石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

公司代码：603026公司简称：石大胜华

石大胜华新材料集团股份有限公司

2025年半年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确

性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人郭天明、主管会计工作负责人宋会宝及会计机构负责人（会计主管人员）贾少

山声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

公司已在本报告中详细描述存在的行业风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................5

第三节管理层讨论与分析...........................................8

第四节公司治理、环境和社会........................................26

第五节重要事项..............................................28

第六节股份变动及股东情况.........................................39

第七节债券相关情况............................................43

第八节财务报告..............................................44载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人备查文件目录员）签名并盖章的财务报表。

报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

本公司、公司、石大胜华指石大胜华新材料集团股份有限公司公司股东大会指石大胜华新材料集团股份有限公司股东大会公司董事会指石大胜华新材料集团股份有限公司董事会公司监事会指石大胜华新材料集团股份有限公司监事会

《公司法》指《中华人民共和国公司法》

《证券法》指《中华人民共和国证券法》

《公司章程》指《石大胜华新材料集团股份有限公司章程》石大控股指青岛中石大控股有限公司开投集团指青岛开发区投资建设集团有限公司融发集团指青岛军民融合发展集团有限公司经控集团指青岛经济技术开发区投资控股集团有限公司北京哲厚指北京哲厚新能源科技开发有限公司惟普新材指山东惟普新材科技有限公司

胜华新能源科技（东营）指胜华新能源科技（东营）有限公司

胜华新能源科技（东营）垦利分公指胜华新能源科技（东营）有限公司垦利分公司司

胜华贸易、青岛国贸指青岛石大胜华国际贸易有限公司胜华新材料指东营石大胜华新材料有限公司胜华新能源指东营石大胜华新能源有限公司宏益化工指东营石大宏益化工有限公司投资公司指青岛石大胜华投资有限公司博川水务指东营博川环保水务有限责任公司胜华供应链指青岛胜华供应链有限公司青岛海润指青岛石大海润石化科技有限公司胜华创世指北京胜华创世科技有限公司

石大胜华（香港）、香港公司指石大胜华（香港）有限公司

石大胜华（日本）、日本公司指石大胜华日本株式会社

石大胜华（捷克）、捷克公司指石大胜华（捷克）有限公司石大富华新材料指山东石大富华新材料科技有限公司富华达远指东营富华达远新材料有限公司石大富华能源科技指山东石大富华能源科技有限公司青岛石大富华化工指青岛石大富华化工科技有限公司

石大胜华(泉州)、泉州公司指石大胜华（泉州）有限公司创世新材料指东营石大胜华创世新材料科技有限公司国宏新材料指山东胜华国宏新材料有限公司垦利分公司指山东石大胜华化工集团股份有限公司垦利分公司

胜华新能源科技（武汉）、武汉公指胜华新能源科技（武汉）有限公司司

胜华新材料科技（眉山）、眉山公指胜华新材料科技（眉山）有限公司司胜华盈创新材料指东营胜华盈创新材料有限公司中氟胜华指四川中氟胜华新材料科技有限公司

胜华新能源科技（乐山）、乐山公指胜华新能源科技（乐山）有限公司司

胜华新材料研发（青岛）指胜华新材料研发（青岛）有限公司

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胜华海创指青岛胜华海创国际贸易有限公司

胜华新材料科技（连江）、连江公指胜华新材料科技（连江）有限公司司胜华（美国）、美国公司指胜华（美国）有限公司石大化学指山东石大化学有限公司中国证监会指中国证券监督管理委员会

交易所、上交所指上海证券交易所报告期指2025年1月1日至2025年6月30日

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称石大胜华新材料集团股份有限公司公司的中文简称石大胜华

公司的外文名称 Shida Shinghwa Advanced Material Group Co.Ltd.公司的外文名称缩写 Shinghwa公司的法定代表人郭天明

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名任飓雒风超联系地址山东省东营市垦利区同兴路198山东省东营市垦利区同兴路198

号石大胜华办公楼A栋301室 号石大胜华办公楼A栋301室

电话0546-21695360546-2169536

传真0546-21695390546-2169539

电子信箱 sdsh@sinodmc.com sdsh@sinodmc.com

三、基本情况变更简介公司注册地址山东省东营市垦利区同兴路198号公司注册地址的历史变更情况无公司办公地址山东省东营市垦利区同兴路198号公司办公地址的邮政编码257503

公司网址 http://www.sinodmc.com

电子信箱 sdsh@sinodmc.com报告期内变更情况查询索引无

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》《证券时报》

登载半年度报告的网站地址 http://www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点公司董事会办公室报告期内变更情况查询索引无

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五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 石大胜华 603026 胜华新材

六、其他有关资料

□适用√不适用

七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期比上本报告期主要会计数据

（16上年同期年同期增减－月）(%)

营业收入3010867093.612621013221.7714.87

利润总额-103529396.06-2303439.63-4394.56

归属于上市公司股东的净利润-56337773.6038057194.06-248.03归属于上市公司股东的扣除非经常

-57134830.1431373975.25-282.11性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额90143187.71-591344137.20115.24本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减

(%)

归属于上市公司股东的净资产3854048289.543896070975.88-1.08

总资产10166200809.739649137408.315.36

(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年

主要财务指标16上年同期（－月）同期增减(%)

基本每股收益（元／股）-0.280.19-247.37

稀释每股收益（元／股）-0.280.19-247.37扣除非经常性损益后的基本每股收

-0.280.15-286.67益（元／股）

加权平均净资产收益率（%）减少2.42个百

-1.450.97分点

扣除非经常性损益后的加权平均净减少2.28个百分

%-1.480.80资产收益率（）点公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

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非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值-1140994.82准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定

4763383.40

的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产-11189.83生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回300000.00

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1649735.71

其他符合非经常性损益定义的损益项目169732.43

减：所得税影响额539794.30

少数股东权益影响额（税后）1094344.63

合计797056.54

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

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十、存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润

□适用√不适用

十一、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

1.锂离子电池行业

电解液是锂离子电池中离子传输的载体，一般由高纯度的有机溶剂、电解质锂盐、必要的添加剂等原料，在一定条件下、按一定比例配制而成的。

锂离子电池电解液是锂电池四大主材之一，在锂电池正、负极之间起到传导离子的作用，是锂电池内部电荷传输的“血液”，对电池的能量密度、功率密度、循环寿命、安全性能、宽温应用等起着关键性作用。

锂电池分为动力电池、储能电池、消费类电池，广泛应用于新能源汽车、风电光伏储能，5G基站、手机数码、电子穿戴设备、无人机、电动工具、智能机器人等各类领域。

根据中汽协数据，今年上半年汽车产销分别完成1562.1万辆和1565.3万辆，同比分别增长

12.5%和11.4%，其中新能源汽车产销分别完成696.8万辆和693.7万辆，同比分别增长41.4%和

40.3%，新能源汽车新车销量达到汽车总销量的44.3%，新能源汽车产销保持较高增长水平。

全球储能装机量快速增长，带动储能电池出货量高速攀升。据 ICC 鑫椤储能数据库统计，2025年上半年全球储能电池出货量达 258GWh，同比增长 106%。其中国内厂家出货 252GWh，同比增长

109%，中国储能电池出货量已占据全球市场主导地位。

人工智能手机和电脑、扫地机器人、智能门锁、可穿戴设备等产品走进千家万户，不仅提高了人民生活品质，也同时带动消费类电池出货的增长。

综上，得益于国家以旧换新等刺激消费政策，下游新能源电动汽车渗透率的提升以及储能等应用市场的发展，全球锂电池需求仍将持续增长，相应的，锂离子电池电解液需求也将保持增长态势，带动电解液需求增长。

2.碳酸酯行业

碳酸酯系列产品主要包括碳酸二甲酯、碳酸丙烯酯、碳酸甲乙酯、碳酸二乙酯和碳酸乙烯酯，与六氟磷酸锂、添加剂一起用于生产锂离子电池电解液。2025年上半年，国内电解液溶剂市场供需失衡的局面延续，上半年新增产能较少，且投产厂家多运行不正常，预计下半年新投产能较多，碳酸酯溶剂市场价格维持低位震荡走势。

2025年上半年丙二醇行业仍有新增产能陆续投产，上半年国内新增产能预计在30万吨/年，

但面临着运行不正常情况，多为试产后停止运行，供应较为充足，需求端并未有改善，供需失衡局面持续，原料端环氧丙烷低位震荡运行，丙二醇价格重心下移明显，PO 酯交换法企业综合利润水平在成本线上下徘徊，盈利水平难言乐观。

3.精细化工行业

国内 MTBE 方面，受新能源汽车的快速发展以及原油震荡下行，MTBE 汽油消费需求承压，同时国内 MTBE 行业迎来新一轮产能集中释放期，进一步加剧了供应过剩压力，2025 年上半年 MTBE价格承压下行。根据隆众资讯网站数据统计，截至 2025 年 6 月，国内 MTBE 装置总产能达到 2522.2万吨，2025 年 1-6 月份 MTBE 商品量在 418.43 万吨，同比涨幅 17.55%。主要是上半年滨华新材料、裕龙石化、烟台万华、惠州宇新等新增产能释放。2025年下半年计划新增装置产能合计353万吨，其中丁烷脱氢装置占据主导约263万吨，炼化一体化项目以及大乙烯项目配套新建的气分醚化MTBE 装置合计 90 万吨。预计到 2025 年底 MTBE 装置总产能将达到 2875.2 万吨，较上半年相比增幅达到14%。

报告期内公司新增重要非主营业务的说明

□适用√不适用

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二、经营情况的讨论与分析

2025年上半年，面对仍然十分严峻的市场环境，石大胜华持续深化内部改革，多措并举，不

断推进降本增效，新项目建设进展顺利，在巩固现有市场的基础上，进一步提升产品和服务的附加值，积极拓展新产品市场，不断创造公司新的利润增长点。

1.坚持安全第一，狠抓安全管理

公司上半年进一步明确巡检要求，制定公司巡检管理制度，形成以车间巡检为主，专业职能、领导带班为重要补充的巡检方式，以加强生产现场管理；进一步从严管控动火作业、高处作业等特殊作业，把控重点作业风险；进一步利用工艺、设备、安全技术人员的专业水平，识别与防范安全风险，严格控制变更程序，优化与完善操作规程，加强工艺合规管理；各基地以安全生产月为抓手，通过举办综合应急演练等活动，不断提升员工现场应急处置能力。

2.发挥产业链优势，不断开拓市场

公司充分发挥产业链优势，在添加剂、锂盐等内供优势的基础上，继续提升电解液销售，稳定溶剂销售，开拓添加剂、锂盐等的外销业务。进一步加大电解液战略重点客户的开发，电解液销量稳步提升。同时，通过加强研发、提升质量管控、提升产能、降低生产成本等举措，形成电解液产品的成本优势，逐步建立起公司在电解液业务领域的核心竞争力。溶剂产品销售方面，在维系传统老客户销量的基础上，加大与头部电解液等客户的战略合作，为实现全年溶剂发货量战略目标打下良好基础。

3.稳健推动项目建设，深挖盈利潜能

通过狠抓项目建设，制定并实施各项安全措施，确保公司新建设项目及技术改造项目顺利实施。在存量项目方面，公司积极推进液态锂盐的使用及提量、氟苯二期、硅基负极及补锂剂等项目的建设，夯实利润增长基础。此外，东营、泉州、济宁、武汉四大生产基地的技术改造项目均按既定计划稳步推进。这种安全稳定的发展态势为公司战略目标的实现奠定了坚实的基础。

4.继续强化综合降本，落实公司成本领先战略上半年，公司继续强化综合降本工作。公司牢固树立效益在我心中，成本在我手中的企业文化；通过流程优化，改善职责设置错位或冗余的情况，实现组织精简的目的；通过信息化提升，减少重复性工作，降低沟通成本；通过绩效管理工具，持续优化岗位设置，合理配置人员，提高公司人效；通过采购需求管理，合理控制采购需求，优化技术指标，减少设计冗余，实现采购降本；通过价格管理，分析供应商的成本组成，创新定价方式，实现采购价格管控；通过加强资金管理、闲置资产管理等，实现公司财务综合降本。

5.加强市场分析，实现多元增长点上半年，公司通过加强行业分析及市场分析，重点解析竞争对手的市场渗透策略、核心客户运营模式及生产成本构成，精准捕捉市场机遇窗口期；建立产销协同机制，通过动态监测供需关系实施精准投放，巩固产品价格支撑体系；加强优质客户开发，减少贸易商，优化客户结构，实现增加利润的目的；加强供应商管理，通过价值链分析，降低原料及物流采购成本，达到增效的目的；完善绩效考核体系，建立以价值创造为导向的激励机制，全面激活贸易业务创效潜能。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

三、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

公司坚持“引领绿色发展，为美好生活增益赋能”的使命，进一步聚焦绿色新能源材料领域的生产经营。报告期内公司继续保持并不断加强自身核心竞争力。

电解液行业

1.产业链配套优势

公司自身具备五大碳酸酯溶剂、六氟磷酸锂及部分添加剂的生产能力，可实现95%以上基础原材料自供，具有极高的产业链配套优势，使公司在保证原材料供应稳定的基础上，大幅降低原材料采购成本，同时避免由于外采原料品质差异造成的电解液产品质量波动。公司六氟磷酸锂同时有固态和液态两种产品，液态六氟磷酸锂可进一步降低电解液生产成本。

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2.多基地布局优势

武汉基地20万吨电解液项目2025上半年产能不断爬坡提升，公司目前同时具备东营和武汉两大生产基地，多基地协同布局，可高效辐射华北、华东、华南、西南、华中等下游锂电池聚集区域，保证服务高效、便利，同时大幅降低物流费用。

3.多梯次产品优势

公司的电解液原材料溶剂、溶质及添加剂可根据下游客户需求，实现多配方、差异化、多等级生产，可全面满足下游动力、储能及消费类电池客户的不同品级的需求，便于下游市场的开拓及客户关系的维护。

碳酸酯行业

1.多基地布局产业协同优势公司是行业内为数不多的同时拥有四大生产基地的碳酸酯生产供应商（东营、济宁、泉州、武汉），同时拥有日本、韩国、美国、捷克等多家海外分支机构，多基地协同生产，公司的稳定供应优势十分突出，进而巩固 DMC 以及整个碳酸酯溶剂的行业领先地位。

2.多高端客户结构优势

公司在保持传统工业级市场的同时，积极开拓高端市场，与国内外知名电解液企业建立良好战略合作关系，下游客户覆盖整个应用市场；在客户类型上以反映市场刚需的终端客户为主，辅以反映市场短期变化的贸易商，在维系培养客户的同时保证相对利润的最大化；除此之外，公司国内外销售市场稳步发展，应对市场变化的能力更强。

3.多技术路线研发优势，公司在产与规划新建 DMC 项目同时拥有 C1、C2、C3 三种工艺技术路线，完全掌握三种工艺路线的优劣势，取优补缺。公司与中国科学院相关科研院所、中石化上海研究院、浙江大学、中南大学、中国石油大学（华东）、南京工业大学、沈阳化工大学等高等院校和科研机构保持着深度合作。

4.品牌优势，公司作为国内第一批 DMC 生产企业，在锂电行业深耕 20 余年，积极跟随市场需

求不断扩大市场规模，在行业中认可度也不断提升，目前为国内规模较大、国际知名度较高的锂电池电解液溶剂供应商，品牌优势进一步彰显。

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1、财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入3010867093.612621013221.7714.87

营业成本2867694996.532451219330.4916.99

销售费用40504374.1330289288.5433.73

管理费用51258444.0659765048.57-14.23

财务费用23704693.71-2806728.07944.57

研发费用124947124.66102540411.6421.85

经营活动产生的现金流量净额90143187.71-591344137.20115.24

投资活动产生的现金流量净额398993006.96-329634922.49221.04

筹资活动产生的现金流量净额-170766299.761530208052.44-111.16

营业收入变动原因说明：无

营业成本变动原因说明：无

销售费用变动原因说明：境外子公司因销售量增加，导致仓储费用增加；

管理费用变动原因说明：无

财务费用变动原因说明：本期财务费用增加主要是财务费用中利息费用增加所致；

研发费用变动原因说明：无

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：上年赊销客户，本年回款，票据贴现，增加现金流；

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是收回定期存款、购建固定资产和长期资产支付的现金减少；

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筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：偿还债务支付的现金增加。

2、本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用□不适用

1、报告期内其他收益发生额为20874097.83元，将相应增加公司2025年半年度合并报表利润总额。其中主要为增值税进项税加计抵减15940982.00元，政府补助4763382.56元。

