关于北方联合出版传媒（集团）股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审计报告

目录

1、专项审计报告

2、附表

委托单位：

审计单位：

联系电话：附表2

关于北方联合出版传媒（集团）股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：万元

2025年度

2025年度

占用方与上市上市公司2025年期占用累计2025年度2025年期非经营性资金资金占用方占用资金占用形成公司的关联关核算的会初占用资发生金额偿还累计末占用资占用性质占用名称的利息原因

系计科目金余额(不含利发生金额金余额

(如有)

息)非经营性

现控股股东、占用实际控制人及非经营性其附属企业占用

小计/////非经营性

前控股股东、占用实际控制人及非经营性其附属企业占用

小计/////非经营性其他关联方及占用其附属企业非经营性占用

小计/////

总计/////其他关联资金往来方与上市上市公司2025年期2025年度2025年度2025年度2025年期往来形成资金往来方名称往来性质往来公司的关系核算的会初往来资往来累计往来资金偿还累计末往来资原因计科目金余额发生金额的利息发生金额金余额

（不含利（如有）

息）

控股股东、实北票市新华书店有经营性往

际控制人的附应收账款0.18283.01283.19销售商品限公司来属企业

控股股东、实北京超级知识产权经营性往

际控制人的附应收账款36.1736.17提供劳务服务有限公司来属企业

控股股东、实北京超级知识产权经营性往

际控制人的附预付款项4.254.25接受劳务服务有限公司来属企业

控股股东、实经营性往

拂石传媒有限公司际控制人的附应收账款69.2153.51122.72销售商品来属企业

控股股东、实宽甸满族自治县新销售商品经营性往

控股股东、实际控制人的附应收账款467.54140.88608.42华书店有限公司提供劳务来际控制人及其属企业

附属企业控股股东、实辽宁北方教育报刊销售商品经营性往

际控制人的附应收账款52.6152.61出版有限公司提供劳务来属企业

控股股东、实辽宁北方教育投资销售商品经营性往

际控制人的附应收账款1474.949.131484.07控股有限公司提供劳务来属企业

控股股东、实辽宁北方期刊出版销售商品经营性往

际控制人的附应收账款222.67152.8469.83集团有限公司提供劳务来属企业

控股股东、实辽宁北方未来出版经营性往

际控制人的附应收账款0.030.03销售商品有限公司来属企业

辽宁博鸿管理有限控股股东、实销售商品经营性往

应收账款14.6114.61公司际控制人的附提供劳务来属企业

控股股东、实辽宁博鸿管理有限其他应收经营性往

际控制人的附1.251.25房租公司款来属企业销售商品辽宁出版集团有限经营性往

控股股东应收账款314.03314.03提供劳务公司来房租辽宁出版集团有限经营性往

控股股东预付款项36.8717.3519.52房租公司来辽宁出版集团有限其他应收提供劳务经营性往

控股股东154.18154.18公司款房租来

控股股东、实辽宁省新华书店控经营性往

际控制人的附应收账款0.060.06销售商品股有限公司来属企业

控股股东、实辽宁北方国际文化经营性往

际控制人的附应收账款4.744.74销售商品旅游投资有限公司来属企业

控股股东、实辽宁无限穿越新媒销售商品经营性往

际控制人的附应收账款127.9197.77225.68体有限公司提供劳务来属企业

控股股东、实辽宁无限穿越新媒经营性往

际控制人的附预付款项2.792.79采购商品体有限公司来属企业

控股股东、实辽宁新华教育产业销售商品经营性往

际控制人的附应收账款17219.7617219.76发展有限公司提供劳务来属企业

控股股东、实辽宁数学周报出版经营性往

际控制人的附应收账款88.4388.43销售商品有限公司来属企业

辽宁研学教育科技控股股东、实销售商品经营性往

应收账款32.0032.00有限公司际控制人的附提供劳务来属企业辽宁北方出版物配子公司及其控其他应收往来款借非经营性

100.00100.00

送有限公司制的法人款款往来新华书店北方图书子公司及其控其他应收往来款借非经营性

24166.9625500.0013.3323500.0026180.29

城有限公司制的法人款款往来辽宁省出版发行有子公司及其控其他应收非经营性

477.11477.11往来款

限责任公司制的法人款往来辽宁电子出版社有子公司及其控其他应收非经营性

392.04392.04往来款

限责任公司制的法人款往来辽宁票据印务有限子公司及其控其他应收非经营性

87.4387.43往来款

公司制的法人款往来万卷出版有限责任子公司及其控其他应收往来款借非经营性

5948.7515.495964.24

公司制的法人款款往来上市公司的子

智品书业（北京）上市公司的附其他应收非经营性

公司及其附属100.00100.00借款有限公司属企业款往来企业辽宁科学技术出版子公司及其控其他应收非经营性

229.17229.17往来款

社有限责任公司制的法人款往来辽宁少年儿童出版子公司及其控其他应收非经营性

61.9161.91往来款

社有限责任公司制的法人款往来辽宁印刷物资有限子公司及其控其他应收非经营性

200.00200.00往来款

责任公司制的法人款往来辽宁省新闻出版进上市公司的附其他应收非经营性

10.5010.50借款

出口有限责任公司属企业款往来辽宁金浦文化传媒子公司及其控其他应收非经营性

127.1335.00162.13借款

有限公司制的法人款往来辽宁鼎籍文化创意子公司及其控其他应收非经营性

240.000.93240.93借款

有限公司制的法人款往来非经营性往来关联自然人非经营性往来非经营性其他关联方及往来其附属企业非经营性往来

总计///33915.9944668.5429.7544283.0134331.27//