为人民币1500000000.00元。选择权条款的执行对投资者权益无影响。

086中金公司*2023半年度报告

21中金F1：公司有权决定在本期债券存续期的第2年末调整债券后续期限的票面利率，

债券持有人有权选择在公告的投资者回售登记期内进行登记，将持有的本期债券按面值全部或部分回售给公司。公司于2022年12月20日公告将于2023年1月18日调整票面利率为1.80%。债券投资人在回售登记期内选择通过上交所竞价交易系统或固定收益证券综合电子平台全部回售给公司，且公司不对“21中金F1”的回售进行转售，回售金额为人民币

2500000000.00元。选择权条款的执行对投资者权益无影响。

20中金G5：公司有权决定在本期债券存续期的第3年末调整债券后续期限的票面利率，债券

持有人有权选择在公告的投资者回售登记期内进行登记，将持有的本期债券按面值全部或部分回售给公司。公司于2023年5月25日公告将于2023年6月22日调整票面利率为1.70%。债券投资人在回售登记期内选择通过上交所竞价交易系统或固定收益证券综合电子平台全部

回售给公司，且公司不对“20中金G5”的回售进行转售，回售金额为人民币1500000000.00元。选择权条款的执行对投资者权益无影响。

20中金F2：公司有权决定在本期债券存续期的第3年末调整债券后续期限的票面利率，债券

持有人有权选择在公告的投资者回售登记期内进行登记，将持有的本期债券按面值全部或部分回售给公司。公司于2023年4月26日公告将于2023年5月28日调整票面利率为1.70%。债券投资人在回售登记期内选择通过上交所竞价交易系统或固定收益证券综合电子平台全部

回售给公司，且公司不对“20中金F2”的回售进行转售，回售金额为人民币3000000000.00元。选择权条款的执行对投资者权益无影响。

20中金G3：公司有权决定在本期债券存续期的第3年末调整债券后续期限的票面利率，债

券持有人有权选择在公告的投资者回售登记期内进行登记，将持有的本期债券按面值全部或部分回售给公司。公司于2023年4月4日公告将于2023年5月6日调整票面利率为1.80%。债券投资人在回售登记期内选择通过上交所竞价交易系统或固定收益证券综合电子平台全部

回售给公司，且公司不对“20中金G3”的回售进行转售，回售金额为人民币3300000000.00元。选择权条款的执行对投资者权益无影响。

087债券相关情况

20中金G1：公司有权决定在本期债券存续期的第3年末调整债券后续期限的票面利率，债

券持有人有权选择在公告的投资者回售登记期内进行登记，将持有的本期债券按面值全部或部分回售给公司。公司于2023年3月6日公告将于2023年4月3日调整票面利率为1.80%。债券投资人在回售登记期内选择通过上交所竞价交易系统或固定收益证券综合电子平台全部

回售给公司，且公司不对“20中金G1”的回售进行转售，回售金额为人民币1500000000.00元。选择权条款的执行对投资者权益无影响。

20中金F1：公司有权决定在本期债券存续期的第3年末调整债券后续期限的票面利率，债券

持有人有权选择在公告的投资者回售登记期内进行登记，将持有的本期债券按面值全部或部分回售给公司。公司于2023年1月30日公告将于2023年2月26日调整票面利率为1.80%。债券投资人在回售登记期内选择通过上交所竞价交易系统或固定收益证券综合电子平台全部

回售给公司，且公司不对“20中金F1”的回售进行转售，回售金额为人民币4000000000.00元。选择权条款的执行对投资者权益无影响。

b. 包括发行人满足特定条件的赎回选择权、递延支付利息权、赎回权、续期选择权的债券列

示如下：

债券代码：175075.SH、175720.SH、188054.SH、185245.SH、137871.SH

债券简称：20中金Y1、21中金Y1、21中金Y2、22中金Y1、22中金Y2

选择权条款的触发和执行情况：报告期内，上述债券未到行权期。

(2)公司债券投资者保护条款在报告期内的触发和执行情况

包括投资者保护条款的债券列示如下：

债券代码：185097.SH、185091.SH、185245.SH、137871.SH、138664.SH、138665.SH、138735.SH、138841.SH、138842.SH、115448.SH

债券简称：21中金G7、21中金G8、22中金Y1、22中金Y2、22中金G1、22中金G2、22中金G3、

23中金G1、23中金G2、23中金G3

088中金公司*2023半年度报告

债券约定的投资者保护条款：

（一）资信维持承诺

1.发行人承诺，在本期债券存续期内，不发生如下情形：发行人发生一个自然年度内减

资超过原注册资本20%以上、分立、被责令停产停业的情形。

2.发行人在债券存续期内，出现违反上述第1条约定的资信维持承诺情形的，发行人将

及时采取措施以在半年内恢复承诺相关要求。

3.当发行人发生违反资信维持承诺、发生或预计发生将影响偿债能力相关事项的，发行

人将在2个交易日内告知受托管理人并履行信息披露义务。

4.发行人违反资信维持承诺且未在上述第2条约定期限内恢复承诺的，持有人有权要求

发行人按照救济措施的约定采取负面事项救济措施。

（二）救济措施

1.如发行人违反相关承诺要求且未能在资信维持承诺第2条约定期限恢复相关承诺要求

或采取相关措施的，经持有本期债券30%以上的持有人要求，发行人将于收到要求后的次日立即采取如下救济措施之一，争取通过债券持有人会议等形式与债券持有人就违反承诺事项达成和解：

*在30个自然日内为本期债券增加担保或其他增信措施。

*在30个自然日内提供并落实经本期债券持有人认可的其他和解方案。

2.持有人要求发行人实施救济措施的，发行人应当在2个交易日内告知受托管理人并履

行信息披露义务，并及时披露救济措施的落实进展。

投资者保护条款的披露、监测、触发和执行情况：投资者保护条款已在募集书中披露，报告期内有效监测且未触发投资者保护条款。

3.报告期内，境内评级公司对公司的信用评级未发生调整

089债券相关情况

4.增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响：

现状执行情况是否发生变更

公司存续的公司债券均不设定增信机制，报告期内，公司严格履行募集说明书中否根据公司债券募集说明书的约定，履行偿有关偿债计划和偿债保障措施的约定，债计划。根据募集说明书的约定，公司按时足额支付各项债券利息和本金，专偿债保障措施包括设立专门的偿付工作小项账户运转规范，相关计划和措施与募组、切实做到专款专用、充分发挥债券受集说明书的相关承诺保持一致。

托管理人的作用、制定债券持有人会议规

则、严格的信息披露等。

090中金公司*2023半年度报告

091

5.公司债券报告期内募集资金使用情况

报告期内公司使用债券募集资金的情况如下：

单位：人民币亿元临时补流情况，包变更募括但不

集资金3.1项3.2项限于临用途履目建设目建设时补流募集资

行的程或投资或投资用途、金使用序，该（包括但（包括但开始和募集资违反地程序是变更募报告期2.1补充不限于不限于归还时金违规募集资方政府

否符合集资金变更后内募集流动资投资基投资基间、履报告期募集资的，是金使用债务管募集说用途的的募集资金实1.1偿还金（不含金、投金、投行的程内募集金违规否已完是否符理规定特定品是否变明书的信息披资金使际使用有息债临时补资股权资股权序、临报告期报告期资金是违规的被处罚成整改合地方的情形是否为种债券更募集约定露情况用用途金额（不务（含公充流动2.2补充流动资金等投资等投资4.1其他4.2其他时报告末募集末资金专项账否存在具体处分及整改政府债及整改特定品的具体募集资募集资约定的募集资金使用资金（如发生（如发生（如发生含临时司债券）1.2偿还有息债务资金）（不含临时补充流用途）用途）用途用途具临时补披露资金专项账户运作违规情况情况情况务管理情况债券代码债券简称债券全称种债券类型金总额金净额用途用途变更）变更）变更）补流）金额（含公司债券）情况金额动资金）情况金额情况金额体情况流金额情况余额户余额情况情况（如有）（如有）（如有）规定（如有）

138841.SH 23中金G1 中国国际金融股份有限公司 否 不适用 10 10 本期债券募集资金扣 否 不适用 不适用 不适用 10 0 不适用 10 公司于2023年1月17日 0 不适用 0 不适用 不适用 不适用 0 0 正常 否 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用

2023年面向专业投资者除发行费用后，拟使用10亿募集资金补公开发行公司债券（第一全部用于补充公司充公司流动资金。期）（品种一）流动资金。

138842.SH 23中金G2 中国国际金融股份有限公司 否 不适用 30 30 本期债券募集资金扣 否 不适用 不适用 不适用 30 0 不适用 30 公司于2023年1月17日 0 不适用 0 不适用 不适用 不适用 0 0 正常 否 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用

2023年面向专业投资者除发行费用后，拟使用30亿募集资金补公开发行公司债券（第一全部用于补充公司充公司流动资金。期）（品种二）流动资金。

115448.SH 23中金G3 中国国际金融股份有限公司 否 不适用 50 50 本期债券的募集资金 否 不适用 不适用 不适用 50 50 公司于2023年4月3 0 不适用 0 不适用 0 不适用 不适用 不适用 0 0 正常 否 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用

2023年面向专业机构投将在扣除发行费用日使用15亿募集资

资者公开发行公司债券 后，拟全部用于偿 金置换20中金G1；

（第二期）（品种一）还／置换到期或回于2023年4月13日售公司债券。使用10亿募集资金置换21中金F5；于

2023年4月20日使

用10亿募集资金置

换18中金C1；于

2023年5月6日使用

15亿募集资金置换

20中金G3。债券相关情况

（三）银行间债券市场非金融企业债务融资工具

报告期内，公司不存在银行间债券市场非金融企业债务融资工具。

（四）特定品种债券应当披露的其他事项

1、公司未发行可交换债券

2、公司为上市公司，未发行可转换公司债券

3、公司不是扶贫债券、乡村振兴债券、一带一路债券发行人；未发行绿色债券、科技创新债、双创债、低碳转型公司债券、纾困公司债券

4、截至定期报告批准报出日，公司存续的永续次级债券如下

单位：亿元币种：人民币是否仍计入利率跳升利息递延强制付息权益及相关债券代码债券简称债券余额续期情况情况情况情况会计处理其他事项

175075.SH 20中金Y1 50 无 无 无 无 是 无

175720.SH 21中金Y1 15 无 无 无 无 是 无

188054.SH 21中金Y2 20 无 无 无 无 是 无

185245.SH 22中金Y1 39 无 无 无 无 是 无

137871.SH 22中金Y2 40 无 无 无 无 是 无

（五）其他说明

截至本报告报出日，公司不存在面向普通投资者交易的债券。

报告期内，公司不存在合并报表范围亏损超过上年末净资产10%的情况及有息债务逾期情况，不存在违反法律法规、自律规则、《公司章程》、《信息披露管理制度》规定的情况以及债券募集说明书约定或承诺的情况。

报告期内，公司《信息披露管理制度》未发生修订。

092中金公司*2023半年度报告

三、主要会计数据和财务指标

单位：人民币元

主要指标2023年6月30日2022年12月31日变动比例(%)

流动比率1.811.82-0.46

速动比率1.811.82-0.46

资产负债率(%)81.3682.13下降0.77个百分点

主要指标2023年1-6月2022年1-6月变动比例(%)变动原因

归属于母公司股东的扣除35300445433764063250-6.22非经常性损益的净利润

EBITDA全部债务比(%) 3.91 3.40 上升0.51个百分点

利息保障倍数1.802.09-13.99

现金利息保障倍数-0.176.53不适用主要是由于2023年上半年经营活动相关的现金为净流出，2022年同期为净流入。

EBITDA利息保障倍数 1.97 2.28 -13.74

贷款偿还率(%)100.00100.00–

利息偿付率(%)100.00100.00–

093审阅报告

德师报（阅）字(23)第R00037号

中国国际金融股份有限公司全体股东：

我们审阅了后附第95至245页的中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”）中期财务报表，包括2023年6月30日的合并及母公司资产负债表，自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。上述中期财务报表的编制是中金公司管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对中期财务报表出具审阅报告。

我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问中金公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务报表没有在所有重大方面按照《企业会计准则第

32号－中期财务报告》的要求编制。

德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：马庆辉

中国*上海

中国注册会计师：马千鲁

2023年8月30日

094合并资产负债表

2023年6月30日（除特别注明外，金额单位：人民币元）

资产附注2023年6月30日2022年12月31日（未经审计）（经审计）

货币资金七、1138600366034146162390443

其中：客户资金存款7550647227170576646656

结算备付金七、22423209344522643804041

其中：客户备付金1366479913612440290199

融出资金七、33399237555531626190461

衍生金融资产七、41905488731717791355263

存出保证金七、51209723565012600106686

应收款项七、64150289272841769493225

买入返售金融资产七、72459077826627135802047

金融投资：

交易性金融资产七、8286660136564269396981559

其他债权投资七、95699829869366689432031

长期股权投资七、1010281189711015580116

固定资产七、111033819428870648664

在建工程七、12437503197363432440

使用权资产七、1321109648082341214685

无形资产七、1418149303161758233739

商誉七、1516226632831622663283

递延所得税资产七、1623981517152750188301

其他资产七、1721893413772226522452资产总计650364557347648764039436

095合并资产负债表

2023年6月30日（除特别注明外，金额单位：人民币元）

负债及股东权益附注2023年6月30日2022年12月31日（未经审计）（经审计）负债

应付短期融资款七、191923921646218551991957

拆入资金七、204517513349460846018714

交易性金融负债七、214787610585445203291777

衍生金融负债七、41112508859811348127497

卖出回购金融资产款七、224919720079743156698548

代理买卖证券款七、239870841317792099956329

代理承销证券款七、24922609350–

应付职工薪酬七、2555610096058706270008

应交税费七、269961495241803268972

应付款项七、27117975998505109243693220

合同负债七、28478463847407792261

租赁负债七、2922329576652422828848

应付债券七、30143277461940151983965462

预计负债七、31761348074000000

递延所得税负债七、16619534452718765065

其他负债七、3242348468422792674955负债合计547696324919549289343613股东权益

股本七、3348272568684827256868

其他权益工具七、341640000000016400000000

其中：永续次级债券1640000000016400000000

资本公积七、353951521671439515216714

其他综合收益七、361572872332431489731

盈余公积七、3718566731231856673123

一般风险准备七、3868341975546804641319未分配利润3135441082029352829428归属于母公司股东的权益合计10236062741199188107183少数股东权益307605017286588640股东权益合计10266823242899474695823负债及股东权益总计650364557347648764039436中期财务报表附注为本中期财务报表的组成部分。

第95页至第245页的中期财务报表已于2023年8月30日获本公司董事会批准。

沈如军黄劲峰田汀法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人

096母公司资产负债表

2023年6月30日（除特别注明外，金额单位：人民币元）

资产附注2023年6月30日2022年12月31日（未经审计）（经审计）货币资金3823529167543645870505

其中：客户资金存款112853460879300431072结算备付金1216627324411417017521

其中：客户备付金41088165713050435035融出资金29354545021756125267衍生金融资产1258792433012468902246存出保证金13025840021783321395应收款项805552148017948183904买入返售金融资产1449725094418939685842

金融投资：

交易性金融资产159921042139150431140047其他债权投资4272077073044126298315

长期股权投资八、12974305837429773521006固定资产693628736574862325使用权资产624116357789148071无形资产471648932424143776递延所得税资产17078206071747928233其他资产58396158804163081789资产总计331502001932339989230242

097母公司资产负债表

2023年6月30日（除特别注明外，金额单位：人民币元）

负债及股东权益附注2023年6月30日2022年12月31日（未经审计）（经审计）负债应付短期融资款76968023529015084426拆入资金2772665162634112499168交易性金融负债1638971719814986691382衍生金融负债654662194413637251734卖出回购金融资产款3364795260821255464068代理买卖证券款1458215462212466179735

代理承销证券款922609350–应付职工薪酬36616055455487717530应交税费75583848745566826应付款项6908974928969318641446合同负债152835258146978121租赁负债672965849811856828应付债券6898091022879400554418

预计负债71260204–其他负债29860607731497640619负债合计253203480694262882126301股东权益

股本七、3348272568684827256868

其他权益工具七、341640000000016400000000

其中：永续次级债券1640000000016400000000资本公积4168162223441681622234其他综合收益1168397126527551

盈余公积七、3718566731231856673123一般风险准备48577544024854516274未分配利润85583748997480507891股东权益合计7829852123877107103941负债及股东权益总计331502001932339989230242中期财务报表附注为本中期财务报表的组成部分。

沈如军黄劲峰田汀法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人

098合并利润表

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）截至6月30日止6个月期间附注2023年2022年（未经审计）（未经审计）营业收入1242086189412131585605

手续费及佣金净收入七、3964010013727097565948

其中：经纪业务手续费净收入24981006102582278020投资银行业务手续费净收入19917907132681017822资产管理业务手续费净收入654055093705155995

利息净支出七、40(419405963)(371363592)

其中：利息收入49143050863920342897

利息支出(5333711049)(4291706489)

投资收益／（损失）七、414534619702(1140528456)

其中：对联营企业和合营企业投资收益204601515961558

其他收益七、42170425372119726176

公允价值变动（损失）／收益七、43(105978057)6201033270汇兑收益1801094100214030830

其他业务收入七、44383106667187494资产处置收益7947023933935营业支出81620940197593895471

税金及附加七、454890282865934659

业务及管理费七、4681205440227595890300

信用减值转回七、47(7696298)(68267500)其他业务成本343467338012营业利润42587678754537690134

加：营业外收入20109454351527

减：营业外支出七、4813088619923634113利润总额41298926214518407548

减：所得税费用七、49548232381668873137净利润35816602403849534411

099合并利润表

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）截至6月30日止6个月期间附注2023年2022年（未经审计）（未经审计）

按经营持续性分类：

持续经营净利润35816602403849534411

按所有权归属分类：

归属于母公司股东的净利润35606438633841640437归属于少数股东的净利润210163777893974归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额1141382601584040417

将重分类进损益的其他综合收益：

－其他债权投资公允价值变动344441614(265628055)

－其他债权投资信用减值准备(21636503)58520765

－外币财务报表折算差额825416978787724987

－其他(6839488)3422720

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额––

其他综合收益的税后净额七、361141382601584040417综合收益总额47230428414433574828归属于母公司股东的综合收益总额47020264644425680854归属于少数股东的综合收益总额210163777893974每股收益

基本每股收益（元／股）七、500.670.74中期财务报表附注为本中期财务报表的组成部分。

沈如军黄劲峰田汀法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人

100母公司利润表

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）截至6月30日止6个月期间附注2023年2022年（未经审计）（未经审计）营业收入69650589317692189491

手续费及佣金净收入八、230538889374053686225

其中：经纪业务手续费净收入8248548641075643065投资银行业务手续费净收入15915761482220660216资产管理业务手续费净收入391720461473101741

利息净支出八、3(638478206)(946479218)

其中：利息收入16045812361563552535

利息支出(2243059442)(2510031753)投资（损失）／收益八、4(2273018640)577218380

其中：对联营企业和合营企业投资损失(30462632)(29823800)其他收益6078229951581687

公允价值变动收益八、566872314213755610188汇兑收益47277404198783510其他业务收入27176210525933资产处置收益1995061262786营业支出44695284184483492823税金及附加1223147028873358

业务及管理费八、644509049024473600446

信用减值损失／（转回）6392046(18980981)营业利润24955305133208696668

加：营业外收入13493914107282

减：营业外支出11651076016735937利润总额23803691443196068013

减：所得税费用(230242228)14978570净利润26106113723181089443

按经营持续性分类：

持续经营净利润26106113723181089443

将重分类进损益的其他综合收益：

－其他债权投资公允价值变动110497454(28151878)

－其他债权投资信用减值准备(185293)1941628

其他综合收益的税后净额110312161(26210250)综合收益总额27209235333154879193中期财务报表附注为本中期财务报表的组成部分。

沈如军黄劲峰田汀法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人

101合并现金流量表

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）截至6月30日止6个月期间附注2023年2022年（未经审计）（未经审计）经营活动产生的现金流量

融出资金净减少额–4534437506为交易目的而持有的金融工具净减少额157730732325830507049代理买卖证券收到的现金净额660989789512530002111

收取利息、手续费及佣金的现金1171919993711928298225回购业务资金净增加额860457095127246516299收到其他与经营活动有关的现金20262173726285850978经营活动现金流入小计3053719347888355612168

融出资金净增加额2276555892–

支付利息、手续费及佣金的现金34937395852554454083拆入资金净减少额156018220796542429153支付给职工以及为职工支付的现金894451780910030148533支付的各项税费13499755941144078530支付其他与经营活动有关的现金350615768244119659360经营活动现金流出小计3517276864164390769659

经营活动（使用）／产生的现金流量净额七、51(1)(4635575163)23964842509投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金6250493941773166927351取得投资收益收到的现金1159257125597057406

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额8355093762885投资活动现金流入小计6366503205173767747642投资支付的现金5256127004978274114885

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金595922445608312823投资活动现金流出小计5315719249478882427708

投资活动产生／（使用）的现金流量净额10507839557(5114680066)

102中金公司*2023半年度报告

截至6月30日止6个月期间附注2023年2022年（未经审计）（未经审计）筹资活动产生的现金流量发行收益凭证收到的现金1982421638931834054086发行公司债券收到的现金150000000002000000000发行中期票据收到的现金86750000003820620000发行次级债券收到的现金30000000002000000000发行结构性票据收到的现金9218864301285260477

发行永续次级债券收到的现金–3900000000

吸收投资收到的现金–190

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金–190筹资活动现金流入小计4742110281944839934753偿还公司债券支付的现金253000000003000000000偿还收益凭证支付的现金2260045900135047633003偿还中期票据支付的现金68643000006567200000偿还结构性票据支付的现金13256541631763832134偿还次级债券支付的现金10000000006900000000

偿还短期融资券支付的现金–1000000000偿还租赁负债支付的现金470963504367222498分配股利或偿付利息支付的现金32338414233329727964

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润–63947434支付其他与筹资活动有关的现金260567953125544筹资活动现金流出小计6079782377058028741143

筹资活动使用的现金流量净额(13376720951)(13188806390)汇率变动对现金及现金等价物的影响1423731337361517075

现金及现金等价物净（减少）／增加额七、51(2)(6080725220)6022873128

加：期初现金及现金等价物余额167680863123156214305943

期末现金及现金等价物余额七、51(3)161600137903162237179071中期财务报表附注为本中期财务报表的组成部分。

沈如军黄劲峰田汀法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人

103母公司现金流量表

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）截至6月30日止6个月期间附注2023年2022年（未经审计）（未经审计）经营活动产生的现金流量

融出资金净减少额–550484811

为交易目的而持有的金融工具净减少额–3346364353代理买卖证券收到的现金净额21158090065543830854

收取利息、手续费及佣金的现金46865508955816278240回购业务资金净增加额1679448051618180354262收到其他与经营活动有关的现金106446848342440225667经营活动现金流入小计3424152525135877538187

融出资金净增加额1185282092–

为交易目的而持有的金融工具净增加额12697935685–

支付利息、手续费及佣金的现金12054249831258682732拆入资金净减少额63377100001460034500支付给职工以及为职工支付的现金49317283526005200749支付的各项税费308946400292792450支付其他与经营活动有关的现金11998303768157622827经营活动现金流出小计2786685788817174333258

经营活动产生的现金流量净额八、7(1)637466736318703204929投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金4469014230061842209273取得投资收益收到的现金11880978211633298880

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额5186873307601投资活动现金流入小计4587875880863478815754投资支付的现金4307684883865693723000

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金323523570336252388投资活动现金流出小计4340037240866029975388

投资活动产生／（使用）的现金流量净额2478386400(2551159634)

104中金公司*2023半年度报告

截至6月30日止6个月期间附注2023年2022年（未经审计）（未经审计）筹资活动产生的现金流量发行收益凭证收到的现金225153639011965106086

发行永续次级债券收到的现金–3900000000

发行公司债券收到的现金9000000000–筹资活动现金流入小计1125153639015865106086偿还公司债券支付的现金183000000001000000000偿还收益凭证支付的现金357688700114066902003偿还次级债券支付的现金10000000002100000000

偿还短期融资券支付的现金–1000000000偿还租赁负债支付的现金216607077176969221分配股利或偿付利息支付的现金17451079821782268010支付其他与筹资活动有关的现金194960652269390筹资活动现金流出小计2484055166620178408624

筹资活动使用的现金流量净额(13589015276)(4313302538)汇率变动对现金及现金等价物的影响25295724111951674

现金及现金等价物净（减少）／增加额八、7(2)(4710665789)11950694431

加：期初现金及现金等价物余额5455402938148059468628

期末现金及现金等价物余额八、7(3)4984336359260010163059中期财务报表附注为本中期财务报表的组成部分。

沈如军黄劲峰田汀法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人

105合并股东权益变动表

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）归属于母公司股东的权益股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润小计少数股东权益股东权益合计（附注七、33）（附注七、34）（附注七、35）（附注七、36）（附注七、37）（附注七、38）

2023年1月1日余额4827256868164000000003951521671443148973118566731236804641319293528294289918810718328658864099474695823

本期增减变动金额

1.综合收益总额–––1141382601––35606438634702026464210163774723042841

2.利润分配

－提取一般风险准备–––––29556235(29556235)–––

－向股东分配股利––––––(868906236)(868906236)–(868906236)

－向永续次级债券持有人分配––––––(660600000)(660600000)–(660600000)

上述1至2项小计–––1141382601–2955623520015813923172520228210163773193536605

2023年6月30日余额（未经审计）4827256868164000000003951521671415728723321856673123683419755431354410820102360627411307605017102668232428

归属于母公司股东的权益股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润小计少数股东权益股东权益合计

2022年1月1日余额4827256868850000000039531886525(828441057)13924487975470061175255289089668442212127430871515384730836427

本期增减变动金额

1.综合收益总额–––584040417––3841640437442568085478939744433574828

2.股本变动

－少数股东投入资本––––––––190190

3.其他权益工具变动

－发行永续次级债券–3900000000–––––3900000000–3900000000

4.利润分配

－提取一般风险准备–––––150714848(150714848)–––

－向股东分配股利––––––(1448177060)(1448177060)–(1448177060)

－向永续次级债券持有人分配––––––(526600000)(526600000)–(526600000)

上述1至4项小计–3900000000–584040417–1507148481716148529635090379478941646358797958

2022年6月30日余额（未经审计）48272568681240000000039531886525(244400640)13924487975620776023272450574959077302506831660931791089634385

