上海北特科技股份有限公司董事会审计委员会

对会计师事务所2023年度履行监督职责情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上海北特科技股份有限公司章程》

《董事会审计委员会议事规则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：

一、2023年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

中汇会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中汇”），成立于2013年12月19日，创立于1992年，2013年12月转制为特殊普通合伙，注册地址为杭州市上城区新业路 8号华联时代大厦 A幢 601 室，执行事务合伙人余强。

截至2023年12月31日，合伙人数量103人，注册会计师人数701人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数282人。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司召开了第五届董事会审计委员会第三次会议、第五届董事会第三次会议及2022年年度股东大会，审议通过了《关于续聘公司2023年度财务审计机构、内控审计机构的议案》，同意聘任中汇为公司2023年度财务审计机构及内部控制审计机构。

二、2023年年审会计师事务所履职情况评估

在执行审计工作的过程中，中汇就事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、

年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。中汇审计小组的组成人员完全具备实施本次审计工作的专业知识和从业资格，能够胜任本次审计工作。按照《审计业务约定书》，结合公司2023年年报工作安排，中汇对公司

2023年度财务报告及内部控制的有效性进行了审计，同时对公司控股股东及其

他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。

经审计，中汇认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在各方面保持了有效的财务报告内部控制。中汇出具了标准无保留意见的审计报告。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）审计委员会对中汇的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过

往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。第五届董事会审计委员会第三次会议审议通过了《关于续聘公司2023年度财务审计机构、内控审计机构的议案》，同意聘任中汇为公司2023年度财务审计机构及内部控制审计机构并提交公司董事会审议。

（二）第五届董事会审计委员会第七次会议，审计委员会与负责公司审计

工作的注册会计师进行审前沟通，对2023年度审计工作的审计范围、审计计划、审计方法等相关事项的安排进行了沟通。

（三）第五届董事会审计委员会第八次会议，审计委员会与负责公司审计

工作的注册会计师进行初审后通过，对2023年度审计基本情况、审定后基本数据、总体审计结论等相关事项进行了沟通。

四、总体评价

报告期内，审计委员会充分发挥了审查、监督的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，有效监督了公司的审计工作，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。公司审计委员会认为中汇在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2023年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

上海北特科技股份有限公司董事会审计委员会

二○二四年四月一日