2、报告期内投资收益金额为-18076035.97元将相应减少公司2025年半年度合并报表利润总额。其中主要为票据贴现费用18098959.10元。

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1、资产及负债状况

单位：元本期期上年期本期期末金末数占末数占项目额较上年期本期期末数总资产上年期末数总资产情况说明名称末变动比例的比例的比例

（%）

（%）（%）主要是定货币期存款到

886014142.238.72304142680.353.15191.32

资金期转入所致交易主要是购性金买理财产

2718291.600.03730349.660.01272.19

融资品金额增产加所致应收

1608219486.3315.821388882060.5414.3915.79

账款应收主要是收

款项403655053.083.97150777885.451.56167.72客户货款融资增加所致预付

94796436.060.9375286871.350.7825.91

款项其他主要是业

应收30158727.670.3065251765.570.68-53.78务保证金款退回所致

存货629506411.246.19603429720.916.254.32其他主要是定

流动868374055.808.541359452642.9814.09-36.12期存款到资产期所致长期

股权33826111.530.3333804679.930.350.06投资

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投资

性房78434255.070.7762613824.420.6525.27地产固定

3754147395.1736.933946283664.1740.90-4.87

资产在建

1329667643.3013.081197885145.3012.4111.00

工程使用

权资6994404.840.077215943.640.07-3.07产无形

364800073.443.59371675469.723.85-1.85

资产主要是长长期期待摊费

待摊90493.020.001150821.700.002-40.00用每月摊费用销所致递延所得

62120896.120.6161186946.400.631.53

税资产主要是在其他建项目预非流

12676933.230.1220366936.220.21-37.76付工程款、动资设备款减产少所致短期

1003641809.239.871006797925.5410.43-0.31

借款应付

970177904.429.54779392525.058.0824.48

票据主要是应应付对生产经

1972960674.7619.411410267118.8614.6239.90

账款营开具信用证所致合同

39334240.530.3939813332.130.41-1.20

负债应付

职工96803218.680.95133958008.531.39-27.74薪酬主要是子应交公司应交

8623385.840.086062873.330.0642.23

税费税款增加所致其他

应付65545211.420.6462536097.700.654.81款一年主要是偿内到还一年内

期的165241568.131.63259412697.622.69-36.30到期的长非流期借款所动负致

12/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

债主要是支其他付供应链

流动37629737.310.3718568813.180.19102.65票据增加负债所致长期

1536783223.8015.121571346305.2016.28-2.20

借款租赁

7137561.320.077854540.150.08-9.13

负债主要是合

预计同已执行，

210000.000.00-100.00

负债--预计负债减少递延

5400755.320.055638862.130.06-4.22

收益递延所得

22017617.750.2223371587.100.24-5.79

税负债其他说明无

2、境外资产情况

√适用□不适用

(1).资产规模

其中：境外资产19210982.47（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为0.19%。

(2).境外资产占比较高的相关说明

□适用√不适用其他说明无

3、截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用项目期末账面价值受限原因

货币资金320262698.31承兑汇票保证金

货币资金80381708.28信用证保证金

货币资金2032000.00保函保证金

货币资金5751650.00银行冻结资金

无形资产10587457.52土地抵押

合计419015514.11

4、其他说明

□适用√不适用

13/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

(四)投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

□适用√不适用

14/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

(1).重大的股权投资

□适用√不适用

(2).重大的非股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期工程累本期

转入计投入其中：本期本期利其他工程进利息资本化项目名称预算数上年年末余额本期增加金额固定期末余额占预算利息资本化息资本减少度累计金额

资产比例金额化率(%)金额

金额(%)

10万吨/

年液态锂877635500.00726549026.7314353205.41740902232.1492.86%98.00%379166.67379166.67100.00盐项目

3万吨/年

硅基负极567493700.00239097083.7427680037.75266777121.4951.71%92.00%项目

合计1445129200.00965646110.4742033243.160.000.001007679353.63379166.67379166.67

(3).以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入权益的累

本期公允价值本期计提的减本期出售/赎回资产类别期初数计公允价值变本期购买金额其他变动期末数变动损益值金额动

其他730349.66-11189.832000000.00-868.232718291.60

合计730349.66-11189.832000000.00-868.232718291.60证券投资情况

15/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

胜华新能源科技（东营）有限公司2025年1-6月主营业务收入1874129694.37元，主营业务利润121152569.44元；

石大胜华（泉州）有限公司2025年1-6月主营业务收入196839190.20元，主营业务利润-15903143.51元；

山东胜华国宏新材料有限公司2025年1-6月主营业务收入238608468.77元，主营业务利润-7073389.06元；

胜华新能源科技（武汉）有限公司2025年1-6月主营业务收入380440882.04元，主营业务利润-19756465.72元；

胜华新材料科技（连江）有限公司2025年1-6月主营业务收入240928248.52元，主营业务利润-4904366.38元。

16/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

国内、国际贸易

、贸易项下加工青岛石大胜整理及相关业务

华国际贸易子公司咨询、代理；自20000000.0039975288.3626978110.0237739176.74888791.71826021.58有限公司营和代理各类商品和技术的出口。

青岛石大胜企业自有资金对

华投资有限子公司300000000.00301853103.83301723915.55--75861.41-75861.41外投资公司不带有存储设施

的经营、易制毒

青岛石大海化学品：甲醇、

润石化科技子公司环氧丙烷、液化20000000.00139278582.9226513220.64289562341.532456924.202285177.84

有限公司气、异丁烷、丙

烷、丙烯等产品销售供应链管理服务；新材料技术研发；新材料技术青岛胜华供推广服务；技术

应链有限公子公司服务、技术开发20000000.0029546548.2427814271.74--637.78-637.78

司、技术咨询、技

术交流、技术转让、技术推广。

（除依法须经批

17/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动

）

技术开发、技术

转让、技术咨询

、技术服务；工程和技术研究与北京胜华创试验发展；经济

世科技有限子公司97200000.0094885392.7482666742.80--7339021.60-7339021.60贸易咨询；市场公司调查；自然科学研究与试验发展；企业管理咨询。

乙腈、氨水、2-

东营石大宏甲基吡啶、2-乙

益化工有限参股公司烯基吡啶、2-氰22000000.0012065505.62-41380547.79--1291482.95-1291482.95

公司基吡啶的生产、销售。

投资管理，资产管理，进出口贸易，市场信息咨询与调查（不得石大胜华（香从事社会调查、20000000.0子公司74189708.0420325871.1969225344.21-644458.16-785006.06

港）有限公司社会调研、民意0（美元）测验），电子商务（不得从事增值电信、金融业

务）石大胜华（泉销售、生产、研子公司330500000.00681419696.9169358536.39200230050.84-30193073.44-30065270.92

州）有限公司发化工原料及化

18/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告工产品（不含危险化学品、监控化学品及易制毒化学品）。货物或技术进出口（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营

活动）

二氧化碳、环氧

乙烷、环氧丙烷

、甲醇、碳酸二

乙酯、碳酸二甲酯的不带有储存山东胜华国设施的经营；化

宏新材料有子公司工原料及化工产287349375.00661274697.86326890417.54239648026.48-19763890.54-21818632.92限公司品（不含危险化学品）的销售；

化工专业领域内

的技术开发、技

术服务、技术咨询。

化工产品(不含山东石大富危险品及易制毒

华新材料科子公司腐品)；以自有资400000000.00670988577.36239566452.36182220414.252949314.822898971.24技有限公司产投资；新材料

技术开发、技术

19/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

转让、技术咨询

、技术服务；自营或代理各类商品及技术的进出口业务（国家限制或禁止的除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活

动）太阳能发电技术服务；新材料技术研发；新材料技术推广服务；

电子专用材料销售；高纯元素及化合物销售；高性能有色金属及合金材料销售；

胜华新能源电池销售；机械科技（东营）子公司1250000000.006234969833.442333615126.451907179576.6516974179.9318100237.59电气设备销售；

有限公司专用化学产品销

售（不含危险化学品）；化工产品销售（不含许可类化工产品）；化工产品生产

（不含许可类化工产品）。（除依法须经批准的

20/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许

可项目：危险化学品经营；危险化学品生产。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）锂离子电池原材

料（含化学品和石大胜华（捷1000000.00（欧子公司危险化学品）的19366710.1610919704.0319144297.36829793.31672132.58克）有限公司元）销售；化学品贸易；技术进出口新材料技术研发；新材料技术推广服务；基础化

学原料制造、化

工产品生产、专胜华新能源用化学产品制造科技（武汉）子公司700000000.001508792785.72485693773.14380440882.04-52176848.56-52109223.42

（仅限分支机构有限公司经营）（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）新兴能源技术研四川中氟胜发；化工产品生

华新材料科参股公司1200000000.00111000732.7399488563.30-89129.5666847.17

产（不含许可类技有限公司化工产品）；化

21/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告工产品销售（不含许可类化工产品）。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）太阳能发电技术服务；新材料技术研发；新材料技术推广服务；

电子专用材料销售；高纯元素及化合物销售；高性能有色金属及合金材料销售；

电池销售；机械胜华新能源电气设备销售；

科技（乐山）子公司专用化学产品销1000000000.0029054972.3528998305.23--358945.47-358945.47有限公司售（不含危险化学品）；化工产品销售（不含许可类化工产品）；化工产品生产

（不含许可类化工产品）。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

青岛胜华海子公司技术进出口；货20000000.0020329222.5320329222.53--215.94-215.94

22/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

创国际贸易物进出口；进出有限公司口代理；日用口罩（非医用）销售；国内贸易代理。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营

活动）许可项目

：危险化学品经营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）新材料技术研发；新材料技术推广服务；电子专胜华新材料用材料销售。（科技（连江）子公司130000000.00735968623.34-50441961.82240928248.52-14362245.70-14510776.57除依法须经批准有限公司

的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）基础化学原料制

造（不含危险化山东石大化

子公司学品等许可类化200000000.005015520.414996619.08-303.91303.91学有限公司学品的制造）；

化工产品生产（

23/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

不含许可类化工

产品）；化工产品销售（不含许可类化工产品）；专用化学产品

制造（不含危险化学品）。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

24/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

报告期内取得和处置子公司的情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

□适用√不适用

(二)其他披露事项

□适用√不适用

25/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

第四节公司治理、环境和社会

一、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形丁伟涛副总经理离任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用

丁伟涛先生因工作原因申请辞去公司副总经理职务，丁伟涛先生的辞职申请自辞职报告送达公司董事会之日起生效。丁伟涛先生辞职后，仍将在公司担任其他职务。丁伟涛先生的辞职不会影响到公司的正常生产经营。详情见 2025 年 1月 3日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《石大胜华关于副总经理辞职的公告》。

二、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

每10股送红股数（股）0

每10股派息数(元)（含税）0

每10股转增数（股）0利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明不适用

三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用□不适用事项概述查询索引

2025年7月1日召开了第八届详情见2025年7月2日在上海证券交易所网站董事会第十六次会议和第八届监 （www.sse.com.cn）披露的《关于注销 2022 年股票期权激励

事会第九次会议审议通过了《关计划部分股票期权的公告》（公告编号：临2025-024）。

于注销2022年股票期权激励计划部分股票期权的议案》，同意对2022年股票期权激励计划已离职激励对象和第三个行权期公司业绩考核未达标导致不符合行权条件对应的股票期权合计

202.88万份股票期权进行注销。

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用

26/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

其他激励措施

□适用√不适用

四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况

√适用□不适用纳入环境信息依法披露企业名单中2

的企业数量（个）序企业名称环境信息依法披露报告的查询索引号

胜华新能源科技（东营）有限公 http://221.214.62.226:8090/EnvironmentDisclosure/enterprise

1 Roster/openEnterpriseDetailscomDetailFrom=1&id=9137052

司17884565988

http://221.214.62.226:8090/EnvironmentDisclosure/enterprise

2 东营石大胜华新材料有限公司 Roster/openEnterpriseDetailscomDetailFrom=1&id=9137050

0681741161G

其他说明

□适用√不适用

五、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用

27/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

第五节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用如未能如未能及时是否有及时履承诺承诺是否及时履行应说明承诺背景承诺方承诺时间履行期承诺期限行应说类型内容严格履行未完成履行限明下一的具体原因步计划其他青岛中石大为保持胜华新材治理结构的稳定、保障2023-1-3是《一致行是不适用不适用控股有限公公司平稳发展，现作出如下承诺：详见动协议》司、青岛开发2023年1月7日公司在上海证券交易所生效之日区投资建设 网站（www.sse.com.cn）上披露的《胜 起至《一集团有限公华新材料集团股份有限公司详式权益致行动协司、青岛军民变动报告书》中“第三节权益变动方式”议》失效融合发展集中“五、信息披露义务人关于本次权益收购报告书或团有限公司变动的承诺”。

权益变动报告其他郭天明为保持胜华新材治理结构的稳定、保障2023-1-3是《一致行是不适用不适用书中所作承诺公司平稳发展，现作出如下承诺：详见动协议》

2023年1月7日公司在上海证券交易所生效之日网站（www.sse.com.cn）上披露的《胜 起至《一华新材料集团股份有限公司详式权益致行动协变动报告书》中“第三节权益变动方式”议》失效中“五、信息披露义务人关于本次权益变动的承诺”。

其他北京哲厚新为保持胜华新材治理结构的稳定、保障2023-1-3是《一致行是不适用不适用能源科技开公司平稳发展，现作出如下承诺：详见动协议》发有限公司2023年1月7日公司在上海证券交易所生效之日

28/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告网站（www.sse.com.cn）上披露的《胜 起至《一华新材料集团股份有限公司详式权益致行动协变动报告书》中“第三节权益变动方式”议》失效中“五、信息披露义务人关于本次权益变动的承诺”。

其他青岛中石大是长期是不适用不适用

控股有限公为了保护上市公司的合法利益，保证上司、青岛军民市公司的独立运作，就保持上市公司独融合发展集立性事宜，特作出如下承诺：详见2023团有限公司、年1月7日公司在上海证券交易所网站青岛开发区 （www.sse.com.cn）上披露的《胜华新 2023-1-3投资建设集材料集团股份有限公司详式权益变动团有限公司、报告书》中“第六节对上市公司的影响郭天明、山东分析”中“一、本次权益变动完成后对上惟普新材科市公司独立性的影响”。

技有限公司

解决关青岛中石大2023-1-3是承诺人不是不适用不适用

联交易控股有限公为了保护上市公司的合法利益，保证上再持股之司、青岛军民市公司的独立运作，就保持上市公司独日或与一融合发展集立性事宜，特作出如下承诺：详见2023致行动人团有限公司、年1月7日公司在上海证券交易所网站合计持股青岛开发区 （www.sse.com.cn）上披露的《胜华新 比例不足投资建设集材料集团股份有限公司详式权益变动5%之日团有限公司、报告书》中“第六节对上市公司的影响郭天明、山东分析”中“二、本次权益变动完成后对上惟普新材科市公司关联交易的影响”。

技有限公司

解决同青岛中石大为了保护上市公司的合法利益，保证上2023-1-3是承诺人与是不适用不适用业竞争控股有限公市公司的独立运作，就保持上市公司独一致行动司、青岛军民立性事宜，特作出如下承诺：详见2023人合计持融合发展集年1月7日公司在上海证券交易所网站有上市公

29/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告团有限公司、 （www.sse.com.cn）上披露的《胜华新 司最高表青岛开发区材料集团股份有限公司详式权益变动决权比例投资建设集报告书》中“第六节对上市公司的影响的期间，团有限公司、分析”中“三、本次权益变动完成后对上本承诺函郭天明、山东市公司同业竞争的影响”。为有效之惟普新材科承诺技有限公司

其他公司全体董事、高级管理人员为维护广长期是长期是不适用不适用

大投资者的利益，对公司本次发行摊薄即期回报采取填补措施事宜作出以下承诺：“1、本人将不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。2、本人将对本人的职务消费行为进行约束。3、本人将不动用公司资产从事与本人履

行职责无关的投资、消费活动。4、本人承诺由公司董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的公司全体董

与再融资相关执行情况相挂钩。5、若公司后续推出事、高级管理

的承诺股权激励政策，本人承诺拟公布的公司人员股权激励的行权条件与公司填补回报

措施的执行情况相挂钩。6、自本承诺出具日至公司本次发行实施完毕前，若中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）作出关于填补回报措施

及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会的该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。7、切实履行公司制定的有关填补即期回报措施

及本承诺函，若本人违反上述承诺或拒

30/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

不履行承诺给发行人或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对发行人或者投资者的补偿责任。作为填补回报措施相关责任主体之一，本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人同意中国证监会和上海证券交易所等证券监

管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。”其他1、不越权干预上市公司经营管理活动，长期是长期是不适用不适用不侵占上市公司利益。2、自本承诺出具日至上市公司本次发行实施完毕前，若中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）作出关于填补回报措施

及其承诺的其他新的监管规定的，且上青岛中石大述承诺不能满足中国证监会的该等规控股有限公定时，本公司承诺届时将按照中国证监司

会的最新规定出具补充承诺。3、切实履行上市公司制定的有关填补即期回

报措施及本承诺函，若本公司违反上述承诺或拒不履行承诺给发行人或者投

资者造成损失的，本公司愿意依法承担对发行人或者投资者的补偿责任。

其他2022年股票本公司所有激励对象承诺，公司因信息2022年5是本次期权是不适用不适用期权激励所披露文件中有虚假记载、误导性陈述或月4日激励结算

有激励对象者重大遗漏，导致不符合授予权益或行之日止与股权激励相使权益安排的，激励对象应当自相关信关的承诺息披露文件被确认存在虚假记载、误导

性陈述或者重大遗漏后，将由本激励计划所获得的全部利益返还公司。

其他石大胜华新公司承诺不为激励对象依本激励计划2022年5是本次期权是不适用不适用

31/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

材料集团股获取有关权益提供贷款以及其他任何月4日激励结算

份有限公司形式的财务资助，包括为其贷款提供担之日止保。

2023年1月3日公司第七届董事会第二十九次会议及第七届监事会第十四次会议及2023年1月19日公司2023年第一次临时股东大会审议通过

了《关于豁免公司股东部分自愿性承诺暨控股股东和实际控制人拟发生变更的议案》同意豁免公司股东融发集团、开投集团、石大控股及前述主体的控

股股东青岛经济技术开发区投资控股集团有限公司（以下简称“经控集团”）曾就持有公司股份相关事项出具的部分自愿性承诺，融发集团、开投集团将其所持股份对应的表决权委托给石大控股，公司的控股股东变更为石大控股，实际控制人变更为青岛西海岸新区国有资产管理局。详见公司2023年1月 4 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的《胜华新材关于豁免公司股东部分自愿性承诺暨控股股东和实际控制人拟发生变更的公告》（公告编号：临2023-003）和《胜华新材料集团股份有限公司详式权益变动报告书》。

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

32/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

33/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

3、临时公告未披露的事项

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币关联交易价格与市关联交易类关联交易定关联交易金占同类交易金关联交易市场关联交易方关联关系关联交易内容交易场参考价格差

型价原则额额的比例(%)结算方式价格价格异较大的原因

高化学（上海）国际贸易子公司的少

销售商品销售商品市场价1325.211.09电汇

有限公司（包括英文名称）数股东ENCHEM Co.Ltd.（包括亿恩科新能源科技（张家港子公司的少保税区）有限公司、销售商品销售商品市场价8187.599.06电汇数股东