中期财务报表附注为本中期财务报表的组成部分。

沈如军黄劲峰田汀法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人

106母公司股东权益变动表

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计（附注七、33）（附注七、34）（附注七、37）

2023年1月1日余额48272568681640000000041681622234652755118566731234854516274748050789177107103941

本期增减变动金额

1.综合收益总额–––110312161––26106113722720923533

2.利润分配

－提取一般风险准备–––––3238128(3238128)–

－向股东分配股利––––––(868906236)(868906236)

－向永续次级债券持有人分配––––––(660600000)(660600000)

上述1至2项小计–––110312161–323812810778670081191417297

2023年6月30日余额（未经审计）4827256868164000000004168162223411683971218566731234857754402855837489978298521238

股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计

2022年1月1日余额482725686885000000004169829204510682621513924487973919804534621197776166656606220

本期增减变动金额

1.综合收益总额–––(26210250)––31810894433154879193

2.其他权益工具变动

－发行永续次级债券–3900000000–––––3900000000

3.利润分配

－提取一般风险准备–––––3151743(3151743)–

－向股东分配股利––––––(1448177060)(1448177060)

－向永续次级债券持有人分配––––––(526600000)(526600000)

上述1至3项小计–3900000000–(26210250)–315174312031606405080102133

2022年6月30日余额（未经审计）482725686812400000000416982920458061596513924487973922956277741513840171736708353

中期财务报表附注为本中期财务报表的组成部分。

沈如军黄劲峰田汀法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人

107中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）一、基本情况

中国国际金融股份有限公司（即原中国国际金融有限公司，以下简称“本公司”）于1995年6月25日获得中国人民银行的设立批准，并于1995年7月31日领取了中华人民共和国国家工商行政管理局颁发的企合国字第000599号中华人民共和国企业法人营业执照。

本公司于2015年6月1日改制为股份有限公司，于2015年11月9日在香港联合交易所有限公司主板挂牌上市（股票代码为：3908），于2020年11月2日在上海证券交易所主板挂牌上市（股票代码为：601995）。

本公司统一社会信用代码为91110000625909986U，注册地址为北京市朝阳区建国门外大街1号国贸大厦2座27、

28层。于2023年6月30日，本公司共设有1家证券营业部和11家分公司。本公司下设子公司的情况参见附注五、1。

本公司及子公司（以下合称“本集团”）主要经营范围为：从事投资银行业务、股票业务、固定收益业务、资产管

理业务、私募股权业务、财富管理业务及其他业务活动。

二、中期财务报表编制基础

本中期财务报表按照中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布的企业会计准则及相关规定的要求编制。

本中期财务报表根据财政部颁布的《企业会计准则第32号－中期财务报告》、中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号－半年度报告的内容与格式》（2021年修订）

及《证券公司财务报表附注编制的特别规定(2018)》（会计部函[2018]590号）的要求进行列报和披露，并不包括在年度财务报表中列示的所有信息和披露内容。本中期财务报表应与本集团2022年度财务报表一并阅读。

本集团对自2023年6月30日起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此，本中期财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

三、会计政策变更财政部于2022年11月30日颁布了《关于印发<企业会计准则解释第16号>的通知》（财会[2022]31号），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行。财会[2022]31号对本集团的财务状况和经营成果未产生重大影响。

除上述会计政策外，本中期财务报表中本集团采用的重要会计政策与编制2022年度财务报表时采用的重要会计政策一致。

108中金公司*2023半年度报告

四、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的中期财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于2023年6月30日的合并及母公司财务状况，以及自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。

五、企业合并及合并财务报表

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的子公司（包括结构化主体）。控制，是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。

1、纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下：

(1)通过自行设立方式取得的子公司：

本公司持股比例本公司表决权比例直接间接直接间接

2023年2022年2023年2022年2023年2022年2023年2022年

被投资单位名称注册地业务性质6月30日12月31日6月30日12月31日6月30日12月31日6月30日12月31日

以下为直接持股的子公司：

中国国际金融（国际）有限公司香港境外投资控股业务100%100%––100%100%––（“中金国际”）

中金资本运营有限公司北京私募股权投资业务100%100%––100%100%––（“中金资本”）

中金浦成投资有限公司上海金融产品、股权等100%100%––100%100%––（“中金浦成”）另类投资业务

中金基金管理有限公司北京基金管理业务100%100%––100%100%––（“中金基金”）

中金私募股权投资管理有限公司上海私募股权投资业务100%100%––100%100%––（“中金私募股权”）

109中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）五、企业合并及合并财务报表（续）

1、纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下：（续）

(1)通过自行设立方式取得的子公司（：续）本公司持股比例本公司表决权比例直接间接直接间接

2023年2022年2023年2022年2023年2022年2023年2022年

被投资单位名称注册地业务性质6月30日12月31日6月30日12月31日6月30日12月31日6月30日12月31日

以下为间接持股的子公司：

中金祺智（上海）股权投资管理上海私募股权投资业务––100%100%––100%100%有限公司

中金祺德（上海）股权投资管理上海私募股权投资业务––100%100%––100%100%有限公司

中金启元国家新兴产业私募创业武汉私募股权投资业务––100%100%––100%100%投资基金管理有限公司

中金瑞德（上海）股权投资管理上海私募股权投资业务––70%70%––70%70%有限公司

中金正祥（上海）股权投资管理中心上海私募股权投资业务––100%100%––100%100%（有限合伙）

中国国际金融香港证券有限公司香港综合持牌业务––100%100%––100%100%

CICC Financial Products Ltd. 英属维京群岛 金融产品投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

中国国际金融香港资产管理香港资产管理业务––100%100%––100%100%有限公司

China International Capital Corporation 新加坡 投资银行及证券 – – 100% 100% – – 100% 100%

(Singapore) Pte. Limited 经纪业务

China International Capital Corporation 英国 投资银行及证券 – – 100% 100% – – 100% 100%

(UK) Limited 经纪业务

110中金公司*2023半年度报告

五、企业合并及合并财务报表（续）

1、纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下：（续）

(1)通过自行设立方式取得的子公司（：续）本公司持股比例本公司表决权比例直接间接直接间接

2023年2022年2023年2022年2023年2022年2023年2022年

被投资单位名称注册地业务性质6月30日12月31日6月30日12月31日6月30日12月31日6月30日12月31日

以下为间接持股的子公司（：续）

China International Capital Corporation 美国 投资控股业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

(USA) Holdings Inc.CICC US Securities Inc. 美国 投资银行及证券 – – 100% 100% – – 100% 100%经纪业务

CICC US Securities (Hong Kong) Limited 香港 证券经纪业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

CICC Investment Management (USA) Inc. 美国 资产管理业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

中国国际金融香港期货有限公司香港期货经纪业务––100%100%––100%100%

CICC Private Wealth Management Holdings Ltd. 英属开曼群岛 投资控股业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

CICC Private Investors KKR NA XI GP Ltd. 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

CICC Customer Trading Limited 香港 证券交易业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

CICC Financial Trading Limited 香港 证券交易业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

CICC Sun Company Limited 英属维京群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

Perpetual Treasure Investment Management Ltd. 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

Profit Insight Limited 香港 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

CICC Investment Management Co. Ltd. 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

111中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）五、企业合并及合并财务报表（续）

1、纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下：（续）

(1)通过自行设立方式取得的子公司（：续）本公司持股比例本公司表决权比例直接间接直接间接

2023年2022年2023年2022年2023年2022年2023年2022年

被投资单位名称注册地业务性质6月30日12月31日6月30日12月31日6月30日12月31日6月30日12月31日

以下为间接持股的子公司（：续）

CICC Investment Advisory Company Limited 香港 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

CICC Growth Capital Fund GP Ltd. 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

Fintech Investment Co. Ltd. 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

中金佳盟（天津）股权投资基金管理有限公司天津私募股权投资业务––100%100%––100%100%

CICC PFG Holding Ltd 英属开曼群岛 投资控股业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

CICC Alternative Investments Ltd. 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

CICC PFG Cayman Ltd 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

CICC PFG HK Limited 香港 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

CICC PFG LP 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

深圳中金恒辰投资管理有限公司深圳私募股权投资业务––100%100%––100%100%

CICC Evergreen Fund GP Ltd. 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

CICC Private Investment (Hong Kong) Limited 香港 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

CICC Wealth Investment Limited 香港 证券交易业务 – – 100% 100% – – 100% 100%置展（上海）创业投资中心（有限合伙）上海私募股权投资业务––100%100%––100%100%

CICC Hong Kong Finance 2016 MTN Limited 英属维京群岛 债券发行 – – 100% 100% – – 100% 100%

112中金公司*2023半年度报告

五、企业合并及合并财务报表（续）

1、纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下：（续）

(1)通过自行设立方式取得的子公司（：续）本公司持股比例本公司表决权比例直接间接直接间接

2023年2022年2023年2022年2023年2022年2023年2022年

被投资单位名称注册地业务性质6月30日12月31日6月30日12月31日6月30日12月31日6月30日12月31日

以下为间接持股的子公司（：续）祺瀚（上海）投资管理有限公司上海私募股权投资业务––100%100%––100%100%

CICC Hong Kong Finance (Cayman) Limited 英属开曼群岛 融资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

CICC Private Wealth Investment 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

Management Limited

CICC PWHK Advisor Limited 香港 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

CICC Ehealthcare Investment GP Ltd. 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

CICC Capital (Cayman) Limited 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

CICC Silicon Valley Limited 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

中金启誉（苏州）股权投资基金常熟私募股权投资业务––100%100%––100%100%管理有限公司

FICC YMT Limited 英属维京群岛 境外股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

CICC PFM HK Limited 香港 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

CICC Private Credit GP Limited 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

CICC Alternative Investment 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

Cayman Limited

CICC Alternative Investment 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

GP Limited

113中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）五、企业合并及合并财务报表（续）

1、纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下：（续）

(1)通过自行设立方式取得的子公司（：续）本公司持股比例本公司表决权比例直接间接直接间接

2023年2022年2023年2022年2023年2022年2023年2022年

被投资单位名称注册地业务性质6月30日12月31日6月30日12月31日6月30日12月31日6月30日12月31日

以下为间接持股的子公司（：续）

宁波日星投资管理有限公司宁波私募股权投资业务––100%100%––100%100%

中金康智（宁波）股权投资管理宁波私募股权投资业务––100%100%––100%100%有限公司

CICC Private Real Estate GP Limited 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

Zhide One Investment Co. Limited 香港 境外股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

CICC Private Funds Management Ltd. 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

CICC Capital Investment Advisory 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

Company Limited

CICC PFM Cayman Ltd 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

CICC PFM LP 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

China World Investment Limited 英属开曼群岛 境外股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

CICC Biopharma GP Limited 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

Sail-Regal Co. Ltd. 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

CICC Private Equity GP Limited 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

CICC Artificial Intelligence Limited 英属开曼群岛 境外股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

114中金公司*2023半年度报告

五、企业合并及合并财务报表（续）

1、纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下：（续）

(1)通过自行设立方式取得的子公司（：续）本公司持股比例本公司表决权比例直接间接直接间接

2023年2022年2023年2022年2023年2022年2023年2022年

被投资单位名称注注册地业务性质6月30日12月31日6月30日12月31日6月30日12月31日6月30日12月31日

以下为间接持股的子公司（：续）

CICC Global Industry and 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

Infrastructure Fund Limited

CICC Hero Limited 英属开曼群岛 境外股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

Synergy Investment Co. Ltd 1 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

CICC Healthcare Investment 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

Management Limited

CICC Private Equity II GP Limited 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

Demeter Partners Ltd 2 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – – 100% – – – 100%

中国国际金融日本株式会社日本证券媒介业务––100%100%––100%100%

Auto Hub Investment Limited 英属开曼群岛 境外股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

Autotiger Investment Limited 英属开曼群岛 境外股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

Jin Rui Investment Co. Limited 英属开曼群岛 境外股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

Adlai Nortye Investment Limited 英属开曼群岛 境外股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

MP CRM Investment Limited 英属开曼群岛 境外股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

Swan Limited 英属开曼群岛 境外股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

LWSPV 英属开曼群岛 境外股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

115中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）五、企业合并及合并财务报表（续）

1、纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下：（续）

(1)通过自行设立方式取得的子公司（：续）本公司持股比例本公司表决权比例直接间接直接间接

2023年2022年2023年2022年2023年2022年2023年2022年

被投资单位名称注册地业务性质6月30日12月31日6月30日12月31日6月30日12月31日6月30日12月31日

以下为间接持股的子公司（：续）

CICC Ascent Capital Management 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 70% 70% – – 70% 70%

Co. Ltd.HRWJTZ SPV 英属开曼群岛 境外股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

CICC-QILU BIOTECH COMPANY 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

Guia-Fund GP Co. Ltd. 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

Tiger Suteng Investment SPV 英属开曼群岛 境外股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

注1：本集团对该子公司的间接持股比例为持有其管理股份比例。

注2：该子公司已于2023年处置。

116中金公司*2023半年度报告

五、企业合并及合并财务报表（续）

1、纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下：（续）

(2)非同一控制下企业合并取得的子公司：

本公司持股比例本公司表决权比例直接间接直接间接

2023年2022年2023年2022年2023年2022年2023年2022年

被投资单位名称注册地业务性质6月30日12月31日6月30日12月31日6月30日12月31日6月30日12月31日

以下为直接持股的子公司：

中金期货有限公司（“中金期货”）西宁期货经纪及资产管理100%100%––100%100%––业务

中国中金财富证券有限公司（“中金财富”）深圳财富管理及证券经纪100%100%––100%100%––业务

以下为间接持股的子公司：

中金瑞石投资管理有限责任公司深圳私募股权投资业务––100%100%––100%100%

中投证券投资有限公司北京金融产品、股权等––100%100%––100%100%另类投资业务

中金财富期货有限公司深圳期货经纪业务––100%100%––100%100%

中金财富资本（深圳）有限公司深圳期货风险管理试点业务––100%100%––100%100%

Oceanfront Investments V Limited 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

CICC Financial Holdings Limited 英属维京群岛 投资控股业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

CICC Commodity Trading Limited 英属维京群岛 商品交易业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

China International Capital Corporation 德国 投资银行业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

(Europe) GmbH

中金前海（深圳）私募股权基金管理有限公司深圳私募股权投资业务––55%55%––55%55%

117中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）五、企业合并及合并财务报表（续）

1、纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下：（续）

(2)非同一控制下企业合并取得的子公司（：续）本公司持股比例本公司表决权比例直接间接直接间接

2023年2022年2023年2022年2023年2022年2023年2022年

被投资单位名称注册地业务性质6月30日12月31日6月30日12月31日6月30日12月31日6月30日12月31日

以下为间接持股的子公司（：续）

中金前海（深圳）股权投资基金管理有限公司深圳私募股权投资业务––55%55%––55%55%

深圳前海金桥高成长壹号基金中心（有限合伙）深圳私募股权投资业务––55%55%––55%55%

深圳市中金前海睿麟基金管理中心（有限合伙）深圳私募股权投资业务––55%55%––55%55%

Qian Hai Golden Bridge Co. Limited 香港 私募股权投资业务 – – 55% 55% – – 55% 55%

Qian Hai Golden Bridge Management Ltd. 英属开曼群岛 私募股权投资业务 – – 55% 55% – – 55% 55%

Novo Developments Société à responsabilité 卢森堡 私募股权投资业务 – – 100% 100% – – 100% 100%

limitée

北京科技创新投资管理有限公司（“北京科创”）北京私募股权投资业务––51%51%––51%51%

2、纳入本公司合并财务报表范围的结构化主体

本集团纳入合并范围的结构化主体信息披露于附注十四、1。

118中金公司*2023半年度报告

五、企业合并及合并财务报表（续）

3、合并范围发生变动的说明

3.1新设子公司

截至2023年6月30日止6个月期间，本集团未新设子公司。

3.2减少子公司

截至2023年6月30日止6个月期间，本公司全资子公司的下属子公司处置，披露于附注五、1。于2023年6月30日，处置该子公司对本集团的财务状况及经营成果无重大影响。

3.3合并结构化主体

本集团考虑对结构化主体是否存在控制时，基于本集团的决策范围、结构化主体其他方的权力和面临的可变动收益风险敞口等因素来判断本集团是主要责任人还是代理人。本集团将本集团作为主要责任人身份行使投资决策权且所享有的可变回报在结构化主体总回报中占比较大的结构化主体纳入合并范围。由于以上考虑因素变动，导致每个会计期间纳入合并范围的结构化主体发生变动。于2023年6月

30日，共有185个结构化主体纳入本集团财务报表的合并范围（2022年12月31日：183个）。本集团在纳

入合并财务报表范围的结构化主体中的权益信息参见附注十四、1。

六、税项

1、增值税及附加

本公司及中国境内子公司本期间主要适用的与提供服务相关的税金为增值税，主要按应税收入的6%计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税。本公司及中国境内子公司主要按已缴纳增值税的7%、3%及2%分别缴纳城市维护建设税、教育费附加及地方教育附加。

本公司及中国境内子公司作为资产管理产品管理人运营资产管理产品过程中发生增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。

2、所得税

本公司及中国境内子公司适用《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和《国家税务总局关于印发<跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法>的公告》（国家税务总局公告[2012]57号），本期间法定税率为25%（截至2022年6月30日止6个月期间：25%）。

本公司在中国香港的子公司本期间适用的利得税税率为16.5%（截至2022年6月30日止6个月期间：16.5%）。其他境外的子公司按当地规定缴纳所得税。

119中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）七、合并财务报表主要项目注释

1、货币资金

(1)按类别列示：

2023年6月30日2022年12月31日

库存现金124612134435银行存款138323934154145953442240

其中：客户存款7549358819270562321530公司存款6283034596275391120710其他货币资金7824843346723243小计138402307199146000299918

加：计提利息198541012163200927

减：减值准备(482177)(1110402)合计138600366034146162390443

120中金公司*2023半年度报告

七、合并财务报表主要项目注释（续）

1、货币资金（续）

(2)按币种列示：

2023年6月30日

原币金额折算汇率折人民币金额

库存现金：

人民币244991.0000024499

美元138557.22580100113小计124612

客户资金存款：

人民币583099721661.0000058309972166

美元6730912297.225804863622603

港币71595527360.921986600964432其他（注）92975604小计69867534805

客户信用资金存款：

人民币56260533871.000005626053387小计5626053387客户存款合计75493588192

公司自有资金存款：

人民币383856670941.0000038385667094

美元23266143807.2258016811650187

港币60276729430.921985557393900其他（注）601284262小计61355995443

公司信用资金存款：

人民币14743505191.000001474350519小计1474350519公司存款合计62830345962银行存款合计138323934154

其他货币资金：

人民币782484331.0000078248433小计78248433

加：计提利息198541012

减：减值准备(482177)合计138600366034

121中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）七、合并财务报表主要项目注释（续）

1、货币资金（续）

(2)按币种列示（：续）

2022年12月31日

原币金额折算汇率折人民币金额

库存现金：

人民币334821.0000033482

美元138526.9646096474

港币50140.893274479小计134435

客户资金存款：

人民币526820847431.0000052682084743

美元7224193436.964605031361756

港币61146382310.893275462022893其他（注）129586145小计63305055537

客户信用资金存款：

人民币72572659931.000007257265993小计7257265993客户存款合计70562321530

公司自有资金存款：

人民币441986194541.0000044198619454

美元35017871476.9646024388546764

港币52311328210.893274672814015其他（注）746748058小计74006728291

公司信用资金存款：

人民币13843924191.000001384392419小计1384392419公司存款合计75391120710银行存款合计145953442240

其他货币资金：

人民币467232431.0000046723243小计46723243

加：计提利息163200927

减：减值准备(1110402)合计146162390443

122注：其他外币主要为英镑、欧元、新加坡元、日元、澳元、加拿大元、瑞士法郎等。中金公司*2023半年度报告

七、合并财务报表主要项目注释（续）

1、货币资金（续）于2023年6月30日，本集团自有资金存款中使用受限制的银行存款为人民币1029108618元（2022年12月31日：人民币957763297元）。使用受限制的银行存款主要包括本集团为资产管理业务持有的风险准备金存款和代非经纪业务客户持有的临时性存款。

于2023年6月30日，本集团存放在境外的货币资金折合人民币35876753701元（2022年12月31日：折合人民币41327975583元），主要是本公司及子公司在境外的银行存款。

2、结算备付金

(1)按类别列示：

2023年6月30日2022年12月31日

客户备付金1366479913612440290199公司备付金1056214018610198036303小计2422693932222638326502

加：计提利息51541235477539合计2423209344522643804041

123中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）七、合并财务报表主要项目注释（续）

2、结算备付金（续）

(2)按币种列示：

2023年6月30日

原币金额折算汇率折人民币金额

客户普通备付金：

人民币121090890771.0000012109089077

美元70309337.2258050804116

港币3374420660.92198311114836小计12471008029

客户信用备付金：

人民币11937911071.000001193791107小计1193791107客户备付金合计13664799136

公司普通备付金：

人民币101126635771.0000010112663577

美元87536647.2258063252225

港币1756496600.92198161945474小计10337861276

公司信用备付金：

人民币2242789101.00000224278910小计224278910公司备付金合计10562140186

加：计提利息5154123合计24232093445

124中金公司*2023半年度报告

七、合并财务报表主要项目注释（续）

2、结算备付金（续）

(2)按币种列示（：续）

2022年12月31日

原币金额折算汇率折人民币金额

客户普通备付金：

人民币108309933511.0000010830993351

美元81247356.9646056585529

港币3075540880.89327274728840小计11162307720

客户信用备付金：

人民币12779824791.000001277982479小计1277982479客户备付金合计12440290199

公司普通备付金：

人民币97936829771.000009793682977

美元93000096.9646064770843

港币1729641190.89327154503659小计10012957479

公司信用备付金：

人民币1850788241.00000185078824小计185078824公司备付金合计10198036303

加：计提利息5477539合计22643804041

125中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）七、合并财务报表主要项目注释（续）

3、融资融券业务

(1)融出资金

按交易对手分析：

2023年6月30日2022年12月31日

境内

－个人2710686850526083228799

－机构47541797843380096324小计3186104828929463325123境外

－个人655359085619537302

－机构521392344678381401小计11767514291297918703

加：计提利息11048933241007490532

减：减值准备(150317487)(142543897)合计3399237555531626190461

126中金公司*2023半年度报告

七、合并财务报表主要项目注释（续）

3、融资融券业务（续）

(1)融出资金（续）

按账龄分析：

2023年6月30日

账面余额减值准备账龄金额比例金额比例

1–3个月（含3个月）1478675862843.31%(61627125)41.00%

3–6个月（含6个月）449385642913.16%(19260557)12.81%

6–12个月（含12个月）33761815799.89%(18031544)12.00%

12个月以上1148589640633.64%(51398261)34.19%

合计34142693042100.00%(150317487)100.00%

2022年12月31日

账面余额减值准备账龄金额比例金额比例

1–3个月（含3个月）1131510971235.62%(50918034)35.72%

3–6个月（含6个月）404464036712.73%(19959217)14.00%

6–12个月（含12个月）466727775014.69%(20735232)14.55%

12个月以上1174170652936.96%(50931414)35.73%

合计31768734358100.00%(142543897)100.00%

127中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）七、合并财务报表主要项目注释（续）

3、融资融券业务（续）

(2)融出证券

2023年6月30日2022年12月31日

融出证券

－交易性金融资产24656178291898856092

－转融通融入证券67211244757730344022合计91867423049629200114

于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团融券业务无违约情况。

(3)融资融券业务收到的担保物信息担保物公允价值

2023年6月30日2022年12月31日

股票10139808174689832203207基金1102216994411485400682资金49734089976492544179债券135452525796696496合计117529113212108606844564于2023年6月30日，本集团融出资金业务强制平仓后客户尚未归还款项金额为人民币5643894元（2022年12月31日：人民币5482370元）。

128中金公司*2023半年度报告

七、合并财务报表主要项目注释（续）

4、衍生金融工具

2023年6月30日

公允价值名义本金资产负债

套期工具(1)

－利率衍生工具1472902000015246740(141474628)

－货币衍生工具651437200–(12246880)非套期工具

－利率衍生工具3377849359011594513049(1602104443)

－货币衍生工具2298848142993507230776(2366748259)

－权益衍生工具39693203686312960681216(6093684714)

－信用衍生工具12919592699133000829(765685)

－其他衍生工具（注）101009749321844214707(908063989)

合计109391158628319054887317(11125088598)

2022年12月31日

公允价值名义本金资产负债

套期工具(1)

－利率衍生工具644699000020242029(18923185)

－货币衍生工具300168756205624(6455102)非套期工具

－利率衍生工具307349542866946604138(876483055)

－货币衍生工具2803988007792435675338(2943822632)

－权益衍生工具34528131215313772752581(6584415778)

－信用衍生工具10178039800180067812(62945885)

－其他衍生工具（注）67380025793435807741(855081860)

合计101733488014717791355263(11348127497)

注：其他衍生工具主要包括商品期权、商品期货等。

129中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）七、合并财务报表主要项目注释（续）

4、衍生金融工具（续）

衍生金融工具的名义本金仅指在资产负债表日尚未完成的交易量，并不代表本集团所承担的风险数额。

在当日无负债结算制度下，本集团于中国大陆交易的期货合约的持仓损益已于当日结算。于2023年6月30日，本集团大陆交易的未到期期货合约的公允价值为人民币358062384元（2022年12月31日：人民币

860305806元）。

(1)套期工具

(a) 公允价值套期

本集团利用公允价值套期来规避由于市场利率波动导致金融负债公允价值变化所带来的影响，对部分已发行的长期债务工具的利率风险以利率互换合约作为套期工具。

公允价值套期产生的损益如下：

截至6月30日止6个月期间

2023年2022年

净收益：

－利率衍生工具(131656292)(1141874)

－被套期风险对应的被套期项目11761927212336707

合计(14037020)11194833

130中金公司*2023半年度报告

七、合并财务报表主要项目注释（续）

4、衍生金融工具（续）

(1)套期工具（续）

(a) 公允价值套期（续）

本集团指定为公允价值套期的套期工具名义金额按剩余到期日分析如下：

2023年6月30日

6个月以内6至12个月12个月以上合计（含6个月）（含12个月）

利率衍生工具–5000000001422902000014729020000

2022年12月31日

6个月以内6至12个月12个月以上合计（含6个月）（含12个月）

利率衍生工具920000000–55269900006446990000

本集团在公允价值套期策略中被套期风险敞口的具体信息列示如下：

应付债券2023年6月30日2022年12月31日被套期项目账面价值147965823766546764966

被套期项目公允价值调整的累计金额(111733904)18341250

131中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）七、合并财务报表主要项目注释（续）

4、衍生金融工具（续）

(1)套期工具（续）

(b) 境外经营净投资套期

由于本公司记账本位币与子公司记账本位币不同，本集团的合并资产负债表受到外汇汇率变动产生的折算差额的影响。本集团在有限的情况下对此类外汇敞口进行套期保值。本集团利用外汇远期合约对部分境外经营进行净投资套期。在套期关系中，本集团将远期合约的远期要素和即期要素分开，只将即期要素的价值变动指定为套期工具。截至2023年6月30日及2022年6月30日止6个月期间无套期无效部分。

