金海通:募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

天津金海通半导体设备股份有限公司

容诚专字[2025]215Z0046号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

中国·北京目录序号内容页码

1募集资金存放与实际使用情况鉴证报告1-3

2募集资金存放与实际使用情况的专项报告4-9容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

总所：北京市西城区阜成门外大街22号

1幢10层1001-1至/1001-26(100037)

募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392

E-mail:bj@rsmchina.com.cn

https//WWW.rsm.global/china/

容诚专字[2025]215Z0046号

天津金海通半导体设备股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的天津金海通半导体设备股份有限公司（以下简称金海通公司）董事会编制的2024年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供金海通公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为金海通公司年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》编制《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》是金海通公司董

事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是对金海通公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

1五、鉴证结论我们认为，后附的金海通公司2024年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了金海通公司

2024年度募集资金实际存放与使用情况。

2（此页无正文，为天津金海通半导体设备股份有限公司容诚专字[2025]

215Z0046号募集资金存放与实际使用情况的专项报告之签字盖章页。）

容诚会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）蔡如笑

中国·北京中国注册会计师：

吴莉莉

2025年3月18日

3天津金海通半导体设备股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

天津金海通半导体设备股份有限公司

2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告

根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、

《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的规定，将天津金海通半导体设备股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）2024年度募集资金存放与使用情况报告如下：

一、募集资金基本情况

（一）扣除发行费用后的募集资金金额、资金到位情况经中国证券监督管理委员会证监许可[2023]83号文《关于核准天津金海通半导体设备股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司于2023年2月公开发行人民币普通股（A股）股票 15000000.00股，每股发行价为人民币 58.58元，募集资金总额为人民币878700000.00元，根据有关规定扣除发行费用131888125.09元（不含税）后，募集资金净额为746811874.91元，该募集资金已于2023年2月到账。上述资金到账情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2023]361Z0008号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储制度，并按规定与专户银行、保荐机构签订了募集资金监管协议。

（二）募集资金使用和结余情况

截至2024年12月31日，公司累计使用募集资金44156.83万元。截至2024年12月31日，募集资金账户余额为人民币32098.76万元。具体情况如下：

金额单位：人民币万元项目序号金额

募集资金净额 A 74681.19

投入募投项目金额 B1 31121.00

截至期初累计发预先投入募投项目置换金额 B2 4357.16

生额募集资金利息收入、现金管理投资收益扣除手 B3 763.76续费等净额

本期发生额投入募投项目金额 C1 8678.68

4天津金海通半导体设备股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

预先投入募投项目置换金额 C2 －

募集资金利息收入、现金管理投资收益扣除手 C3 810.65续费等净额

投入募投项目金额 D1=B1+C1 39799.68

截至期末累计发预先投入募投项目置换金额 D2=B2+C2 4357.16

生额募集资金利息收入、现金管理投资收益扣除手 D3=B3+C3 1574.41续费等净额

应结余期末募集资金 E=A-D1-D2+D3 32098.76

实际结余募集资金 F 32098.76

差额 G=E-F －

注：以上表格中的金额以四舍五入的方式保留2位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。

二、募集资金管理情况

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

公司连同保荐机构海通证券股份有限公司分别与上海浦东发展银行股份有限公司

天津分行、上海银行股份有限公司天津分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，公司及子公司江苏金海通半导体设备有限公司（以下简称“江苏金海通”）连同保荐机构海通证券股份有限公司与中信银行股份有限公司上海分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。以上募集资金监管协议与上海证券交易所的监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。

鉴于公司在上海银行股份有限公司天津华苑支行开立的募集资金专户（账号：03005261995）余额为0元，且该募集资金专户将不再使用，为方便公司资金账户管理，

2024年12月公司对该募集资金专户予以注销并已办理完毕相关注销手续。上述募集资

金专户注销后，公司连同保荐机构海通证券股份有限公司与上海银行股份有限公司天津分行签订的关于该账户的《募集资金专户存储三方监管协议》相应终止。

截至2024年12月31日止，募集资金存储情况如下：

金额单位：人民币万元银行名称银行帐号余额

5天津金海通半导体设备股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

银行名称银行帐号余额

上海浦东发展银行股份有限公司天津科技支行7723007880190000182227769.27

上海银行股份有限公司天津华苑支行030052620964050.99

中信银行股份有限公司上海分行8110201012301598875278.50

合计32098.76

三、2024年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

截至2024年12月31日止，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币

44156.83万元，具体使用情况详见附表1：2024年度募集资金使用情况对照表。

（二）募投项目先期投入及置换情况本年度，公司不存在募投项目先期投入及置换的情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本年度，公司未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况公司于2023年3月23日召开第一届董事会第十五次会议审议通过及第一届监事会