ENCHEM POLAND SP.ZO.O、Enchem America LLC）子公司的少

中化泉州石化有限公司销售商品销售商品市场价13.75100电汇数股东

采购商品、接采购商品、接兖矿国宏化工有限责任公子公司的少

受劳务、采购受劳务、采购市场价7745.2119.55电汇司数股东能物耗能物耗

采购商品、接采购商品、接子公司的少

中化泉州石化有限公司受劳务、采购受劳务、采购市场价1784.6719.71电汇数股东能物耗能物耗

采购商品、接采购商品、接子公司的少

中化石化销售有限公司受劳务、采购受劳务、采购市场价15651.6527.19电汇数股东能物耗能物耗

兖矿国宏化工有限责任公子公司的少租赁厂房、土租赁厂房、土

市场价21.8924.70电汇

司数股东地、地、

子公司的少租赁厂房、土租赁厂房、土

中化泉州石化有限公司市场价66.7475.30电汇

数股东地、地、青岛经济技术开发区投资

控股股东借款借款市场价12500.00100.00电汇控股集团有限公司

34/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

合计//47296.71///大额销货退回的详细情况无关联交易的说明无

35/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引公司于2020年6月2日召开第六届董事具体内容详见公司2020年6月3日在上会第十九次会议审议通过《关于向参股公司提 海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的供借款暨关联交易的议案》，公司董事会同意《石大胜华关于向参股公司提供借款暨关联石大胜华向参股公司东营石大宏益化工有限交易的公告》（公告编号：临2020-031）。

公司提供总额不超过600.00万元人民币借款，借款期限5年，借款年利率按6%计算。

截止2025年6月30日，拆出资金余额为

2667506.72元，资金利息192971.18元。

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

36/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

□适用√不适用

37/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

(二)报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保方担保发担保是是否为与上市被担保生日期担保担保主债务担保物否已经担保是担保逾期反担保关联

担保方担保金额(担保类型关联方公司的方协议签起始日到期日情况（如有）履行完否逾期金额情况关系

)担保关系署日毕

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计975399525.68

报告期末对子公司担保余额合计（B） 975399525.68

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 975399525.68

担保总额占公司净资产的比例(%)23.03

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保16201496.88

金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E） 16201496.88未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明

38/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

(三)其他重大合同

□适用√不适用

十二、募集资金使用进展说明

□适用√不适用

十三、其他重大事项的说明

□适用√不适用

第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)37272

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）不适用

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

质押、标记或冻结情持有有限股东名称报告期况

期末持股数量比例(%)售条件股股东性质（全称）内增减股份份数量数量状态北京哲厚新境内非国有

能源科技开02720256913.420无0法人发有限公司

39/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

青岛中石大

控股有限公0168511468.310质押7500000国有法人司青岛军民融

合发展集团0152010007.500质押7600500国有法人有限公司青岛开发区

投资建设集0152010007.500质押7600500国有法人团有限公司东营齐源石境内非国有

油化工有限041080642.030无0法人公司北京托普瑞境内非国有

思能源贸易032614371.610无0法人有限公司北京昕惟商境内非国有

026806231.320无0

贸有限公司法人北京铭哲恒境内非国有

达科技有限026348911.300无0法人公司山东惟普新境内非国有

材科技有限019999220.990无0法人公司东营市垦利境内非国有

区兴瑞通投014621000.720无0法人资有限公司

前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量北京哲厚新能源科技开人民币普

2720256927202569

发有限公司通股青岛中石大控股有限公人民币普

1685114616851146

司通股青岛军民融合发展集团人民币普

1520100015201000

有限公司通股青岛开发区投资建设集人民币普

1520100015201000

团有限公司通股东营齐源石油化工有限人民币普

41080644108064

公司通股北京托普瑞思能源贸易人民币普

32614373261437

有限公司通股人民币普北京昕惟商贸有限公司26806232680623通股北京铭哲恒达科技有限人民币普

26348912634891

公司通股山东惟普新材科技有限人民币普

19999221999922

公司通股东营市垦利区兴瑞通投人民币普

14621001462100

资有限公司通股前十名股东中回购专户无

40/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

情况说明1、2023年1月19日公司召开2023年第一次临时股东大会审议并通过了《关于豁免公司股东部分自愿性承诺暨控股股东和实际控制人拟发生变更的议案》，上述股东委托表决权、

石大控股所持公司8.31%的股份所对应的全部表决权将在本次申请豁免承诺完

受托表决权、放弃表决成后得以恢复。

权的说明2、融发集团、开投集团已与石大控股签署《表决权委托书》，将其所持公司股份的表决权委托给石大控股。

1、石大控股、融发集团和开投集团受同一实际控制人（青岛西海岸新区国有资产管理局）控制，属于一致行动人。

2、惟普新材实际控制人为郭天明先生。

上述股东关联关系或一3、郭天明先生与石大控股、开投集团、融发集团签署《一致行动协议》，郭致行动的说明天明先生与石大控股拟在需由股东大会和董事会作出决议的事项保持一致行动；如果双方最终意见不一致，在不违反法律法规、监管规定、公司章程以及不违反该协议的前提下，郭天明先生将以石大控股的意见为准。

表决权恢复的优先股股无东及持股数量的说明

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

√适用□不适用

单位：股期初持股期末持股报告期内股份增减变动增减变动原姓名职务数数量因郭天明董事8045428045420于相金董事000

于海明董事、总经0

552350552350

理姜伟波董事000陈伟董事000李蓉蓉董事000周红军独立董事000张胜独立董事000王清云独立董事000高建宏监事长000刘峻岭监事000王晓红职工代表监000

41/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

事戴昶昱高管000郑军高管3989003989000宋会宝高管4654194654190

丁伟涛高管（离任）2821502821500任飓高管000其它情况说明

√适用□不适用

戴昶昱现任公司副总经理、执行委员会副主任，详见公司2025年7月2日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的《石大胜华关于聘任公司副总经理、执行委员会副主任的公告》（临2025-023）

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

√适用□不适用

单位：股期初持报告期新授报告期股有股票报告期内可期末持有股姓名职务予股票期权票期权行期权数行权股份票期权数量数量权股份量郭天明董事000200000

200000

于海明董事000108000

108000

郑军高管4800000048000宋会宝高管4800000048000

丁伟涛高管（离任）4800000048000任飓高管68000006800

合计/000458800

458800

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

五、优先股相关情况

□适用√不适用

42/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

第七节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

43/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

第八节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2025年6月30日

编制单位：石大胜华新材料集团股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2025年6月30日2024年12月31日

流动资产：

货币资金886014142.23304142680.35结算备付金拆出资金

交易性金融资产2718291.60730349.66衍生金融资产应收票据

应收账款1608219486.331388882060.54

应收款项融资403655053.08150777885.45

预付款项94796436.0675286871.35应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款30158727.6765251765.57

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货629506411.24603429720.91

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产868374055.801359452642.98

流动资产合计4523442604.013947953976.81

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资33826111.5333804679.93其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产78434255.0762613824.42

固定资产3754147395.173946283664.17

在建工程1329667643.301197885145.30生产性生物资产

44/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

油气资产

使用权资产6994404.847215943.64

无形资产364800073.44371675469.72

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用90493.02150821.70

递延所得税资产62120896.1261186946.40

其他非流动资产12676933.2320366936.22

非流动资产合计5642758205.725701183431.50

资产总计10166200809.739649137408.31

流动负债：

短期借款1003641809.231006797925.54向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据970177904.42779392525.05

应付账款1972960674.761410267118.86预收款项

合同负债39334240.5339813332.13卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬96803218.68133958008.53

应交税费8623385.846062873.33

其他应付款65545211.4262536097.70

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债165241568.13259412697.62

其他流动负债37629737.3118568813.18

流动负债合计4359957750.323716809391.94

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款1536783223.801571346305.20应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债7137561.327854540.15长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债210000.00

递延收益5400755.325638862.13

45/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

递延所得税负债22017617.7523371587.10其他非流动负债

非流动负债合计1571339158.191608421294.58

负债合计5931296908.515325230686.52

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）202680000.00202680000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积423962536.89420010106.50

减：库存股其他综合收益

专项储备40712956.7530350299.88

盈余公积143663673.09143663673.09一般风险准备

未分配利润3043029122.813099366896.41归属于母公司所有者权益

3854048289.543896070975.88（或股东权益）合计

少数股东权益380855611.68427835745.91所有者权益（或股东权

4234903901.224323906721.79

益）合计负债和所有者权益（或

10166200809.739649137408.31股东权益）总计

公司负责人：郭天明主管会计工作负责人：宋会宝会计机构负责人：贾少山母公司资产负债表

2025年6月30日

编制单位：石大胜华新材料集团股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2025年6月30日2024年12月31日

流动资产：

货币资金121061882.98109852066.85

交易性金融资产1000000.00衍生金融资产应收票据

应收账款661567515.28521648637.20

应收款项融资237716708.2434795900.69

预付款项22724055.0190911610.06

其他应收款2017390872.451597605910.85

其中：应收利息应收股利

存货7844673.1944745068.17

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

46/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

其他流动资产2678308.684295242.78

流动资产合计3071984015.832403854436.60

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资2834469486.082834448054.48其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产7839015.558037530.65

固定资产39438327.7340861041.41

在建工程1822157.711777440.73生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产204402.07251571.91

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉长期待摊费用

递延所得税资产239763.99201013.99

其他非流动资产9771012.089771012.08

非流动资产合计2893784165.212895347665.25

资产总计5965768181.045299202101.85

流动负债：

短期借款336000000.00473706088.90交易性金融负债衍生金融负债

应付票据783350000.00172000000.00

应付账款173821473.17149760764.51预收款项

合同负债5608195.959424816.82

应付职工薪酬39162995.9347845182.42

应交税费597821.11552945.63

其他应付款1015352099.91854720900.81

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债1000000.001374418.61

其他流动负债4579113.593034226.19

流动负债合计2359471699.661712419343.89

非流动负债：

长期借款426000000.00400000000.00应付债券

其中：优先股永续债租赁负债

47/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益433458.76278458.76递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计426433458.76400278458.76

负债合计2785905158.422112697802.65

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）202680000.00202680000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积209802715.32209802715.32

减：库存股其他综合收益

专项储备3563317.333591009.26

盈余公积143663673.09143663673.09

未分配利润2620153316.882626766901.53所有者权益（或股东权

3179863022.623186504299.20

益）合计负债和所有者权益（或

5965768181.045299202101.85股东权益）总计

公司负责人：郭天明主管会计工作负责人：宋会宝会计机构负责人：贾少山合并利润表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、营业总收入3010867093.612621013221.77

其中：营业收入3010867093.612621013221.77利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本3117793982.082649039523.83

其中：营业成本2867694996.532451219330.49利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加9684348.998032172.66

销售费用40504374.1330289288.54

管理费用51258444.0659765048.57

48/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

研发费用124947124.66102540411.64

财务费用23704693.71-2806728.07

其中：利息费用38475620.6120708125.14

利息收入16877943.1417431057.62

加：其他收益20874097.8328976268.07投资收益（损失以“－”号填-18077332.41-1474027.83

列）

其中：对联营企业和合营企业

21431.6040301.09

的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以-11189.83-119158.66“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号

400000.00660000.00

填列）资产减值损失（损失以“-”号

3002647.35-8502350.04

填列）资产处置收益（损失以“－”

590826.08号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）-100147839.45-8485570.52

加：营业外收入471732.856674353.42

减：营业外支出3853289.46492222.53四、利润总额（亏损总额以“－”号填-103529396.06-2303439.63

列）

减：所得税费用-1835413.192646873.70

五、净利润（净亏损以“－”号填列）-101693982.87-4950313.33

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“”-101693982.87-4950313.33－号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”-56337773.6038057194.06号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”-45356209.27-43007507.39号填列）

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综

合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

49/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合

收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-101693982.87-4950313.33

（一）归属于母公司所有者的综合

-56337773.6038057194.06收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益

-45356209.27-43007507.39总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)-0.280.19

（二）稀释每股收益(元/股)-0.280.19

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：郭天明主管会计工作负责人：宋会宝会计机构负责人：贾少山母公司利润表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、营业收入1171758870.87796011745.91

减：营业成本1139733622.72767167059.04

税金及附加1451663.50744060.68

销售费用2236430.406867109.71

管理费用25263091.6024436794.33研发费用

财务费用4132763.05-5237510.95

其中：利息费用5021542.1018794.04

利息收入2989475.893466387.62

加：其他收益440657.69322885.25投资收益（损失以“－”号填-6017758.4086391.09

列）

其中：对联营企业和合营企业

21431.6040301.09

的投资收益

50/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号-53151.88

填列）资产处置收益（损失以“－”号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）-6635801.112390357.56

加：营业外收入63608.5743672.50

减：营业外支出80142.11264365.08三、利润总额（亏损总额以“－”号-6652334.652169664.98

填列）

减：所得税费用-38750.00-411528.12

四、净利润（净亏损以“－”号填列）-6613584.652581193.10

（一）持续经营净利润（净亏损以-6613584.652581193.10“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-6613584.652581193.10

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

51/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：郭天明主管会计工作负责人：宋会宝会计机构负责人：贾少山合并现金流量表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现

3291851826.372238244887.17

金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还88995521.71161787583.98收到其他与经营活动有关的

60570942.3627210305.31

现金

经营活动现金流入小计3441418290.442427242776.46

购买商品、接受劳务支付的现

3056554354.372691768254.54

金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工及为职工支付的

190999573.03197078152.23

现金

支付的各项税费32607844.7454090225.74支付其他与经营活动有关的

71113330.5975650281.15

现金

经营活动现金流出小计3351275102.733018586913.66

52/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

经营活动产生的现金流

90143187.71-591344137.20

量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金830000000.00取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其

1466921.24442699.26

他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的

1653000.00

现金

投资活动现金流入小计831466921.242095699.26

购建固定资产、无形资产和其

80473914.28321730621.75

他长期资产支付的现金

投资支付的现金352000000.0010000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计432473914.28331730621.75投资活动产生的现金流

398993006.96-329634922.49

量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金1650021106.371876398734.09收到其他与筹资活动有关的

123393770.37

现金

筹资活动现金流入小计1773414876.741876398734.09

偿还债务支付的现金1667760037.71306828215.11

分配股利、利润或偿付利息支

39043817.2237164086.54

付的现金

其中：子公司支付给少数股东

的股利、利润支付其他与筹资活动有关的

237377321.572198380.00

现金

筹资活动现金流出小计1944181176.50346190681.65筹资活动产生的现金流

-170766299.761530208052.44量净额

四、汇率变动对现金及现金等价

-344989.589429.76物的影响

五、现金及现金等价物净增加额318024905.33609238422.51

加：期初现金及现金等价物余

159561180.31595287885.48

额

六、期末现金及现金等价物余额477586085.641204526307.99

公司负责人：郭天明主管会计工作负责人：宋会宝会计机构负责人：贾少山

53/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

母公司现金流量表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现

489268366.22432461158.07

金

收到的税费返还24264720.7142150912.78收到其他与经营活动有关的

4741961.16277676197.02

现金

经营活动现金流入小计518275048.09752288267.87

购买商品、接受劳务支付的现

320297093.29868020130.08

金支付给职工及为职工支付的

23472499.9831530621.04

现金

支付的各项税费6781042.732651270.13支付其他与经营活动有关的

145642712.18213678862.07

现金

经营活动现金流出小计496193348.181115880883.32经营活动产生的现金流量净

22081699.91-363592615.45

额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的

210525347.98106442735.89

现金

投资活动现金流入小计210525347.98106442735.89

购建固定资产、无形资产和其

51660.341197994.15

他长期资产支付的现金

投资支付的现金1000000.005000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的

206399701.12274223045.28

现金

投资活动现金流出小计207451361.46280421039.43投资活动产生的现金流

3073986.52-173978303.54

量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金376000000.00683000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计376000000.00683000000.00

偿还债务支付的现金487000000.005500000.00

54/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

分配股利、利润或偿付利息支

6102049.628125994.04

付的现金支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计493102049.6213625994.04筹资活动产生的现金流

-117102049.62669374005.96量净额

四、汇率变动对现金及现金等价

12714.7517080.88

物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-91933648.44131820167.85

加：期初现金及现金等价物余

105225478.56102614921.78

额

六、期末现金及现金等价物余额13291830.12234435089.63

公司负责人：郭天明主管会计工作负责人：宋会宝会计机构负责人：贾少山

55/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

合并所有者权益变动表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币

2025年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工其项目具一减他般少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或：综其优永资本公积专项储备盈余公积风未分配利润小计

股本)其库合他先续险他存收股债准股益备

一、上

年期末202680000.00420010106.5030350299.88143663673.093099366896.413896070975.88427835745.914323906721.79余额

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本

年期初202680000.00420010106.5030350299.88143663673.093099366896.413896070975.88427835745.914323906721.79余额

三、本期增减变动金

额（减3952430.3910362656.87-56337773.60-42022686.34-46980134.23-89002820.57少以

“－”号

填列）

56/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

（一）

综合收-56337773.60-56337773.60-45356209.27-101693982.87益总额

（二）所有者

投入和3952430.393952430.39-3952430.39减少资本

1．所有

者投入的普通股

2．其他

权益工具持有者投入资本

3．股份

支付计入所有者权益的金额

4．其他3952430.393952430.39-3952430.39

（三）利润分配

1．提取

盈余公积

2．提取

一般风险准备

3．对所

有者

（或股

57/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本

公积转增资本

（或股本）

2．盈余

公积转增资本

（或股本）

3．盈余

公积弥补亏损

4．设定

受益计划变动额结转留存收益

5．其他

综合收益结转留存收益

6．其他

（五）

专项储10362656.8710362656.872328505.4312691162.30备

58/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

1．本期

15878519.5015878519.503157965.2019036484.70

提取

2．本期

5515862.635515862.63829459.776345322.40

使用

（六）其他

四、本

期期末202680000.00423962536.8940712956.75143663673.093043029122.813854048289.54380855611.684234903901.22余额