截至2023年6月30日止6个月期间，套期工具产生的净收益共计人民币3391000元（截至2022年6月30日止6个月期间：人民币4198631元），计入其他综合收益；截至2023年6月30日止6个月期间，远期合约远期要素相关的净损失共计人民币665328元（截至2022年6月30日止6个月期间：净收益共计人民币189396元），计入当期损益。

于2023年6月30日，本集团指定为境外经营净投资套期的套期工具名义金额为人民币651437200

元（2022年12月31日：人民币300168756元），剩余到期日在1年以内（2022年12月31日：6个月以内）。

5、存出保证金

(1)按类别列示：

2023年6月30日2022年12月31日

交易保证金1171968778612199625163履约保证金308984253332141692信用保证金6844549567951747小计1209711753412599718602

加：计提利息118116388084合计1209723565012600106686

132中金公司*2023半年度报告

七、合并财务报表主要项目注释（续）

5、存出保证金（续）

(2)按币种列示：

2023年6月30日

原币金额折算汇率折人民币金额

交易保证金：

人民币116199378201.0000011619937820

美元5436577.225803928357

港币1004523810.9219892615086其他（注）3206523小计11719687786

履约保证金：

人民币3089842531.00000308984253小计308984253

信用保证金：

人民币684454951.0000068445495小计68445495

加：计提利息118116合计12097235650

133中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）七、合并财务报表主要项目注释（续）

5、存出保证金（续）

(2)按币种列示（：续）

2022年12月31日

原币金额折算汇率折人民币金额

交易保证金：

人民币120086400971.0000012008640097

美元5402256.964603762451

港币2061109720.89327184112748其他（注）3109867小计12199625163

履约保证金：

人民币3321416921.00000332141692小计332141692

信用保证金：

人民币679517471.0000067951747小计67951747

加：计提利息388084合计12600106686

注：其他外币主要为新加坡元等。

134中金公司*2023半年度报告

七、合并财务报表主要项目注释（续）

6、应收款项

(1)按性质分析：

2023年6月30日2022年12月31日

应收交易款项3919388479739443210298

其中：应收经纪商及结算所2638199773521162320075应收衍生品交易款924341928915272635690应收证券借贷保证金34999725082932307549应收资产及基金管理费13657878751175179962应收承销及咨询费9951282091198056753应收席位租金296292033257940035其他192245074217430264小计4204333798842291817312

减：减值准备(540445260)(522324087)账面价值4150289272841769493225

(2)按账龄分析：

2023年6月30日2022年12月31日

账龄账面余额减值准备账面余额减值准备金额比例金额比例金额比例金额比例

1年以内（含1年）4091655282097.32%(130560799)24.16%4126649657597.57%(113741294)21.78%

1-2年（含2年）4338905561.03%(57185455)10.58%3660564020.87%(61513367)11.78%

2-3年（含3年）2181914140.52%(50063164)9.26%2251572370.53%(55650414)10.65%

3年以上4747031981.13%(302635842)56.00%4341070981.03%(291419012)55.79%

合计42043337988100.00%(540445260)100.00%42291817312100.00%(522324087)100.00%

135中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）七、合并财务报表主要项目注释（续）

7、买入返售金融资产

(1)按金融资产种类列示：

2023年6月30日2022年12月31日

股票46784515325409369634债券1983393291721636860479

其中：标准券75358938088672133475国债和地方债47226222385106465691金融债49350266945199894000企业债751213177836417313中期票据462760000186000000同业存单14149170001635950000

其他11500000–

基金800000–小计2451318444927046230113

加：计提利息129365918146119636

减：减值准备(51772101)(56547702)账面价值2459077826627135802047

136中金公司*2023半年度报告

七、合并财务报表主要项目注释（续）

7、买入返售金融资产（续）

(2)按业务类别列示：

2023年6月30日2022年12月31日

股票质押式回购45504676925396312394债券质押式回购1389695880716781179476债券买断式回购59369741104855681003其他12878384013057240小计2451318444927046230113

加：计提利息129365918146119636

减：减值准备(51772101)(56547702)账面价值2459077826627135802047

(3)按担保物的公允价值列示：

2023年6月30日2022年12月31日

担保物3745892729340832263654

其中：可出售或可再次向外抵押的担保物74474364234771969696

其中：已再次向外抵押的担保物69595589584451287454

137中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）七、合并财务报表主要项目注释（续）

7、买入返售金融资产（续）

(4)股票质押式回购按剩余期限分析：

2023年6月30日2022年12月31日

1个月内（含1个月）657926763865694810

1–3个月（含3个月）640540000880640000

3个月–1年（含1年）32520009293649977584

小计45504676925396312394

加：计提利息87019277131790238

减：减值准备(51744971)(56505817)账面价值45857419985471596815

8、交易性金融资产

(1)按类别列示：

2023年6月30日2022年12月31日

分类为以公允价值分类为以公允价值分类为以公允价值分类为以公允价值计量且其变动计入计量且其变动计入计量且其变动计入计量且其变动计入当期损益的金融资当期损益的金融资当期损益的金融资当期损益的金融资产的公允价值产的初始投资成本产的公允价值产的初始投资成本债券87589819888879404787788151914573282472687323基金48860167461494402717806043483093260772095656

股票／股权148985976879147387885511125149987190125364737654其他1224172336145561450322930177052567538527合计286660136564286224250572269396981559271177059160

138中金公司*2023半年度报告

七、合并财务报表主要项目注释（续）

8、交易性金融资产（续）

(2)于资产负债表日，存在限售期限或有承诺条件的交易性金融资产的账面价值按投资品种列示

如下：

种类限制条件2023年6月30日2022年12月31日债券质押2300388408221986902338股票质押68406107387858611910基金质押1420217957954480321其他质押77862909665649710585股票存在限售期限45001250463750362628基金存在限售期限453749544352035770基金以管理人身份认购的基金份额承诺不退出7942100680453848合计4408429933940632557400

本集团持有的交易性金融资产用于融出证券的金额披露于附注七、3(2)。

9、其他债权投资

(1)按类别列示：

2023年6月30日

初始成本利息公允价值变动账面价值累计减值准备

国债183626970003387933658475737918786247744–

地方债348600000050446063329448153569390878(1830197)

企业债10111384020132391836946475810253240614(24650734)

同业存单65964850005915830797533226665396629(2583636)

中期票据386000000061254583142885213935543104(12202620)

金融债133207106862099318872064172313551284296(3344505)

其他23000000045277322667696237195428(1043437)

合计5596727670685650377317451821456998298693(45655129)

139中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）七、合并财务报表主要项目注释（续）

9、其他债权投资（续）

(1)按类别列示（：续）

2022年12月31日

初始成本利息公允价值变动账面价值累计减值准备

国债210872610003042376812990941321421408094(98401)

地方债4281000000100449705254141664406863871(2331160)

企业债12809796424196818272(170695205)12835919491(49610577)

同业存单863570198054693399(3169494)8687225885(3222100)

中期票据495000000089795727(19323843)5020471884(12505940)

金融债13919216297316949104(121023732)14115141669(3561055)

其他2000000002634577(233440)202401137(789339)

合计658829757011065578465(259122135)66689432031(72118572)

其他债权投资的减值准备，在其他综合收益中确认，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少在资产负债表中列示的账面价值。

(2)于2023年6月30日，用于质押的其他债权投资的账面价值为人民币32291271581元（2022年12月31日：人民币32927929434元）。

10、长期股权投资

(1)按类别列示：

2023年6月30日2022年12月31日

对联营企业的投资530025861515367663对合营企业的投资498093110500212453合计10281189711015580116

140中金公司*2023半年度报告

七、合并财务报表主要项目注释（续）

10、长期股权投资（续）

(2)于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团的长期股权投资情况如下：

(a) 联营企业：

2023年权益法下2023年

1月1日增加／（减少）确认的投资其他综合宣告发放现金6月30日

被投资单位投资成本余额投资成本收益／（损失）其他权益变动收益调整股利或利润其他余额人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元

浙商金汇信托股份有限公司（“浙商金汇”）298447–13––––460

北京金通港房地产开发有限公司（“金通港”）2827–(1)––––26

Trail Management 2 2 – – – – – 1 3

国新央企运营投资基金管理（广州）有限公司1029–2––––31

陕西股权交易中心股份有限公司1310–(0)––––10

合计351515–14–––1530

2022年权益法下2022年

1月1日增加／（减少）确认的投资其他综合宣告发放现金12月31日

被投资单位投资成本余额投资成本收益／（损失）其他权益变动收益调整股利或利润其他余额人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元

浙商金汇298431–21––(5)–447

金通港2827–(0)––––27

鼎禾新（北京）企业管理有限公司

（原佳成新泰（北京）投资有限公司）––(10)4–––6–

Trail Management 2 1 – 1 – – – 0 2

国新央企运营投资基金管理（广州）有限公司1027–7––(5)–29

陕西股权交易中心股份有限公司1312–(2)––––10

合计351498(10)31––(10)6515

141中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）七、合并财务报表主要项目注释（续）

10、长期股权投资（续）

(2)于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团的长期股权投资情况如下（：续）

(b) 合营企业：

2023年权益法下2023年

1月1日增加／（减少）确认的投资其他综合宣告发放现金6月30日

被投资单位投资成本余额投资成本（损失）／收益其他权益变动收益调整股利或利润其他余额人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元

金腾科技信息（深圳）有限公司（“金腾科技”）20443–(43)–––––

中金甲子（北京）私募投资基金管理有限公司1353–3––––56

CICC ALPHA Investment Group Limited – 16 – 2 – – – 1 19金建（深圳）投资管理中心（有限合伙）2528–(2)––––26曜金（上海）私募基金管理有限公司

（原国药中金（上海）私募股权投资管理有限公司）320–5––––25

浦泰宽立投资管理有限公司10––––––0

KCA Capital Partners 0 1 – (0) – – – 0 1

中金鑫智（上海）私募股权投资管理有限公司714–6––––20

河南中金汇融私募基金管理有限公司1022–3––––25

Krane Funds Advisors LLC 258 206 – 5 – – – 8 219

Global Bridge Capital I GP LLC 6 6 – 0 – – – 0 6

Global Bridge Capital Management LLC – 37 – 4 – – – 1 42

宁波厚文投资管理有限公司88–0––––8

中电中金（厦门）电子产业私募股权投资管理有限公司521–1––––22

联通中金私募股权投资管理（深圳）有限公司810–0––––10

财信中金（湖南）私募股权投资管理有限公司1015–4––––19

合计558500–(12)–––10498

142中金公司*2023半年度报告

七、合并财务报表主要项目注释（续）

10、长期股权投资（续）

(2)于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团的长期股权投资情况如下（：续）

(b) 合营企业：（续）

2022年权益法下2022年

1月1日增加／（减少）确认的投资其他综合宣告发放现金12月31日

被投资单位投资成本余额投资成本（损失）／收益其他权益变动收益调整股利或利润其他余额人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元

金腾科技2044951(57)––––43

中金甲子（北京）私募投资基金管理有限公司13103–11––(61)–53

CICC ALPHA Investment Group Limited – 14 – 1 – – – 1 16金建（深圳）投资管理中心（有限合伙）2545–(7)––(10)–28曜金（上海）私募基金管理有限公司326–3––(9)–20

浦泰宽立投资管理有限公司10–(0)––––0

KCA Capital Partners 0 1 – 0 – – – 0 1

中金鑫智（上海）私募股权投资管理有限公司710–11––(7)–14

河南中金汇融私募基金管理有限公司1016–6––––22

Krane Funds Advisors LLC 258 204 – 28 – – (38) 12 206

Global Bridge Capital I GP LLC 6 54 – (52) – – – 4 6

Global Bridge Capital Management LLC – 27 – 7 – – – 3 37

宁波厚文投资管理有限公司88–0––––8

中电中金（厦门）电子产业私募股权投资管理有限公司515–6––––21

联通中金私募股权投资管理（深圳）有限公司8932––(1)(3)10

财信中金（湖南）私募股权投资管理有限公司108–7––––15

合计55858954(34)––(126)17500

143中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）七、合并财务报表主要项目注释（续）

11、固定资产

(1)账面价值

2023年6月30日2022年12月31日

固定资产原价26877487222492016497

减：累计折旧(1653929294)(1621367833)合计1033819428870648664

(2)固定资产增减变动表家具及办公设备其他设备运输工具房屋及建筑物合计原值

2021年12月31日189074448912341350210395805927216872117275483

本年增加47105449252813399––523867891

本年减少(147010147)(16347995)(608796)–(163966938)

汇率变动的影响136354601204601––14840061

2022年12月31日22284242941610835079787009927216872492016497

本期增加25454909935462012––290011111

本期减少(97707974)(4317627)(495000)(645808)(103166409)

汇率变动的影响7963128924395––8887523

2023年6月30日23932285471931522879292009920758792687748722

144中金公司*2023半年度报告

七、合并财务报表主要项目注释（续）

11、固定资产（续）

(2)固定资产增减变动表（续）家具及办公设备其他设备运输工具房屋及建筑物合计累计折旧

2021年12月31日(1297117466)(85368599)(8380397)(45935909)(1436802371)

本年计提(297556006)(21781162)(256329)(4450571)(324044068)

本年减少13738670714860617590940–152838264

汇率变动的影响(12199877)(1159781)––(13359658)

2022年12月31日(1469486642)(93448925)(8045786)(50386480)(1621367833)

本期计提(100907646)(17121712)(62464)(2284427)(120376249)本期减少90124974398187648015264580895232810

汇率变动的影响(6606755)(811267)––(7418022)

2023年6月30日(1486876069)(107400028)(7628098)(52025099)(1653929294)

账面价值

2023年6月30日906352478857522591663911400507801033819428

2022年12月31日75893765267634582174122342335207870648664(a) 于2023年6月30日，本集团不存在尚未办理产权手续的房屋及建筑物（2022年12月31日：尚未办理产权手续的房屋及建筑物的账面价值为人民币178万元）。

(b) 于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团不存在重大的所有权受到限制的固定资产，不存在重大的持有待售的固定资产。

(c) 截至2023年6月30日止六个月期间及2022年度，本集团在建工程完工转入固定资产的原值分别为人民币82万元和人民币458万元。

145中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）七、合并财务报表主要项目注释（续）

12、在建工程

装修、改造工程办公楼合计

2021年12月31日32852327156584525189436852

本年增加66078762195494254261573016

本年转出(87577428)–(87577428)

2022年12月31日11353661352078779363432440

本期增加10220508458099085603040

本期转出(11532283)–(11532283)

2023年6月30日843428436659769437503197

2023年6月30日账面价值843428436659769437503197

2022年12月31日账面价值11353661352078779363432440

146中金公司*2023半年度报告

七、合并财务报表主要项目注释（续）

13、使用权资产

房屋及建筑物设备合计原值

2021年12月31日32321389278548453232993772

本年增加13768824421281011377010543

本年减少(495264978)(241634)(495506612)汇率变动的影响592797934996459329757

2022年12月31日41730361847912764173827460

本期增加286910503–286910503

本期减少(96622788)(79972)(96702760)汇率变动的影响300797242967630109400

2023年6月30日43934036237409804394144603

累计折旧

2021年12月31日(1286581192)(596472)(1287177664)

本年计提(880413297)(191347)(880604644)本年减少351142211241596351383807

汇率变动的影响(16188170)(26104)(16214274)

2022年12月31日(1832040448)(572327)(1832612775)

本期计提(500900981)(102176)(501003157)本期减少647988587997264878830

汇率变动的影响(14421228)(21465)(14442693)

2023年6月30日(2282563799)(615996)(2283179795)

账面价值

2023年6月30日21108398241249842110964808

2022年12月31日23409957362189492341214685

147中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）七、合并财务报表主要项目注释（续）

14、无形资产

土地使用权交易席位费其他无形资产合计原值

2021年12月31日12665588791631008278709087392300568445

本年增加––583167992583167992

本年减少––(1655445)(1655445)

汇率变动的影响–12020748761760781

2022年12月31日126655887916311284714531700472882841773

本期增加––190534698190534698

本期减少––(453896)(453896)

汇率变动的影响––511220511220

2023年6月30日126655887916311284716437620693073433795

累计摊销

2021年12月31日(217732444)(118067844)(486478666)(822278954)

本年计提(32910658)(8580000)(262257451)(303748109)

本年减少––16103781610378

汇率变动的影响––(191349)(191349)

2022年12月31日(250643102)(126647844)(747317088)(1124608034)

本期计提(16455329)(4290000)(113315077)(134060406)

本期减少––425890425890

汇率变动的影响––(260929)(260929)

2023年6月30日(267098431)(130937844)(860467204)(1258503479)

账面价值

2023年6月30日999460448321750037832948651814930316

2022年12月31日1015915777364650037058529591758233739

于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团不存在重大的所有权受到限制的无形资产。

148中金公司*2023半年度报告

七、合并财务报表主要项目注释（续）

15、商誉

(1)商誉变动情况被投资单位名称2023年1月1日本期增加本期减少2023年6月30日减值准备

中金财富（注1）1582678646––1582678646–

北京科创（注2）39984637––39984637–

合计1622663283––1622663283–被投资单位名称2022年1月1日本年增加本年减少2022年12月31日减值准备

中金财富（注1）1582678646––1582678646–

北京科创（注2）39984637––39984637–

合计1622663283––1622663283–

注1：本公司于2017年支付股份对价人民币16700695000元作为合并成本收购了中金财富。对价与本公司享有的中金财富可辨认净资产公允价值的差额为人民币1582678646元，确认为与财富管理资产组相关的商誉。

注2：本公司之子公司中金资本于2021年以人民币220129947元对北京科创进行现金增资，增资后占北京科创股权比例为51%。对价与中金资本享有的北京科创可辨认净资产公允价值的差额为人民币39984637元，确认为商誉。

(2)商誉的减值

于2023年6月30日，管理层未注意到商誉存在减值迹象。

149中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）七、合并财务报表主要项目注释（续）

16、递延所得税资产／（负债）

(1)已确认递延所得税资产／（负债）

2023年6月30日

2023年本期增减本期增减汇率递延递延可抵扣递延应纳税

1月1日计入损益计入权益变动的影响所得税合计所得税资产暂时性差异所得税负债暂时性差异

抵销前递延所得税

员工成本1616035470(414811883)–251800120147538712014753874828835824––

可抵扣亏损300129691877554632–1343363190891096419089109647711723769––固定资产累计折旧及

其他资产摊销(93305632)(42780828)–(294924)(136381384)59853239412(136441237)(563608751)

交易性金融工具公允价值变动73654451(1672118813)––(1598464362)119213712502982182(1717678074)(6871107063)

其他债权投资公允价值变动40555022–(89552453)56733(48940698)1289399278145408(61834690)(247338761)

减值准备107968258(7880891)4826940555288105469595105469595529243272––收购子公司产生的

公允价值调整(161230995)1273416––(159957579)––(159957579)(639830314)

其他41773369388780155–(8508)5065053405065053402050640057––

小计2031423236(169984212)(84725513)19037521778617263385452884315701809924(2075911580)(8321884889)

递延所得税抵销(1456377128)(5843356822)14563771285843356822

合计23981517159858453102(619534452)(2478528067)

150中金公司*2023半年度报告

七、合并财务报表主要项目注释（续）

16、递延所得税资产／（负债）（续）

(1)已确认递延所得税资产／（负债（）续）

2022年12月31日

2022年本年增减本年增减汇率递延递延可抵扣递延应纳税

1月1日计入损益计入权益变动的影响所得税合计所得税资产暂时性差异所得税负债暂时性差异

抵销前递延所得税

员工成本1761498689(146312878)–849659161603547016160354706484623120––

可抵扣亏损237745766304335–(65942)3001296930012969120694125––固定资产累计折旧及

其他资产摊销(64417337)(28929843)–41548(93305632)151618606472(93457250)(379879195)

交易性金融工具公允价值变动(795536477)869388792–(197864)736544517443138352977255338(670659384)(2683389028)

其他债权投资公允价值变动(46804645)–8212396352357044055502254909885321874377(14354863)(57419453)

减值准备121941266(1977063)(12368727)372782107968258107968258453656455––收购子公司产生的

公允价值调整(163989062)2758067––(161230995)––(161230995)(644923982)

其他36051714857209031–75144177336934179280521672740497(194359)(777434)

小计11969841587584404416975523662434012031423236297132008712031450384(939896851)(3766389092)

递延所得税抵销(221131786)(890867849)221131786890867849

合计275018830111140582535(718765065)(2875521243)

151中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）七、合并财务报表主要项目注释（续）

16、递延所得税资产／（负债）（续）

(2)未确认递延所得税资产明细

本集团未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损列示如下：

2023年6月30日2022年12月31日

可抵扣亏损16883852391289531253其他230431420205969674合计19188166591495500927

本集团于2023年6月30日未确认递延所得税资产的累积可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损为人民币19.19

亿元（2022年12月31日：人民币14.96亿元），主要为本集团海外子公司的税务亏损。

17、其他资产

注2023年6月30日2022年12月31日

长期待摊费用(1)367121506333028021待摊费用132118734112265687

其他应收款(2)658888487809511940其他1031212650971716804合计21893413772226522452

152中金公司*2023半年度报告

七、合并财务报表主要项目注释（续）

17、其他资产（续）

(1)长期待摊费用截至2023年6月30日止6个月期间期初余额本期增加本期减少期末余额

经营租入固定资产改良支出326350095138975428(104790169)360535354

其他66779261357770(1449544)6586152

合计333028021140333198(106239713)367121506

2022年度

年初余额本年增加本年减少年末余额

经营租入固定资产改良支出261957559232110473(167717937)326350095

其他43620404282210(1966324)6677926

合计266319599236392683(169684261)333028021

(2)其他应收款

(a) 按性质分析：

2023年6月30日2022年12月31日

应收租赁及其他押金336372881323390154贷款140196323173102865其他193695879322486331小计670265083818979350

减：减值准备(11376596)(9467410)账面价值658888487809511940

153中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）七、合并财务报表主要项目注释（续）

17、其他资产（续）

(2)其他应收款（续）

(b) 按账龄分析：

2023年6月30日

账面余额减值准备账龄金额比例金额比例

1年以内（含1年）40641101960.63%(1950068)17.14%

1–2年（含2年）11654045417.39%(710328)6.24%

2–3年（含3年）495375917.39%(1116979)9.82%

3年以上9777601914.59%(7599221)66.80%

合计670265083100.00%(11376596)100.00%

2022年12月31日

账面余额减值准备账龄金额比例金额比例

1年以内（含1年）55907953768.27%(645920)6.82%

1–2年（含2年）12046122614.71%(549384)5.80%

2–3年（含3年）296674433.62%(1765143)18.64%

3年以上10977114413.40%(6506963)68.74%

合计818979350100.00%(9467410)100.00%

154中金公司*2023半年度报告

七、合并财务报表主要项目注释（续）

18、减值准备

(1)按项目划分：

2023年汇率变动2023年

附注1月1日余额本期计提本期转回本期核销及其他6月30日余额

货币资金减值准备七、11110402480369(1110343)–1749482177

融出资金减值准备七、314254389742355963(34861635)–279262150317487

应收款项减值准备七、6522324087118477994(103683694)–3326873540445260

买入返售金融资产减值准备七、7565477024199272(8974873)––51772101

其他债权投资减值准备七、97211857233245010(59708453)––45655129

其他应收款减值准备七、17(2)94674102345632(461540)–2509411376596

信用减值准备合计804112070201104240(208800538)–3632978800048750

2022年汇率变动2022年

附注1月1余额本年计提本年转回本年核销及其他12月31日余额

货币资金减值准备七、12798291106404(276484)–6531110402

融出资金减值准备七、316196611548987271(69225423)–815934142543897

应收款项减值准备七、6577721275197862810(236474376)(19998098)3212476522324087

买入返售金融资产减值准备七、7694533497552581(20458228)––56547702

其他债权投资减值准备七、91877503764431706(11414055)–32588472118572

其他应收款减值准备七、17(2)1757610011371009(14392137)(5556981)4694199467410

信用减值准备合计845771705331311781(352240703)(25555079)4824366804112070

于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团无其他资产减值准备。

155中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）七、合并财务报表主要项目注释（续）

18、减值准备（续）

(2)金融工具及其他项目预期信用损失准备情况：

2023年6月30日

整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失（未发生信用减值）（已发生信用减值）合计

货币资金减值准备482177––482177

融出资金减值准备150317487––150317487应收款项减值准备14287021986607977310967064540445260

买入返售金融资产减值准备23557915–2821418651772101

其他债权投资减值准备45655129––45655129其他应收款减值准备19454333743270568789311376596合计36482836090351247344869143800048750

2022年12月31日

整个存续期整个存续期未来12个月预期信用损失预期信用损失

预期信用损失（未发生信用减值）（已发生信用减值）合计

货币资金减值准备1110402––1110402

融出资金减值准备142095663448234–142543897应收款项减值准备12016642879345162322812497522324087

买入返售金融资产减值准备28298453–2824924956547702其他债权投资减值准备596050953796071213387072118572其他应收款减值准备597189316443057057919467410合计35187323083337433368901407804112070

156中金公司*2023半年度报告

七、合并财务报表主要项目注释（续）

19、应付短期融资款

注2023年6月30日2022年12月31日

收益凭证(1)1371704022515660243596

短期公司债券(2)50000000002000000000

结构性票据(3)401348598802860586小计1911838882318463104182

加：计提利息

其中：收益凭证7257960964717760短期公司债券4509727614722316结构性票据31507549447699合计1923921646218551991957

