关于东莞市华立实业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：东莞市华立实业股份有限公司
审计单位：大信会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：+86（10）82327668非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告
大信专审字[2024]第5-00029号
东莞市华立实业股份有限司全体股东：
我们接受委托，审计了东莞市华立实业股份有限司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2023年12月31日合并及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、股东
权益变动表、现金流量表以及财务报表附注，并于2023年4月11日出具大信审字[2024]第5-00038号审计报告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了贵公司编制的《上市公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表”）。
一、管理层和治理层的责任按照中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
治理层负责监督贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制过程。
二、注册会计师的责任我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
三、审核意见
我们认为，贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表符合相关规定，在所有重大方面公允反映了控股股东及其他关联方占用资金情况。
四、其他说明事项
为了更好地理解贵公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：凡章
中国·北京中国注册会计师：王金云
二○二四年四月十一日附表2关于东莞市华立实业股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2023年度
2023年度
占用方与上市上市公司2023年期占用累计2023年度2023年期非经营性资金占资金占用方占用资金占用形成公司的关联关核算的会初占用资发生金额偿还累计末占用资占用性质用名称的利息原因
系计科目金余额(不含利发生金额金余额
(如有)
息)非经营性
现控股股东、实占用际控制人及其附非经营性属企业占用
小计/////非经营性
前控股股东、实占用际控制人及其附非经营性属企业占用
小计/////非经营性其他关联方及其占用附属企业非经营性占用
小计/////
总计/////2023年度
2023年度
上市公司2023年期往来累计2023年度2023年期其他关联资金往资金往来方往来方与上市往来资金往来形成核算的会初往来资发生金额偿还累计末往来资往来性质来名称公司的关系的利息原因计科目金余额（不含利发生金额金余额（如有）
息）东莞市汇富大股东控制之其他应收租赁保证经营性往
企业管理有34.2734.27大股东及其附属企业款金来限公司企业
小计34.2734.27四川华富立其他应收非经营性
复合材料有子公司6766.062055.663125.375696.36往来款款往来限公司佛山市华富其他应收非经营性
立装饰材料子公司6894.00700.007594.00往来款款往来有限公司湖北华富立其他应收非经营性
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司及其附属企业虹湾家居科其他应收非经营性子公司7265.003100.007200.003165.00往来款技有限公司款往来东莞市宏源其他应收非经营性
复合材料有子公司10462.602900.0013362.60往来款款往来限公司深圳市领维其他应收非经营性
股权投资管子公司2790.0050.002840.00往来款款往来理有限公司
小计44661.799365.6610325.3743702.08非经营性关联自然人往来非经营性往来非经营性其他关联方及其往来附属企业非经营性往来
总计///44696.069365.6610325.3743736.35//