2024年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工其一项目具他般

减：

(少数股东权益所有者权益合计实收资本或综风其

)优永资本公积库存专项储备盈余公积未分配利润小计股本其合险他先续股他收准股债益备

一、上

年期末202680000.00426696851.2526449077.42143663673.093091054540.943890544142.70494974798.414385518941.11余额

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本

年期初202680000.00426696851.2526449077.42143663673.093091054540.943890544142.70494974798.414385518941.11余额

三、本2110387.872344028.7629949994.0634404410.69-42031052.82-7626642.13期增减

59/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

变动金

额（减少以

“－”号

填列）

（一）

综合收38057194.0638057194.06-43007507.39-4950313.33益总额

（二）所有者

投入和2110387.872110387.8777925.652188313.52减少资本

1．所有

者投入的普通股

2．其他

权益工具持有者投入资本

3．股份

支付计

入所有2110387.872110387.8777925.652188313.52者权益的金额

4．其他

（三）

利润分-8107200.00-8107200.00-8107200.00配

1．提取

盈余公积

2．提取

60/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

一般风险准备

3．对所

有者

（或股-8107200.00-8107200.00-8107200.00东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本

公积转增资本

（或股本）

2．盈余

公积转增资本

（或股本）

3．盈余

公积弥补亏损

4．设定

受益计划变动额结转留存收益

5．其他

综合收益结转留存收

61/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

益

6．其他

（五）

专项储2344028.762344028.76898528.923242557.68备

1．本期

12647262.4312647262.432875244.8215522507.25

提取

2．本期

10303233.6710303233.671976715.9012279949.57

使用

（六）其他

四、本

期期末202680000.00428807239.1228793106.18143663673.093121004535.003924948553.39452943745.594377892298.98余额

公司负责人：郭天明主管会计工作负责人：宋会宝会计机构负责人：贾少山母公司所有者权益变动表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币

2025年半年度

其他权益工具项目实收资本其他综合所有者权益合

资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润

()永或股本优其收益计续先他债股

一、上年期末余额202680000.00209802715.323591009.26143663673.092626766901.533186504299.20

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额202680000.00209802715.323591009.26143663673.092626766901.533186504299.20

62/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告三、本期增减变动金额（减-27691.93-6613584.65-6641276.58少以“－”号填列）

（一）综合收益总额-6613584.65-6613584.65

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转

留存收益

5．其他综合收益结转留存收

益

6．其他

（五）专项储备-27691.93-27691.93

1．本期提取

2．本期使用27691.9327691.93

（六）其他

四、本期期末余额202680000.00209802715.323563317.33143663673.092620153316.883179863022.62

63/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

2024年半年度

其他权益工具减其他

项目实收资本(或：

优永资本公积综合专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

股本)其库先续收益他存股债股

一、上年期末余额202680000.00216732375.273714120.52143663673.092629318269.213196108438.09

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额202680000.00216732375.273714120.52143663673.092629318269.213196108438.09三、本期增减变动金额（减2188313.52-24892.72-5526006.90-3362586.10少以“－”号填列）

（一）综合收益总额2581193.102581193.10

（二）所有者投入和减少资2188313.522188313.52本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他2188313.522188313.52

（三）利润分配-8107200.00-8107200.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分-8107200.00-8107200.00

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

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3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转

留存收益

5．其他综合收益结转留存收

益

6．其他

（五）专项储备-24892.72-24892.72

1．本期提取

2．本期使用24892.7224892.72

（六）其他

四、本期期末余额202680000.00218920688.793689227.80143663673.092623792262.313192745851.99

公司负责人：郭天明主管会计工作负责人：宋会宝会计机构负责人：贾少山

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三、公司基本情况

1、公司概况

√适用□不适用

石大胜华是经山东经济体制改革办公室鲁体改函字[2002]55号批准，由山东石大科技有限公司作为主要发起人，联合英大国际信托投资有限责任公司、东营市瑞丰石油技术发展有限责任公司和叶智刚、杜寿考、郭天明、于海明、黄鲁伟、李涛江、胡宝志、胡成洋等8个自然人，通过发起设立方式于2002年12月31日成立的股份有限公司。

2015年5月29日，经中国证券监督管理委员会《关于核准山东石大胜华化工集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可2015[824]号）核准，本公司采用公开发行方式发行人民币普通股（A股）5068.00万股，发行价格为每股 6.51元，公司股本变更为 202680000.00元。

上市时间：2015年5月29日

股票简称：石大胜华

股票代码：603026

上市地点：上海证券交易所

截至2024年12月31日，公司注册资本20268.00万元。

本公司注册地及总部地址：山东省东营市垦利区同兴路198号。

本公司行业和主要产品：本公司属于化学原料及化学制品制造业，主要产品为碳酸二甲酯系列产品、电解液、MTBE、液化气、环氧丙烷等。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会

计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

2、持续经营

√适用□不适用本公司财务报表以持续经营为编制基础。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账

准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、研发费用资本化条

件、收入确认和计量等。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

√适用□不适用本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。本财务报表以人民币列示。

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5、重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用项目重要性标准

1.单项在建工程项目金额超过资产总额1%的项重要的在建工程

目

2.对单个被投资单位的长期股权投资账面价值重要的合营或联营企业

占公司净资产的1%以上

3.非全资子公司收入金额占合并总收入>5%或非重要的非全资子公司

全资子公司净利润占合并净利润>5%

4.应收账款本期坏账准备收回或转回金额重要

单项金额500万元（含500万元）以上的

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。

为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债

务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

1、控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

2、合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关

损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、

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负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

（2）处置子公司

*一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉

之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。

*分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合

并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份

额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用合营安排分为共同经营和合营企业。

共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“五、19.长期股权投资”。

9、现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为

已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

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10、外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

1、外币业务

外币业务采用交易发生当月1日的中国人民银行公布的市场汇价（中间价）将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原

则处理外，均计入当期损益。

2、外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当月1日的中国人民银行公布的市场汇价（中间价）将外币金额折算为人民币金额。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

11、金融工具

√适用□不适用

本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

1、金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

－业务模式是以收取合同现金流量为目标；

－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：

－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；

－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融负债：

1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。

2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或

金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

按照上述条件，本公司指定的这类金融负债主要包括：（具体描述指定的情况）

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2、金融工具的确认依据和计量方法

（1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其

他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其

他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

（6）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、

应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

3、金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：

－收取金融资产现金流量的合同权利终止；

－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。

本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。

发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

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金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4、金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法

本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

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如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该应收款项计提减值准备。

除单项计提坏账准备的上述应收款项外，本公司依据信用风险特征将其余金融工具划分为若干组合，在组合基础上确定预期信用损失。本公司对应收账款、其他应收款计提预期信用损失的组合类别如下：

项目计提减值方法

根据以前年度与之相同或相类似的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定账龄组合组合计提坏账准备的比例

集团内合并关联方往来及考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况，预期收回风无风险组合

险较低的款项，不计提坏账本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。

12、应收票据

√适用□不适用

应收账款详见附注“五、11、金融工具”。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

13、应收账款

√适用□不适用

应收账款详见附注“五、11、金融工具”。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

应收账款详见附注“五、11、金融工具”。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

应收账款详见附注“五、11、金融工具”。

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

√适用□不适用

应收账款详见附注“五、11、金融工具”。

14、应收款项融资

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

应收款项融资详见附注“五、11、金融工具”。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

72/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

√适用□不适用

应收款项融资详见附注“五、11、金融工具”。

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用□不适用

应收款项融资详见附注“五、11、金融工具”。

15、其他应收款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

其他应收款详见附注“五、11、金融工具”。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

其他应收款详见附注“五、11、金融工具”。

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用□不适用

其他应收款详见附注“五、11、金融工具”。

16、存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

（1）存货的分类和成本

存货分类为：原材料、包装物、库存商品、在产品、发出商品等。

存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

（2）发出存货的计价方法存货发出时按加权平均法计价。

（3）存货的盘存制度采用永续盘存制。

（4）低值易耗品和包装物的摊销方法

*低值易耗品采用一次转销法；

*包装物采用一次转销法。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用□不适用

资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

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按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用√不适用基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用√不适用

17、合同资产

√适用□不适用合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

18、持有待售的非流动资产或处置组

√适用□不适用

主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处

置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。

划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

√适用□不适用

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计

出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）

或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

终止经营的认定标准和列报方法

√适用□不适用

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。

终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的

74/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。

19、长期股权投资

√适用□不适用

（1）共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

（2）初始投资成本的确定

*企业合并形成的长期股权投资

对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

*通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（3）后续计量及损益确认方法

*成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

*权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公

司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。

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公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

*长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。

因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价

款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。

20、投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。

本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

21、固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

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(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物平均年限法15-3053.17-6.33

机器设备平均年限法5-1556.33-19.00

运输设备平均年限法5-1059.50-19.00

电子设备平均年限法3-5519.00-31.67

办公设备及其他平均年限法5519.00

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

22、在建工程

√适用□不适用

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

23、借款费用

√适用□不适用

（1）借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

（2）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

*资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

*借款费用已经发生；

*为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

（3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。

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在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

24、生物资产

□适用√不适用

25、油气资产

□适用√不适用

26、无形资产

(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目预计使用寿命（年）摊销方法预计使用寿命的确定依据土地使用权50年限平均法权属证书登记年限软件使用权10年限平均法预计使用年限特许使用权10年限平均法预计使用年限

非专利技术8-10年限平均法预计使用年限使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序。

截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。

(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用□不适用研发支出的归集范围

本集团进行研究与开发过程中发生的支出包括直接从事研发活动的人员的相关职工薪酬、研

发活动直接耗用的材料、燃料和动力费用、研发活动使用仪器和设备的相关折旧摊销费用、委外

研发费用、研发与试验开发所需的人员差旅、交通等相关支出。

划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

开发阶段支出资本化的具体条件

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

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(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无

形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

27、长期资产减值

√适用□不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使

用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

28、长期待摊费用

√适用□不适用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

29、合同负债

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

30、职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

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本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

*设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。

本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

*设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供

服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定

受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相

关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

*设定提存计划本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益。

*设定受益计划

A.内退福利

本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供

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服务日至正常退休日期间拟支付的内退福利，确认为负债，计入当期损益。精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

B.其他补充退休福利

本公司亦向满足一定条件的职工提供国家规定的保险制度外的补充退休福利，该等补充退休福利属于设定受益计划，资产负债表上确认的设定受益负债为设定受益义务的现值减去计划资产的公允价值。设定受益义务每年由独立精算师采用与义务期限和币种相似的国债利率、以预期累积福利单位法计算。与补充退休福利相关的服务费用(包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失)和利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益。

31、预计负债

√适用□不适用

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。

对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

*或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

*或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

32、股份支付

√适用□不适用本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

以现金结算的股份支付及权益工具

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在

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相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

本公司修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日（无论发生在等待期内还是等待期结束后），本公司按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。如果由于修改延长或缩短了等待期，本公司按照修改后的等待期进行会计处理。

33、优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

34、收入

(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

*本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。

当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

*本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

*本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

*客户已接受该商品或服务等。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。

82/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

√适用□不适用

*销售商品

本公司的销售区域分为国际、国内销售。其中国内销售分为现场结算业务（即自行提货销售）与对方确认实际收到货物后结算的业务（送货销售）两种。

A.国际销售流程及收入确认时点

出口货物运至港口后，通过代理进行报关出口，在货物报关离港并获取电子口岸信息后，本公司财务依据报关单据、电子口岸信息、货运单据、货物过磅单、欠款批准单等确认收入。

B.国内现场结算业务销售流程及收入确认时点

本公司业务人员查询客户的货款到账信息或者赊销额度后，通知客户到厂提货。客户提货后根据货物过磅单的净重与本公司财务进行结算。本公司财务按照过磅单的净重确认收入。

C.国内由对方确认实际收到货物后的结算业务流程及收入确认时点

运输公司将货物送至客户，由客户对货物进行过磅后，运输公司将过磅后的货物净重信息传真给本公司业务人员，本公司财务根据由客户确认的过磅单确认收入。

*提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、

相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够

可靠地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

*让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

35、合同成本

√适用□不适用合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。

*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

*该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是

对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

36、政府补助

√适用□不适用

（1）类型

83/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

（2）确认时点

政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。

（3）会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

*财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

*财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

37、递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性

差异)计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：

*商誉的初始确认；

*既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

*纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

84/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

*递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或

者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

38、租赁

√适用□不适用作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用

（1）使用权资产

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

租赁负债的初始计量金额；

在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

本公司发生的初始直接费用；

本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状

态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。

本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照本附注“五、27.长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

（2）租赁负债

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：

固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

取决于指数或比率的可变租赁付款额；

根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；

购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；

行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。

本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：

当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；

当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指

数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。

但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。

（3）短期租赁和低价值资产租赁

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

（4）租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

85/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用

在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

（1）经营租赁会计处理经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

（2）融资租赁会计处理

在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、11.金融工具”进行会计处理。

未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：

该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：

假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；

假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五、11.金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。

39、其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用

本报告期内，无其他重要会计政策和会计估计。

40、重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

□适用√不适用

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(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2025年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

41、其他

□适用√不适用

六、税项

1、主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

按税法规定计算的销售货物和21%、13%、9%、6%应税劳务收入为基础计算销项

增值税税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税

按实际缴纳的增值税及消费税7%、5%城市维护建设税计缴

企业所得税按应纳税所得额计缴8.25%、15%、16.5%、21%、25%

按实际缴纳的增值税及消费税3%教育费附加计缴

按实际缴纳的增值税及消费税2%地方教育费附加计缴

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用纳税主体名称所得税税率石大胜华新材料集团股份有限公司（原胜华新材

25%料集团股份有限公司）

胜华新能源科技（东营）有限公司15%

东营石大胜华新材料有限公司15%

东营石大胜华新能源有限公司15%

青岛石大胜华国际贸易有限公司25%

青岛石大胜华投资有限公司25%

东营博川环保水务有限责任公司25%

北京胜华创世科技有限公司25%

石大胜华（泉州）有限公司15%

青岛石大海润石化科技有限公司25%青岛胜华供应链有限公司（原济宁石大胜华新素

25%材有限公司）

石大胜华（香港）有限公司16.50%、8.25%

山东胜华国宏新材料有限公司15%

石大胜华（捷克）有限公司按照捷克当地税率执行

胜华新能源科技（武汉）有限公司25%

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胜华新材料科技（连江）有限公司25%

山东石大富华新材料科技有限公司25%

胜华新材料研发（青岛）有限公司25%

胜华新能源科技（乐山）有限公司25%

山东石大化学有限公司25%胜华（美国）有限公司按照美国当地税率执行

2、税收优惠

√适用□不适用

1、企业所得税

2023年11月29日，经山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局批准，

胜华新能源科技（东营）有限公司被认定为高新技术企业(证书编号：[GR202337003532]，有效期

3年)，公司自2023年1月1日起三年内享受国家高新技术企业15%的优惠所得税率。

2022年12月12日，经山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局批准，东营石大胜华新能源有限公司通过高新技术企业认定（证书编号：[GR202237002896]，有效期 3年），自2022年1月1日起三年内继续享受国家高新技术企业15%的优惠所得税率。根据国家税务总局公告2017年第24号规定，企业的高新技术企业资格期满当年，在通过重新认定前，其企业所得税暂按15%的税率预缴。

2023年11月29日，经山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局批准，东营石大胜华新材料有限公司通过高新技术企业复审认定（证书编号：[GR202337000201]，有效期3年），公司自2023年1月1日起三年内继续享受国家高新技术企业15%的优惠所得税率。

2022年12月12日，经山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局批准，山东胜华国宏新材料有限公司通过高新技术企业认定（证书编号：[GR202237005945]，有效期 3年），自2022年1月1日起三年内继续享受国家高新技术企业15%的优惠所得税率。根据国家税务总局公告2017年第24号规定，企业的高新技术企业资格期满当年，在通过重新认定前，其企业所得税暂按15%的税率预缴。

2024年12月7日，经山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局批准，东营富华达远新材料有限公司通过高新技术企业认定（证书编号：[GR202437001829 ]，有效期 3年），自2024年1月1日起三年内继续享受国家高新技术企业15%的优惠所得税率。

2023年12月28日，经福建省科学技术厅、福建省财政厅、国家税务总局福建省税务局批准，

石大胜华（泉州）有限公司通过高新技术企业认定（证书编号：[GR202335001351]，有效期 3年），自2023年12月28日至2026年12月28日享受国家高新技术企业15%的优惠所得税率。

根据财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告(财政

部税务总局公告2023年第12号)，对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策。前述小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。青岛石大胜华国际贸易有限公司、青岛石大胜华投资有限公司、青岛胜华供应链有限公司、山东石大富华能源科技有限公司、青岛石大富华化工科技有限公司、胜华新能源科技(乐山)有

限公司2025年上半年符合小型微利企业条件，按20%的税率缴纳企业所得税。

2、土地使用税优惠

根据国家税务总局山东省税务局公告（2019年第3号）规定，对于各类危险品仓库、厂房所需的防火、防爆、防毒等安全防范用地，暂免征城镇土地使用税。

胜华新能源科技（东营）有限公司危险品仓库及厂房所需的防火、防爆等安全防范用地

178801.48平方米，暂免征土地使用税。东营石大胜华新材料有限公司危险品仓库及厂房所需的

防火、防爆等安全防范用地14070.60平方米，暂免征土地使用税。东营石大胜华新能源有限公司危险品仓库及厂房所需的防火、防爆等安全防范用地48731.10平方米，暂免征土地使用税。东营富华达远新材料有限公司危险品仓库及厂房所需的防火、防爆等安全防范用地108637.86平方米，暂免征土地使用税。

根据财政部、国家税务总局关于印发《关于高新技术企业城镇土地使用税有关问题的通知》（鲁财税〔2019〕5号）文件规定，2018年12月31日前按照《科技部财政部国家税务总局关于

88/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告修订印发〈高新技术企业认定管理办法〉的通知》（国科发火〔2016〕32号）规定认定的高新技术企业，自2019年1月1日起按现行标准的50%计算缴纳城镇土地使用税。