(1)收益凭证

2023年2023年

名称1月1日余额本期增加本期减少6月30日余额

收益凭证1572496135620770403558(22705745080)13789619834

2022年2022年

名称1月1日余额本年增加本年减少12月31日余额

收益凭证1517290064377090692780(76538632067)15724961356

本集团发行的收益凭证的票面利率分为：

－固定利率，年利率为1.38%至7.70%不等；

－固定利率加浮动利率；

－浮动利率。

浮动利率基于沪深300指数、中证500指数等股票指数、个股、大宗商品价格或美元指数计算。

157中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）七、合并财务报表主要项目注释（续）

19、应付短期融资款（续）

(2)短期公司债券

2023年2023年

债券名称起息日期到期日期发行金额票面利率1月1日余额本期增加本期减少6月30日余额

22中财S1 11/08/2022 11/08/2023 2000000000 2.04% 2014722316 21261535 – 2035983851

23中财S1 18/05/2023 18/05/2024 3000000000 2.52% – 3009141727 (28302) 3009113425

合计20147223163030403262(28302)5045097276

2022年2022年

债券名称起息日期到期日期发行金额票面利率1月1日余额本年增加本年减少12月31日余额

21中财S1 09/08/2021 09/08/2022 2000000000 2.68% 2020042181 33557819 (2053600000) –

21中财S2 24/09/2021 24/09/2022 3000000000 2.85% 3020921608 64578392 (3085500000) –

22中财S1 11/08/2022 11/08/2023 2000000000 2.04% – 2016797788 (2075472) 2014722316

合计50409637892114933999(5141175472)2014722316

(3)结构性票据

2023年2023年

名称1月1日余额本期增加本期减少6月30日余额

结构性票据812308285932369508(1340178441)404499352

2022年2022年

名称1月1日余额本年增加本年减少12月31日余额

结构性票据17737574411710167971(2671617127)812308285

注：该等结构性票据票面年利率范围为0.21%至5.60%不等，发行期限为3天至365天不等。

158中金公司*2023半年度报告

七、合并财务报表主要项目注释（续）

20、拆入资金

注2023年6月30日2022年12月31日从银行拆入的资金4441816040060019982479

转融通融入资金(1)500000000500000000小计4491816040060519982479

加：计提利息256973094326036235合计4517513349460846018714

(1)转融通融入资金的剩余期限和利率区间分析：

2023年6月30日2022年12月31日

期末余额利率区间年末余额利率区间

1个月内（含1个月）––1000000002.40%

1–3个月（含3个月）1000000002.10%––

3–12个月（含12个月）4000000002.35%4000000002.10%

小计500000000500000000

加：计提利息1722222681667合计501722222500681667

159中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）七、合并财务报表主要项目注释（续）

21、交易性金融负债

2023年6月30日

分类为以公允价值计量指定为以公允价值计量且其变动计入当期且其变动计入当期损益的金融负债损益的金融负债合计权益27844356274170361818244488053809债权97450038123172009213291701302

基金及其他96350743–96350743合计38552867514402081910347876105854

2022年12月31日

分类为以公允价值计量指定为以公允价值计量且其变动计入当期且其变动计入当期损益的金融负债损益的金融负债合计权益26291922633923536319941864555462债权124982315420370719333286895087

基金及其他51841228–51841228合计39308566454127243513245203291777

注：交易性金融负债中的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的标的主要是权益工具，且公允价值与股票、指数挂钩。

于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值并未发生由于本集团自身信用风险变化导致的重大变动。

160中金公司*2023半年度报告

七、合并财务报表主要项目注释（续）

22、卖出回购金融资产款

(1)按金融资产种类列示：

2023年6月30日2022年12月31日

股票53447015467007276773债券4025839636232770610436

其中：企业债40918368155295255029中期票据671903448661038156同业存单14954000001181520000金融债165593369198941519432国债和地方债1133436591111776651700其他61055532694914626119其他35609843993314669811小计4916408230743092557020

加：计提利息3311849064141528合计4919720079743156698548

(2)按业务类别列示：

2023年6月30日2022年12月31日

质押式卖出回购3906394592430243983361买断式卖出回购64874943839442780759债券质押式报价回购36126420003405792900小计4916408230743092557020

加：计提利息3311849064141528合计4919720079743156698548

161中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）七、合并财务报表主要项目注释（续）

22、卖出回购金融资产款（续）

(3)债券质押式报价回购的剩余期限和利率区间分析：

2023年6月30日2022年12月31日

期末余额利率区间年末余额利率区间

1个月内（含1个月）36126420001.60%-8.80%34057929001.60%-9.15%

加：计提利息167264713540682合计36143146473419333582

(4)担保物金额

2023年6月30日2022年12月31日

债券3592181281133626517499股票58160031867713521068其他77862909665649710585合计4952410696346989749152

162中金公司*2023半年度报告

七、合并财务报表主要项目注释（续）

23、代理买卖证券款

2023年6月30日2022年12月31日

普通经纪业务

－个人3446227221333861260676

－机构5599467756448239272124小计9045694977782100532800信用业务

－个人41854571334019437212

－机构40531221885965661191小计82385793219985098403

加：计提利息1288407914325126合计9870841317792099956329

24、代理承销证券款

2023年6月30日2022年12月31日

股票922609350–

163中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）七、合并财务报表主要项目注释（续）

25、应付职工薪酬

截至2023年6月30日止6个月期间期初余额本期增加本期减少期末余额

短期及长期薪酬：

工资、奖金、津贴和补贴84455845874392753006(7488973256)5349364337

社会保险费20483521247643423(256982810)11144134

其中：医疗保险费11991671176396065(181654307)6733429

补充医疗保险费5812161517222(61575343)–

工伤医疗保险费5815243839633(3858157)563000

生育保险费5667992317881(2311574)573106

其他72854063572622(7583429)3274599

住房公积金35603033247290204(272110036)10783201

工会经费和职工教育经费55404110107913738(135684728)27633120

其他4027217114559081(112898263)5688035

小计85611024685110159452(8266649093)5404612827

设定提存计划：

其中：基本养老保险费43762228328440609(341837593)30365244

失业保险费20617939062137(10055027)1068903

企业年金缴费16861364100085294(102723562)14223096

小计62685385437588040(454616182)45657243

辞退福利8248215546376973(18119593)110739535

合计87062700085594124465(8739384868)5561009605

164中金公司*2023半年度报告

七、合并财务报表主要项目注释（续）

25、应付职工薪酬（续）

2022年度

年初余额本年增加本年减少年末余额

短期及长期薪酬：

工资、奖金、津贴和补贴109270985249820082362(12301596299)8445584587

社会保险费9255023505325590(494097092)20483521

其中：医疗保险费8123623313790456(309922408)11991671

补充医疗保险费–164335434(164277313)58121

工伤医疗保险费5144696760148(6693093)581524

生育保险费6169318022571(8072703)566799

其他–12416981(5131575)7285406

住房公积金28451598446302570(439151135)35603033

工会经费和职工教育经费51630448211188317(207414655)55404110

其他7794613128423163(132190559)4027217

小计1102423020611111322002(13574449740)8561102468

设定提存计划：

其中：基本养老保险费36008276588361277(580607325)43762228

失业保险费157004215969086(15477335)2061793

企业年金缴费20340968178881411(182361015)16861364

小计57919286783211774(778445675)62685385

辞退福利8671558832711469(36944902)82482155

合计1116886508011927245245(14389840317)8706270008

165中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）七、合并财务报表主要项目注释（续）

26、应交税费

2023年6月30日2022年12月31日

企业所得税5768187251204786936个人所得税77265232330435930增值税144839159160274241城市维护建设税88505308804975教育费附加及地方教育附加63086776297340代扣代缴客户个人所得税及其他18206720192669550合计9961495241803268972

27、应付款项

2023年6月30日2022年12月31日

应付交易款项117883499750109074055056

其中：应付衍生业务款项10132646083299229568542其他92498755169638164合计117975998505109243693220

28、合同负债

2023年6月30日2022年12月31日

手续费及佣金预收款478463847407792261

166中金公司*2023半年度报告

七、合并财务报表主要项目注释（续）

29、租赁负债

2023年6月30日2022年12月31日

房屋及建筑物22328326812422609899办公设备124984218949合计22329576652422828848

30、应付债券

注2023年6月30日2022年12月31日

公司债券(1)88184759158101527533427

中期票据(2)3233339346229527877584

次级债券(3)2051245847218545978112小计141030611092149601389123

加：计提利息

其中：公司债券15989048251747857316中期票据339240913213506700次级债券308705110421212323合计143277461940151983965462公允价值143610519633151599741440

167中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）七、合并财务报表主要项目注释（续）

30、应付债券（续）

(1)公司债券：

2023年2023年

债券名称起息日期到期日期付息方式发行金额票面利率1月1日余额本期增加本期减少6月30日余额

20中金F1(c) 26/02/2020 26/02/2025 按年支付 4000000000 3.20% 4108010959 19989041 (4128000000) –

20中金G1(d) 03/04/2020 03/04/2026 按年支付 1500000000 2.89% 1532304658 11045342 (1543350000) –

20中金G2(e) 03/04/2020 03/04/2027 按年支付 1000000000 3.25% 1024219178 16095030 (32500000) 1007814208

20中金G3(f) 06/05/2020 06/05/2026 按年支付 3300000000 2.37% 3351211479 26998521 (3378210000) –

20中金G4(g) 06/05/2020 06/05/2027 按年支付 700000000 2.88% 713200658 9988851 (20160000) 703029509

20中金F2(h) 28/05/2020 28/05/2025 按年支付 3000000000 2.95% 3052615069 35884931 (3088500000) –

20中金G5(i) 22/06/2020 22/06/2026 按年支付 1500000000 3.10% 1524460274 22039726 (1546500000) –

20中金F3(j) 24/07/2020 24/07/2025 按年支付 3000000000 3.80% 3049972603 56531502 – 3106504105

20中金07(k) 10/09/2020 10/09/2025 按年支付 5000000000 3.78% 5057994520 93723288 – 5151717808

20中金09(l) 23/09/2020 23/09/2025 按年支付 5000000000 3.80% 5051534247 94219178 – 5145753425

20中金12(n) 19/10/2020 19/10/2025 按年支付 2500000000 3.74% 2518700000 46365753 – 2565065753

20中金14(p) 28/10/2020 28/10/2025 按年支付 3000000000 3.68% 3019357808 54746301 – 3074104109

20中金F5(r) 14/12/2020 14/12/2025 按年支付 2500000000 4.09% 2504762329 50704795 – 2555467124

21中金F1(s) 18/01/2021 18/01/2024 按年支付 2500000000 3.55% 2584373288 4376712 (2588750000) –

21中金F2(t) 18/01/2021 18/01/2026 按年支付 2500000000 3.75% 2589126712 46489726 (93750000) 2541866438

21中金F3(u) 04/03/2021 04/03/2024 按年支付 1500000000 3.60% 1544679452 9320548 (1554000000) –

21中金F4(v) 04/03/2021 04/03/2026 按年支付 2000000000 3.82% 2063213151 37818543 (76400000) 2024631694

21中金G1(w) 16/03/2021 16/03/2026 按年支付 2000000000 3.58% 2056887671 35448941 (71600000) 2020736612

21中金G2 16/03/2021 16/03/2031 按年支付 2000000000 4.10% 2065150685 40597949 (82000000) 2023748634

21中金G3(x) 25/03/2021 25/03/2026 按年支付 1500000000 3.51% 1540533288 26070401 (52650000) 1513953689

21中金G4 25/03/2021 25/03/2031 按年支付 2500000000 4.07% 2578333562 50382968 (101750000) 2526966530

21中金F5(y) 13/04/2021 13/04/2024 按年支付 1000000000 3.43% 1024620822 9679178 (1034300000) –

21中金F6(z) 13/04/2021 13/04/2026 按年支付 3500000000 3.70% 3592956164 64142196 (129500000) 3527598360

21中金G5(aa) 16/08/2021 16/08/2026 按年支付 1000000000 3.04% 1011410411 15075069 – 1026485480

21中金G6(ab) 16/08/2021 16/08/2028 按年支付 1500000000 3.39% 1519086164 25216027 – 1544302191

21中金G7 08/12/2021 08/12/2024 按年支付 2500000000 2.97% 2504678767 36819868 – 2541498635

21中金G8 08/12/2021 08/12/2031 按年支付 1000000000 3.68% 1002318904 18248767 – 1020567671

22中金G1(ac) 29/11/2022 29/11/2027 按年支付 2500000000 2.94% 2506443835 36447945 – 2542891780

22中金G2 29/11/2022 29/11/2032 按年支付 2000000000 3.52% 2006172054 34910685 – 2041082739

168中金公司*2023半年度报告

七、合并财务报表主要项目注释（续）

30、应付债券（续）

(1)公司债券（：续）

2023年2023年

债券名称起息日期到期日期付息方式发行金额票面利率1月1日余额本期增加本期减少6月30日余额

22中金G3(ad) 16/12/2022 16/12/2025 按年支付 1000000000 3.36% 1001380822 16661918 – 1018042740

23中金G1(ao) 17/01/2023 17/01/2026 按年支付 1000000000 3.00% – 1013479452 – 1013479452

23中金G2(ap) 17/01/2023 17/01/2028 按年支付 3000000000 3.18% – 3042864658 – 3042864658

23中金G3(aq) 06/06/2023 06/06/2028 按年支付 5000000000 2.87% – 5009409836 – 5009409836

20中财G1(af) 16/01/2020 16/01/2025 按年支付 2000000000 3.44% 2064960293 3937292 (2068897585) –

20中财F1(ag) 09/04/2020 09/04/2025 按年支付 3000000000 3.17% 3068226259 27019736 (3095245995) –

20中财F2 28/07/2020 28/07/2023 按年支付 2000000000 3.80% 2032315136 38014662 – 2070329798

20中财G2(ah) 21/10/2020 21/10/2025 按年支付 2000000000 3.77% 2013913624 37554587 – 2051468211

20中财G3 21/10/2020 21/10/2025 按年支付 1000000000 4.20% 1007802912 20909719 – 1028712631

20中财G5(ai) 24/11/2020 24/11/2025 按年支付 1000000000 3.98% 1003688209 19811771 – 1023499980

20中财G6(aj) 15/12/2020 15/12/2025 按年支付 1000000000 3.85% 1001329857 19166949 – 1020496806

21中财G1(ak) 26/03/2021 26/03/2024 按年支付 2000000000 3.44% 2051730271 17167314 (2068897585) –

21中财G2(al) 26/03/2021 26/03/2026 按年支付 3000000000 3.65% 3083262169 55678780 (112335354) 3026605595

21中财G3(am) 22/04/2021 22/04/2026 按年支付 3000000000 3.55% 3073052988 54150357 (109335212) 3017868133

21中财G4 22/04/2021 22/04/2026 按年支付 2000000000 3.84% 2051449139 38374037 (76803623) 2013019553

21中财G5(an) 09/12/2021 09/12/2026 按年支付 3000000000 3.06% 3004539314 46511446 (2830189) 3048220571

22中财G1 08/03/2022 08/03/2025 按年支付 1500000000 3.07% 1537115285 23577617 (47438965) 1513253937

22中财G2 08/03/2022 08/03/2027 按年支付 500000000 3.49% 514074684 8785827 (17913087) 504947424

22中财G3 18/07/2022 18/07/2025 按年支付 2000000000 2.83% 2025306358 28179388 – 2053485746

22中财G4 18/07/2022 18/07/2027 按年支付 1000000000 3.20% 1014324586 15900953 – 1030225539

22中财G5 29/08/2022 29/08/2025 按年支付 1500000000 2.69% 1513356755 20093198 – 1533449953

22中财G6 29/08/2022 29/08/2027 按年支付 1500000000 3.06% 1515233370 22810132 – 1538043502

23中财G1 13/04/2023 13/04/2026 按年支付 1500000000 3.02% – 1509832959 (28302) 1509804657

23中财G2 13/04/2023 13/04/2028 按年支付 1500000000 3.28% – 1510677069 (28302) 1510648767

合计10327539074313629947439(27121674199)89783663983

169中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）七、合并财务报表主要项目注释（续）

30、应付债券（续）

(1)公司债券（：续）

2022年2022年

债券名称起息日期到期日期付息方式发行金额票面利率1月1日余额本年增加本年减少12月31日余额

17中金0308/05/201708/05/2022按年支付10000000005.19%103072070339768793(1070489496)–

19中金04(b) 21/11/2019 21/11/2025 按年支付 1500000000 3.52% 1505930959 46869041 (1552800000) –

20中金F1(c) 26/02/2020 26/02/2025 按年支付 4000000000 3.20% 4108361644 127649315 (128000000) 4108010959

20中金G1(d) 03/04/2020 03/04/2026 按年支付 1500000000 2.89% 1532304658 43350000 (43350000) 1532304658

20中金G2(e) 03/04/2020 03/04/2027 按年支付 1000000000 3.25% 1024219178 32500000 (32500000) 1024219178

20中金G3(f) 06/05/2020 06/05/2026 按年支付 3300000000 2.37% 3351211479 78210000 (78210000) 3351211479

20中金G4(g) 06/05/2020 06/05/2027 按年支付 700000000 2.88% 713200658 20160000 (20160000) 713200658

20中金F2(h) 28/05/2020 28/05/2025 按年支付 3000000000 2.95% 3052615069 88500000 (88500000) 3052615069

20中金G5(i) 22/06/2020 22/06/2026 按年支付 1500000000 3.10% 1524460274 46500000 (46500000) 1524460274

20中金F3(j) 24/07/2020 24/07/2025 按年支付 3000000000 3.80% 3049972603 114000000 (114000000) 3049972603

20中金07(k) 10/09/2020 10/09/2025 按年支付 5000000000 3.78% 5057476712 189517808 (189000000) 5057994520

20中金09(l) 23/09/2020 23/09/2025 按年支付 5000000000 3.80% 5051013699 190520548 (190000000) 5051534247

20中金11(m) 19/10/2020 19/10/2023 按年支付 2500000000 3.50% 2517500000 70000000 (2587500000) –

20中金12(n) 19/10/2020 19/10/2025 按年支付 2500000000 3.74% 2518700000 93500000 (93500000) 2518700000

20中金13(o) 28/10/2020 28/10/2023 按年支付 2000000000 3.48% 2012203836 57396164 (2069600000) –

20中金14(p) 28/10/2020 28/10/2025 按年支付 3000000000 3.68% 3019357808 110400000 (110400000) 3019357808

20中金F4(q) 14/12/2020 14/12/2023 按年支付 2500000000 3.85% 2504482877 91767123 (2596250000) –

20中金F5(r) 14/12/2020 14/12/2025 按年支付 2500000000 4.09% 2504762329 102250000 (102250000) 2504762329

21中金F1(s) 18/01/2021 18/01/2024 按年支付 2500000000 3.55% 2584373288 88750000 (88750000) 2584373288

21中金F2(t) 18/01/2021 18/01/2026 按年支付 2500000000 3.75% 2589126712 93750000 (93750000) 2589126712

21中金F3(u) 04/03/2021 04/03/2024 按年支付 1500000000 3.60% 1544679452 54000000 (54000000) 1544679452

21中金F4(v) 04/03/2021 04/03/2026 按年支付 2000000000 3.82% 2063213151 76400000 (76400000) 2063213151

21中金G1(w) 16/03/2021 16/03/2026 按年支付 2000000000 3.58% 2056887671 71600000 (71600000) 2056887671

21中金G2 16/03/2021 16/03/2031 按年支付 2000000000 4.10% 2065150685 82000000 (82000000) 2065150685

21中金G3(x) 25/03/2021 25/03/2026 按年支付 1500000000 3.51% 1540533288 52650000 (52650000) 1540533288

21中金G4 25/03/2021 25/03/2031 按年支付 2500000000 4.07% 2578333562 101750000 (101750000) 2578333562

21中金F5(y) 13/04/2021 13/04/2024 按年支付 1000000000 3.43% 1024620822 34300000 (34300000) 1024620822

21中金F6(z) 13/04/2021 13/04/2026 按年支付 3500000000 3.70% 3592601370 129854794 (129500000) 3592956164

170中金公司*2023半年度报告

七、合并财务报表主要项目注释（续）

30.应付债券（续）

(1)公司债券（：续）

2022年2022年

债券名称起息日期到期日期付息方式发行金额票面利率1月1日余额本年增加本年减少12月31日余额

21中金G5(aa) 16/08/2021 16/08/2026 按年支付 1000000000 3.04% 1011410411 30400000 (30400000) 1011410411

21中金G6(ab) 16/08/2021 16/08/2028 按年支付 1500000000 3.39% 1519086164 50850000 (50850000) 1519086164

21中金G7 08/12/2021 08/12/2024 按年支付 2500000000 2.97% 2504678767 74250000 (74250000) 2504678767

21中金G8 08/12/2021 08/12/2031 按年支付 1000000000 3.68% 1002318904 36800000 (36800000) 1002318904

22中金G1(ac) 29/11/2022 29/11/2027 按年支付 2500000000 2.94% – 2506443835 – 2506443835

22中金G2 29/11/2022 29/11/2032 按年支付 2000000000 3.52% – 2006172054 – 2006172054

22中金G3(ad) 16/12/2022 16/12/2025 按年支付 1000000000 3.36% – 1001380822 – 1001380822

17中投F2 18/07/2017 18/07/2022 按年支付 1000000000 5.10% 1023334247 27665753 (1051000000) –

19中投0122/04/201922/04/2022按年支付20000000004.22%205869268225707318(2084400000)–

19中财01(ae) 16/10/2019 16/10/2024 按年支付 3000000000 3.58% 3020468577 86931423 (3107400000) –

20中财G1(af) 16/01/2020 16/01/2025 按年支付 2000000000 3.44% 2064489835 69273703 (68803245) 2064960293

20中财F1(ag) 09/04/2020 09/04/2025 按年支付 3000000000 3.17% 3067665617 95660642 (95100000) 3068226259

20中财F2 28/07/2020 28/07/2023 按年支付 2000000000 3.80% 2031676085 76639051 (76000000) 2032315136

20中财G2(ah) 21/10/2020 21/10/2025 按年支付 2000000000 3.77% 2013595069 75718555 (75400000) 2013913624

20中财G3 21/10/2020 21/10/2025 按年支付 1000000000 4.20% 1007644244 42158668 (42000000) 1007802912

20中财G5(ai) 24/11/2020 24/11/2025 按年支付 1000000000 3.98% 1003542799 39945410 (39800000) 1003688209

20中财G6(aj) 15/12/2020 15/12/2025 按年支付 1000000000 3.85% 1001184587 38645270 (38500000) 1001329857

21中财G1(ak) 26/03/2021 26/03/2024 按年支付 2000000000 3.44% 2050763623 69766648 (68800000) 2051730271

21中财G2(al) 26/03/2021 26/03/2026 按年支付 3000000000 3.65% 3082964938 109797231 (109500000) 3083262169

21中财G3(am) 22/04/2021 22/04/2026 按年支付 3000000000 3.55% 3072756153 106796835 (106500000) 3073052988

21中财G4 22/04/2021 22/04/2026 按年支付 2000000000 3.84% 2050893827 77355312 (76800000) 2051449139

21中财G5(an) 09/12/2021 09/12/2026 按年支付 3000000000 3.06% 3004246228 92093086 (91800000) 3004539314

22中财G1 08/03/2022 08/03/2025 按年支付 1500000000 3.07% – 1537921889 (806604) 1537115285

22中财G2 08/03/2022 08/03/2027 按年支付 500000000 3.49% – 514343552 (268868) 514074684

22中财G3 18/07/2022 18/07/2025 按年支付 2000000000 2.83% – 2025998182 (691824) 2025306358

22中财G4 18/07/2022 18/07/2027 按年支付 1000000000 3.20% – 1014670498 (345912) 1014324586

22中财G5 29/08/2022 29/08/2025 按年支付 1500000000 2.69% – 1513875623 (518868) 1513356755

22中财G6 29/08/2022 29/08/2027 按年支付 1500000000 3.06% – 1515752238 (518868) 1515233370

合计10530942724417190927184(19224963685)103275390743

171中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）七、合并财务报表主要项目注释（续）

30、应付债券（续）

(1)公司债券（：续）

(a) 本集团发行的公司债券面值为每张人民币100元。

(b) 由于投资者选择全部回售，本公司于2022年11月21日全额兑付该公司债券本金及相应的利息。

(c) 本公司可选择于2023年2月26日调整票面利率，投资者亦享有回售选择权。本公司于2023年1月

30日发布票面利率调整公告后，投资者行使回售选择权，该公司债券实现全额回售。本公司于

2023年2月27日全额兑付该公司债券本金及相应的利息。

(d) 本公司可选择于2023年4月3日调整票面利率，投资者亦享有回售选择权。本公司于2023年3月

6日发布票面利率调整公告后，投资者行使回售选择权，该公司债券实现全额回售。本公司于

2023年4月3日全额兑付该公司债券本金及相应的利息。

(e) 本公司可选择于2025年4月3日调整票面利率，投资者亦享有回售选择权。

(f) 本公司可选择于2023年5月6日调整票面利率，投资者亦享有回售选择权。本公司于2023年4月

4日发布票面利率调整公告后，投资者行使回售选择权，该公司债券实现全额回售。本公司于

2023年5月8日全额兑付该公司债券本金及相应的利息。

(g) 本公司可选择于2025年5月6日调整票面利率，投资者亦享有回售选择权。

(h) 本公司可选择于2023年5月28日调整票面利率，投资者亦享有回售选择权。本公司于2023年4月

26日发布票面利率调整公告后，投资者行使回售选择权，该公司债券实现全额回售。本公司于

2023年5月29日全额兑付该公司债券本金及相应的利息。

(i) 本公司可选择于2023年6月22日调整票面利率，投资者亦享有回售选择权。本公司于2023年5月

25日发布票面利率调整公告后，投资者行使回售选择权，该公司债券实现全额回售。本公司于

2023年6月26日全额兑付该公司债券本金及相应的利息。

(j) 本公司可选择于2023年7月24日调整票面利率，投资者亦享有回售选择权。

(k) 本公司可选择于2023年9月10日调整票面利率，投资者亦享有回售选择权。

(l) 本公司可选择于2023年9月23日调整票面利率，投资者亦享有回售选择权。

172中金公司*2023半年度报告

七、合并财务报表主要项目注释（续）

30、应付债券（续）

(1)公司债券（：续）

(m) 由于投资者选择全部回售，本公司于2022年10月19日全额兑付该公司债券本金及相应的利息。

(n) 本公司可选择于2023年10月19日调整票面利率，投资者亦享有回售选择权。

(o) 由于投资者选择全部回售，本公司于2022年10月28日全额兑付该公司债券本金及相应的利息。

(p) 本公司可选择于2023年10月28日调整票面利率，投资者亦享有回售选择权。

(q) 由于投资者选择全部回售，本公司于2022年12月14日全额兑付该公司债券本金及相应的利息。

(r) 本公司可选择于2023年12月14日调整票面利率，投资者亦享有回售选择权。

(s) 本公司可选择于2023年1月18日调整票面利率，投资者亦享有回售选择权。本公司于2022年12月

20日发布票面利率调整公告后，投资者行使回售选择权，该公司债券实现全额回售。本公司于

2023年1月18日全额兑付该公司债券本金及相应的利息。

(t) 本公司可选择于2024年1月18日调整票面利率，投资者亦享有回售选择权。

(u) 本公司可选择于2023年3月4日调整票面利率，投资者亦享有回售选择权。本公司于2023年2月

6日发布票面利率调整公告后，投资者行使回售选择权，该公司债券实现全额回售。本公司于

2023年3月6日全额兑付该公司债券本金及相应的利息。

(v) 本公司可选择于2024年3月4日调整票面利率，投资者亦享有回售选择权。

(w) 本公司可选择于2024年3月16日调整票面利率，投资者亦享有回售选择权。

(x) 本公司可选择于2024年3月25日调整票面利率，投资者亦享有回售选择权。

(y) 本公司可选择于2023年4月13日调整票面利率，投资者亦享有回售选择权。本公司于2023年3月

15日发布票面利率调整公告后，投资者行使回售选择权，该公司债券实现全额回售。本公司于

2023年4月13日全额兑付该公司债券本金及相应的利息。

(z) 本公司可选择于2024年4月13日调整票面利率，投资者亦享有回售选择权。

(aa) 本公司可选择于2024年8月16日调整票面利率，投资者亦享有回售选择权。

173中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）七、合并财务报表主要项目注释（续）

30、应付债券（续）

(1)公司债券（：续）

(ab) 本公司可选择于2026年8月16日调整票面利率，投资者亦享有回售选择权。

(ac) 本公司可选择于2025年11月29日调整票面利率，投资者亦享有回售选择权。

(ad) 本公司可选择于2024年12月16日调整票面利率，投资者亦享有回售选择权。

(ae) 由于行使赎回选择权，中金财富于2022年10月17日全额赎回该公司债券。

(af) 中金财富可选择于2023年1月16日赎回该公司债券。若中金财富未行使赎回选择权，中金财富可选择调整利率，投资者亦享有回售选择权。中金财富于2023年1月16日全额赎回该公司债券。

