曙光信息产业股份有限公司

内部控制审计报告

信会师报字[2023]第 ZG10922 号

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”进行查验。

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内部控制审计报告

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内部控制审计报告1-2

立信会计师事务所(特殊普通合伙)

BDO*,BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

内部控制审计报告

信会师报字[2023]第ZG10922号

曙光信息产业股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相

关要求,我们审计了曙光信息产业股份有限公司(以下简称“贵公司”)

2022年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企

业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评

价其有效性是贵公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的

有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷

进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。

此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策

和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的

有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,贵公司于2022年12月31日按照《企业内部控制基

本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

审计报告第1页

BDO*立信会计师事务所(特殊普通合伙)

BDO*BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

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立信会计师事务所公特殊普通合伙)中中国注册会计师:

、信

会计师事务所中国注册会计师

(特殊普通合伙)市息110002540024郭健

中国上海中国注册会计师:

中国注册会计师

李江丽

310000060859

二〇二三年四月十六日

审计报告第2页