根据文件规定，本公司自2019年1月1日起按现行标准的50%计算缴纳城镇土地使用税，有效期至2025年12月31日。

3、增值税

根据财政部、税务总局公告2023年第43号规定，自2023年1月1日至2027年12月31日，允许先进制造业企业按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额（以下称加计抵减政策）。本公告所称先进制造业企业是指高新技术企业（含所属的非法人分支机构）中的制造业一般纳税人，高新技术企业是指按照《科技部财政部国家税务总局关于修订印发<高新技术企业认定管理办法>的通知》（国科发火〔2016〕32号）规定认定的高新技术企业。

自2024年1月1日起至本报告期末（即2025年06月30日），本公司已按照政策规定享受增值税加计抵减优惠。

3、其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金5000.11

银行存款483331640.01165492204.20

其他货币资金402677502.11138650476.15存放财务公司存款

合计886014142.23304142680.35

其中：存放在境外的

19210982.4719691749.48

款项总额其他说明无

2、交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额指定理由和依据

以公允价值计量且其变动计2718291.60730349.66/入当期损益的金融资产

其中：

短期理财产品2718291.60730349.66/指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

其中：

合计2718291.60730349.66/

其他说明：

□适用√不适用

89/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

□适用√不适用

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用√不适用

90/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

应收票据核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）1613074978.761393737552.97

6个月以内（含6个月）1599555577.981296554957.91

7个月-1年（含1年）13519400.7897182595.06

1至2年2556022.522556022.52

2至3年3970.003970.00

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上83770.7083770.70

小计1615718741.981396381316.19

减：坏账准备7499255.657499255.65

合计1608219486.331388882060.54

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类比计提账面计提账面别比例金额例金额比例价值金额金额比例价值

(%)(%)(%)(%)

按2643760.1264376100.2643763.20.19264376100.单3.2263.220023.2200项计提坏账准备

其中：

按161307499.4855490.30160821941393737599.84855490.3513888820

组978.76842.4386.3352.9712.4360.54合计提坏

91/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

账准备

其中：

账161307499.84855490.30160821941393737599.84855490.3513888820

龄978.7642.4386.3352.9712.4360.54组合关联方组合

合1615718100.749925/1608219413963813100.749925/13888820

计741.98005.6586.3316.19005.6560.54

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

EVONIK PEROXIDE

2556022.522556022.52100.00预计无法收回

AFRICA(PTY) LTD.东营石大宏益化工100.00

83770.7083770.70预计无法收回

有限公司惠州市超聚电池有

3970.003970.00100.00预计无法收回

限公司

合计2643763.222643763.22100.00/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

账龄组合1613074978.764855492.430.30

合计1613074978.764855492.430.30

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

92/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销

单项计提2643763.222643763.22

账龄组合4855492.434855492.43

合计7499255.657499255.65

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款和合同资产应收账款期末余合同资产期应收账款和合同坏账准备期单位名称期末余额合额末余额资产期末余额末余额计数的比例

（%）

应收账款1140473764.56140473764.568.69

应收账款2118036634.85118036634.857.31

应收账款3108253357.90108253357.906.70

应收账款466586610.5266586610.524.12

应收账款548221131.7948221131.792.98

合计481571499.62481571499.6229.81其他说明无

其他说明：

□适用√不适用

93/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

6、合同资产

(1).合同资产情况

□适用√不适用

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(4).本期合同资产计提坏账准备情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(5).本期实际核销的合同资产情况

□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况

□适用√不适用

合同资产核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

94/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

7、应收款项融资

(1).应收款项融资分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应收票据-银行承兑汇票403655053.08150777885.45

合计403655053.08150777885.45

(2).期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

应收票据-银行承兑汇票553504203.67

合计553504203.67

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

95/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

(6).本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币累计在其他综合收其他项目上年年末余额本期新增本期终止确认期末余额益中变动确认的损失准备应收票据

-银行150777885.451091278678.89838401511.26403655053.08承兑汇票

合计150777885.451091278678.89838401511.26403655053.08

(8).其他说明：

□适用√不适用

8、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内94431557.6799.6273956304.9798.23

1至2年87559.000.091042246.991.38

2至3年313.300.0110313.300.02

3年以上277006.090.28278006.090.37

合计94796436.06100.0075286871.35100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

96/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

占预付款项期末余额合计数的单位名称期末余额

比例(%)

预付款项112505635.6013.19

预付款项210000000.0010.55

预付款项37542705.977.96

预付款项47187537.647.58

预付款项55000000.005.27

合计42235879.2144.55

其他说明：

无其他说明

□适用√不适用

9、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款30158727.6765251765.57

合计30158727.6765251765.57

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

97/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

98/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）26933771.5657644505.27

6个月以内（含6个月）10834447.2135733757.38

7个月-1年（含1年）16099324.3521910747.89

1至2年3296167.816183517.90

2至3年0.0032862.61

3年以上

3至4年78337.37450858.07

4至5年0.001202770.79

5年以上22373269.5922660069.59

小计52681546.3388174584.23

减：坏账准备22522818.6622922818.66

合计30158727.6765251765.57

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

往来款19885851.2420114720.39

押金保证金21438214.2946989788.52

应收出口退税2955331.2013324717.13

备用金1076200.00606216.50

其他7325949.607139141.69

99/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

合计52681546.3388174584.23

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预期合计

用损失(未发生信用损失(已发生信信用损失

用减值)用减值)

2025年1月1日余

323719.0722599099.5922922818.66

额

2025年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段本期计提

本期转回400000.00400000.00本期转销本期核销其他变动

2025年6月30日

323719.0722199099.5922522818.66

余额各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额转销或其他变期末余额计提收回或转回核销动按单项计提

22268099.59300000.0021968099.59

坏账准备

账龄组合654719.07100000.00554719.07

合计22922818.66400000.0022522818.66

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用其他说明

100/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

无

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称期末余额末余额合计数的款项的性质账龄

(%)期末余额比例

其他应收款115900000.0030.18押金7-12个月

其他应收款211347400.0021.54货款5年以上11347400.00

其他应收款37132341.6913.54应收郑萍款5年以上7132341.69

其他应收款43768350.097.15货款1-6月其他应收款53470157.906.59货款5年以上3470157.90

合计41618249.6879.00//21949899.59

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额

存货跌价准备/存货跌价准备/项目账面余额合同履约成本账面价值账面余额合同履约成本账面价值减值准备减值准备

原材166768790.43965356.81165803433.62188103725.824061274.65184042451.17料在产品库存

469921832.8510676902.41459244930.44357547190.2914264628.85343282561.44

商品周转材料消耗性生

101/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

物资产合同履约成本在途

412197.88412197.881909186.251909186.25

物资

包装4045849.304045849.301017601.761017601.76物

发出73177920.2973177920.29商品

合计641148670.4611642259.22629506411.24621755624.4118325903.50603429720.91

(2).确认为存货的数据资源

□适用√不适用

(3).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料4061274.652701784.815797702.65965356.81在产品库存商

14264628.851984684.275572410.7110676902.41

品周转材料消耗性生物资产合同履约成本

合计18325903.504686469.0811370113.3611642259.22本期转回或转销存货跌价准备的原因

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

(4).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用√不适用

(5).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

102/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用一年内到期的债权投资

□适用√不适用一年内到期的其他债权投资

□适用√不适用一年内到期的非流动资产的其他说明无

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

定期存款及利息706800208.341189761277.79

待抵扣进项税161572750.99169408634.15

预缴税费1096.47282731.04

合计868374055.801359452642.98

其他说明：

无

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

无

103/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).本期实际的核销债权投资情况

□适用√不适用其中重要的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

无

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

(4).本期实际核销的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1).长期应收款情况

□适用√不适用

104/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(4).本期实际核销的长期应收款情况

□适用√不适用其中重要的长期应收款核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

105/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

17、长期股权投资

(1).长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币减值本期增减变动期初期末减值准被投资单准备权益法下其他综宣告发放余额（账面价追加投减少投其他权计提减余额（账面价备期末位期初确认的投合收益现金股利其他值）资资益变动值准备值）余额余额资损益调整或利润

一、合营企业小计

二、联营企业

四川中氟33804679.9321431.6033826111.53胜华新材料科技有限公司东营石大宏益化工有限公司（注1）

小计33804679.9321431.6033826111.53

合计33804679.9321431.6033826111.53

注1：公司对东营石大宏益化工有限公司投资的账面价值因累计亏损，余额为零。

(2).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用其他说明无

106/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

□适用√不适用

(2).本期存在终止确认的情况说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

107/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

19、其他非流动金融资产

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额85617753.7185617753.71

2.本期增加金额20955299.1520955299.15

（1）外购

（2）存货\固定资产\在

20955299.1520955299.15

建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额106573052.86106573052.86

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额23003929.2923003929.29

2.本期增加金额5134868.505134868.50

（1）计提或摊销5134868.505134868.50

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额28138797.7928138797.79

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值78434255.0778434255.07

2.期初账面价值62613824.4262613824.42

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书原因

单县永顺花园6单元501484886.24房产证在办理中

108/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

(3).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产3754105395.173944159271.92

固定资产清理42000.002124392.25

合计3754147395.173946283664.17

其他说明：

无固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具其他合计

一、账面原值：

1.期初余额1284958570.684038770360.247501286.29407203085.715738433302.92

2.本期增加金

1751663.5122318762.81179707.9720625492.6944875626.98

额

（1）购置-5268152.00179707.9719442655.7124890515.68

（2）在建工程

1751663.5117050610.81-1182836.9819985111.30

转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金

22561679.6755470.082254902.6624872052.41

额

（1）处置或报

55470.082254902.662310372.74

废

（2）其他减少22561679.6722561679.67

4.期末余额1264148554.524061089123.057625524.18425573675.745758436877.49

二、累计折旧

1.期初余额268458032.281340790924.275877860.54155999041.951771125859.04

2.本期增加金

31886099.07152124331.09296467.2130804934.00215111831.37

额

（1）计提31886099.07152124331.09296467.2130804934.00215111831.37

3.本期减少金

3106626.6829722.9352696.581865310.365054356.55

额

（1）处置或报

29722.9352696.581865310.361947729.87

废

（2）3106626.683106626.68

109/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

其他减少

4.期末余额297237504.671492885532.436121631.17184938665.591981183333.86

三、减值准备

1.期初余额2718280.9919274267.77123.471155499.7323148171.96

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

--23.50-23.50额

（1）处置或报

23.5023.50

废

4.期末余额2718280.9919274267.7799.971155499.7323148148.46

四、账面价值

1.期末账面价

964192768.862548929322.851503793.04239479510.423754105395.17

值

2.期初账面价

1013782257.412678705168.201623302.28250048544.033944159271.92

值

(2).暂时闲置的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

机器设备6338985.135468014.0455752.56815218.53

电子设备530256.40505440.16-24816.24

合计6869241.535973454.2055752.56840034.77

(3).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(4).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

武汉公司新建房屋107857510.22房产证尚在办理中

新建办公大楼47721162.73房产证尚在办理中朝阳区朝阳公园南路10号院7

33934637.69房产证尚在办理中

号楼2层201

溶剂润洗库2323475.02房产证尚在办理中

富华新建房屋1894556.01房产证尚在办理中

固定资产厂房996330.23房产证尚在办理中

五氯化磷库房723291.65房产证尚在办理中

焚烧炉防爆机柜间642105.25房产证尚在办理中

焚烧炉配电室454128.74房产证尚在办理中

(5).固定资产的减值测试情况

□适用√不适用

110/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产处置42000.002124392.25

合计42000.002124392.25

其他说明：

无

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程1327975491.001197869034.99

工程物资1692152.3016110.31

合计1329667643.301197885145.30

其他说明：

无在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备

10万吨

/年液

740902232.14740902232.14726549026.73726549026.73

态锂盐项目

3万吨/

年硅基

266777121.49266777121.49239097083.74239097083.74

负极项目

10000

吨/年

二甲基78114933.6978114933.6925231257.5225231257.52亚砜项目二甲酯装置热

泵精馏43969838.0043969838.0040724407.3140724407.31技术改造

111/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

电解液车间产

线优化30088981.4130088981.4126809112.2726809112.27提升改造项目正极补

锂剂技26744155.5926744155.5923485711.0423485711.04术添加剂车间

DTD 装 15576468.18 15576468.18 12770230.34 12770230.34置改造项目沉积硅

碳中试14795753.4314795753.4314581061.0214581061.02线氟苯一期装置“三化”及11603366.1411603366.14926122.96926122.96反应工艺改造项目

2万吨/

年电池

级碳酸11489987.8511489987.8511446412.6411446412.64二甲酯项目氟苯

70%硫

酸工艺

技术优8533767.668533767.668533767.668533767.66化项目

（富华）胜华国宏蒸汽

8435179.918435179.917789625.037789625.03

优化改造项目

30吨导

电剂中7891015.307891015.304085262.664085262.66试线氟苯

VOCs 治

7209442.437209442.436477238.406477238.40

理（富华）

5万吨/

年湿电

7059272.507059272.508356728.408356728.40

子化学品项目

112/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

生产管

理系统6553627.496553627.496553627.496553627.49（MES）六氟磷酸锂装

置氮气5511825.365511825.36887645.80887645.80回收项目六氟磷酸钠中

4259750.464259750.464259808.784259808.78

试及量产项目石大化

学-120

万吨/

3385152.543385152.543382759.243382759.24年烷烃脱氢装置项目

10万吨

/年甲醇钠甲醇溶液及5000

--16036535.0416036535.04

吨/年固体甲醇钠项

目（二期）零星工

29073619.4329073619.439885610.929885610.92

程

1327975491.01197869034.91197869034.9

合计-1327975491.0

0

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期本工程转期累计本期

其中：本项入其投入利息资利息资本期增加工程期利息目预算数期初余额固他期末余额占预本化累资本金金额进度资本化名定减算比计金额化率来金额

称资少例(%)源

产金(%)金额额

1726549014353274090223292.898.0379166379166100.自

087763550026.7305.41.146%0%.67.6700有

113/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

万.00资吨金

/+年借液款态锂盐项目

3

万吨

/自年

239097027680026677712151.792.0有

硅567493700

83.7437.75.491%0%资

基.00金负极项目合14451292965646142033210076793379166379166

计00.0010.4743.1653.63.67.67

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

(4).在建工程的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备

工程物资1692152.301692152.3016110.3116110.31

合计1692152.301692152.3016110.3116110.31

其他说明：

无

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

114/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用√不适用

(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

(1).油气资产情况

□适用√不适用

(2).油气资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

无

25、使用权资产

(1).使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目房屋及建筑物（含车位）合计

一、账面原值

1.期初余额13487968.5813487968.58

2.本期增加金额529064.17529064.17

—新增租赁529064.17529064.17

3.本期减少金额

4.期末余额14017032.7514017032.75

二、累计折旧

1.期初余额6272024.946272024.94

2.本期增加金额750602.97750602.97

(1)计提750602.97750602.97

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额7022627.917022627.91

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

115/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

1.期末账面价值6994404.846994404.84

2.期初账面价值7215943.647215943.64

(2).使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

无

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目土地使用权专利权非专利技术合计

一、账面原值

1.期初余额370605641.3944116887.5513677115.74428399644.68

2.本期增加金

36937.3936937.39

额

(1)购置36937.3936937.39

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金

额

(1)处置

4.期末余额370642578.7844116887.5513677115.74428436582.07

二、累计摊销

1.期初余额42424144.7212926712.691373317.5556724174.96

2.本期增加金

3425419.932654291.22832622.526912333.67

额

（1）计提3425419.932654291.22832622.526912333.67

3.本期减少金

额

(1)处置

4.期末余额45849564.6515581003.912205940.0763636508.63

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价324793014.1328535883.6411471175.67364800073.44

116/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

值

2.期初账面价

328181496.6731190174.8612303798.19371675469.72

值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2).确认为无形资产的数据资源

□适用√不适用

(3).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

(4).无形资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

27、商誉

(1).商誉账面原值

□适用√不适用

(2).商誉减值准备

□适用√不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(4).可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

117/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

(5).业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

28、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额股权交易中

150821.7060328.6890493.02

心排污费用

合计150821.7060328.6890493.02

其他说明：

无

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税递延所得税可抵扣暂时性差异可抵扣暂时性差异资产资产

资产减值准备64262798.2111529816.4048747977.749274431.98内部交易未实现

15487418.762323112.8115335353.532300303.03

利润

可抵扣亏损1064992291.27159748843.691064992291.27159748843.69

预提费用00210000.0031500.00

递延收益966938.67188386.68811938.69149636.68

交易性金融资产244797.6861199.42

255987.4863996.87

公允价值变动

租赁负债11779376.542048741.9512348073.672234710.55

合计1157744810.93175902898.401142690432.59173800625.35

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性差递延所得税应纳税暂时性差递延所得税异负债异负债非同一控制企业合并

6575959.931399636.776772207.161445988.56

资产评估增值其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公允价值变动

固定资产加计扣除884124149.59132618622.45884124149.59132618622.45

118/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

使用权资产10091317.011781360.8110796892.411920655.04

合计900791426.53135799620.03901693249.16135985266.05

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额抵销后递延所抵销后递延所项目递延所得税资产递延所得税资产得税资产或负得税资产或负和负债互抵金额和负债互抵金额债余额债余额