(ag) 中金财富可选择于2023年4月9日调整票面利率，投资者亦享有回售选择权。中金财富于2023年3月10日发布票面利率调整公告后，投资者行使回售选择权，该公司债券实现全额回售。中金财富于2023年4月10日全额兑付该公司债券本金及相应的利息。

(ah) 中金财富可选择于2023年10月21日调整票面利率，投资者亦享有回售选择权。

(ai) 中金财富可选择于2023年11月24日调整票面利率，投资者亦享有回售选择权。

(aj) 中金财富可选择于2023年12月15日调整票面利率，投资者亦享有回售选择权。

(ak) 中金财富可选择于2023年3月26日调整票面利率，投资者亦享有回售选择权。中金财富于2023年

2月27日发布票面利率调整公告后，投资者行使回售选择权，该公司债券实现全额回售。中金财

富于2023年3月27日全额兑付该公司债券本金及相应的利息。

(al) 中金财富可选择于2024年3月26日调整票面利率，投资者亦享有回售选择权。

(am) 中金财富可选择于2024年4月22日调整票面利率，投资者亦享有回售选择权。

(an) 中金财富可选择于2024年12月9日调整票面利率，投资者亦享有回售选择权。

(ao) 本公司可选择于2025年1月17日调整票面利率，投资者亦享有回售选择权。

(ap) 本公司可选择于2026年1月17日调整票面利率，投资者亦享有回售选择权。

(aq) 本公司可选择于2026年6月6日调整票面利率，投资者亦享有回售选择权。

174中金公司*2023半年度报告

七、合并财务报表主要项目注释（续）

30、应付债券（续）

(2)中期票据：

2023年2023年

债券名称起息日期到期日期付息方式发行金额票面利率1月1日余额本期增加本期减少6月30日余额

中期票据 18/02/2020 18/02/2023 按季支付 10.00亿美元 3个月LIBOR+0.90% 7011174157 53613347 (7064787504) –

中期票据10/08/202010/08/2023按半年支付5.00亿美元1.75%3502673245164630463(29708438)3637595270

中期票据26/01/202126/01/2024按半年支付10.00亿美元1.625%7007124402320095816(54985125)7272235093

中期票据26/01/202126/01/2026按半年支付5.00亿美元2.00%3506173593166659596(33837000)3638996189

中期票据21/03/202221/03/2025按半年支付6.00亿美元2.875%4188030316222123903(59248575)4350905644

中期票据22/11/202222/11/2025按半年支付6.50亿美元5.42%4526208571234965013(123932094)4637241490

中期票据01/03/202301/03/2026按半年支付12.50亿美元5.493%–9135660689–9135660689

合计2974138428410297748827(7366498736)32672634375

2022年2022年

债券名称起息日期到期日期付息方式发行金额票面利率1月1日余额本年增加本年减少12月31日余额

中期票据 03/05/2019 03/05/2022 按季支付 7.00亿美元 3个月LIBOR+1.175% 4469976363 158796849 (4628773212) –

中期票据03/05/201903/05/2022按半年支付3.00亿美元3.375%192174997781590801(2003340778)–

中期票据 18/02/2020 18/02/2023 按季支付 10.00亿美元 3个月LIBOR+0.90% 6376848366 785600768 (151274977) 7011174157

中期票据10/08/202010/08/2023按半年支付5.00亿美元1.75%3200440688359637370(57404813)3502673245

中期票据26/01/202126/01/2024按半年支付10.00亿美元1.625%6406973741706416724(106266063)7007124402

中期票据26/01/202126/01/2026按半年支付5.00亿美元2.00%3207035677364532416(65394500)3506173593

中期票据21/03/202221/03/2025按半年支付6.00亿美元2.875%–4248005116(59974800)4188030316

中期票据22/11/202222/11/2025按半年支付6.50亿美元5.42%–4685617540(159408969)4526208571

合计2558302481211390197584(7231838112)29741384284

(a) 本集团发行的中期票据面值为每张1000美元。

(b) 浮动利率中期票据实际到期日为上表中到期日期或离该日期最近的付息日。

175中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）七、合并财务报表主要项目注释（续）

30、应付债券（续）

(3)次级债券：

2023年2023年

债券名称起息日期到期日期付息方式发行金额票面利率1月1日余额本期增加本期减少6月30日余额

18中金C1 20/04/2018 20/04/2023 按年支付 1000000000 5.30% 1036236281 35560638 (1071796919) –

19中金C3 14/10/2019 14/10/2024 按年支付 1500000000 4.09% 1513110411 30422874 – 1543533285

19中金C4 11/11/2019 11/11/2024 按年支付 1500000000 4.12% 1508465753 30646027 – 1539111780

19中金C5 05/12/2019 05/12/2024 按年支付 2000000000 4.20% 2005983562 41654795 – 2047638357

20中金C1 17/02/2020 17/02/2025 按年支付 1500000000 3.85% 1550155479 28637671 (57750000) 1521043150

21中金C1 08/02/2021 08/02/2024 按年支付 1000000000 3.90% 1038593318 19500525 (43112714) 1014981129

21中金C2 08/02/2021 08/02/2026 按年支付 1000000000 4.49% 1048300080 21619264 (44900000) 1025019344

20中财C1 17/04/2020 17/04/2025 按年支付 2000000000 3.80% 2052837833 37921458 (76003585) 2014755706

21中财C1 09/03/2021 09/03/2024 按年支付 1000000000 3.98% 1032069865 19915089 (39801877) 1012183077

21中财C2 09/03/2021 09/03/2026 按年支付 1000000000 4.58% 1036704882 22816023 (45802160) 1013718745

21中财C3 09/04/2021 09/04/2024 按年支付 2000000000 3.94% 2057188895 40637051 (80690509) 2017135437

21中财C4 09/04/2021 09/04/2026 按年支付 1000000000 4.50% 1032565566 22763088 (45945519) 1009383135

22中财C1 24/03/2022 24/03/2025 按年支付 1500000000 3.50% 1540120537 26164027 (52502476) 1513782088

22中财C2 24/03/2022 24/03/2027 按年支付 500000000 3.89% 514857973 9670471 (19450917) 505077527

23中财C1 13/02/2023 13/02/2026 按年支付 2500000000 3.80% – 2535964978 (47170) 2535917808

23中财C2 13/02/2023 13/02/2028 按年支付 500000000 4.17% – 507892448 (9434) 507883014

合计189671904353431786427(1577813280)20821163582

176中金公司*2023半年度报告

七、合并财务报表主要项目注释（续）

30、应付债券（续）

(3)次级债券（：续）

2022年2022年

债券名称起息日期到期日期付息方式发行金额票面利率1月1日余额本年增加本年减少12月31日余额

17中金C1 22/05/2017 22/05/2022 按年支付 600000000 5.39% 618319699 25597447 (643917146) –

17中金C2 24/07/2017 24/07/2022 按年支付 1500000000 4.98% 1528932820 68186690 (1597119510) –

17中金C3 16/11/2017 16/11/2022 按年支付 1500000000 5.50% 1496418005 113486622 (1609904627) –

18中金C1 20/04/2018 20/04/2023 按年支付 1000000000 5.30% 1044136555 53615431 (61515705) 1036236281

19中金C1 19/04/2019 19/04/2022 按年支付 1500000000 4.20% 1544358904 18641096 (1563000000) –

19中金C3 14/10/2019 14/10/2024 按年支付 1500000000 4.09% 1513110411 61350000 (61350000) 1513110411

19中金C4 11/11/2019 11/11/2024 按年支付 1500000000 4.12% 1508465753 61800000 (61800000) 1508465753

19中金C5 05/12/2019 05/12/2024 按年支付 2000000000 4.20% 2005983562 84000000 (84000000) 2005983562

20中金C1 17/02/2020 17/02/2025 按年支付 1500000000 3.85% 1550155479 57750000 (57750000) 1550155479

21中金C1 08/02/2021 08/02/2024 按年支付 1000000000 3.90% 1042432613 35806474 (39645769) 1038593318

21中金C2 08/02/2021 08/02/2026 按年支付 1000000000 4.49% 1053681347 41905129 (47286396) 1048300080

17中投0223/02/201723/02/2022按年支付18000000005.00%187682033113268820(1890089151)–

19中投C1 25/04/2019 25/04/2022 按年支付 3000000000 4.50% 3092460087 42539913 (3135000000) –

20中财C1 17/04/2020 17/04/2025 按年支付 2000000000 3.80% 2052390656 76447177 (76000000) 2052837833

21中财C1 09/03/2021 09/03/2024 按年支付 1000000000 3.98% 1031726681 40145061 (39801877) 1032069865

21中财C2 09/03/2021 09/03/2026 按年支付 1000000000 4.58% 1036508737 45998305 (45802160) 1036704882

21中财C3 09/04/2021 09/04/2024 按年支付 2000000000 3.94% 2056846818 79142077 (78800000) 2057188895

21中财C4 09/04/2021 09/04/2026 按年支付 1000000000 4.50% 1032467754 45097812 (45000000) 1032565566

22中财C1 24/03/2022 24/03/2025 按年支付 1500000000 3.50% – 1540898839 (778302) 1540120537

22中财C2 24/03/2022 24/03/2027 按年支付 500000000 3.89% – 515117407 (259434) 514857973

合计270852162123020794300(11138820077)18967190435

(a) 本集团发行的次级债券面值为每张人民币100元。

177中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）七、合并财务报表主要项目注释（续）

31、预计负债

截至2023年6月30日止6个月期间期初余额本期增加本期减少期末余额

未决诉讼400000072134807–76134807

2022年度

年初余额本年增加本年减少年末余额

未决诉讼–4000000–4000000

32、其他负债

注2023年6月30日2022年12月31日应付股利11529506236294600000预提费用14428105091218165749其他应付款815796961837755702应付纳入合并范围的结构化主体的其他持有人的款项2238991478237503477递延收益146982000146982000小计41740871842735006928

加：计提利息6075965857668027合计42348468422792674955注1：于2023年6月30日，应付股利包括应付永续次级债券持有人利息人民币660600000元（2022年12月31日：人民币

294600000元）。于2023年6月30日，应付普通股股东现金股利人民币868906236元。经2023年6月30日股东大会审议通过，本公司采用现金分红的方式对2022年度利润派发现金股利，宣告派发现金股利总额为人民币868906236元（即每10股派发现金股利人民币1.80元（含税））。

注2：于每个报告期间，新增满足合并条件的结构化主体、原合并范围内结构化主体的清算或本集团在其中持有权益的变化等事项会导致合并范围的变更。

178中金公司*2023半年度报告

七、合并财务报表主要项目注释（续）

33、股本

2023年1月1日发行新股送股公积金转股其他2023年6月30日

有限售条件股份

A股

其中：国家股1936155680––––1936155680

国有法人股2734800––––2734800

其他内资股30954757––––30954757

外资股24075922––––24075922

有限售条件股份合计1993921159––––1993921159无限售条件股份

A股 929621281 – – – – 929621281

H股 1903714428 – – – – 1903714428

无限售条件股份合计2833335709––––2833335709

股份合计4827256868––––4827256868

179中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）七、合并财务报表主要项目注释（续）

33、股本（续）

2022年1月1日发行新股送股公积金转股其他2022年12月31日

有限售条件股份

A股

其中：国家股1936155680––––1936155680

国有法人股2734800––––2734800

其他内资股429454757–––(398500000)30954757

外资股24075922––––24075922

有限售条件股份合计2392421159–––(398500000)1993921159无限售条件股份

A股 531121281 – – – 398500000 929621281

H股 1903714428 – – – – 1903714428

无限售条件股份合计2434835709–––3985000002833335709

股份合计4827256868––––4827256868

本公司发行股份产生的溢价（扣除满足资本化条件的发行成本）计入资本公积。

180中金公司*2023半年度报告

七、合并财务报表主要项目注释（续）

34、其他权益工具

(1)发行在外的永续次级债券股利率到期日或发行在外的金融工具起息日期或利息率发行价格数量金额续期情况转股条件转换情况

20中金Y1 28/08/2020 4.64% 100 50000000 5000000000 重置周期为5年 不适用 无

21中金Y1 29/01/2021 4.68% 100 15000000 1500000000 重置周期为5年 不适用 无

21中金Y2 26/04/2021 4.20% 100 20000000 2000000000 重置周期为5年 不适用 无

22中金Y1 13/01/2022 3.60% 100 39000000 3900000000 重置周期为5年 不适用 无

22中金Y2 10/10/2022 3.35% 100 40000000 4000000000 重置周期为5年 不适用 无

上述永续次级债券的相关合同条款列示如下：

－采用固定利率计息；

－前5个计息年度的票面利率通过簿记建档方式确定，在前5个计息年度内保持不变。自第6个计息年度起，每5年重置一次票面利率；

－附设发行人递延支付利息权，除非发生强制付息事件，每个付息日，发行人可自行选择将当期利息以及按照递延支付利息条款已经递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支付，且不受到任何递延支付利息次数的限制；前述利息递延不属于发行人未能按照约定足额支付利息的行为。强制付息事件仅限于付息日前12个月发行人向普通股股东分红和减少注册资本的情形。

本公司发行的永续次级债券属于权益性工具，在本集团及本公司资产负债表列示于股东权益中。

181中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）七、合并财务报表主要项目注释（续）

34、其他权益工具（续）

(2)变动情况表

2023年1月1日本期增加本期减少2023年6月30日

发行在外的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

20中金Y1 50000000 5000000000 – – – – 50000000 5000000000

21中金Y1 15000000 1500000000 – – – – 15000000 1500000000

21中金Y2 20000000 2000000000 – – – – 20000000 2000000000

22中金Y1 39000000 3900000000 – – – – 39000000 3900000000

22中金Y2 40000000 4000000000 – – – – 40000000 4000000000

合计16400000016400000000––––16400000016400000000

2022年1月1日本年增加本年减少2022年12月31日

发行在外的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

20中金Y1 50000000 5000000000 – – – – 50000000 5000000000

21中金Y1 15000000 1500000000 – – – – 15000000 1500000000

21中金Y2 20000000 2000000000 – – – – 20000000 2000000000

22中金Y1 – – 39000000 3900000000 – – 39000000 3900000000

22中金Y2 – – 40000000 4000000000 – – 40000000 4000000000

合计850000008500000000790000007900000000––16400000016400000000

182中金公司*2023半年度报告

七、合并财务报表主要项目注释（续）

35、资本公积

2023年1月1日本期增加本期减少2023年6月30日

股本溢价（注）39469868340––39469868340

其他45348374––45348374

合计39515216714––39515216714

2022年1月1日本年增加本年减少2022年12月31日

股本溢价（注）39486538151–(16669811)39469868340

其他45348374––45348374

合计39531886525–(16669811)39515216714

注：本公司发行股份（参见附注七、33）形成的溢价（扣除满足资本化条件的发行成本）及发行分类为权益工具的永续次

级债券（参见附注七、34）所承担的承销费计入股本溢价。

183中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）七、合并财务报表主要项目注释（续）

36、其他综合收益

2023年1月1日截至2023年6月30日止6个月期间2023年6月30日

归属于母公司减：前期计入归属于母公司股东的其他其他综合收益税后归属于税后归属于股东的其他

综合收益余额所得税前发生额减：所得税费用当期转入损益合计母公司股东少数股东综合收益余额将重分类进损益的其他综合收益

其中：

其他债权投资公允价值变动(197937019)277369692(89552453)156624375344441614344441614–146504595

其他债权投资信用减值准备55392314(26463443)4826940–(21636503)(21636503)–33755811

外币财务报表折算差额572324743825416978––825416978825416978–1397741721

其他1709693(6839488)––(6839488)(6839488)–(5129795)

合计4314897311069483739(84725513)15662437511413826011141382601–1572872332

2022年1月1日2022年度2022年12月31日

归属于母公司减：前期计入归属于母公司股东的其他其他综合收益税后归属于税后归属于股东的其他

综合收益余额所得税前发生额减：所得税费用当期转入损益合计母公司股东少数股东综合收益余额将重分类进损益的其他综合收益

其中：

其他债权投资公允价值变动115328916(512651397)82123963117261499(313265935)(313265935)–(197937019)

其他债权投资信用减值准备1441750653343535(12368727)–4097480840974808–55392314

外币财务报表折算差额(955513381)1527838124––15278381241527838124–572324743

其他(2674098)4383791––43837914383791–1709693

合计(828441057)10729140536975523611726149912599307881259930788–431489731

184中金公司*2023半年度报告

七、合并财务报表主要项目注释（续）

37、盈余公积

截至2023年

6月30日止

6个月期间2022年度

期／年初余额18566731231392448797

本期／年增加–464224326

期／年末余额18566731231856673123

于资产负债表日的盈余公积全部为法定公积金。本公司根据《中华人民共和国公司法》及章程的规定，按当年税后利润的10%提取法定公积金。

38、一般风险准备

截至2023年6月30日止6个月期间期初余额本期增加本期减少期末余额

一般风险准备377072689829556235–3800283133

交易风险准备3033914421––3033914421

合计680464131929556235–6834197554

2022年度

年初余额本年增加本年减少年末余额

一般风险准备2998759328771967570–3770726898

交易风险准备2471301847562612574–3033914421

合计54700611751334580144–6804641319

185中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）七、合并财务报表主要项目注释（续）

39、手续费及佣金净收入

截至6月30日止6个月期间

2023年2022年

证券经纪业务净收入24394182362517923572证券经纪业务收入29674937773403011314

其中：代理买卖证券业务17619166792206292247交易单元席位租赁497451397588926694

代销金融产品业务(1)708125701607792373

证券经纪业务支出(528075541)(885087742)

其中：代理买卖证券业务(528075541)(885087742)期货经纪业务净收入5868237464354448期货经纪业务收入125276338146262004

期货经纪业务支出(66593964)(81907556)投资银行业务净收入19917907132681017822投资银行业务收入21123045402841457690

其中：证券承销业务17117870272211756827证券保荐业务162157536177869811

财务顾问业务(2)238359977451831052

投资银行业务支出(120513827)(160439868)

其中：证券承销业务(120513827)(160439868)

资产管理业务净收入(3)654055093705155995资产管理业务收入665438513723531046

资产管理业务支出(11383420)(18375051)基金管理业务净收入813166323740361027基金管理业务收入921255026832967620

基金管理业务支出(108088703)(92606593)

186中金公司*2023半年度报告

七、合并财务报表主要项目注释（续）

39、手续费及佣金净收入（续）

截至6月30日止6个月期间

2023年2022年

投资咨询业务净收入355501632316085489投资咨询业务收入355501632316204856

投资咨询业务支出–(119367)其他手续费及佣金净收入8838700172667595托管及其他综合服务收入10582415072667595

托管及其他综合服务支出(17437149)–合计64010013727097565948

其中：手续费及佣金收入合计72530939768336102125

手续费及佣金支出合计(852092604)(1238536177)

187中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）七、合并财务报表主要项目注释（续）

39、手续费及佣金净收入（续）

(1)代销金融产品业务收入截至2023年6月30日止6个月期间截至2022年6月30日止6个月期间销售总金额销售总收入销售总金额销售总收入基金137049680577426479270116446088057390504920其他4371319051628164643135639361648217287453合计180762871093708125701152085449705607792373

(2)财务顾问业务净收入截至6月30日止6个月期间

2023年2022年

并购重组财务顾问业务净收入境内上市公司7025548357559913其他29556593182243191其他财务顾问业务净收入138547901212027948合计238359977451831052

188中金公司*2023半年度报告

七、合并财务报表主要项目注释（续）

39、手续费及佣金净收入（续）

(3)资产管理业务

本集团的受托客户资产管理业务资金独立建账、独立核算，相关资产、负债、净资产、收入和费用等均按照企业会计准则的规定进行确认、计量和报告，以下为本集团全部受托资产管理业务的汇总信息：

截至2023年6月30日止6个月期间集合资产定向资产专项资产管理业务管理业务管理业务合计期末产品数量28431591313574期末客户数量16031631472345165808

其中：个人客户1579381922–159860机构客户2378122523455948期初受托资金222481834880417811221319175555518280815848574479

其中：自有资金投入2824529403000145818759740782188428476

个人客户2130490527828366587207–49671492485机构客户200894476662389414632654173679544202763988653518期末受托资金161921868109371739561088187827716620721489145817

其中：自有资金投入2503044423000145818785676332158873533

个人客户1880426735329968404683–48772672036机构客户142867296314341741154947185949148987670557600248期末主要受托资产初始成本192044529363475873783896190573644958858491958217

其中：股票1435819171633815046663–48173238379

债券144762348081222120362216–366882710297基金151929958776534898349029517056680837149933其他17730993689154589391527190278474392362598859608本期资产管理业务净收入15719479745220315944657137654055093

189中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）七、合并财务报表主要项目注释（续）

39、手续费及佣金净收入（续）

(3)资产管理业务（续）截至2022年6月30日止6个月期间集合资产定向资产专项资产管理业务管理业务管理业务合计期末产品数量29429181183330期末客户数量868052904184491553

其中：个人客户844401794–86234机构客户2365111018445319期初受托资金5342785195064797159293501678711348071181865583663

其中：自有资金投入558728734976009426729200703241408898

个人客户1752051525725203393387–42723908644机构客户5161992755154545027758691651982147371135900266121期末受托资金299260581246450313393860159492228480909066203586

其中：自有资金投入59562612629469870620794479842969772816

个人客户2940185407627567341968–56969196044机构客户269263101044422451353186157412780496849127234726期末主要受托资产初始成本3429003343515507367125481588197358601052456782759

其中：股票1705840249539509918034–56568320529

债券279182428824300841920791–580024349615基金203047636555487991077216312678975347801216其他26354739377155504962951158656609071340516311399本期资产管理业务净收入17815602047973931647260659705155995

190中金公司*2023半年度报告

七、合并财务报表主要项目注释（续）

40、利息净支出

截至6月30日止6个月期间

2023年2022年

利息收入存放金融同业利息收入17760016961344333656

其中：自有资金存款利息收入1022673444631182513客户资金存款利息收入753328252713151143融资融券利息收入13925533571327423328其他债权投资利息收入858433444647589578买入返售金融资产利息收入414436793497236664

其中：股票质押式回购利息收入130832309200672791其他按实际利率法计算的金融资产产生的利息收入472879796103759671小计49143050863920342897利息支出

客户资金存款利息支出(183297824)(165060155)

卖出回购金融资产款利息支出(649844657)(418646821)

其中：报价回购利息支出(58434516)(34531678)

拆入资金利息支出(1049964598)(602243847)

其中：转融通融入资金利息支出(154310331)(136476975)

短期融资券利息支出–(3912329)

收益凭证利息支出(113147929)(157792668)

中期票据利息支出(536985604)(256486565)

公司债券利息支出(1660350701)(1909810605)

次级债券利息支出(413301491)(533100956)

结构性票据利息支出(8227334)(6538367)

金融债券利息支出–(42026712)

租赁负债利息支出(39750478)(37041409)

其他按实际利率法计算的金融负债产生的利息支出(678840433)(159046055)

小计(5333711049)(4291706489)

利息净支出(419405963)(371363592)

191中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）七、合并财务报表主要项目注释（续）

41、投资收益／（损失）

截至6月30日止6个月期间注2023年2022年权益法核算的长期股权投资收益204601515961558

金融工具投资收益／（损失）4532573852(1156490014)

其中：持有期间取得的收益24795498422436357938

－交易性金融工具(1)24170558192352070853

－衍生金融工具6249402384287085

处置金融工具取得的收益／（损失）2053024010(3592847952)

－交易性金融工具(1)9239525432(7151389451)

－衍生金融工具(7029877047)3449241710

－其他债权投资(156624375)109299789

其他(165)–

合计4534619702(1140528456)

(1)交易性金融工具投资收益／（损失）明细表：

交易性金融工具截至6月30日止6个月期间

2023年2022年

分类为以公允价值计量且其变动持有期间收益24596766842382018022

计入当期损益的金融资产处置取得收益／（损失）9828264957(10585796227)

分类为以公允价值计量且其变动持有期间损失(17438858)(25163365)

计入当期损益的金融负债处置取得（损失）／收益(5671494)136385666

指定为以公允价值计量且其变动持有期间损失(25182007)(4783804)

计入当期损益的金融负债处置取得（损失）／收益(583068031)3298021110持有期间收益小计24170558192352070853

处置取得收益／（损失）小计9239525432(7151389451)

192中金公司*2023半年度报告

七、合并财务报表主要项目注释（续）

42、其他收益

截至6月30日止6个月期间

2023年2022年

与收益相关的政府补助170425372119726176

43、公允价值变动（损失）／收益

截至6月30日止6个月期间

2023年2022年

交易性金融资产(1065774866)(4281096376)