第十三次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公

司在保证不影响募集资金投资项目实施、确保募集资金安全的前提下，使用最高不超过人民币7亿元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于投资安全性高、流动性好、单项产品期限最长不超过12个月的保本型产品，包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单、协定存款等，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度及期限范围内，资金可以循环滚动使用，公司独立董事、监事会对该事项发表了明确同意意见，保荐机构出具了核查意见。

公司于2024年3月18日召开的第二届董事会第四次会议及第二届监事会第二次会

议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募集资金投资项目实施、确保募集资金安全的前提下，使用最高不超过人民币3.9亿元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于投资安全性高、流动性好、单项产品期限最长不超过12个月的保本型产品，包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单、协定存款等，自公司第二届董事会第四次会议审议通过之日起12个月内有

6天津金海通半导体设备股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告效，在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用，公司独立董事、监事会对该事项发表了明确同意意见，保荐机构出具了核查意见。

2024年度，公司使用闲置募集资金进行现金管理的情况如下：

金额单位：人民币元年化收理财产品实际收益受托人金额起始日期终止日期益率

类型%或损失（）

海通证券股份有券商理财50000000.002023年8月4日2024年2月2日1.00%249315.00限公司产品

上海浦东发展银银行理财90000000.002023年10月23日2024年1月23日2.53%573750.00行天津科技支行产品

上海浦东发展银银行理财207000000.002024年1月10日2024年2月8日2.43%400200.00行天津科技支行产品

上海银行天津华银行理财44000000.002024年1月11日2024年2月21日2.20%108734.25苑支行产品

上海浦东发展银银行理财70000000.002024年1月29日2024年2月29日2.40%142916.67行天津科技支行产品

上海浦东发展银银行理财250000000.002024年2月26日2024年3月26日2.57%510416.67行天津科技支行产品

上海银行天津华银行理财44000000.002024年2月29日2024年4月3日2.30%94268.49苑支行产品

上海浦东发展银银行理财70000000.002024年3月1日2024年3月29日2.38%127944.44行天津科技支行产品

上海浦东发展银银行理财270000000.002024年4月7日2024年5月7日2.48%551250.00行天津科技支行产品

上海银行天津华银行理财44000000.002024年4月11日2024年5月22日2.20%108734.25苑支行产品

上海浦东发展银银行理财270000000.002024年5月10日2024年5月31日2.17%337050.00行天津科技支行产品

上海银行天津华银行理财38000000.002024年5月28日2024年7月1日2.10%74334.25苑支行产品

上海浦东发展银银行理财300000000.002024年6月3日2024年6月28日2.38%489583.33行天津科技支行产品

上海浦东发展银银行理财300000000.002024年7月1日2024年7月31日2.28%562500.00行天津科技支行产品

上海银行天津华银行理财43000000.002024年7月9日2024年8月12日2.00%80109.59苑支行产品

上海浦东发展银银行理财290000000.002024年8月2日2024年8月30日2.38%530055.56行天津科技支行产品

上海银行天津华银行理财40000000.002024年8月15日2024年9月25日1.95%87616.44苑支行产品

上海浦东发展银银行理财280000000.002024年9月2日2024年9月30日2.53%544444.44行天津科技支行产品

上海浦东发展银银行理财231000000.002024年10月8日2024年10月31日2.10%305497.50行天津科技支行产品

上海银行天津华银行理财36000000.002024年10月15日2024年11月18日1.80%60361.64苑支行产品

7天津金海通半导体设备股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

上海浦东发展银银行理财270000000.002024年11月1日2024年11月29日2.08%430500.00行天津科技支行产品

上海银行天津华银行理财40000000.002024年11月21日2024年12月25日1.57%58498.63苑支行产品

上海浦东发展银银行理财260000000.002024年12月2日2024年12月31日2.18%450305.56行天津科技支行产品

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况不适用。

（七）节余募集资金使用情况不适用。

（八）募集资金使用的其他情况

1、由于人员衔接失误，公司募集资金账户（补流户）上海银行03005261995账户

于2023年7月20日收到上海银行误退回的与募集资金无关的一般账户银行承兑汇票保

证金2687230元，公司收到上述资金后与补流资金共同用于日常经营开支。

2、《2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》中，公司在“募集资金使用和结余情况”中披露了截至2023年12月31日公司募集资金用于开立银行承兑汇