递延所得税资产113782002.2862120896.12112613678.9461186946.40

递延所得税负债113782002.2822017617.75112613678.9423371587.10

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异

可抵扣亏损1135279610.87872993789.29

固定资产减值准备549683.7823148171.96

合计1135829294.65896141961.25

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

20251426442.661422648.96

20261807717.171807717.17

20273111661.143289908.46

202857000931.6949809724.54

2029216052816.7030708406.96

203067374728.10

2031

2032346212377.45346212377.45

2033165022475.36165022475.36

2034208868756.17274720530.39

203568401704.43

合计1135279610.87872993789.29/

其他说明：

□适用√不适用

30、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准账面价值账面余额减值准账面价值

119/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

备备合同取得成本合同履约成本应收退货成本合同资产预付工程

2905921.152905921.1510595924.1410595924.14

及设备款无形资产

19771012.089771012.089771012.089771012.08（注）

合计12676933.2312676933.2320366936.2220366936.22

其他说明：

2014年4月21日，东营市人民政府办公室出具了《关于中心城工业企业搬迁有关问题的专项会议纪要》，该会议纪要明确：本公司完成上市后即实施搬迁，目前公司东营主城区的厂区已经停产。根据东工搬字（2010）1号《关于印发中心城工业企业搬迁工作督查考核办法等文件的通知》，搬迁损失补偿由原厂址土地出让金净收益补偿。公司拟搬迁厂区土地为东国用（2010）

第1-1315号，坐落在东营区北二路489号，面积为87062.70平方米（130.59亩）。根据上

述补偿原则，公司发生的搬迁损失将全部由土地出让金补偿。截止2021年12月31日，东营市政府未出台新的搬迁政策。2020年12月31日，公司聘请的银信评估师事务所对上述资产进行评估，并出具了银信评报字（2021）沪第0040号评估报告，评估值为123.07万元，公司已对机械设备、房屋建筑物、电子设备全额计提了减值。石大胜华2022年11月《临2022-113》公告，“截至2022年11月11日，该土地及地上附着物全部拆迁完成且公司已经收到土地收储及拆迁补偿金额共计2500万元，后续拆迁及土地收储补偿支付方式为该地块土地划拨或出让完成后1个月内拨付1500万元，2023年6月底前拨付1000万元，余款2023年12月底前拨付”。截止2025年6月30日，石大胜华尚未收到剩余款项。

31、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初账面余额账面价值账面余额账面价值项受受受受目限限限限类情类情型况型况货币质质

408428056.59408428056.59144581500.04144581500.04

资押押金应收票据存货其中

：

数

120/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

据资源固定资产无形抵

10587457.5210587457.52

资押产其中

：

数据资源合

419015514.11419015514.11//144581500.04144581500.04//

计

其他说明：

无

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

信用借款-本金687761071.85896916762.94

信用借款-利息134830.331032176.85

已贴现供应链票据315745907.05108848985.75

合计1003641809.231006797925.54

短期借款分类的说明：

无

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

121/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额

商业承兑汇票80000000.00217000000.00

银行承兑汇票890177904.42562392525.05

合计970177904.42779392525.05本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。到期未付的原因是无

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一年以内1898731497.121344060800.43

一年以上74229177.6466206318.43

合计1972960674.761410267118.86

(2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

应付账款18224995.00

应付账款26578418.33

应付账款36274461.45

应付账款45647741.82

应付账款52320000.00

合计29045616.60/

其他说明：

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收账款项列示

□适用√不适用

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

122/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

货款39334240.5339813332.13

合计39334240.5339813332.13

(2).账龄超过1年的重要合同负债

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬84443200.93153742114.67187292096.9250893218.68

二、离职后福利-

16188248.5916188248.59

设定提存计划

三、辞退福利49514807.60-3116655.63488151.9745910000.00

四、一年内到期的其他福利

合计133958008.53166813707.63203968497.4896803218.68

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津

48579641.43122997491.88155043761.5516533371.76

贴和补贴

二、职工福利费8255014.428255014.42

三、社会保险费0.408458456.298458456.69

其中：医疗保险费0.407661458.337661458.73

工伤保险费766412.48766412.48

生育保险费30585.4830585.48

四、住房公积金11562417.4211562417.42

五、工会经费和职工

35863559.102468734.663972446.8434359846.92

教育经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计

123/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

划

合计84443200.93153742114.67187292096.9250893218.68

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险15428982.4215428982.42

2、失业保险费656744.16656744.16

3、企业年金缴费102522.01102522.01

合计16188248.5916188248.59

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税2614715.60141161.71

企业所得税1076778.84884820.64

个人所得税467046.35629794.18

城市维护建设税849.568783.42

教育费附加372.673928.84

地方教育费附加248.452619.23

房产税1987692.661734736.74

土地使用税786271.2778608.04

印花税1457833.541559655.39

环保税223192.61287918.68

其他8384.3630846.46

合计8623385.846062873.33

其他说明：

无

41、其他应付款

(1).项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息应付股利

其他应付款65545211.4262536097.70

合计65545211.4262536097.70

(2).应付利息

□适用√不适用

124/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

(3).应付股利

□适用√不适用

(4).其他应付款按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

往来款12415862.6610650955.55

押金保证金41930541.9843804946.54

应付费用460988.25495413.10

其他10737818.537584782.51

合计65545211.4262536097.70账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款164138206.00256638206.00

1年内到期的应付债券

1年内到期的长期应付款

1年内到期的租赁负债

1年内到期的应付利息48022.231739743.18

1年内到期的租赁负债1055339.901034748.44

合计165241568.13259412697.62

其他说明：

无

44、其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

待转销项税5113451.275175733.18

已背书供应链票据32516286.0413393080.00

125/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

合计37629737.3118568813.18

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

保证借款-本金641768028.80619622007.20

信用借款-本金895015195.00951724298.00

合计1536783223.801571346305.20

长期借款分类的说明：

无其他说明

□适用√不适用

46、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用

(2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3).可转换公司债券的说明

□适用√不适用转股权会计处理及判断依据

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

126/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付租赁负债9097708.909937295.30

减：未确认融资费用904807.681048006.71

小计8192901.228889288.59

减：一年内到期的租赁负债1055339.901034748.44

合计7137561.327854540.15

其他说明：

无

48、长期应付款

项目列示

□适用√不适用长期应付款

□适用√不适用专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

50、预计负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额形成原因对外提供担保未决诉讼产品质量保证重组义务

待执行的亏损合同210000.00应付退货款其他

合计210000.00/

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

无

127/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助5638862.13430000.00668106.815400755.32

合计5638862.13430000.00668106.815400755.32

其他说明：无

128/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

√适用□不适用

单位：元币种人民币

本期计入当期损益与资产相关/与收负债项目上年年末余额本期新增补助金额其他变动期末余额金额益相关混合芳烃精制项目

25000.3925000.39-与资产相关

政府补助垦利环境保护局锅

67200.0025200.0042000.00与资产相关

炉脱销项目补偿金垦利区环境保护局

锅炉超低排放工程366666.9249999.98316666.94与资产相关项目补助款中央大气污染防治

1048739.1332772.491015966.64与资产相关

资金

垦利分收储运 voc

377650.0024900.00352750.00与资产相关

治理政府补助

垦利分收储运 voc

81908.135460.0576448.08与资产相关

治理政府补助

垦利分收储运 voc

377117.2024864.84352252.36与资产相关

治理政府补助

垦利分收储运 voc

74454.584909.0869545.50与资产相关

治理政府补助

污水改造项目116667.0249999.9866667.04与资产相关济宁市生态环境局邹城市分局提质降

2825000.00150000.002675000.00与资产相关

耗综合改造项目资金奖励硅基负极及高性能

衍生材料一体化技278458.76200000.00200000.00278458.76与收益相关术研发及产业化

绿电绿氢重化工园155000.00155000.00与收益相关

129/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

区用能互动示范工程项目

2024年度黄河三角

洲产业领军人才市75000.0075000.00与收益相关级奖补资金

合计5638862.13430000.00668106.815400755.32

130/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行新公积金期末余额送股其他小计股转股

股份总数202680000.00202680000.00

其他说明：

无

54、其他权益工具

(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本

390010106.503952430.39393962536.89

溢价）

其他资本公积30000000.0030000000.00

合计420010106.503952430.39423962536.89

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

资本溢价（股本溢价）本期增加3952430.39元，系胜华新材料科技（连江）有限公司股权变动形成，持股比例由51%变更为40%。

56、库存股

□适用√不适用

57、其他综合收益

□适用√不适用

131/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

58、专项储备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费30350299.8815878519.505515862.6340712956.75

合计30350299.8815878519.505515862.6340712956.75

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积143663673.09143663673.09任意盈余公积储备基金企业发展基金其他

合计143663673.09143663673.09

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润3099366896.413091054540.94调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）

调整后期初未分配利润3099366896.413091054540.94

加：本期归属于母公司所有者的净利

-56337773.6016419555.47润

减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利8107200.00转作股本的普通股股利

期末未分配利润3043029122.813099366896.41

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

132/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务2997041602.832865351111.312616690947.652448666330.37

其他业务13825490.782343885.224322274.122553000.12

合计3010867093.612867694996.532621013221.772451219330.49

(2).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期金额合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本按产品类型

分类：

碳酸二甲酯

1259911412.021156891256.611259911412.021156891256.61

系列

MTBE 系列 553702063.77 537720041.45 553702063.77 537720041.45

液化气系列32821288.8532701404.1032821288.8532701404.10其他产品系

773931874.96775767816.15773931874.96775767816.15

列

贸易产品376674963.23362270592.99376674963.23362270592.99主营业务合

2997041602.832865351111.312997041602.832865351111.31

计

其他业务13825490.782343885.2213825490.782343885.22

总计3010867093.612867694996.533010867093.612867694996.53主营业务按

地区分类：

国外地区551541746.29454356778.74551541746.29454356778.74

国内地区2445499856.542410994332.572445499856.542410994332.57

合计2997041602.832865351111.312997041602.832865351111.31其他说明

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

无

133/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税402352.37233039.40

教育费附加172280.8199925.95

地方教育费附加114853.8766617.34

印花税3104634.052600915.38

房产税4057213.532681221.34

土地使用税1240643.701806349.97

车船使用税2473.621680.00

环保税589897.04542423.28

合计9684348.998032172.66

其他说明：

无

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

仓储及租赁费19550255.0410472611.33

职工薪酬8457559.969614028.20

港杂费3694594.023165481.33

咨询、服务费1691343.482119718.61

差旅费1745201.811178955.82

佣金1959768.671128141.22

邮寄费719024.40668221.93

材料费1493911.62634238.62

折旧费168002.44330088.12

报关费73581.16109037.22

办公费67986.10104475.70

检验检测费113856.83103351.75

电话费73928.7084863.41

其他695359.90576075.28

合计40504374.1330289288.54

其他说明：

无

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬23257769.3524669826.99

折旧及摊销11547187.6211798318.71

134/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

咨询服务费8926709.804874893.56

租金1433821.692188901.38

交通及差旅费1344698.45997658.00

办公费1425596.662396491.74

保险费1003164.04992182.83

业务招待费828138.252671896.73

材料费517696.531965702.36

其他973661.677209176.27

合计51258444.0659765048.57

其他说明：

无

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

材料动力费89506709.3176308611.23

委托外部研发费用0.000.00

人工费17465257.7019854667.98

折旧摊销17876128.926374360.15

其他99028.732772.28

合计124947124.66102540411.64

其他说明：

无

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息费用38475620.6120708125.14

其中：租赁负债利息费用160420.58172102.20

利息收入-16877943.14-17431057.62

汇兑损益-4344105.24-6479959.10

手续费6451121.48396163.51

合计23704693.71-2806728.07

其他说明：

无

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

政府补助4763382.561248621.87

进项税加计抵减15940982.0027521116.45

代扣个人所得手续费税169732.43189248.03

其他0.8417281.72

135/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

合计20874097.8328976268.07

其他说明：

补助项目本期金额上期金额

稳岗补贴19196.81与收益相关收惠安县财政局备

注：科技局付惠科

【2024】15号2023年200000.00与收益相关高新技术企业认定市

级奖补资金（石大）收惠安县财政局专

精特新中小企业认定200000.00与收益相关省级奖励资金收人才付2024年第一

4500.00与收益相关

批探亲交通补贴

收人才付2021年、

2022年高水平高校毕34800.00与收益相关

业生安家补助

收科技局付惠科250000.00与收益相关工信商务拨付2024年省级工业节能降碳和

20000.00与收益相关

循环经济专项奖励资

金(第一批)收惠安县财政局

人才付第一批省外务27000.00与收益相关工人员早返岗补贴

2024年省级工业节能

降碳和循环经济专项10500.00与收益相关资金奖励项目收惠安县财政局政府

补助-工信商务拨付

2080000.00与收益相关

2024年省级技术改造

专项补助资金惠安县2023年度县级

企业技术改造专项资72500.00与收益相关金科技局付泉财教指

【2025】15号2022年116900.00与收益相关度研发经费省级补助收2024年市级商贸发

178417.00与收益相关

展和市场开拓资金收东营市垦利区商务

107472.00与收益相关

局出口信保付黄河三角洲人才个

-65000.00与收益相关人津贴付黄河三角洲人才个

人津贴代扣个人所得-35000.00与收益相关税收邹城市公共就业和

33510.62与收益相关

人才服务中心职工失

136/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

业保险2024年度稳岗返还收武汉市失业保险管

理办公室失业保险基31000.00与收益相关金收武汉市青山区人力资源局青山区2024

1847.56与收益相关

年4季度企业（单位）社保补贴收2025年首次进入规

模以上工业企业奖励200000.00与收益相关资金高新管委会付2024年制造业高质量发展360000.00与收益相关专项资金收市经信局付2025年春节期间持续生产推

动工业经济和项目建50000.00与收益相关设实现良好开局政策资金

污水处理项目25350.54与资产相关

混合芳烃精制项目25000.3949999.98与资产相关垦利区环境保护局锅

炉超低排放工程项目49999.9849999.98与资产相关补助款

污水改造项目49999.9849999.98与资产相关垦利区环境保护局锅

25200.0025200.00与资产相关

炉脱销项目补助金中央大气污染防治资

32772.4932773.08与资产相关

金

收储运 voc 治理政

60133.9760133.38与资产相关

府补助收东营市社会保险管

88271.34与收益相关

理服务中心扩岗补助东营市垦利区公共就

业和人才服务中心失5400.00600.00与收益相关业保险

稳岗返还18598.4879673.26与收益相关

收政府补助-2022年

175000.00175000.00与收益相关

度黄三角人才补贴

2023年4季度企业

923.78与收益相关（单位）社保补贴

2023年惠安县非工

科类青年专业人才补34835.00与收益相关

助第一批拨付2022年工业战

略性新兴产业企业入30000.00与收益相关库奖励资金

高价值专利资金10000.00与收益相关

高新管委会付202313000.00与收益相关

137/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

年制造业高质量发展专项资金鼓励企业增产增效补

100000.00与收益相关

助国际自主品牌建设奖

29738.00与收益相关

励技术转移补助资金

32800.00与收益相关（市级）济宁市生态环境局邹城市分局提质降耗综

150000.0025000.00与资产相关

合改造项目资金奖励（焚烧炉项目）人才发放2023年老

员工引新员工奖励补4000.00与收益相关贴人才发放2023年省

7900.008700.00与收益相关

外务工人员留惠补助

即征即退增值税-265733.28322623.55

合计4763382.561248621.87

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益21431.6040301.09处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入

处置交易性金融资产取得的投资收益195.09处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

衍生金融工具有效套期取得的投资收49590.00益

票据贴现费用-18098959.10-1563918.92

合计-18077332.41-1474027.83

其他说明：

无

138/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产-11189.83-119158.66

其中：衍生金融工具产生的公允价-11189.83-119158.66值变动收益交易性金融负债按公允价值计量的投资性房地产

合计-11189.83-119158.66

其他说明：

无

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失应收账款坏账损失

其他应收款坏账损失-400000.00-660000.00债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失财务担保相关减值损失

合计-400000.00-660000.00

其他说明：

无

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、合同资产减值损失

二、存货跌价损失及合同履约成本

-3002647.358502350.04减值损失

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

139/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

十二、其他

合计-3002647.358502350.04

其他说明：

无

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

非流动资产处置收益590826.08

合计590826.08

其他说明：

√适用□不适用无

74、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得

2731.483916663.332731.48

合计

其中：固定资产处置

2731.483916663.332731.48

利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠

政府补助-9000.00

其他利得469001.372766690.09469001.37

合计471732.856674353.42471732.85

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损

1734552.38195649.111734552.38

失合计

其中：固定资产处置

1734552.38195649.111734552.38

损失无形资产处置损失债务重组损失

140/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

非货币性资产交换损失

对外捐赠80000.0080000.00

其他2038737.08296573.422038737.08

合计3853289.46492222.533853289.46

其他说明：

无

76、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用452505.881565819.32

递延所得税费用-2287919.071081054.38

合计-1835413.192646873.70

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额-103529396.06

按法定/适用税率计算的所得税费用-27319043.43

子公司适用不同税率的影响2942199.51

调整以前期间所得税的影响191847.58

非应税收入的影响0.00

不可抵扣的成本、费用和损失的影响2506740.96使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损

18760319.19

的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差

1082523.00

异或可抵扣亏损的影响

所得税费用-1835413.19

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

□适用√不适用

78、现金流量表项目

(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息收入19839012.5916053177.19

政府补助5166741.871137166.73

141/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

其他收入35565187.9010019961.39

合计60570942.3627210305.31

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

管理费用及销售费用付现支出46198802.9144452140.90

往来款项支出5573600.5519189834.40

手续费及其他支出19340927.1312008305.85

合计71113330.5975650281.15

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2).与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

锁汇收益1653000.00

合计1653000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

票据保证金123393770.37

合计123393770.37

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

142/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

项目本期发生额上期发生额

购买股权支付的现金1500000.00

经营租赁款40000.00698380.00

票据保证金237337321.57

合计237377321.572198380.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无筹资活动产生的各项负债变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少项期初余额现金变动非现金变现金变动非现金变动期末余额目动短期100679792137302110990118212744954811158291100364180

借5.546.37.255.089.859.23款一年内到期

259412697.

的10427182198442950.3165241568.