衍生金融工具(369100372)8862738147交易性金融负债13288971811619391499

其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债13302199601512491624

合计(105978057)6201033270

44、其他业务收入

截至6月30日止6个月期间

2023年2022年

服务费262910118464其他380477567069030合计383106667187494

193中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）七、合并财务报表主要项目注释（续）

45、税金及附加

截至6月30日止6个月期间

2023年2022年

城市维护建设税2023709535047344教育费附加866616715023161地方教育附加及其他1999956615864154合计4890282865934659

46、业务及管理费

截至6月30日止6个月期间

2023年2022年

员工成本55941244655499796540业务拓展费517959198461735968使用权资产折旧500444229415299940电子设备运转费376830646284073331差旅费22954296290591781固定资产折旧120376249151609471专业服务费119039875131174768无形资产摊销118138684117489150长期待摊费用摊销10623971375103409信息技术费8917591261612479公共设施及维护费8546823680782043证券及期货投资者保护基金4786639248781533其他215337461177839887合计81205440227595890300

194中金公司*2023半年度报告

七、合并财务报表主要项目注释（续）

47、信用减值转回

截至6月30日止6个月期间

2023年2022年

应收款项及其他资产信用减值损失／（转回）16678392(115584437)

融出资金信用减值损失／（转回）7494328(15786643)

买入返售金融资产信用减值转回(4775601)(7168542)

其他债权投资信用减值（转回）／损失(26463443)70277638

货币资金信用减值转回(629974)(5516)

合计(7696298)(68267500)

48、营业外支出

截至6月30日止6个月期间

2023年2022年

未决诉讼721348074000000捐赠支出4737800012350000非流动资产报废损失78475652579020其他35258274705093合计13088619923634113

49、所得税费用

(1)本期所得税费用：

截至6月30日止6个月期间

2023年2022年

本期所得税378248169607535592递延所得税16998421261337545合计548232381668873137

195中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）七、合并财务报表主要项目注释（续）

49、所得税费用（续）

(2)所得税费用与会计利润的关系：

截至6月30日止6个月期间

2023年2022年

税前利润41298926214518407548

适用所得税税率25%25%按适用所得税税率计算的预期所得税10324731551129601887不可作纳税抵扣的支出的影响1248248614671167

免税收入的影响(298744567)(248181478)

子公司适用税率差异的影响(179029016)(119919746)本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响7881112840111451使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣

暂时性差异或可抵扣亏损的影响(5857952)(7762433)

其他(91902853)(139647711)所得税费用548232381668873137

50、基本每股收益

截至6月30日止6个月期间

2023年2022年

归属于母公司股东的净利润35606438633841640437

永续次级债券持有人本期利息(327585205)(256520000)合计32330586583585120437已发行普通股加权平均数48272568684827256868

基本每股收益（以每股人民币元呈列）0.670.74基本每股收益按归属于母公司普通股股东的当期净利润除以已发行普通股加权平均数计算。

截至2023年6月30日及2022年6月30日止6个月期间，本公司不存在发行在外的潜在普通股，故无需披露稀释每股收益。

196中金公司*2023半年度报告

七、合并财务报表主要项目注释（续）

51、现金流量表补充资料

(1)将净利润调节为经营活动（使用）／产生的现金流量净额：

截至6月30日止6个月期间

2023年2022年

净利润35816602403849534411

加：信用减值转回(7696298)(68267500)固定资产折旧120376249151609471使用权资产折旧500444229415299940无形资产摊销118138684117489150长期待摊费用摊销10623971375103409

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的

净损失／（收益）7018736(1434630)

公允价值变动损失／（收益）105978057(6201033270)利息净支出19119024782345122771

投资损失／（收益）76878823(155813263)递延所得税费用16998421261337545

以公允价值计量的金融工具净（增加）／减少(13831192572)7414206222

买入返售金融资产减少／（增加）2533045664(12651616368)卖出回购金融资产款增加607152528739898132667

经营性应收项目增加(1645128017)(4303997450)

经营性应付项目减少(3330814170)(6864057744)

汇兑收益(1123936478)(116772852)

经营活动（使用）／产生的现金流量净额(4635575163)23964842509

(2)现金及现金等价物的变动情况：

截至6月30日止6个月期间

2023年2022年

现金及现金等价物的期末余额161600137903162237179071

减：现金及现金等价物的期初余额(167680863123)(156214305943)

现金及现金等价物净（减少）／增加额(6080725220)6022873128

197中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）七、合并财务报表主要项目注释（续）

51、现金流量表补充资料（续）

(3)现金及现金等价物：

2023年6月30日2022年12月31日

货币资金138402307199146000299918结算备付金2422693932222638326502

减：使用受限制的银行存款（附注七、1）(1029108618)(957763297)合计161600137903167680863123

其中：客户资金8915838732883002611729

八、母公司财务报表主要项目注释

1、长期股权投资

(1)按类别列示：

2023年6月30日2022年12月31日

对子公司的投资2925677851429256778514对联营企业的投资486279860473702352

对合营企业的投资–43040140合计2974305837429773521006

198中金公司*2023半年度报告

八、母公司财务报表主要项目注释（续）

1、长期股权投资（续）

(2)于2023年6月30日及2022年12月31日，本公司的长期股权投资情况如下：

(a) 子公司：

投资成本2023年1月1日增加／（减少）投资2023年6月30日被投资单位人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元

中金资本872872–872

中金财富1670116701–16701

中金国际72167216–7216

中金浦成35053505–3505

中金基金466466–466

中金期货398398–398

中金私募股权9999–99

合计2925729257–29257

投资成本2022年1月1日增加／（减少）投资2022年12月31日被投资单位人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元

中金资本872872–872

中金财富1670116701–16701中金国际7216541218047216中金浦成350530055003505

中金基金466466–466

中金期货398398–398

中金私募股权9999–99合计2925726953230429257

199中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）八、母公司财务报表主要项目注释（续）

1、长期股权投资（续）

(2)于2023年6月30日及2022年12月31日，本公司的长期股权投资情况如下（：续）

(b) 联营企业：

权益法下

增加／确认的投资其他综合宣告发放现金

被投资单位投资成本2023年1月1日（减少）投资收益／（损失）其他权益变动收益调整股利或利润其他2023年6月30日人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元

浙商金汇298447–13––––460

金通港2827–(1)––––26

合计326474–12––––486权益法下

增加／确认的投资其他综合宣告发放现金

被投资单位投资成本2022年1月1日（减少）投资收益／（损失）其他权益变动收益调整股利或利润其他2022年12月31日人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元

浙商金汇298431–21––(5)–447

金通港2827–(0)––––27

合计326458–21––(5)–474

(c) 合营企业：

增加／权益法下其他综合宣告发放现金

被投资单位投资成本2023年1月1日（减少）投资确认的投资损失其他权益变动收益调整股利或利润其他2023年6月30日人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元

金腾科技20443–(43)–––––

增加／权益法下其他综合宣告发放现金

被投资单位投资成本2022年1月1日（减少）投资确认的投资损失其他权益变动收益调整股利或利润其他2022年12月31日人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元

金腾科技2044951(57)––––43

200中金公司*2023半年度报告

八、母公司财务报表主要项目注释（续）

2、手续费及佣金净收入

截至6月30日止6个月期间

2023年2022年

证券经纪业务净收入8248548641075643065证券经纪业务收入8570063301196631510

其中：代理买卖证券业务373092160601950947交易单元席位租赁458355850551090507代销金融产品业务2555832043590056

证券经纪业务支出(32151466)(120988445)

其中：代理买卖证券业务(32151466)(120988445)投资银行业务净收入15915761482220660216投资银行业务收入17295430932380422875

其中：证券承销业务14505144631923918551证券保荐业务93680615128603774

财务顾问业务(1)185348015327900550

投资银行业务支出(137966945)(159762659)

其中：证券承销业务(137966945)(159762659)

资产管理业务净收入(2)391720461473101741资产管理业务收入431832689518139998

资产管理业务支出(40112228)(45038257)投资咨询业务净收入215139088223945038投资咨询业务收入215139088223945038其他手续费及佣金净收入3059837660336165托管及其他综合服务收入4425937160336165

托管及其他综合服务支出(13660995)–合计30538889374053686225

其中：手续费及佣金收入合计32777805714379475586

手续费及佣金支出合计(223891634)(325789361)

201中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）八、母公司财务报表主要项目注释（续）

2、手续费及佣金净收入（续）

(1)财务顾问业务净收入截至6月30日止6个月期间

2023年2022年

并购重组财务顾问业务净收入境内上市公司6220806655452830其他14565094104319132其他财务顾问业务净收入108574855168128588合计185348015327900550

202中金公司*2023半年度报告

八、母公司财务报表主要项目注释（续）

2、手续费及佣金净收入（续）

(2)资产管理业务

本公司的受托客户资产管理业务资金独立建账、独立核算，相关资产、负债、净资产、收入和费用等均按照企业会计准则的规定进行确认、计量和报告，以下为本公司全部受托资产管理业务的汇总信息：

截至2023年6月30日止6个月期间集合资产定向资产专项资产管理业务管理业务管理业务合计期末产品数量264443130837期末客户数量84370443234487157

其中：个人客户823576–82363机构客户201343723444794期初受托资金211365592778338775598183174776513080724917704041

其中：自有资金投入17864684–12836926181301557302

个人客户16431934251491222891–16923157142机构客户194915793843338284375292173492820462706692989597期末受托资金150475134322292472852397187048711420629996698139

其中：自有资金投入5047480–14009523731405999853

个人客户13584603292433125705–14017728997机构客户136885483550292039726692185647759047614572969289期末主要受托资产初始成本180180676817391566935093189787784145761535396055

其中：股票1349941735932561783225–46061200584

债券141924791322196719182386–338643973708基金144902475481887481311429517056633660231228其他10266220588143411156368189492613579343169990535本期资产管理业务净收入9039742325666590144657137391720461

203中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）八、母公司财务报表主要项目注释（续）

2、手续费及佣金净收入（续）

(2)资产管理业务（续）截至2022年6月30日止6个月期间集合资产定向资产专项资产管理业务管理业务管理业务合计期末产品数量275445109829期末客户数量86186441173088357

其中：个人客户839713–83974机构客户221543817304383期初受托资金5241351875644122867336111614951974071097917118582

其中：自有资金投入41735562–13678604101409595972

个人客户16033463682148798223–16182261905机构客户5080599883204121379353881601273369971080325260705期末受托资金283757401987377606514503154182092780815546009270

其中：自有资金投入37237944–12672753241304513268

个人客户22305112794155299569–22460412363机构客户261415051249377451214934152914817456791781083639期末主要受托资产初始成本330598594938475545544696154397714250960541853884

其中：股票1574072451338044778587–53785503100

债券276727855584279094100279–555821955863基金191891150121324131467015025679032580686472其他18940899829145165351160154247457460318353708449本期资产管理业务净收入14078772428463428947679728473101741

204中金公司*2023半年度报告

八、母公司财务报表主要项目注释（续）

3、利息净支出

截至6月30日止6个月期间

2023年2022年

利息收入存放金融同业利息收入564698745580953512

其中：自有资金存款利息收入440382701451977413客户资金存款利息收入124316044128976099融资融券利息收入236600138138791673其他债权投资利息收入556174135388059605买入返售金融资产利息收入184442705394132860

其中：股票质押式回购利息收入65777259127131678其他按实际利率法计算的金融资产产生的利息收入6266551361614885小计16045812361563552535利息支出

客户资金存款利息支出(43582759)(40238294)

卖出回购金融资产款利息支出(315535712)(269875876)

其中：报价回购利息支出(6000)(8574)

拆入资金利息支出(383486202)(381456211)

其中：转融通融入资金利息支出(5940556)(7038889)

短期融资券利息支出–(3912329)

收益凭证利息支出(34941406)(53240383)

公司债券利息支出(1111793646)(1270353363)

次级债券利息支出(189556859)(315545733)

金融债券利息支出–(42026712)

租赁负债利息支出(13689875)(10492240)

其他按实际利率法计算的金融负债产生的利息支出(150472983)(122890612)

小计(2243059442)(2510031753)

利息净支出(638478206)(946479218)

205中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）八、母公司财务报表主要项目注释（续）

4、投资（损失）／收益

截至6月30日止6个月期间注2023年2022年权益法核算的长期股权投资损失(30462632)(29823800)成本法核算的长期股权投资收益23700000001916500000

金融工具投资损失(4612555843)(1309457820)

其中：持有期间取得的收益17224242421721971409

－交易性金融工具(1)16703509211642843002

－衍生金融工具5207332179128407

处置金融工具取得的损失(6334980085)(3031429229)

－交易性金融工具(1)3999604395(2845362028)

－衍生金融工具(10370898856)(296017474)

－其他债权投资36314376109950273

其他(165)–

合计(2273018640)577218380

(1)交易性金融工具投资收益／（损失）明细表：

交易性金融工具截至6月30日止6个月期间

2023年2022年

分类为以公允价值计量且其变动持有期间收益16844208201649643087

计入当期损益的金融资产处置取得收益／（损失）4463488361(2835154714)

分类为以公允价值计量且其变动持有期间损失(3311226)(5199279)

计入当期损益的金融负债处置取得损失(8445744)(8182314)

指定为以公允价值计量且其变动持有期间损失(10758673)(1600806)

计入当期损益的金融负债处置取得损失(455438222)(2025000)持有期间收益小计16703509211642843002

处置取得收益／（损失）小计3999604395(2845362028)

206中金公司*2023半年度报告

八、母公司财务报表主要项目注释（续）

5、公允价值变动收益

截至6月30日止6个月期间

2023年2022年

交易性金融资产127578167234371007衍生金融工具67499465423656567828

交易性金融负债(190293288)(135328647)

其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(190446073)(136803643)合计66872314213755610188

6、业务及管理费

截至6月30日止6个月期间

2023年2022年

员工成本29169953403247630164业务拓展费380842138317284612电子设备运转费251515454171041864使用权资产折旧238648418174835228差旅费17335306376290474固定资产折旧7202462796738307信息技术费7062316140530380无形资产摊销6682464782719446专业服务费4882005777774954长期待摊费用摊销4145777925101072证券投资者保护基金3085256336143486公共设施及维护费3066107128012873其他12828658499497586合计44509049024473600446

207中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）八、母公司财务报表主要项目注释（续）

7、现金流量表补充资料

(1)将净利润调节为经营活动产生的现金流量净额：

截至6月30日止6个月期间

2023年2022年

净利润26106113723181089443

加：信用减值损失／（转回）6392046(18980981)固定资产折旧7202462796738307使用权资产折旧238648418174835228无形资产摊销6682464782719446长期待摊费用摊销4145777925101072

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的净损失6891998666720

公允价值变动收益(6687231421)(3755610188)利息净支出7935750851358738575

投资收益(2394248497)(1996626474)递延所得税费用333690640114965

以公允价值计量的金融工具净（增加）／减少(8070320676)3634962974

买入返售金融资产减少／（增加）4401664247(12249973888)卖出回购金融资产款增加1239281626930430328150经营性应收项目减少878634633411079058651

经营性应付项目减少(5844996162)(13322395347)

汇兑收益(49125609)(57561724)经营活动产生的现金流量净额637466736318703204929

(2)现金及现金等价物的变动情况：

截至6月30日止6个月期间

2023年2022年

现金及现金等价物的期末余额4984336359260010163059

减：现金及现金等价物的期初余额(54554029381)(48059468628)

现金及现金等价物净（减少）／增加额(4710665789)11950694431

208中金公司*2023半年度报告

八、母公司财务报表主要项目注释（续）

7、现金流量表补充资料（续）

(3)现金及现金等价物：

2023年6月30日2022年12月31日

货币资金3815049793643559220296结算备付金1216627324411417017521

减：使用受限制的银行存款(473407588)(422208436)合计4984336359254554029381

其中：客户资金1539159219712348461528

九、关联方关系及其交易

1、与控股股东及其附属公司之间的交易

本公司控股股东的信息如下：

2023年6月30日2022年12月31日

对本公司的直接和对本公司的直接和名称注册地业务性质注册资本间接持股比例间接持股比例

中央汇金投资有限责任公司北京接受国务院授权，对国有重点金融人民币40.17%40.17%（以下简称“汇金”）企业进行股权投资；国务院批准8282.09亿元的其他相关业务

209中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）九、关联方关系及其交易（续）

1、与控股股东及其附属公司之间的交易（续）

汇金不开展其他任何商业性经营活动，不干预其控股的国有重点金融企业的日常经营活动。本集团与汇金及其旗下公司进行的日常业务交易，按正常商业条款进行。主要交易及余额情况如下：

截至6月30日止6个月期间

2023年2022年

经纪业务收入83037777860176投资银行业务收入9219592713064776

资产管理业务收入–222086

投资咨询业务收入119059–基金管理业务收入68435274919704利息收入1009591418607005200投资收益118553701107967054

公允价值变动收益／（损失）51423080(472194503)其他业务收入516774517101经纪业务支出3181672932806264基金管理业务支出24795464363496资产管理业务支出752465511148743

投资银行业务支出–557250利息支出406342997237832715业务及管理费110492663288454汇兑收益10761217541670359

信用减值（转回）／损失(56000)56000

210中金公司*2023半年度报告

九、关联方关系及其交易（续）

1、与控股股东及其附属公司之间的交易（续）

2023年6月30日2022年12月31日

银行存款7763490336175302944391衍生金融资产1013298575735881955存出保证金5698264849135470应收款项566850638773576853

买入返售金融资产200052603–交易性金融资产911109088610355449141其他债权投资1043370309210670507867使用权资产1199742014870314其他资产18993631655188拆入资金938825214113562299014交易性金融负债7084941776386224卖出回购金融资产款3472180040014561941740代理买卖证券款1251347866624108衍生金融负债816129121749968830应付款项317261342337352755租赁负债1232929314603714应付债券33290917521661883806其他负债2451861744976582

2、与其他持有本公司5%以上股份股东之间的交易

与本集团发生关联交易的其他持有本公司5%以上股份股东如下：

企业名称与本集团的关系

海尔集团（青岛）金盈控股有限公司报告期内曾持有本公司5%以上股份股东

211中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）九、关联方关系及其交易（续）

2、与其他持有本公司5%以上股份股东之间的交易（续）

本集团与其他持有本公司5%以上股份股东的主要交易及余额情况如下：

截至6月30日止6个月期间

2023年2022年

经纪业务收入1610111129523

投资咨询业务收入34705–

利息支出769–

2023年6月30日2022年12月31日

代理买卖证券款83223536

其他资产–4363

3、与子公司之间的交易

有关本公司之子公司的信息参见附注五、1。本公司与子公司之间的交易及余额情况如下：

截至6月30日止6个月期间

2023年2022年

经纪业务收入127903787176209229托管及其他综合服务收入1291897028034669利息收入2636548785364投资收益2010803689984786764

公允价值变动损失(293892381)(206812649)投资银行业务支出3142258533092729资产管理业务支出3124864331458689利息支出393045586065业务及管理费135754032116691324信用减值损失170332297621

212中金公司*2023半年度报告

九、关联方关系及其交易（续）

3、与子公司之间的交易（续）

2023年6月30日2022年12月31日

结算备付金334366758509123676衍生金融资产290156589514027783存出保证金761471474560978应收款项42033566154000721810其他资产51816171883520662408衍生金融负债658226946613965114代理买卖证券款92295425921931077应付款项998530847320041128其他负债153380838297404

注：除以上交易外，于2023年6月30日，本公司之子公司持有的由本公司管理的单一资产管理计划共计人民币

54500000元（2022年12月31日：人民币486625541元），子公司中金财富对本公司的资本担保承诺共计人民

币2350000000元（2022年12月31日：人民币3000000000元）。

4、关键管理人员报酬

关键管理人员指有职权及责任直接或间接规划、指示及控制本集团经营活动的人士，包括本公司董事会及监事会成员以及其他高级管理人员。关键管理人员自本集团取得报酬如下：

截至6月30日止6个月期间

2023年2022年

关键管理人员报酬1611485417095028

注：截至2023年6月30日及2022年6月30日止6个月期间，本集团关键管理人员的奖金尚未确定。

213中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）九、关联方关系及其交易（续）

5、与合营、联营企业之间的交易

有关本集团之合营、联营企业的信息参见附注七、10(2)。本集团与合营、联营企业之间的交易及余额情况

如下：

截至6月30日止6个月期间

2023年2022年

经纪业务收入436476476108投资咨询业务收入68456447756132

托管及其他综合服务收入3642541–利息收入42077192170016

其他业务收入839763–利息支出915861950

业务及管理费1139296–

信用减值损失11420–

2023年6月30日2022年12月31日

交易性金融资产–498031820应收款项1710309746903260其他资产121483312131127748代理买卖证券款77681158305

应付款项–11770000其他负债99000002436604

注：除上述交易外，截至2023年6月30日止6个月期间，本集团自合营企业购买固定资产、无形资产的交易总额为人民币36304139元（截至2022年6月30日止6个月期间：无）。

214中金公司*2023半年度报告

九、关联方关系及其交易（续）

6、与本公司关联自然人控制或担任董事、高管的其他企业之间的交易

报告期内，与本集团发生关联交易的该类关联法人如下：

企业名称与本集团的关系

海尔金融保理（重庆）有限公司公司董事曾担任该公司董事青岛银行股份有限公司公司董事担任该公司董事中国投融资担保股份有限公司公司董事曾担任该公司董事首都医疗科技成果转化公益基金会公司董事担任该基金会理事国投资本股份有限公司公司董事担任该公司董事

主要交易及余额情况如下：

截至6月30日止6个月期间

2023年2022年

经纪业务收入3499159160投资银行业务收入1909841225569

资产管理业务收入114717–基金管理业务收入6099775535460投资收益61285242140

公允价值变动（损失）／收益(1016160)654066利息支出2399730065

业务及管理费–68332

2023年6月30日2022年12月31日

衍生金融资产9654721981632交易性金融资产351559416908317应收款项23263072787代理买卖证券款92595224987

注：除上述交易外，截至2023年6月30日止6个月期间，本公司未发生向本公司关联自然人控制或担任董事、高管的其他企业出售持有的债券投资的交易（截至2022年6月30日止6个月期间：人民币50000000元）。

215中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）十、分部报告

本集团以内部组织结构、管理要求及内部报告机制为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部指本集团内满足下列条件的组成部分：

*开展能赚取收入及产生支出的业务活动；

*经营业绩由本集团管理层定期复核以进行资源分配及业绩评估；

*有关财务状况、经营业绩及现金流量的财务信息可以取得。

若两个或多个经营分部存在以下相似经济特征，可以合并为一个经营分部：

*业务性质；

*业务的客户类型或类别；

*开展业务的方式；

*监管环境的性质。

出于管理的目的，本集团的业务按业务运营和提供服务的性质区分为不同的分部进行管理。本集团各经营分部各代表一个战略性业务单元，其所提供服务的风险及回报均区别于其他经营分部。经营分部的概述如下：

*投资银行分部主要向境内外企业和机构客户提供投资银行服务，包括股权融资、债务及结构化融资、财务顾问服务等。

*股票业务分部主要向境内外专业投资者提供“投研、销售、交易、产品、跨境”等一站式综合金融服务，包括机构交易服务和主经纪商、场外衍生品、资本引荐、做市交易等资本服务。

*固定收益分部主要为境内外机构和企业客户，就利率、信用、结构化等固定收益产品以及外汇和大宗商品提供做市及融资等一揽子服务和支持。

*资产管理分部主要为境内外投资者设计及提供多元化的资产管理产品及服务，包括社保及年金投资管理业务、机构委托投资管理业务、境外资产管理业务、零售及公募基金业务等。

*私募股权分部主要为境内外投资者设计及提供一体化的私募股权投资基金产品及服务，主要包括企业股权投资基金、母基金、美元基金、实物资产基金、基础设施基金等。

216中金公司*2023半年度报告

十、分部报告（续）

*财富管理分部主要为个人、家族及企业客户提供范围广泛的财富管理产品及服务，包括交易服务、资本服务、产品配置服务等。

*其他分部主要包括其他业务部门及中后台部门。

1、分部业绩

截至2023年6月30日止6个月期间投资银行股票业务固定收益资产管理私募股权财富管理其他总计

手续费及佣金净收入（注1）15928025978646587234222608025755025777165404992262571735(33335561)6401001372

利息净（支出）／收入(120966843)(1197492242)(762869726)(57075998)(123723989)1028986519813736316(419405963)投资收益及公允价值变动损益46177936216703762591677671838574074157435246461514864146533804428641645

其他收入／（支出）12965041695307649(27108045)8955463410057111562841751348833832010624840营业收入1934911620303285038913099548695279561167912574673493993915132993751812420861894营业支出1729381963722752246491124435423551470382653196216232016022503105498162094019

营业利润／（亏损）20552965723100981438188304341044046464086042711331673755(920373031)4258767875

营业外支出(71493023)(2575276)(410811)(195281)(41726)(12980330)(41178807)(128875254)

税前利润／（亏损）13403663423075228678184196231042093654085625451318693425(961551838)4129892621分部资产905602169924433108575014089011919228667506037852397542135559733300107410297546647966405632递延所得税资产2398151715资产总额650364557347分部负债80930469932228937229151234238377582322731603321153102111800168762169130232556547076790467递延所得税负债619534452负债总额547696324919

利息支出（注2）12151675021094358341688190611713784981240103049527797242663993285333711049折旧及摊销费5450852061628059749905633200144834849000295336620291884665845198875

信用减值损失／（转回）572371828961782(20478156)(2362336)(18597768)(1973658)1030120(7696298)

217中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）十、分部报告（续）

1、分部业绩（续）

截至2022年6月30日止6个月期间投资银行股票业务固定收益资产管理私募股权财富管理其他总计

手续费及佣金净收入（注1）21548467189592059265040217776770774036536409402193805841(45032657)7097565948

利息净（支出）／收入(153202310)(187394333)(923557730)(52053834)(128724624)100797025865598981(371363592)

投资收益及公允价值变动损益(557608783)2967377676210810222292024721060620641554733392718958245060504814

其他收入／（支出）440299(305336559)1777975681795240838413191158430370639326344878435营业收入144447592434338527101866363837636021281639362511344840786866310147412131585605营业支出1738377657513744656566079350391123222442393451204632451818958526177593895471营业（亏损）／利润(293901733)292010805413002844872448980591969690601402083350(1232751143)4537690134

营业外（支出）／收入(78035)3459096(231605)(3079803)(1154)(6445710)(12905375)(19282586)税前（亏损）／利润(293979768)292356715013000528822418182561969679061395637640(1245656518)4518407548分部资产910484222222947982060214397524078543618421576918574514141655626179142769778614678265725073递延所得税资产1728642572资产总额679994367645分部负债82850389702179047006731288967634413483441673355299377012699695064099239019606588358908773递延所得税负债545824487负债总额588904733260