票保证金合计余额5733637元，未在募集资金存储情况中披露上述5733637元在保证金账户存储情况。

3、因相关工作人员误操作，2024年5月13日，公司将应转账至子公司募集资金账

户的30万元转账至子公司一般账户，发现上述情况后，子公司一般账户分别于2024年

5月20日和2024年5月21日分三笔合计30万元归还至公司募集资金账户。

针对以上事项，公司高度重视，积极开展全面整改并切实落实各项改进措施，确保募集资金使用严格遵循法律法规及相关规则的要求。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

（一）截至2024年12月31日，公司募集资金投资项目未发生变更情况。

（二）截至2024年12月31日，公司募集资金投资项目未发生对外转让或置换的情

8天津金海通半导体设备股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，募集资金使用及管理存在不规范情形，目前公司已整改完毕，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

六、保荐机构专项核查报告的结论性意见

2025年3月18日，海通证券股份有限公司针对公司2024年度募集资金存放与使用情况出具了《海通证券股份有限公司关于天津金海通半导体设备股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见》。专项核查意见认为：公司2024年度募集资金的存放与使用总体符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关规定及公司募集资金

管理制度，对募集资金进行了专户存储和使用。截至2024年12月31日，金海通不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形，发行人募集资金使用不存在违反国家反洗钱相关法律法规的情形，已对募集资金使用的相关问题积极开展全面整改并切实落实各项改进措施，保荐机构督促企业及相关人员提升依法合规履职意识，加强对证券法律法规的学习，杜绝此类问题再次发生。保荐机构对金海通2024年度募集资金存放与使用情况无异议。

附表1：2024年度募集资金使用情况对照表天津金海通半导体设备股份有限公司董事会

2025年3月18日

9附表1：

2024年度募集资金使用情况对照表

单位：万元

募集资金总额74681.19本年度投入募集资金总额8678.68变更用途的募集资金总额不适用

已累计投入募集资金总额44156.83变更用途的募集资金总额比例不适用承诺投资已变更项募集资金调整后投资截至期末承本年度投入金额截至期末累截至期末累计截至期末投入进项目达到预定可本年度实现的是否达到预项目可行项目目，含部分承诺投资总额诺投入金额计投入金额投入金额与承度(%)(4)＝使用状态日期效益计效益性是否发变更（如总额(1)(2)诺投入金额的(2)/(1)生重大变有）差额(3)＝化

(2)-(1)半导体测试设备智能制造及

不适用43615.04不适用43615.047850.4517135.13-26479.9139.29%2026年10月不适用不适用否创新研发中心一期项目年产1000台（套）半导体测试

分选机机不适用11066.15不适用11066.15250.216908.70-4157.4562.43%2025年11月不适用不适用否械零配件及组件项目补充流动

不适用20000.00不适用20000.00578.0220113.00113.00100.57%////资金

合计/74681.19/74681.198678.6844156.83-30524.36/////

年产1000台（套）半导体测试分选机机械零配件及组件项目：受国内外宏观经济形势波动、行业政策等内外部环境

因素影响，本公司“年产1000台（套）半导体测试分选机机械零配件及组件项目”的实施进度不及预期，为确保募未达到计划进度原因(分具体项目)

投项目稳步实施，降低募集资金使用风险，公司于2023年10月27日召开第一届董事会第十九次会议、第一届监事会

第十六次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司在项目实施主体、实施方式、投资总额和投

1-1资项目内容不发生变更的前提下，将该募投项目达到预定可使用状态日期延期至2025年11月，公司独立董事发表了

同意的独立意见，保荐机构对公司该募集资金投资项目延期事项无异议。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用