620.88713

非流动负债长

期157134630277000000.2633036233642220.10425122153678322

借5.20008.02009.423.80款

合283755692165002110140503371706580655.21583414270566660

计8.366.371.15459.271.16

(4).以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用√不适用

79、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

143/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润-101693982.87-4950313.33

加：资产减值准备-3002647.358502350.04

信用减值损失-400000.00-660000.00

固定资产折旧、油气资产折耗、生产

212495517.62131483260.99

性生物资产折旧

使用权资产摊销750602.97789421.54

无形资产摊销6912333.675644793.47

长期待摊费用摊销60328.68125017.87

处置固定资产、无形资产和其他长期

-590826.08

资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填

1731820.90-3721014.22

列）公允价值变动损失（收益以“－”号填

11189.83119158.66

列）

财务费用（收益以“－”号填列）38475620.6129056886.54

投资损失（收益以“－”号填列）18077332.411474027.83递延所得税资产减少（增加以“－”-933949.721492894.36号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”-1353969.35-411839.98号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）-23074042.98-203167178.31经营性应收项目的减少（增加以“－”-828729704.10-591021284.32号填列）经营性应付项目的增加（减少以“－”

771407563.4731711368.14号填列）

其他2188313.52

经营活动产生的现金流量净额90143187.71-591344137.20

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额477586085.641204526307.99

减：现金的期初余额159561180.31595287885.48

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额318024905.33609238422.51

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

144/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

(4).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金477586085.64159561180.31

其中：库存现金5000.11

可随时用于支付的银行存款477579990.01159560554.20

可随时用于支付的其他货币1095.52626.11资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额477586085.64159561180.31

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用√不适用

(6).不属于现金及现金等价物的货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额理由银行承兑汇票保证保证金

320262698.31132937013.36

金

保函保证金2032000.002032000.00保证金

信用证保证金80381708.281674118.75保证金

资金冻结5751650.005931650.00资金冻结

锁汇保证金2006717.93保证金

合计408428056.59144581500.04/

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

√适用□不适用

单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额

145/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

货币资金91460641.00

其中：美元12437455.107.162789085759.64

欧元230420.108.37681930183.10

港币115877.440.9125105738.16日元2890147.000.0496143351.29

韩元35813757.000.0053189812.91

捷克克朗17066.830.33965795.90

应收账款--203179274.29

其中：美元25805493.257.1627184846144.89

欧元2188560.008.376818333129.40港币

应付账款66684376.95

其中：美元9077503.657.162765019435.38

欧元189028.438.37681583453.35

韩元2684000.000.005314225.20日元306485.000.049615201.66

捷克克朗153302.000.339652061.36

长期借款--

其中：美元欧元港币

其他应收款73337.37

其中：欧元5000.008.376838981.00日元711311.970.049634356.37

其他应付款11950.49

其中：韩元2254810.000.005311950.49

其他说明：

无

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

82、租赁

(1).作为承租人

√适用□不适用项目本期金额上期金额

租赁负债的利息费用160420.58172102.20计入相关资产成本或当期损益的简化处理的

574613.7237573.36

短期租赁费用

合计735034.30209675.56未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用√不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用√不适用

146/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

售后租回交易及判断依据

□适用√不适用

与租赁相关的现金流出总额0(单位：元币种：人民币)

(2).作为出租人作为出租人的经营租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

其中:未计入租赁收款额的可变项目租赁收入租赁付款额相关的收入

经营租赁收入1472217.14

合计1472217.14作为出租人的融资租赁

□适用√不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用√不适用未来五年未折现租赁收款额

□适用√不适用

(3).作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用其他说明无

83、数据资源

□适用√不适用

84、其他

□适用√不适用

八、研发支出

1、按费用性质列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

材料动力费89506709.3176308611.23

委托外部研发费用0.000.00

人工费17465257.7019854667.98

折旧摊销17876128.926374360.15

其他99028.732772.28

合计124947124.66102540411.64

其中：费用化研发支出124947124.66102540411.64资本化研发支出

147/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

其他说明：

无

2、符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用√不适用重要的资本化研发项目

□适用√不适用开发支出减值准备

□适用√不适用其他说明无

3、重要的外购在研项目

□适用√不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

148/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

149/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

单位:万元币种:人民币

持股比例(%)取得子公司名称主要经营地注册资本注册地业务性质直接间接方式

胜华新能源科山东东营125000.00山东东营化工系列产品生100投资设立技（东营）有限产公司

青岛胜华供应山东青岛2000.00山东青岛国内贸易100投资设立链有限公司

青岛石大海润山东青岛2000.00山东青岛国内贸易100投资设立石化科技有限公司

青岛石大胜华山东青岛2000.00山东青岛国际国内贸易100投资设立国际贸易有限公司

北京胜华创世北京9720.00北京技术开发服务100投资设立科技有限公司

青岛石大胜华山东青岛30000.00山东青岛对外投资100投资设立投资有限公司石大胜华（泉福建泉州33050.00福建泉州化工系列产品生55投资设立州）有限公司产石大胜华（香香港1494.21香港投资管理100投资设立港）有限公司

山东胜华国宏山东济宁28734.94山东济宁化工系列产品生3030投资设立新材料有限公产司石大胜华（捷捷克布拉格769.88捷克布拉格国际贸易100投资设立克）有限公司

胜华新能源科湖北武汉70000.00湖北武汉化工系列产品生100投资设立技（武汉）有限产公司

山东石大富华山东东营40000.00山东东营化工系列产品生90非同一控制下企业

150/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

新材料科技有产合并限公司

胜华新能源科四川乐山100000.00四川乐山化工系列产品生70投资设立技（乐山）有限产公司

青岛胜华海创山东青岛2000.00山东青岛国际国内贸易100投资设立国际贸易有限公司

胜华新材料科福建连江13000.00福建连江技术推广40投资设立技（连江）有限公司

胜华新材料研山东青岛500.00山东青岛技术开发服务100投资设立发（青岛）有限公司

山东石大化学山东东营20000.00山东东营化工系列产品生100投资设立有限公司产

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

151/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位：元币种：人民币少数股东持股本期向少数股东宣告分派的股

子公司名称%本期归属于少数股东的损益期末少数股东权益余额比例（）利

石大胜华（泉州）有限45.00

-13529371.9131211341.38公司

山东胜华国宏新材料有40.00

-8727453.17130756167.02限公司

山东石大富华新材料科10.00

289897.1213223677.03

技有限公司

胜华新能源科技（乐山）30.00

-107683.648699491.57有限公司

胜华新材料科技（连江）60.00

-8706465.94-30265177.09有限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

152/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币子期末余额期初余额公司非流动负非流动负负债合流动资产非流动资产资产合计流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债名债债计称石大胜华

（泉16536455160551681419658750892455216120611137013054651986835329541831443170586148

州87.5409.3796.9184.7175.8160.5274.3792.8867.25766.3784.93851.30

）有限公司山东胜华国45308342081912661274633093313451163343842227840164199392039416814354645227

宏79.7218.1497.8612.997.3380.32199.12540.74739.8625.40500.44925.84新材料有

153/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

限公司山东石大富华新

1576771513311467098853480014834207431422125102513517777620290357400261558383556

材

20.9256.4477.3602.0023.00.00295.80021.79317.59682.7636.03518.79

料科技有限公司胜华新能源科

8100827209541429054972.8243735211701829413956667.156667.

技56667.120.0056667.12.654.7035.861.9617.82212

（乐山

）有限

154/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

公司胜华新材料科技824

29441034415582735968678473061679917864105375056413522788579822510199996

（510

27.3196.0323.3470.844.3285.16655.30462.60117.90337.835.32

连303.15江

）有限公司本期发生额上期发生额子公司经营活动现金流名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额量石大胜华

（泉

200230050.84-30065270.92-30065270.9248302190.51211429872.78-39560043.61-39560043.6171892011.62

州）有限公司山东

239648026.48-21818632.92-21818632.92171936633.56252778251.57-17821072.07-17821072.07-98703574.36

胜华

155/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

国宏新材料有限公司山东石大富华

新材料182220414.252898971.242898971.24-2794730.52106157836.24-2691252.33-2691252.33-59046957.06科技有限公司胜华新能源科

技（乐0.00-358945.47-358945.47-142908.210.00-277129.46-277129.46-708908.61山）有限公司胜华新材料科

技（连240928248.52-14510776.57-14510776.57-12118674.0374848075.30-7940284.80-7940284.80-71853764.75江）有限公司

其他说明：

无

156/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

√适用□不适用

(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明

√适用□不适用

公司控股子公司胜华新材料科技（连江）有限公司（以下简称“连江公司”）新增注册资本3000万元，经青岛产权交易所公开挂牌，最终确定两家投资者分别为北京哲厚新能源科技开发有限公司（以下简称“哲厚新能源”）和东营盈嘉合壹产业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“盈嘉合壹”）。其中哲厚新能源增资1300万元，盈嘉合壹增资1430万元。公司放弃部分优先认购权，拟增资100万元，连江公司原股东福建瑞驰达投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“瑞驰达”）放弃部分优先认购权，增资170万元。

增资扩股完成后，新连江公司注册资本增加至人民币13000万元。新连江公司股东由甲方、乙方、丙方、丁方四方组成。新连江公司股权结构如下：甲方（石大胜华新材料集团股份有限公司）：40%乙方（福建瑞驰达投资合伙企业（有限合伙））：39%丙方（北京哲厚新能源科技开发有限公司）：10%丁方（东营盈嘉合壹产业投资合伙企业（有限合伙）)：11%

本次增资后，盈嘉合壹需与公司签订一致行动协议，约定该投资人在行使对连江公司的表决权等股东权利时，应当与上市公司保持一致行动并以上市公司的意见为准，公司实际控制连江公司51%的股权，仍然对连江公司实施控制。

(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

□适用□不适用

单位：元币种：人民币

胜华新材料科技（连江）有限公司

购买成本/处置对价

--现金

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资-3952430.39产份额

差额3952430.39

其中：调整资本公积3952430.39调整盈余公积调整未分配利润其他说明

√适用□不适用

资本公积本期增加3952430.39元，系胜华新材料科技(连江)有限公司股权变动形成，持股比例由51%变更为40%。

157/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

合营企业持股比例(%)对合营企业或联或联营企主要经营地注册地业务性质营企业投资的会业名称直接间接计处理方法

四川中氟四川乐山四川乐山化工产品生34.00权益法胜华新材产料科技有限公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

无

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额四川中氟胜华新四川中氟胜华新四川中氟胜华新四川中氟胜华新材料科技有限公材料科技有限公材料科技有限公材料科技有限公司司司司

流动资产50900657.4450900657.4445806651.9745806651.97

非流动资产60100075.2960100075.2958171138.0458171138.04

资产合计111000732.73111000732.73103977790.01103977790.01

流动负债1512169.431512169.434071990.284071990.28

非流动负债10000000.0010000000.00--

负债合计11512169.4311512169.434071990.284071990.28

少数股东权益33826111.5233826111.5233967971.9133967971.91

归属于母公司股东权65662451.7865662451.7865937827.8265937827.82益

按持股比例计算的净33826111.5233826111.5233967971.9133967971.91资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

158/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

对联营企业权益投资33826111.5233826111.5233967971.9133967971.91的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入

净利润66847.1766847.17-19999.00-19999.00终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额66847.1766847.17-19999.00-19999.00本年度收到的来自联营企业的股利其他说明无

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业：

投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润-516593.18-2401071.86

--其他综合收益

--综合收益总额-516593.18-2401071.86其他说明无

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合营企业或联营企累积未确认前期累计本期未确认的损失本期末累积未确认的

业名称的损失（或本期分享的净利润）损失东营石大宏益化工

-18025641.23-516593.18-18542234.41有限公司

159/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

其他说明无

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用√不适用

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额

与资产相关393106.81318456.94

与收益相关4370275.75930164.93

合计4763382.561248621.87

其他说明：

无

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、

160/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。

本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

1、信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。

本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产、其他应

收款、债权投资、其他债权投资和财务担保合同等，以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。

本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市

银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。

此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

2、流动性风险

流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

161/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

期末余额项目即时

1年以内1-2年2-5年5年以上未折现合同金额合计账面价值

偿还

短期借款1003641809.231003641809.231003641809.23

应付票据970177904.42970177904.42970177904.42

应付账款1972960674.761972960674.761972960674.76其他应付

65545211.4265545211.4265545211.42

款一年内到

期的非流165241568.13165241568.13165241568.13动负债

长期借款1109719195.00427064028.801536783223.801536783223.80

租赁负债1883205.457214503.459097708.909097708.90

合计4177567167.961111602400.45434278532.250.005723448100.665723448100.66上年年末余额项目即时偿

1年以内1-2年2-5年5年以上未折现合同金额合计账面价值

还

162/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

上年年末余额项目即时偿

1年以内1-2年2-5年5年以上未折现合同金额合计账面价值

还

短期借款1006797925.541006797925.541006797925.54

应付票据779392525.05779392525.05779392525.05

应付账款1410267118.861410267118.861410267118.86

其他应付款62736097.7062736097.7062736097.70一年内到期

的非流动负259412697.62259412697.62259412697.62债

长期借款233435465.761337910839.441571346305.201571346305.20

租赁负债1756248.888181046.429937295.309937295.30

合计3518606364.77235191714.641346091885.865099889965.275099889965.27

163/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

3、市场风险

金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时，本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。

（2）汇率风险汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

164/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

期末余额上年年末余额项目美元其他外币合计美元其他外币合计

货币资金89085759.642374881.3691460641.0038730039.631436556.3340166595.96

应收账款184846144.8918333129.40203179274.29160278660.505028823.25165307483.75

应付账款65019435.381664941.5766684376.9548480057.661148586.3449628644.00

其他应收款73337.3773337.3770491.1170491.11

其他应付款11950.4911950.4925890.7625890.76

合计338951339.9122458240.19361409580.10247488757.797710347.79255199105.58

（3）其他价格风险其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。

本公司其他价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动的风险。

165/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

2、套期

(1).公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(2).公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3).公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

3、金融资产转移

(1).转移方式分类

□适用√不适用

(2).因转移而终止确认的金融资产

□适用√不适用

(3).继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价合计值计量值计量值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产2718291.602718291.60

1.以公允价值计量且变动2718291.602718291.60

计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

166/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

（4）短期理财产品2718291.602718291.60

2.指定以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让

的土地使用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

（六）应收款项融资403655053.08403655053.08持续以公允价值计量的

2718291.60403655053.08406373344.68

资产总额

（七）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变动

计入当期损益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值计量

且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

167/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例

(%)的表决权比例(%)青岛中石大控

山东青岛投资管理611308.318.31股有限公司本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是青岛西海岸新区国有资产管理局。

其他说明：

无

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

本企业子公司的情况详见“十、在其他主体中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用√不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系四川中氟胜华新材料科技有限公司本公司的联营企业

168/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

东营石大宏益化工有限公司本公司的联营企业其他说明

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系

Enchem America LLC ENCHEM CO.LTD.的子公司

ENCHEM CO.LTD. 孙公司的少数股东

ENCHEM POLAND SP.ZO.O ENCHEM CO.LTD.的子公司

高化学（上海）国际贸易有限公司（包含孙公司的少数股东英文名称）上海葆霖贸易有限公司孙公司的原少数股东兖矿国宏化工有限责任公司子公司的少数股东

亿恩科新能源科技（张家港保税区）有限 ENCHEM CO.LTD.的子公司公司

中国石油大学（华东）原实际控制人中化泉州石化有限公司子公司的少数股东中化石化销售有限公司中化泉州石化有限公司的实际控制人控制的其他企业东营富华达远新材料有限公司本公司的孙公司宁夏惟远新能源有限公司本公司关键管理人员控制企业的控股子公司青岛经济技术开发区投资控股集团有限母公司股东公司其他说明无

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币获批的交易关联交易内是否超过交易关联方本期发生额额度（如适上期发生额容额度（如适用）

用）青岛中石大

控股有限公采购商品17553297.12司兖矿国宏化

接受劳务、采

工有限责任77452077.4983748493.77购能物耗公司

中化泉州石接受劳务、采

17846672.2118981002.08

化有限公司购能物耗中化石化销

购买商品156516521.67

售有限公司152109925.78

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

169/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额ENCHEM Co.Ltd.（包括中销售货物81875949.3780373881.00文名称、美国及波兰）

高化学（上海）国际贸易

提供劳务13252096.4620947552.31

有限公司（包含英文名称）

中化泉州石化有限公司销售货物137450.31197068.79

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

170/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用√不适用

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额简化处未纳入理的短未纳入简化处理的租赁负期租赁租赁负短期租赁和租赁资产债计量承担的租赁增加的和低价债计量承担的租赁增加的出租方名称低价值资产支付的租种类的可变负债利息支使用权值资产的可变支付的租金负债利息支使用权租赁的租金金租赁付出资产租赁的租赁付出资产

费用（如适款额（如租金费款额（如用）

适用）用（如适适用）

用）中化泉州石

化有限公司土地136514.22156317.72兖矿国宏化工有限责任土地及房

40000.0022441.06698380.0015784.63

公司屋关联租赁情况说明

□适用√不适用

171/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方拆借金额起始日到期日说明拆入青岛经济技术开发

区投资控股集团有125000000.00限公司关联方拆借金额起始日到期日说明拆出东营石大宏益化工有限公司

2020年，公司向东营石大宏益化工有限公司拆出资金合计6000000.00元，用于经营运转，未

明确使用期限，截止2025年6月30日，拆出资金余额为2667506.72元，资金利息

192971.18元。

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬196.53204.30

(8).其他关联交易

√适用□不适用

公司控股子公司胜华新材料科技(连江)有限公司(以下简称“连江公司”)新增注册资本3000万元，经青岛产权交易所公开挂牌，最终确定两家投资者分别为北京哲厚新能源科技开发有限公司(以下简称“哲厚新能源”)和东营盈嘉合壹产业投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“盈嘉合壹”)。

其中哲厚新能源增资1300万元，盈嘉合壹增资1430万元。公司放弃部分优先认购权，拟增资

100万元，连江公司原股东福建瑞驰达投资合伙企业(有限合伙)放弃部分优先认购权，增资170万元。

172/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1).应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款

东营石大宏益化工有限公司83770.7083770.7083770.7083770.70亿恩科新能源科技（张家港保4111798.4011346637.20税区）有限公司