利息支出（注2）17266838460259179415708014267789484713390520910875172966463275334291706489折旧及摊销费5345917050868209444243453251255830048888278638623269550177759501970

信用减值（转回）／损失(12671220)(104701854)71993631113952812302656(35383712)(946529)(68267500)

注1：对手续费及佣金净收入的分类在附注七、39披露。经纪业务净收入主要由股票业务分部和财富管理分部产生；承销保荐业务净收入和财务顾问业务净收入主要由投资银行分部产生；资产管理业务净收入和基金管理业务净收入

主要由资产管理分部、私募股权分部和财富管理分部产生。

注2：本集团根据报告期间资本占用计算各报告分部的利息支出，以衡量其经营表现及提高资本管理效率。

218中金公司*2023半年度报告

十、分部报告（续）

2、地区分布

下表列示本集团来自外部客户的营业收入的地区分布，按中国大陆地区和中国大陆以外地区进行划分。

源于外部客户的营业收入截至6月30日止6个月期间

2023年2022年

中国大陆94325606279855735275中国大陆以外地区29883012672275850330合计1242086189412131585605

3、主要客户

本集团的客户基础多元化，截至2023年6月30日及2022年6月30日止6个月期间，无源于单一客户确认的收入金额超过本集团营业收入10%以上的情况。

十一、金融风险管理

本集团的风险管理旨在有效配置风险资本，将风险限制在可控范围，使企业价值最大化，并不断强化本集团稳定和可持续发展的根基。本集团对运用金融工具主要面临的信用风险、流动性风险及市场风险的敞口进行监控。

本集团建立了包括董事会、监事会、高级管理层、风险管理相关职能部门、业务部门及分支机构在内的多层级

的风险管理组织架构。其中，(i)董事会为本公司风险管理及内部控制治理架构的最高层级，负责推进公司风险文化建设，审议公司风险管理总体目标、风险偏好、风险容忍度、重大风险限额、风险管理制度。董事会主要通过其下设的风险控制委员会及审计委员会履行其风险管理职责；(ii)监事会承担本公司全面风险管理的监督责任，负责监督检查董事会和管理层在风险管理方面的履职尽责情况并督促整改；(iii)在董事会之下，本公司设立由总裁（首席执行官）担任主席的管理委员会。管理委员会根据董事会设定的风险管理总体目标确定本公司的风险偏好，对本公司全面风险管理的有效性承担主要责任；(iv)管理委员会下设的风险委员会向管理委员会汇报风险事务，重大事项向董事会风险控制委员会汇报。风险委员会由首席运营官担任主席，首席风险官和合规总监共同担任执行主席，其他成员包括首席财务官、各业务部门负责人及风险管理相关职能部门负责人；(v)风险管理相关职能部门，包括风险管理部、法律合规部、资金部、财务部、运作部、信息技术部、公共关系部等部门，从各自角度相互配合管理各类风险；(vi)业务部门负责人和分支机构负责人承担风险管理有效性的直接责任。在日常业务运营中，业务部门及分支机构参与业务经营的所有员工都被要求履行风险管理职能。

219中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）十一、金融风险管理（续）

1、信用风险

信用风险指来自交易对手、融资方及证券发行人信用度下降或违约导致损失的风险。

本集团的信用风险主要来自：(1)融资方的违约信用风险，包括因中介机构违约（如经纪人或者托管银行）产生的损失，风险敞口为未偿还的债务总值；(2)交易对手于场外衍生交易（如远期、掉期、期权等）中，未能按时履行合约规定的义务，或交易对手信用资质下降产生的风险。风险敞口通过衍生工具的现期风险暴露和潜在风险暴露确定；(3)证券发行人信用度下降或违约导致损失的风险。

在不考虑担保物或其他信用增级措施的情况下，于资产负债表日最大信用风险敞口是指金融资产扣除减值准备后的账面价值。

预期信用损失计量

本集团对以摊余成本计量的金融资产（包括融出资金、买入返售金融资产等）和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资通过预期信用损失模型确认减值损失。预期信用损失的计量基于违约概率(PD)、违约损失率(LGD)和违约风险敞口(EAD)。

违约是指客户或投资产品的融资人或发行人未能履行合同约定。违约概率是对给定的一段时间内违约可能性的估计。本集团基于内部评级模型，并综合外部评级信息、宏观经济环境、交易对手或债券发行人定量定性指标的变化等因素估计违约概率。违约损失率是本集团对违约风险敞口可能发生的损失程度作出的估计。在确认违约损失率时，本集团充分考虑基础资产、担保品的流动性和相关历史市场数据，估算基础资产、担保品处置后回收的现金流，并基于回收现金流与合同约定现金流的差异进行估计。违约风险敞口是指当违约发生时，本集团应被偿付的金额。本集团在计量预期损失时，根据相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，将各资产划分入不同的风险阶段。针对不同的风险阶段，分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。

预期信用损失计提方法

本集团以预期信用损失为基础，对债券投资业务和融资类业务等确认减值准备。对于纳入预期信用损失计量的金融工具，本集团基于相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，将各金融工具划入不同的风险阶段。对于在资产负债表日信用风险较低的，或初始确认后未发生信用风险显著增加的金融工具

纳入第一阶段；对于自初始确认后信用风险发生显著增加的金融工具纳入第二阶段；对于已发生信用减值

的金融工具，则被转移至第三阶段。本集团预期信用损失的计量基于违约概率、违约损失率和违约风险敞口和前瞻性因素等参数，并定期检验、更新预期信用损失模型和假设。

220中金公司*2023半年度报告

十一、金融风险管理（续）

1、信用风险（续）

预期信用损失计量（续）信用风险显著增加的判断标准

当触发以下一个或多个定量和定性指标时，本集团认为相应金融工具的信用风险已发生显著增加：(1)针对债券投资业务：债券发行人或债券的最新外部或内部评级较购买日时点债券发行人或债券的评级出现下调，或债券发行人的经营、财务、外部环境等发生重要不利变化，对发行人偿债能力产生重大不利影响；

(2)针对融资类业务：履约保障比例大于100%，小于等于约定的平仓线，或本息逾期30日及以内。

已发生信用减值的判断标准

以下情况下本集团认为相应金融工具已发生信用减值：(1)针对债券投资业务：债券发行人不能按约定履行

偿付义务、债务人的其他债券违约或债务人发生重大财务困难等可被认定为违约的情况；(2)针对融资类业

务：履约保障比例小于等于100%，或本息逾期超过30日。

前瞻性信息本集团使用无需付出不必要的额外成本或努力就可获得的前瞻性信息来计量预期信用损失。本集团以国内生产总值的累计同比指标预测值及广义货币供应量(M2）预测值为基础，并通过统计模型建立以上两个宏观经济指标和违约概率的关系，设置不同情景权重，确定违约率的总体调整参数。于2023年6月30日，本集团以上两个宏观经济指标预测值取自第三方机构公开可获取的预测数据，预测值分别为5.48%和10.80%，通过乐观、中性和悲观情景下的加权平均，并结合定性分析的方法，最终确定违约率的调整参数。

债券投资

本集团对信用类固定收益证券投资注重分散投资，投资的信用产品主要为较高信用评级的产品。本集团通过设定投资规模限额、分投资品种、信用评级限额及集中度限额，开展前瞻性风险研判等措施控制市场及信用风险敞口，并通过监测、预警、风险排查等手段持续跟踪评估债券发行人的经营情况和信用评级变化。

221中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）十一、金融风险管理（续）

1、信用风险（续）

债券投资（续）

于资产负债表日，本集团债券投资的账面价值按照报表项目列示如下：

2023年6月30日2022年12月31日

交易性金融资产8758981988881519145732其他债权投资5699829869366689432031合计144588118581148208577763信用风险敞口

于资产负债表日，本集团债券投资的信用风险敞口按照发行主体所在地列示如下：

2023年6月30日2022年12月31日

中国大陆141560575628144346405471中国大陆以外地区30275429533862172292合计144588118581148208577763

222中金公司*2023半年度报告

十一、金融风险管理（续）

1、信用风险（续）

债券投资（续）

信用风险敞口（续）

于资产负债表日，本集团以公允价值计量且其变动计入当期损益及计入其他综合收益的债券投资的信用质量分析列示如下：

2023年6月30日2022年12月31日

信用评级

中国大陆以外地区（国际评级）

－ AAA 1149291967 1254208081

－ AA-至AA+ 911930276 201589170

－ A-至A+ 5050860076 7156805179

－ BBB-至BBB+ 2157600508 2833636283

－ 低于BBB- 836825368 107737431

－ NR 1301149571 1766248798小计1140765776613320224942

中国大陆（国内评级）

－ AAA 78020940397 78359619764

－ AA-至AA+ 10276813587 8910369527

－ A-至A+ 908379016 1113108590

－低于A- 395551589 543441168小计8960168458988926539049

未评级（I 注1） 37268800883 38325983404

未评级（II 注2） 6309975343 7635830368总计144588118581148208577763

注1：此类未评级的金融资产主要包括国债、政策性金融债。

注2：此类未评级的金融资产主要为其他未由独立评级机构评级的债务工具和交易性证券。

223中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）十一、金融风险管理（续）

1、信用风险（续）

其他非衍生金融工具（除债券投资以外）

本集团已采取以下措施管理融资融券、股票质押式回购等资本业务的信用风险：审批交易对手，并设置交易对手信用评级及融资融券限额；管理抵押品（折算率、流动性及集中度）并密切监测保证金比例及／或抵

押品覆盖率；制订并执行追保、强制平仓政策。

于资产负债表日，本集团以摊余成本计量的其他金融工具（除债券投资以外）的信用风险敞口按照地域列示如下：

2023年6月30日2022年12月31日

中国大陆196935007944199484725031中国大陆以外地区7901570239683406308229合计275950710340282891033260衍生金融工具

对于场外衍生品业务的交易对手信用风险，本集团建立了交易对手信用评级体系，通过定性与定量相结合的方法，综合评估交易对手资质，给予其相应的信用评级。在信用评级基础上，对交易对手设置信用风险敞口限额，并通过签订场外衍生品交易主协议与履约保障协议及收取履约保障品等方式管理交易对手信用风险。本集团通过设立动态情景，结合压力测试，计算场外衍生品交易对手履约保障品最低所需金额和信用风险敞口，并每日通过系统进行计量和监控。鉴于此，本集团可实现将衍生品交易的信用风险敞口维持在可接受的范围内。

2、流动性风险

流动性风险指本集团无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。

本集团实行垂直管理，集中管理境内外各分支机构的流动性风险。本集团已采取以下方法管理流动性风险：密切监控本集团及其分支机构的资产负债表，管理资产与负债的匹配情况；根据本集团整体情况及监管要求设定流动性风险限额；开展现金流预测，定期或不定期进行流动性风险压力测试，分析评估流动性风险水平；维持充足的高流动性资产，制订流动性风险应急计划，以应对潜在的流动性紧急情况。

224中金公司*2023半年度报告

十一、金融风险管理（续）

2、流动性风险（续）

于报告期末，本集团非衍生金融负债未经折现的合同现金流（包括本金和利息）按到期日分析，衍生金融负债按公允价值列示并按照预计到期或可能终止情况列示如下：

2023年6月30日

逾期／即时1年之内1-5年偿还（含1年）（含5年）超过5年总计账面价值金融负债

应付短期融资款–18537012064847263065–1938427512919239216462

拆入资金–45359969948––4535996994845175133494

交易性金融负债32585194593363057859610992312739–4788141079447876105854

衍生金融负债–96209136561477515508266594341112508859811125088598

卖出回购金融资产款–49205369467––4920536946749197200797

代理买卖证券款98708413177–––9870841317798708413177

代理承销证券款–922609350––922609350922609350

租赁负债–100284959612676593619920160423697105612232957665

应付债券–64346789993804012455608550450000153298485553143277461940其他101280605726208052842425182032136299122091208299122057960588总计203247538362243431376912949911782658676447337550346540876539812147925

225中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）十一、金融风险管理（续）

2、流动性风险（续）

2022年12月31日

逾期／即时1年之内1-5年偿还（含1年）（含5年）超过5年总计账面价值金融负债

应付短期融资款–171973391501451940735–1864927988518551991957

拆入资金–61105591236––6110559123660846018714

交易性金融负债–3292729338412289891023–4521718440745203291777

衍生金融负债–1078811052555469867853182941134812749711348127497

卖出回购金融资产款–43163696612––4316369661243156698548

代理买卖证券款92099956329–––9209995632992099956329

租赁负债–1002434782147424577610043620225771167602422828848

应付债券–68737303607845139068988734200000161985410505151983965462其他9867257222013241169494659240634518111920368638111889683974总计1907725285492481629387901002912755168839989014548066731869537502563106

3、市场风险

市场风险为本集团的收入及持有的金融工具价值因不利市场变动（如利率、股价及外汇汇率变动等）产生亏损的风险。市场风险管理的目标是监测市场风险及将其控制在可接受范围内并将风险调整后的收益最大化。压力测试会定期进行，并计算不同情景下风险控制和经营指标。

本集团对投资组合及非交易组合的市场风险分别监控。

(1)投资组合的市场风险

投资组合包括交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债及其他债权投资。

风险敞口的衡量和监控需维持在管理层设定的限额内。本集团采用多种方法（如风险价值（“VaR”）、敏感度限额、投资集中度限额、情景分析及压力测试等）管理市场风险。VaR分析为本集团计量及监测投资组合市场风险所用的主要工具。

226中金公司*2023半年度报告

十一、金融风险管理（续）

3、市场风险（续）

(1)投资组合的市场风险（续）

VaR为估计所持风险头寸因不利市场变动（如利率、股价及汇率变动等）于特定时间内及按特定置信区

间而可能产生的潜在亏损的方法。本集团的独立风险管理人员通过采用历史模拟法计算VaR并对市场风险进行相关控制。历史模拟法用于根据主要市场风险因子过往波动及与该等风险因子有关的现时投资组合的敏感度模拟未来利润或亏损。

本集团基于三年历史数据，采用历史模拟法来计算置信水平为95%的单日VaR值，即对于投资组合，根据历史数据的预计日损失有95%的可能性不会超过VaR值。虽然VaR是衡量市场风险的重要工具，但有关模型所基于的假设却存在一些局限性，包括：

－ 由于单日VaR值只覆盖1个交易日，在市场长时期严重流动性不足的情况下，在1个交易日内投资组合的变现价值可能出现不符合预测值的情况；

－95%的置信水平并不反映在这个水平以外可能引起的亏损。即便在所用的模型内，仍有5%的机会可能亏损超过风险价值；

－ VaR按当日收市基准计算，并不反映交易当天持仓变动可能带来的变化；

－用历史数据来预测将来，不一定能够覆盖可能发生的所有情况，特别是例外事项。

227中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）十一、金融风险管理（续）

3、市场风险（续）

(1)投资组合的市场风险（续）

下表列示本集团于所示日期及期间按风险类别计算的风险价值：

截至2023年6月30日止6个月期间

2023年6月30日平均最高最低

价格敏感金融工具119935778121917226138297097109204359利率敏感金融工具50824506570564317469234345652075汇率敏感金融工具13600258468435935854762010452743商品敏感金融工具6494288964211300125541286

分散化效应(40714040)(77502908)组合总额144295930149210763176362352131808543

2022年度

2022年12月31日平均最高最低

价格敏感金融工具10800752513081548918726939496869449利率敏感金融工具71728794699367128295011450930928汇率敏感金融工具42049313349525184852714520805584商品敏感金融工具69852410803812673152469105

分散化效应(90401787)(87254104)组合总额132082369149530996186055582126055341

228中金公司*2023半年度报告

十一、金融风险管理（续）

3、市场风险（续）

(2)非交易组合的市场风险

(a) 利率风险

本集团的非交易组合面临利率波动风险。除通过VaR管理的金融资产及负债外，本集团非交易组合中的主要生息资产包括银行及结算机构存款、融出资金以及买入返售金融资产；其计息负债主

要包括拆入资金、卖出回购金融资产款、应付短期融资款及应付债券。

本集团采用敏感度分析计量非交易组合的利率风险。假设所有其他变量保持不变，利率敏感度分析如下：

净利润的敏感度截至6月30日止6个月期间

2023年2022年

基点变动

上升50个基点(317244807)(368387903)下降50个基点或减至0317244807378325489权益的敏感度

2023年6月30日2022年12月31日

基点变动

上升50个基点(317244807)(328607802)下降50个基点或减至0317244807381121039

229中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）十一、金融风险管理（续）

3、市场风险（续）

(2)非交易组合的市场风险（续）

(a) 利率风险（续）敏感度分析是基于本集团资产及负债的静态利率风险状况。敏感度分析计量未来一年内利率变动的影响，显示未来一年期间内年化净利润或亏损及权益受本集团资产及负债重新定价的影响情况。敏感度分析乃基于以下假设：

－于各报告期末利率变动50个基点适用于未来12个月所有非交易性金融工具；

－收益率曲线随利率变动平移；

－资产及负债组合并无变动；

－其他变量（包括外汇汇率）保持不变；

－并未考虑本集团采取的风险管理措施。

由于利率的实际变动可能有别于上述假设，利率变动及对本集团净利润及权益的影响可能有别于敏感度分析的估计结果。

230中金公司*2023半年度报告

十一、金融风险管理（续）

3、市场风险（续）

(2)非交易组合的市场风险（续）

(b) 外汇风险外汇风险为外汇汇率波动所致的风险。下表列示了本集团主要币种外汇风险敞口的汇率敏感度分析，其计算了当其他变量不变的情况下，外币对人民币汇率的合理可能变动对权益的影响。

该分析未考虑不同货币汇率变动之间的相关性，未考虑外币金融工具公允价值变动的影响，也未考虑本集团有可能采取的致力于消除外汇敞口对权益带来不利影响的措施（如签订货币衍生合约）。

权益的敏感度币种汇率变动2023年6月30日2022年12月31日

美元1%(357726192)(282026183)

港元1%5533728845047240

其他1%33323802873905

上表列示了美元、港元及其他外币相对人民币升值1%对权益所产生的影响，若上述币种以相同幅度贬值，则将对权益产生与上表相同金额方向相反的影响。

231中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）十二、公允价值

1、金融工具计量基础分类表

本集团的金融资产计量基础分类表汇总如下：

2023年6月30日

以公允价值计量且其变动以公允价值计量且计入其他综合收益其变动计入当期损益按照《金融工具指定为以公允价确认和计量》准按照《套期会计》分类为以公允价值计量且其变动分类为以公允价则指定为以公允准则指定为以公值计量且其变动计入其他综合收值计量且其变动价值计量且其变允价值计量且其以摊余成本计量计入其他综合收益的非交易性权计入当期损益的动计入当期损益变动计入当期损的金融资产益的金融资产益工具投资金融资产的金融资产益的金融资产

货币资金138600366034–––––

结算备付金24232093445–––––

融出资金33992375555–––––

衍生金融资产–––19054887317––

存出保证金12097235650–––––

应收款项41502892728–––––

买入返售金融资产24590778266–––––

交易性金融资产–––286660136564––

其他债权投资–56998298693––––

其他金融资产935093274–––––

合计27595083495256998298693–305715023881––

232中金公司*2023半年度报告

十二、公允价值（续）

1、金融工具计量基础分类表（续）

本集团的金融资产计量基础分类表汇总如下（：续）

2022年12月31日

以公允价值计量且其变动以公允价值计量且计入其他综合收益其变动计入当期损益按照《金融工具指定为以公允价确认和计量》准按照《套期会计》分类为以公允价值计量且其变动分类为以公允价则指定为以公允准则指定为以公值计量且其变动计入其他综合收值计量且其变动价值计量且其变允价值计量且其以摊余成本计量计入其他综合收益的非交易性权计入当期损益的动计入当期损益变动计入当期损的金融资产益的金融资产益工具投资金融资产的金融资产益的金融资产

货币资金146162390443–––––

结算备付金22643804041–––––

融出资金31626190461–––––

衍生金融资产–––17791355263––

存出保证金12600106686–––––

应收款项41769493225–––––

买入返售金融资产27135802047–––––

交易性金融资产–––269396981559––

其他债权投资–66689432031––––

其他金融资产953380792–––––

合计28289116769566689432031–287188336822––

233中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）十二、公允价值（续）

1、金融工具计量基础分类表（续）

本集团的金融负债计量基础分类表汇总如下：

2023年6月30日

以公允价值计量且其变动计入当期损益按照《金融工具确认和计量》准按照《套期会计》分类为以公允价则指定为以公允准则指定为以公值计量且其变动价值计量且其变允价值计量且其以摊余成本计量计入当期损益的动计入当期损益变动计入当期损的金融负债金融负债的金融负债益的金融负债

应付短期融资款19239216462–––

拆入资金45175133494–––

交易性金融负债–385528675144020819103–

衍生金融负债–11125088598––

卖出回购金融资产款49197200797–––

代理买卖证券款98708413177–––

代理承销证券款922609350–––

应付款项117975998505–––

租赁负债2232957665–––

应付债券143277461940–––

其他金融负债4081962083–––

合计4808109534731498037534944020819103–

234中金公司*2023半年度报告

十二、公允价值（续）

1、金融工具计量基础分类表（续）

本集团的金融负债计量基础分类表汇总如下（：续）

2022年12月31日

以公允价值计量且其变动计入当期损益按照《金融工具确认和计量》准按照《套期会计》分类为以公允价则指定为以公允准则指定为以公值计量且其变动价值计量且其变允价值计量且其以摊余成本计量计入当期损益的动计入当期损益变动计入当期损的金融负债金融负债的金融负债益的金融负债

应付短期融资款18551991957–––

拆入资金60846018714–––

交易性金融负债–393085664541272435132–

衍生金融负债–11348127497––

卖出回购金融资产款43156698548–––

代理买卖证券款92099956329–––

应付款项109243693220–––

租赁负债2422828848–––

应付债券151983965462–––

其他金融负债2645990754–––

合计4809511438321527898414241272435132–

235中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）十二、公允价值（续）

2、公允价值的披露

本集团根据以下层次确定及披露金融工具的公允价值：

第一层次：输入值为在计量日能够取得相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

如果金融工具有可靠的市场报价，则金融工具的公允价值以市场报价计量。如果没有可靠的市场报价，则采用估值技术估计金融工具的公允价值。对于第二层次计量的金融工具公允价值，采用的估值技术包括折现现金流量模型和期权定价模型。估值技术中使用的重大可观察输入值包括基于合同条款预计的未来现金流量、无风险利率、基准利率、信贷利差和外汇汇率等。对于第三层次计量的金融工具公允价值，基于管理层获取的资本账户报告或使用估值技术确定其公允价值，包括折现现金流量模型、市场可比公司法及最近融资价格法等估值方法。

236中金公司*2023半年度报告

十二、公允价值（续）

2、公允价值的披露（续）

(1)以公允价值计量的资产和负债下表列示了本集团持续和非持续以公允价值计量的资产和负债于本报告期末的公允价值及其公允价值计量的层次。

2023年6月30日

附注七第一层次第二层次第三层次合计资产交易性金融资产8

－股票／股权投资13457698097324394149914165054407148985976879

－债券投资8776661018645510479825704898987589819888

－基金及其他投资164001313483299472106868948738150084339797衍生金融资产44636288381826859920632265927319054887317

其他债权投资9–56998298693–56998298693合计15231840726019496066526415434250050362713322574负债交易性金融负债21分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

－权益(2776980336)(7455291)–(2784435627)

－债权–(974500381)–(974500381)

－基金及其他(47551136)(48799607)–(96350743)指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

－权益–(33127403714)(8576214468)(41703618182)

－债权–(2288184878)(29016043)(2317200921)

衍生金融负债4(722771198)(10326979697)(75337703)(11125088598)

合计(3547302670)(46773323568)(8680568214)(59001194452)

237中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）十二、公允价值（续）

2、公允价值的披露（续）

(1)以公允价值计量的资产和负债（续）

2022年12月31日

附注七第一层次第二层次第三层次合计资产交易性金融资产8

－股票／股权投资11176395357625541338113130620233125149987190

－债券投资18163643137943554912326723229681519145732

－基金及其他投资142287157884783824595266088689762727848637衍生金融资产4135403143176384303061752181417791355263

其他债权投资9303992524163649506790–66689432031合计13098436206120881714555214076261240353877768853负债交易性金融负债21分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

－权益(2604104754)(25087509)–(2629192263)

－债权–(1249823154)–(1249823154)

－基金及其他(47205621)(4635607)–(51841228)指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

－权益–(37276547523)(1958815676)(39235363199)

－债权–(2037071933)–(2037071933)

衍生金融负债4(160682271)(11185564076)(1881150)(11348127497)

合计(2811992646)(51778729802)(1960696826)(56551419274)

(2)持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

对于交易性金融资产及负债、其他债权投资，存在活跃市场的，其公允价值是按资产负债表日的市场报价确定的。

238中金公司*2023半年度报告

十二、公允价值（续）

2、公允价值的披露（续）

(3)持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性信息

对于交易性金融资产及负债、其他债权投资中的债券投资的公允价值是采用相关债券登记结算机构估值系统的报价。相关报价机构在形成报价过程中采用了反映市场状况的可观察输入值。

对于交易性金融资产中不存在公开市场的私募证券投资基金及资产管理计划等，其公允价值依据管理人提供的净值确定。

衍生金融工具的公允价值是根据市场报价来确定的。根据每个合同的条款和到期日，采用类似衍生金融工具的市场利率将未来现金流折现，以验证报价的合理性。

截至2023年6月30日止6个月期间及2022年度，本集团上述第二层次公允价值计量所使用的估值技术未发生重大变更。

(4)持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

第三层次公允价值计量的分类，一般根据不可观察输入值对计量总体公允价值的重要性确定。下表列

示第三层次主要金融工具的相关估值技术及输入值，于2023年6月30日及2022年12月31日，第三层次金融工具公允价值对不可观察输入值的合理变动不具有重大敏感性。

不可观察输入值金融工具公允价值层次估值技术重大不可观察输入值与公允价值的关系交易性金融资产

－债权投资第三层次折现现金流量模型预计未来现金流、折现率预计未来现金流越高，公允价值越高折现率越高，公允价值越低－股票／股权投资第三层次期权定价模型波动率波动率越高，公允价值越低－股票／股权投资 第三层次 市场法 市场乘数（如P/E、P/B、P/S)、 市场乘数越高，公允价值越高流动性折扣折扣率越高，公允价值越低衍生金融工具

－场外期权第三层次期权定价模型波动率波动率越高，对公允价值影响越大交易性金融负债

－结构化产品第三层次期权定价模型波动率波动率越高，对公允价值影响越大截至2023年6月30日止6个月期间及2022年度，本集团上述第三层次公允价值计量所使用的估值技术未发生重大变更。