ENCHEM CO.LTD. 1308195.53 673151.26

中化泉州石化有限公司221048.10155305.80

ENCHEM POLAND SP.ZO.O 6772384.42 2676845.15

Enchem America LLC 12667786.48 2357335.14

HIGHCHEM(SHANGHAI)INTERNA 1351744.74

TIONAL TRADING CO.LTD其他应收款

东营石大宏益化工有限公司3768350.093768343.09预付账款

东营石大宏益化工有限公司29280.0029280.00

(2).应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款

东营石大宏益化工有限公司64987.0264987.02

中化泉州石化有限公司41273863.9334301901.57

兖矿国宏化工有限责任公司15535545.302115691.66

中化石化销售有限公司48339078.9734838721.91其他应付款

青岛中石大控股有限公司500000.00500000.00

ENCHEM CO.LTD. 713165.70 713165.70

中国石油大学（华东）30201.51合同负债

高化学（上海）国际贸易有限公司444292.042602261.03

ENCHEM AMERICA INC 99025.01

ENCHEM CO.LTD. 92341.66

HIGHCHEM(SHANGHAI)INTERNATIONAL

9942.68

TRADING CO.LTD租赁负债

中化泉州石化有限公司5941185.597133039.71

兖矿国宏化工有限责任公司776167.33721500.44一年内到期的非流动负债

中化泉州石化有限公司1055339.901034748.44短期借款

173/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

青岛经济技术开发区投资控股集团有85000000.00限公司

(3).其他项目

□适用√不适用

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十五、股份支付

1、各项权益工具

(1).明细情况

√适用□不适用

数量单位：万股金额单位：元币种：人民币授予对象本期授予本期行权本期解锁本期失效类别数量金额数量金额数量金额数量金额

股票期权202.8810216368.07

合计202.8810216368.07

(2).期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用其他说明

说明1：2022年6月6日，本公司向265名员工授予股票期权1109.30万股，授予股票期权的行权价格为111.84元/股，股票期权自授予之日起12个月、24个月、36个月分别按50%、

30%、20%比例行权，此次股票授予日2022年6月6日。

说明2：2023年6月29日，公司召开了第七届董事会第三十五次会议和第七届监事会第十九次会议审议通过了《关于注销2022年股票期权激励计划部分股票期权的议案》，同意2022年股票期权激励计划预留未授予部分期权和已离职激励对象及第一个行权期公司业绩考核未达标导

致不符合行权条件对应的股票期权合计646.1万份股票期权进行注销。

说明3：2023年7月19日，本公司完成已离职10名期权激励对象及对第一个行权期公司业绩考核未达标导致不符合行权条件对应的股票期权注销。注销完成后，2022年股票期权激励计划的激励对象由265人调整为255人，已授予但尚未行权的股票期权数量由1109.3万份调整为

543.2万份。

说明4：2024年7月15日，公司召开了第八届董事会第六次会议和第八届监事会第三次会议审议通过了《关于注销2022年股票期权激励计划部分股票期权的议案》，同意对2022年股票期权激励计划已离职激励对象和第二个行权期公司业绩考核未达标导致不符合行权条件对应的

股票期权合计340.32万份股票期权进行注销。2024年7月16日，本公司完成已离职激励对象及对第二个行权期公司业绩考核未达标导致不符合行权条件对应的股票期权注销。本次注销后，公司2022年股票期权激励计划的激励对象由255人调整为237人，已授予但尚未行权的股票期权数量由543.2万份调整为202.88万份。

说明5：石大胜华新材料集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年7月1日召开了第八届董事会第十六次会议和第八届监事会第九次会议审议通过了《关于注销2022年股票期权激励计划部分股票期权的议案》，同意对2022年股票期权激励计划已离职激励对象和第三个行权期公司业绩考核未达标导致不符合行权条件对应的股票期权合计202.88万份股票期权进行注销。

174/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

2、以权益结算的股份支付情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币以权益结算的股份支付对象

授予日权益工具公允价值的确定方法布莱克-斯科尔斯期权定价模型授予日权益工具公允价值的重要参数

可行权权益工具数量的确定依据在等待期内的每个资产负债表日，根据取得的最新可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量本期估计与上期估计有重大差异的原因以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额其他说明无

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、本期股份支付费用

□适用√不适用

5、股份支付的修改、终止情况

√适用□不适用

2023年6月29日，公司召开了第七届董事会第三十五次会议和第七届监事会第十九次会

议审议通过了《关于注销2022年股票期权激励计划部分股票期权的议案》，同意2022年股票期权激励计划预留未授予部分期权和已离职激励对象及第一个行权期公司业绩考核未达标导致不

符合行权条件对应的股票期权合计646.1万份股票期权进行注销。

2024年7月15日，公司召开了第八届董事会第六次会议和第八届监事会第三次会议审议通

过了《关于注销2022年股票期权激励计划部分股票期权的议案》，同意对2022年股票期权激励计划已离职激励对象和第二个行权期公司业绩考核未达标导致不符合行权条件对应的股票期

权合计340.32万份股票期权进行注销。

公司于2025年7月1日召开了第八届董事会第十六次会议和第八届监事会第九次会议审议

通过了《关于注销2022年股票期权激励计划部分股票期权的议案》，同意对2022年股票期权激励计划已离职激励对象和第三个行权期公司业绩考核未达标导致不符合行权条件对应的股票期

权合计202.88万份股票期权进行注销。

6、其他

□适用√不适用

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

175/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、重要债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

176/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

□适用√不适用

(2).报告分部的财务信息

□适用√不适用

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

√适用□不适用

1、股东部分股权质押事项

公司股东石大控股持有公司16851146.00股无限售流通股（占公司股本总额的8.31%）。

2022年1月4日，石大控股将其所持有本公司的部分股份进行质押，质押股数7500000.00股，质押起始日2022年1月4日，质押到期日2023年1月4日，质权人为中信证券股份有限公司，占石大控股所持股份比例44.51%，占公司总股本比例3.7%。2022年12月1日，石大控股将其于2022年1月4日质押给中信证券股份有限公司的7500000.00股办理了质

押登记解除手续，继而又将其持有的公司股份进行质押，质押股数6100000.00股，质押起始日2022年12月1日，质押到期日2023年12月1日，质权人为中信证券股份有限公司，占石大控股所持股份比例36.20%，占公司总股本比例3.01%。2023年1月10日，石大控股继续将其持有的公司股份进行质押，质押股数1400000.00股，质押起始日2023年1月10日，质押到期日2024年1月10日，质权人为中信证券股份有限公司，占石大控股所持股份比例8.31%，占公司总股本比例0.69%。2024年1月11日，公司接到股东通知，石大控股将其所持有的股票办理了质押展期，展期后质押到期日2024年12月1日，质权人为中信证券股份有限公司，占石大控股所持股份比例8.31%，占公司总股本比例0.69%。2024年12月2日，公司接到股东通知，石大控股将其所持有的股票办理了质押展期，展期后质押到期日2025年12月1日，质权人为中信证券股份有限公司，占石大控股所持股份比例44.51%，占公司总股本比例3.70%。

2、再融资事项公司于2022年7月14日召开第七届董事会第二十次会议，审议通过了《关于公司2022年 非公开发行 A 股股票方案的议案》，同意向不超过 35 名符合中国证监会规定条件的特定对象发行股票，发行股票数量不超过本次非公开发行前公司总股本的30%，即不超过60804000股（含本数），并以中国证监会最终核准发行的股票数量为准，募集资金总额为不超过450000.00万元（含本数）。根据有关法律、法规和规范性文件的规定及相关监管要求，并结合公司实际情况，2023年7月14日，公司召开第七届董事会第三十六次会议、第七届监事会第二十次会议，审议通过了《关于调整2022年度向特定对象发行股票方案的议案》，对本次向特定对象发行股票的募集资金数额和募投项目进行了调整本次向特定对象发行募集资金总额不超过

360000.00万元（含本数）。2023年9月8日，公司召开第七届董事会第三十八次会议、第

七届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于调整2022年度向特定对象发行股票方案的议案》，对本次向特定对象发行股票的募集资金数额和募投项目进行了调整本次向特定对象发行募集资

金总额不超过199000.00万元（含本数）。2024年9月12日，公司收到中国证券监督管理

177/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告委员会（以下简称“中国证监会”）出具的《关于同意石大胜华新材料集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2024]1288号），同意公司向特定对象发行股票的注册申请。

2025年7月7日公司决定调整本次向特定对象发行股票的募集资金规模，将募集资金规模从

不超过人民币199000.00万元（含本数）调整为不超过人民币100000.00万元（含本数）。

2025年7月17日，发行人2025年第二次临时股东大会审议并通过了《关于延长2022年度向特定对象发行 A 股股票股东大会决议有效期及授权有效期的议案》。截至 2025 年 7 月 31 日，申万宏源证券承销保荐有限责任公司已收到投资者申购资金共计人民币玖亿玖仟玖佰玖拾玖万玖

仟玖佰柒拾陆元叁角肆分（大写）（￥999999976.34元），上述款项已缴存于申万宏源证券承销保荐有限责任公司在中国工商银行北京金树街支行开设的银行账号（账号：0200291429200030632）内，其中7名特定投资者缴纳的认购款合计人民币玖亿玖仟玖佰玖拾玖万

玖仟玖佰柒拾陆元叁角肆分（大写）（￥999999976.34元）。

3、关于全资子公司涉及重大诉讼的事项

公司全资子公司青岛石大海润石化科技有限公司（以下简称“石大海润”）诉天津市原龙化工有限公司（以下简称“原龙化工”）买卖合同纠纷一案，2020年11月27日公司披露了《山东石大胜华化工集团股份有限公司关于全资子公司涉及诉讼的公告》。案件经一审判决生效后进入强制执行阶段。法院一审判决如下：1、被告天津市原龙化工有限公司于本判决生效之日起十日内向原告青岛石大海润石化科技有限公司支付货款本金13889400.00元及逾期付款利息(利息

计算方式：以本金13889400.00元为基数，自2019年5月10日起至实际给付之日止，按照年利率15%计算)；2、被告李连生对上述款项承担连带清偿责任；3、原告青岛石大海润石化科技有限公司就被告天津市原龙化工有限公司所有的整套粒钾生产装置所属设备及附属设备享有优先受偿权。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费123696.00元，申请保全费5000.00元，由被告天津市原龙化工有限公司、李连生负担。2021年下半年，案件因无可供执行财产被终结本次执行。2023年度，公司积极寻找被告可执行财产线索，至2025年6月底，已成功回款255万元。目前，公司仍在积极寻找被告财产，从而实现持续回款。

4、郑某诉讼事项

郑萍职务侵占案，根据山东省高级人民法院（2017）鲁刑终139号刑事裁定书的结果，通过刑事追偿后，我公司尚有7266478.28元未追回（不含下述回款）。公司于2020年成功向案件相关人苍宏雨追偿4405.52元；2021年，公司通过执行回款55670.47元。2022年以来，公司持续寻找可执行财产线索。2023年，公司启动其他相关诉讼追偿，该案最终损失金额以法院追偿后确定的结果为准。

5、控股子公司胜华新材料科技（连江）有限公司新增注册资本

公司控股子公司胜华新材料科技（连江）有限公司（以下简称“连江公司”）新增注册资本3000万元，经青岛产权交易所公开挂牌，最终确定两家投资者分别为北京哲厚新能源科技开发有限公司（以下简称“哲厚新能源”）和东营盈嘉合壹产业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“盈嘉合壹”）。其中哲厚新能源增资1300万元，盈嘉合壹增资1430万元。公司放弃部分优先认购权，拟增资100万元，连江公司原股东福建瑞驰达投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“瑞驰达”）放弃部分优先认购权，拟增资170万元。

增资扩股完成后，新连江公司注册资本增加至人民币13000万元。新连江公司股东由甲方、乙方、丙方、丁方四方组成。新连江公司股权结构如下：甲方（石大胜华新材料集团股份有限公司）：40%乙方（福建瑞驰达投资合伙企业（有限合伙））：39%丙方（北京哲厚新能源科技开发有限公司）：10%丁方（东营盈嘉合壹产业投资合伙企业（有限合伙）)：11%

本次增资后，盈嘉合壹需与公司签订一致行动协议，约定该投资人在行使对连江公司的表决权等股东权利时，应当与上市公司保持一致行动并以上市公司的意见为准，公司实际控制连江公司51%的股权，仍然对连江公司实施控制。

178/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）661724592.27521805714.19

6个月以内（含6个月）661724592.27518664174.39

7个月-1年（含1年）3141539.80

1至2年

2至3年3970.003970.00

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上

小计661728562.27521809684.19

减：坏账准备161046.99161046.99

合计661567515.28521648637.20

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类计提账面计提账面别比例比例

金额金额比例价值金额价值(%)(%)(%)金额比例

(%)按单项计

提3970.003970.000.003970.003970.000.00坏账准备

其中：

按组合计

提661724592.27100157076.990.02661567515.28521805714.19100.00157076.990.03521648637.20坏账准备

其中：

账627113684.1294.77157076.990.03626956607.13503807623.9596.55157076.990.03503650546.96

179/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

龄组合合并范围内

34610908.155.2334610908.1517998090.243.4517998090.24

关联方组合合

661728562.27100161046.99/661567515.28521809684.19100.00161046.99/521648637.20

计

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

惠州市超聚电池有3970.003970.00100.00预计无法收回限公司

合计3970.003970.00/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

账龄组合627113684.12157076.990.03

合计627113684.12157076.990.03

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：关联方组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

关联方组合34610908.15

合计34610908.15按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

180/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销

单项计提3970.003970.00

账龄组合157076.99157076.99

合计161046.99161046.99

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用其他说明无

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款和合同资产应收账款期末余合同资产期应收账款和合同坏账准备期单位名称期末余额合额末余额资产期末余额末余额计数的比例

（%）

应收账款166586610.5266586610.5210.06

应收账款248221131.7948221131.797.29

应收账款341373325.0041373325.006.25

应收账款439111501.2439111501.245.91

应收账款526618562.5026618562.504.02

合计221911131.05221911131.0533.54其他说明无

其他说明：

181/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款2017390872.451597605910.85

合计2017390872.451597605910.85

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

182/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

183/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）2014469424.551594684462.95

6个月以内（含6个月）2014451233.701593684462.95

7个月-1年（含1年）18190.851000000.00

1至2年2860477.902860477.90

2至3年

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上60970.0060970.00

合计2017390872.451597605910.85

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

其他公司往来款2014348615.901585281838.07

押金保证金70970.001264970.00

应收出口退税2652473.6410874242.84

备用金127000.0069000.00

代垫公司社保等191812.91115859.94

合计2017390872.451597605910.85

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用其他说明无

184/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称期末余额末余额合计数的款项的性质账龄

(%)期末余额比例

其他应收款1746464524.2037.00内部往来1-6个月

其他应收款2328791959.8616.30内部往来1-6个月

其他应收款3285824918.1114.17内部往来1-6个月

其他应收款4210586479.0310.44内部往来1-6个月

其他应收款5190974301.819.47内部往来1-6个月

合计1762642183.0187.37//

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

185/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资2800643374.552800643374.552800643374.552800643374.55

对联营、合营企业投资33826111.5333826111.5333804679.9333804679.93

合计2834469486.082834469486.082834448054.482834448054.48

(1).对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动期初余额（账面价减值准备期期末余额（账面价减值准备期被投资单位计提减值准值）初余额追加投资减少投资其他值）末余额备胜华新能源科技（东营）有限1249677493.241249677493.24公司青岛胜华供应

20000000.0020000000.00

链有限公司青岛石大海润

石化科技有限20000000.0020000000.00公司青岛石大胜华

国际贸易有限20000000.0020000000.00公司北京胜华创世

95204812.5095204812.50

科技有限公司青岛石大胜华

300000000.00300000000.00

投资有限公司

186/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告石大胜华（泉

181775000.00181775000.00

州）有限公司石大胜华（香

20647940.0020647940.00

港）有限公司山东胜华国宏

新材料有限公86204812.5086204812.50司石大胜华（捷

7698773.417698773.41

克）有限公司胜华新能源科技（武汉）有限545329800.00545329800.00公司山东石大富华

新材料科技有208104741.90208104741.90限公司胜华新能源科技（乐山）有限21000000.0021000000.00公司青岛胜华海创

国际贸易有限20000000.0020000000.00公司胜华新材料科技（连江）有限1.001.00公司胜华新材料研发（青岛）有限公司山东石大化学

5000000.005000000.00

有限公司

合计2800643374.552800643374.55

187/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

(2).对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动期初减值准宣告发减值准投资权益法下其他综期末余额（账面余额（账面价备期初追加投减少投其他权放现金计提减备期末单位确认的投合收益其他价值）

值）余额资资益变动股利或值准备余额资损益调整利润

一、合营企业小计

二、联营企业四川中氟胜华新材

33804679.9321431.6033826111.53

料科技有限公司

小计33804679.9321431.6033826111.53

合计33804679.9321431.6033826111.53

(3).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

188/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1151250308.181139027596.75780368532.31766806853.67

其他业务20508562.69706025.9715643213.60360205.37

合计1171758870.871139733622.72796011745.91767167059.04

(2).营业收入、营业成本的分解信息

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

无

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益

权益法核算的长期股权投资收益21431.6040301.09处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益

189/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益衍生金融工具有效套期取得的投资收

49590.00

益

票据贴现费用-6039190.00-3500.00

合计-6017758.4086391.09

其他说明：

无

6、其他

□适用√不适用

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值-1140994.82准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定4763383.40

的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产-11189.83生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回300000.00

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

190/191石大胜华新材料集团股份有限公司2025年半年度报告

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1649735.71

其他符合非经常性损益定义的损益项目169732.43

减：所得税影响额539794.30

少数股东权益影响额（税后）1094344.63

合计797056.54

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净

-1.45-0.28-0.28利润扣除非经常性损益后归属于

-1.48-0.28-0.28公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：郭天明

董事会批准报送日期：2025年8月26日修订信息

□适用√不适用