239中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）十二、公允价值（续）

2、公允价值的披露（续）

(5)持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息期末所持

本期利得或损失总额购买、发行、出售和结算资产计入当期

2023年转入转出计入其他2023年损益的收益

1月1日第三层次第三层次计入损益综合收益购买发行出售结算6月30日或损失净额

资产交易性金融资产

－股票／股权投资1313062023312266135(147433747)435538000–2720383361–(1824228265)(162091310)14165054407314702356

－债券投资267232296––20192310–––(23644713)(6730904)25704898920192310

－基金及其他投资660886897––19601475–174846022–(156491569)(9355444)68948738116626006

衍生金融资产17521814––271890216––––33247243322659273307003131

合计1407626124012266135(147433747)747222001–2895229383–(2004364547)(144930415)15434250050658523803负债交易性金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

－权益(1958815676)––131982242––(8806020392)–2056639358(8576214468)214884848

－债权–––(59543)––(28956500)––(29016043)(59543)

衍生金融负债(1881150)––(79707283)––––6250730(75337703)(76540292)

合计(1960696826)––52215416––(8834976892)–2062890088(8680568214)138285013

240中金公司*2023半年度报告

十二、公允价值（续）

2、公允价值的披露（续）

(5)持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息（续）年末所持

本年利得或损失总额购买、发行、出售和结算资产计入当期

2022年转入转出计入其他2022年损益的收益

1月1日第三层次第三层次计入损益综合收益购买发行出售结算12月31日或损失净额

资产交易性金融资产

－股票／股权投资146538203218628446(121790889)266790580–4195174487–(5321402383)(550600329)13130620233585336303

－债券投资332926025––(10915822)–––(25773348)(29004559)267232296(23220617)

－基金及其他投资138456637446096663(55200000)167206562–360826470–(1208842980)(33766192)660886897(7097395)

衍生金融资产–––17521814–––––1752181417521814

合计1637131272054725109(176990889)440603134–4556000957–(6556018711)(613371080)14076261240572540105负债交易性金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

－权益–––99770009––(2058585685)––(1958815676)99770009

衍生金融负债–––(1881150)–––––(1881150)(1881150)

合计–––97888859––(2058585685)––(1960696826)97888859

241中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）十二、公允价值（续）

2、公允价值的披露（续）

(6)公允价值层次转换

截至2023年6月30日止6个月期间，本集团持有的人民币0.46亿元（2022年度：人民币2.25亿元）的股票，因停牌而无法取得公允市场报价导致从第一层次重分类至第二层次。

截至2023年6月30日止6个月期间，本集团持有的人民币0.12亿元（2022年度：人民币0.09亿元）的股票投资因摘牌等原因，未采用可观察市场报价，而使用估值技术确定其公允价值，从第一层次或第二层次重分类至第三层次。

截至2023年6月30日止6个月期间，本集团持有的基金及其他投资不存在（2022年度：人民币0.46亿元）因信用风险等原因，未采用可观察市场报价，而使用估值技术确定其公允价值，从第二层次重分类至

第三层次的情况。

截至2023年6月30日止6个月期间，本集团持有的人民币1.47亿元（2022年度：人民币1.77亿元）的交易性金融资产中因股权或基金解除限售等原因，未使用估值技术，而应用可观察市场报价确定其公允价值，从第三层次重分类至第一层次。

本集团是在发生转换当期／年的报告期／年末确认各层次之间的转换。

(7)非以公允价值计量的金融资产和金融负债

本集团不以公允价值计量的金融资产主要包括：货币资金、结算备付金、融出资金、存出保证金、应

收款项、买入返售金融资产等，金融资产的账面价值与公允价值相似。

本集团不以公允价值计量的金融负债主要包括：应付短期融资款、拆入资金、卖出回购金融资产款、

代理买卖证券款、代理承销证券款、应付款项、应付债券及租赁负债等。本集团所持有应付债券的公允价值参见附注七、30，其余金融负债的账面价值与公允价值相似。

242中金公司*2023半年度报告

十三、承诺

1、资本承诺

本集团于资产负债表日的资本承诺如下：

2023年6月30日2022年12月31日

已订约但未支付44769555374748772645

2、承销承诺根据投标文件，于2023年6月30日，本集团已中标但尚未完成承销项目的承销承诺为人民币11.86亿元（2022年12月31日：无已中标但尚未完成的承销承诺）。

十四、在结构化主体中的权益

1、在纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

本集团纳入合并范围的结构化主体资产总额及持有这些结构化主体权益的账面价值如下：

2023年6月30日2022年12月31日

资产总额2165352064234692090052账面价值2080551593218593234732本集团在这些结构化主体中的最大损失敞口为本集团所持有的权益的账面价值。

2、在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益

本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。这些结构化主体主要包括金融机构理财产品、资产管理计划、基金以及信托计划等。本集团对这些结构化主体不具有控制，因此未将这些结构化主体纳入合并财务报表的合并范围。

243中期财务报表附注

自2023年1月1日至2023年6月30日止6个月期间（除特别注明外，金额单位：人民币元）十四、在结构化主体中的权益（续）

2、在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益（续）

本集团于这些结构化主体中享有的权益的账面价值及最大损失敞口列示如下：

账面价值2023年6月30日2022年12月31日交易性金融资产87879652564107007554074

3、在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益

除已于附注十四、1中所披露的结构化主体之外，本集团在其他由本集团作为普通合伙人或管理人的结构化

主体中享有权益，这些结构化主体主要包括基金和资产管理计划。本集团对这些结构化主体不具有控制，因此未将这些结构化主体纳入合并财务报表的合并范围。

本集团在这些结构化主体中享有的权益的账面价值及获得的收益列示如下：

账面价值2023年6月30日2022年12月31日交易性金融资产84670735538639188097应收款项13657878751175179962长期股权投资2665608028557379收益截至6月30日止6个月期间

2023年2022年

资产管理及基金管理业务收入15866935391556498666本集团在这些结构化主体中的最大损失敞口为本集团所享有的权益的账面价值。

本集团未向上述未合并的结构化主体提供重大的财务支持，并且没有意图在未来为其提供财务或其他支持。

244中金公司*2023半年度报告

十五、或有事项本集团开展业务过程中存在因诉讼或仲裁而导致经济利益流出本集团的风险。本集团根据相关会计政策对前述很可能导致经济利益流出的或有负债作出评估并确认预计负债。

十六、资产负债表日后事项

1、公司债券

2023年7月24日，本公司完成2023年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）的发行工作，其中品种一简

称为“23中金G5”，发行规模为人民币30亿元，期限为5年，附第3年末发行人票面利率调整选择权及投资者回售选择权，票面利率为2.69%；其中品种二简称为“23中金G6”，发行规模为人民币20亿元，期限为7年，

附第5年末发行人票面利率调整选择权及投资者回售选择权，票面利率为3.03%。2023年8月24日，中金财富

完成2023年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）的发行工作，其中品种一简称为“23中财G3”，发行规模为人民币20亿元，期限为3年，票面利率为2.72%；其中品种二简称为“23中财G4”，发行规模为人民币

10亿元，期限为5年，票面利率为3.08%。2023年8月28日，本公司完成2023年面向专业投资者非公开发行公

司债券（第一期）的发行工作，其中品种一简称为“23中金F1”，发行规模为人民币10亿元，期限为5年，附第3年末发行人票面利率调整选择权及投资者回售选择权，票面利率为2.80%；其中品种二简称为“23中金F2”，

发行规模为人民币40亿元，期限为7年，附第5年末发行人票面利率调整选择权及投资者回售选择权，票面利率为3.06%。

本公司于2023年7月24日完成本金为人民币30亿元的公司债券20中金F3的全额回售工作。中金财富于2023年

7月28日兑付本金为人民币20亿元的公司债券20中财F2，于2023年8月11日兑付本金为人民币20亿元的短期

公司债券22中财S1。

2、中期票据

CICC Hong Kong Finance 2016 MTN Limited于2023年7月18日完成本金为5亿美元的3年期中期票据的发行工作，票面利率为5.442%。

CICC Hong Kong Finance 2016 MTN Limited于2023年8月10日兑付本金为5亿美元的3年期中期票据。

3、利润分配

2023年6月30日，本公司2022年度股东大会审议通过了2022年度利润分配方案，宣告派发现金股利总额为人

民币868906236元。本公司已于2023年8月采用现金分红的方式派发相关现金股利。

245补充资料

1、非经常性损益明细表

截至6月30日止6个月期间

2023年2022年

非流动资产处置（损失）／收益(7018736)1434630计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照国家统一标准定额或定量持续享受的政府补助除外）170425372119726176

除上述各项之外的其他营业外收支净额(121061816)(16783281)

其他符合非经常性损益定义的损益项目－(122676)合计42344820104254849

非经常性损益的所得税影响额(10780808)(26033985)非经常性损益的影响额3156401278220864归属于母公司股东的非经常性损益的影响额3059932077577187归属少数股东的非经常性损益的影响额964692643677上述非经常性损益明细表系按照证监会颁布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号－非经常性损益

(2008)》（证监会公告[2008]43号）的要求确定和披露。

2、净资产收益率及每股收益

加权平均每股收益报告期利润净资产收益率基本每股收益稀释每股收益

截至2023年6月30日归属于母公司普通股股东的净利润3.80%0.67不适用

止6个月期间扣除非经常性损益后归属于母公司普3.76%0.66不适用通股股东的净利润

截至2022年6月30日归属于母公司普通股股东的净利润4.59%0.74不适用

止6个月期间扣除非经常性损益后归属于母公司普4.49%0.73不适用通股股东的净利润上述净资产收益率和每股收益计算表系按照证监会颁布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号－净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的相关规定编制。

3、按企业会计准则编制的财务报表与按国际财务报告准则编制的财务报表的差异

本集团除按照企业会计准则编制合并财务报表外，还按照国际财务报告准则编制合并财务报表，本集团按照企业会计准则编制的合并财务报表与按照国际财务报告准则编制的合并财务报表中列示的自2023年1月1日至6月30日止6个月期间及自2022年1月1日至6月30日止6个月期间的净利润以及于2023年6月30日及2022年12月31日的股东权益并无差异。

246备查文件目录

1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

2、报告期内公司在指定信息披露载体上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。

3、在其他证券市场公布的半年度报告。

247证券公司信息披露

重大行政许可事项的相关情况：

序号批准对象批准文件/业务许可名称批准文件/证书编号核发机构核发日期

1中国国际金融股份关于同意中国国际金融股份有限证监许可[2023]193号中国证监会2023/1/30

有限公司公司向专业投资者公开发行永续次级公司债券注册的批复

2中国国际金融股份关于核准中国国际金融股份有限证监许可[2023]795号中国证监会2023/4/14

有限公司公司上市证券做市交易业务资格的批复

3中国国际金融股份关于同意中国国际金融股份有限证监许可[2023]862号中国证监会2023/4/20

有限公司公司向专业投资者公开发行次级公司债券注册的批复

4中国国际金融股份关于同意中国国际金融股份有限证监许可[2023]973号中国证监会2023/4/25

有限公司公司向专业投资者公开发行公司债券注册的批复

5中国国际金融股份企业借用外债审核登记证明发改办外债[2023]86号国家发改委2023/5/17

有限公司

注：上表“核发日期”为相关批复的落款日期，与公司实际收悉日期可能存在差异。

248附录一：公司主要业务资格

(1)1995年，经营外汇业务许可证，国家外汇管理局（2015年更换为证券业务外汇经营许可证）

(2)1996年，上海证券交易所会员，上海证券交易所

(3)1997年，深圳证券交易所会员，深圳证券交易所

(4)1999年，境内外政府债券、公司债券、企业债券的承销、自营和经纪业务资格，中国证监会

(5)1999年，获批进入全国银行间同业市场，中国人民银行

(6)2000年，中国国债协会会员，中国国债协会

(7)2001年，人民币普通股票经纪业务资格，中国证监会

(8)2002年，证券投资咨询业务资格，中国证监会

(9)2002年，受托投资管理业务资格，中国证监会

(10)2004年，获批成为首批保荐机构，中国证监会

(11)2004年，网上证券委托业务资格，中国证监会

(12)2004年，开放式证券投资基金代销业务资格，中国证监会

(13)2004年，从事创新活动证券公司，中国证券业协会

(14)2004年，全国社保基金投资管理人资格，全国社会保障基金理事会

(15)2005年，获批设立中金短期债券集合资产管理计划，中国证监会

249附录一：公司主要业务资格

(16)2005年，短期融资券承销业务资格，中国人民银行

(17)2005年，全国银行间债券市场债券远期交易业务资格，中国人民银行

(18)2005年，大宗债券双边报价商资格，上海证券交易所

(19)2005年，权证交易业务资格，上海证券交易所

(20)2005年，企业年金基金管理人资格，中华人民共和国人力资源和社会保障部

(21)2005年，外汇资产管理业务资格，中国证券业协会

(22) 2006年，上证180交易型开放式指数证券投资基金（即ETF）一级交易商资格，上海证券交易所

(23)2006年，全国社保基金境外投资管理人资格，全国社会保障基金理事会

(24)2006年，中证登结算参与人资格，中国证券登记结算有限公司

(25)2007年，客户交易结算资金第三方存管方案获通过，北京证监局

(26)2007年，上海证券交易所固定收益证券综合电子平台交易商资格，上海证券交易所

(27)2007年，作为合格境内机构投资者从事境外证券投资管理业务，中国证监会

(28)2007年，上证基金通业务资格，上海证券交易所

(29)2007年，获批开展直接投资业务（通过发起设立全资控股的直投公司），中国证监会

(30)2007年，从事银行间市场利率互换业务资格，中国证监会

250中金公司*2023半年度报告

(31)2008年，中证登甲类结算参与人资格，中国证券登记结算有限公司

(32)2008年，短期融资券主承销业务资格，中国人民银行

(33)2008年，获批设立中金增强型债券收益集合资产管理计划，中国证监会

(34)2009年，天津排放权交易所会员，天津排放权交易所

(35)2010年，开展人民币普通股票自营业务资格，中国证监会

(36)2010年，为期货公司提供中间介绍业务资格，中国证监会

(37)2010年，全国银行间债券市场做市商，中国人民银行

(38)2010年，开展境外证券投资定向资产管理业务资格，中国证监会

(39)2010年，银行间市场清算所股份有限公司普通清算会员，银行间市场清算所股份有限公司

(40)2010年，融资融券业务资格，中国证监会

(41)2011年，三板市场代办系统主办券商业务资格，中国证券业协会

(42)2011年，获批增加中金增强型债券收益集合资产管理计划及中金基金优选集合资产管理计划代理推广机构，中国证监会北京监管局

(43)2011年，2012-2014年记账式国债承销团成员资格，财政部、中国人民银行、中国证监会

(44)2011年，获批发起设立战略性新兴产业投资基金，中国国家发展和改革委员会

(45)2012年，开展中小企业私募债业务资格，中国证券业协会

251附录一：公司主要业务资格

(46)2012年，债券质押式报价回购业务，中国证监会

(47)2012年，保险资金投资管理人资格，中国保险监督管理委员会

(48)2012年，约定购回式证券交易权限，上海证券交易所

(49)2012年，转融通、转融资业务资格，中国证券金融股份有限公司

(50)2012年，扩大债券质押式报价回购业务融入资金投资范围，上海证券交易所

(51)2012年，设立专业子公司开展不动产直投基金业务资格，中国证监会

(52)2013年，柜台交易业务资格，中国证券业协会

(53)2013年，股票质押式回购业务交易权限，上海证券交易所、深圳证券交易所

(54)2013年，权益类互换交易业务资格，中国证券业协会

(55)2013年，代销金融产品业务资格，中国证监会北京监管局

(56)2013年，全国中小企业股份转让系统推荐、经纪业务资格，全国中小企业股份转让系统有限责任公司

(57)2013年，见证开户业务资格，中国证券登记结算有限责任公司

(58)2013年，基金分拆转换及合并转换业务资格，中国证券登记结算有限责任公司

(59)2013年，军工涉密业务咨询服务资格，2017年延续该资质，国家国防科技工业局

(60)2013年，约定购回式证券交易权限，深圳证券交易所

252中金公司*2023半年度报告

(61)2014年，公募基金业务资格（通过发起设立全资控股的基金公司），中国证监会

(62)2014年，保险机构特殊机构客户业务，中国保险监督管理委员会

(63)2014年，网络开户业务资格，中国证券登记结算有限责任公司

(64)2014年，全国中小企业股份转让系统做市业务资格，全国中小企业股份转让系统公司

(65)2014年，港股通业务资格，上海证券交易所

(66)2014年，场外发行收益凭证业务资格，中证机构间报价系统股份有限公司

(67)2015年，股票期权经纪业务、自营业务资格，上海证券交易所、深圳证券交易所

(68)2015年，互联网金融业务资格，中国证监会

(69)2015年，私募基金综合托管业务资格，中国证券投资者保护基金有限责任公司

(70)2015年，代理证券远程质押登记业务资格，中国证券登记结算有限责任公司

(71)2015年，贵金属现货代理业务、黄金现货自营业务资格、上海黄金交易所会员，中国证监会、上海黄金交易所

(72)2015年，证券投资基金托管业务资格，中国证监会

(73)2016年，上海清算所标准债券远期集中清算业务资格，银行间市场清算所股份有限公司

(74)2016年，深港通下港股通业务资格，深圳证券交易所

(75)2017年，全国银行间同业拆借中心债券通北向通报价机构资格，中国外汇交易中心

253附录一：公司主要业务资格

(76)2017年，原经营证券业务许可证换发为经营证券期货业务许可证，中国证监会

(77)2018年，试点开展跨境业务资格，中国证监会

(78)2018年，场外期权一级交易商资格，中国证监会

(79)2019年，信用保护合约核心交易商资格，上海证券交易所

(80)2019年，上市公司股权激励行权融资业务试点资格，深圳证券交易所

(81)2019年，私募基金服务资格（包括份额登记业务服务资格、估值核算业务服务资格），证券投资基金业协会

(82)2019年，信用保护合约核心交易商，深圳证券交易所

(83)2019年，上市基金主做市商业务资格，上海证券交易所

(84)2019年，中国银行业协会会员，中国银行业协会

(85)2019年，科创板转融券业务资格，中国证券金融公司

(86)2019年，商品期权做市业务资格，中国证监会

(87)2019年，股票期权业务交易权限，深圳证券交易所

(88)2019年，上海证券交易所信用保护凭证创设机构，上海证券交易所

(89)2020年，试点开展利率期权业务，中国外汇交易中心

(90)2020年，基金投资顾问业务试点资格，中国证监会

254中金公司*2023半年度报告

(91)2020年，热轧卷板期货做市商资格，上海期货交易所

(92)2020年，代客外汇业务备案（为合法合规从事跨境投融资交易的客户（含自身）办理结售汇；人民币结构性产品(QUANTO)；代客外汇买卖业务），国家外汇管理局

(93)2020年，独立开展非金融企业债务融资工具主承销业务资格，中国银行间市场交易商协会

(94)2020年，结售汇业务经营资格，国家外汇管理局

(95)2020年，银行间外汇市场会员，中国外汇交易中心

(96)2020年，深圳证券交易所信用保护凭证创设机构，深圳证券交易所

(97)2021年，开展商品期货做市业务资格，中国证监会

(98)2021年，股票期权做市业务资格，中国证监会

(99)2021年，北京证券交易所会员资格，北京证券交易所

(100)2021年，内地与香港债券市场互联互通南向合作（“南向通”）业务资格，中国人民银行

(101)2021年，开展国债期货做市业务资格，中国证监会

(102)2021年，非银行金融机构开展代客结售汇试点业务资格，国家外汇管理局

(103) 2022年，深圳证券交易所沪深300ETF期权一般做市商资格，深圳证券交易所

(104) 2022年，上海证券交易所上证50ETF期权和沪深300ETF期权一般做市商资格，上海证券交易所

(105)2022年，上海期货交易所特殊单位客户实物交割业务资格，上海期货交易所

255附录一：公司主要业务资格

(106) 2022年，上海证券交易所中证500ETF期权一般做市商资格，上海证券交易所

(107)2022年，工业硅期权做市商资格，广州期货交易所

(108)2023年，股指期权做市业务资格，中国证监会

(109)2023年，自营参与碳排放权交易业务资格，中国证监会

(110)2023年，北京证券交易所融资融券业务资格，北京证券交易所

(111)2023年，上市证券做市交易业务资格，中国证监会

(112)2023年，“北向互换通”报价商资格，中国外汇交易中心

(113)2023年，广州碳排放权交易中心机构会员资格（自营），广州碳排放权交易中心有限公司

(114)2023年，上海环境能源交易所会员资格（碳排放交易自营类会员），上海环境能源交易所股份有限公司

256附录二：分支机构变更情况

一、本公司分公司变更情况

（一）分公司新设情况

报告期内，本公司无分公司新设。

（二）分公司名称变更

报告期内，本公司无分公司名称变更。

（三）分公司迁址情况序号迁址前分公司名称迁址后分公司名称新址迁址日期

1中金公司深圳分公司中金公司深圳分公司深圳市福田区福田街道福安社区益田路2023/3/2

5033号平安金融中心72层、73层、74

层0203单元

2中金公司苏州分公司中金公司苏州分公司中国（江苏）自由贸易试验区苏州片区苏州2023/4/3

工业园区苏州中心广场1幢苏州中心办

公楼D座22层06号

3中金公司西南分公司中金公司西南分公司中国（四川）自由贸易试验区成都市高新区2023/4/14

天府大道北段1199号3栋36楼3603、

3604号

4中金公司厦门分公司中金公司厦门分公司厦门市思明区莲岳路1号磐基中心商务楼2023/5/17

0401-0403室（法律文书送达地址）

（四）分公司撤销情况

报告期内，本公司无分公司撤销。

（五）分公司划转情况

报告期内，本公司无分公司划转。

257附录二：分支机构变更情况

二、本集团证券营业部变更情况

（一）证券营业部新设情况序号新设证券营业部名称新设证券营业部地址设立日期

1中金财富证券潮州东兴南路证券营业部广东省潮州市湘桥区桥东街道东兴南路东2023/2/16

侧、东山路北侧腾瑞 * 外滩湾腾瑞中心A

幢综合楼1601、1602、1614、1615号房

2中金财富证券汕头东厦路证券营业部广东省汕头市金平区东厦路1号世纪海岸雅2023/2/17

园6幢605、606、607号房

3中金财富证券乌鲁木齐红光山路证券新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市水磨沟区2023/3/3

营业部 红光山路888号绿城广场1B座30楼3001室

4中金财富证券保定朝阳北大街证券营业部河北省保定市高开区朝阳北大街1898号电谷2023/4/13

源盛广场二楼204、205、206、207室

（二）证券营业部名称变更序号更名前证券营业部名称更名后证券营业部名称更名日期

1中金财富证券昆明环城西路证券营业部中金财富证券昆明东风东路证券营业部2023/1/17

2中金财富证券马鞍山印山路证券营业部中金财富证券马鞍山太白大道证券营业部2023/3/14

3中金财富证券汉中南团结街证券营业部中金财富证券汉中兴元路证券营业部2023/3/16

4中金财富证券东莞国贸中心证券营业部中金财富证券东莞分公司2023/4/26

5中金财富证券苏州干将西路证券营业部中金财富证券苏州苏绣路证券营业部2023/5/26

258中金公司*2023半年度报告

（三）证券营业部迁址情况序号迁址前证券营业部名称迁址后证券营业部名称新址迁址日期

1中金财富证券南京汉中路中金财富证券南京汉中路证南京市鼓楼区汉中路2号亚2023/1/3

证券营业部券营业部太商务楼28层

2中金财富证券昆明环城西中金财富证券昆明东风东路云南省昆明市盘龙区东风2023/1/17

路证券营业部证券营业部东路23号昆明恒隆广场办

公楼25层2507、2508、

2509单元

3中金财富证券宁波狮子街中金财富证券宁波狮子街证浙江省宁波市海曙区灵桥2023/1/17

证券营业部券营业部路777号803、804、1003室

4中金财富证券北京朝阳路中金财富证券北京朝阳路证北京市朝阳区延静里中街32023/1/17

证券营业部券营业部号2号楼三层316室四层412室

5中金财富证券青岛香港中中金财富证券青岛香港中路山东省青岛市市南区香港2023/2/20

路证券营业部证券营业部中路9号香格里拉写字楼中

心12层、903室

6中金财富证券马鞍山印山中金财富证券马鞍山太白大安徽省马鞍山市雨山区2023/3/14

路证券营业部道证券营业部太白大道3200号万达广场

7中金财富证券汉中南团结中金财富证券汉中兴元路证陕西省汉中市汉台区劳动2023/3/16

街证券营业部券营业部西路789号新天汉时代滨江

2-1-3、2-2-3、2-2-4

8中金财富证券成都中金财富证券成都滨江东路四川省成都市锦江区滨江2023/3/24

滨江东路证券营业部证券营业部东路9号香格里拉办公楼

259附录二：分支机构变更情况

序号迁址前证券营业部名称迁址后证券营业部名称新址迁址日期

9中金公司北京建国门外大中金公司北京建国门外大街北京市朝阳区建国门外大2023/3/31

街证券营业部证券营业部街1号（二期）11层03-18单元

10中金财富证券上海浦东中金财富证券上海浦东新区上海市浦东新区民生路2023/4/12

新区民生路证券营业部民生路证券营业部1188号1002、1003、1004室

11中金财富证券广州中金财富证券广州番禺桥南广州市番禺区桥南街南郊2023/4/13

番禺桥南路证券营业部路证券营业部村桥南路228号301铺部位

01

12中金财富证券苏州中心中金财富证券苏州中心证券中国（江苏）自由贸易试验2023/4/21

证券营业部营业部区苏州片区苏州中心办公

楼D座22层01、02、03、

05、07、08号

13中金财富证券东莞国贸中金财富证券东莞分公司广东省东莞市东城街道2023/4/26

中心证券营业部鸿福东路1号国贸中心2栋

2801-2804室、2807室

14中金财富证券苏州中金财富证券苏州苏绣路证中国（江苏）自由贸易试验2023/5/26

干将西路证券营业部券营业部区苏州片区苏州工业园区

苏州中心广场88幢B座11层

02、03号房

（四）证券营业部撤销情况

报告期内，本集团无证券营业部撤销。

（五）证券营业部划转情况

报告期内，本集团无证券营业部划转。

260中國國際金融股份有限公司（於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司）

股份代號：601995半年度報告2023中國國際金融股份有限公司半年度報告2023