宿迁联盛科技股份有限公司
2023年度财务决算报告和2024年度预算报告
第一部分:2023年度财务决算报告
宿迁联盛科技股份有限公司(以下简称“公司”)2023年度财务报表已经由立信
会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并拟出具了标准无保留意见的审计报告信会师报字号。根据《中华人民共和国公司法》及《公司章程》等法律法规及公司规章制度的要求,公司编制了《宿迁联盛科技股份有限公司2023年度财务决算报告》,具体如下:
一、主要会计数据及财务指标变动情况
(一)主要经营指标变动情况
单位:万元
项目2023年2022年变动幅度(%)
营业收入141735.95179236.67-20.92
营业利润7879.4229354.11-73.16
利润总额7546.4128934.86-73.92
归属于上市公司股东的净利润7510.2524633.45-69.51归属于上市公司股东的扣除非经常
6348.7624515.69-74.10
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额11840.7125081.55-52.79
2023年受全球经济增速放缓、地缘政治局势紧张等宏观因素的影响,下游需
求未呈恢复性增长,化工行业呈现整体下滑趋势,加剧了行业竞争态势,因此公司主要产品价格大幅下调,其主要产品光稳定剂、复配制剂、阻聚剂产品分别同比降低23.60%、20.82%、27.54%。同时,公司基础原材料丙酮系大宗商品,该产品在石油产业链中较为靠前,受地缘政治、能源及原材料价格等因素的影响更为明显,下半年呈大幅上涨趋势,2023年公司丙酮平均采购价格上涨了12.00%。2023年公司产品销量总体稳定,在产品销售价格和原材料采购价格综合影响下,产品综合毛利率从28.92%下降至18.98%,导致公司净利润同比大幅下滑。
1(二)主要资产指标变动情况
单位:万元
项目2023年末2022年末变动幅度(%)
资产总额322662.77279917.5815.27
负债总额113094.86116916.89-3.27
所有者权益总额209567.91163000.6928.57
其中:归属于上市公司股东的净资产209174.43163000.6928.33
(三)主要财务指标变动情况
项目2023年2022年变动幅度(%)
基本每股收益(元/股)0.18390.6533-71.85
稀释每股收益(元/股)0.18390.6533-71.85扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/
0.15540.6502-76.10
股)
减少12.54个百
加权平均净资产收益率(%)3.8116.35分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率减少13.06个百
3.2216.28
(%)分点
二、季度主要会计数据变动情况
单位:万元
项目第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入46577.2423302.2138608.3933248.11
归属于上市公司股东的净利润4488.96-870.332200.141691.48归属于上市公司股东的扣除非经常
4494.12-1199.712066.79987.56
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额-3149.34-607.839008.146589.75
三、财务状况、经营成果及现金流量分析
(一)主要资产项目及重大变动情况
截止2023年12月31日,公司资产总额322662.77万元,比上年末
279917.58万元增长15.27%,资产主要变动情况如下:
2单位:万元
2023年12月31日2022年12月31日
变动幅度
项目占总资产占总资产(%)金额金额比(%)比(%)
货币资金24433.407.5720188.227.2121.03
交易性金融资产(1)7036.992.182000.000.71251.85
应收账款37973.9011.7734069.3712.1711.46
应收款项融资(2)4196.581.301848.850.66126.98
预付款项(3)1981.820.611505.270.5431.66
其他应收款(4)1851.660.573169.621.13-41.58
存货34213.9810.6028508.7810.1820.01
其他流动资产(5)1283.890.405770.952.06-77.75
长期股权投资(6)746.170.23--不适用
其他非流动金融资产(7)750.000.23--不适用
固定资产99947.2430.9890521.8832.3410.41
在建工程83274.8825.8169228.2424.7320.29
使用权资产(8)392.250.12720.210.26-45.54
商誉(9)1081.360.34--不适用
长期待摊费用(10)2074.590.643007.321.07-31.02
递延所得税资产4937.211.534347.201.5513.57
其他非流动资产3262.571.013904.351.39-16.44
总资产322662.77100.00279917.58100.0015.27
(1)交易性金融资产年末数为7036.99万元,同比增长251.85%,主要是因为理财产品增加所致。
(2)应收款项融资年末数为4196.58万元,同比增长126.98%,主要是因为销售商品收到的银行承兑汇票增加所致。
(3)预付款项年末数为1981.82万元,同比增长31.66%,主要是因为预付货款增加所致。
(4)其他应收款年末数为1851.66万元,同比下降41.58%,主要是因为应收出口退税款减少及子公司土地保证金退回导致。
(5)其他流动资产年末数为1283.89万元,同比下降77.75%,主要是因为子公司期末增值税留抵税额减少所致。
(6)长期股权投资年末数为746.17万元,主要是因为非同一控制下企业合并的控股子公司期末余额所致。
3(7)其他非流动金融资产年末数为750.00万元,主要是因为公司新增安徽岫
瀚云新研创业基金股权投资所致。
(8)使用权资产年末数392.25万元,同比下降45.54%,主要是因为分公司终止租赁业务所致。
(9)商誉年末数1081.36万元,主要是因为非同一控制下企业合并所致。
(10)长期待摊费用年末数2074.59万元,同比下降31.02%,主要是因为分公司租赁业务终止对装修费处置所致。
(二)主要负债项目及重大变动情况
截止2023年12月31日,公司负债总额113094.86万元,比上年末
116916.89万元下降3.27%,主要负债变动情况如下:
单位:万元
2023年12月31日2022年12月31日
变动幅度项目占总资产占总资产
金额金额(%)比(%)比(%)
短期借款(1)69675.7921.5949811.9517.8039.88
应付账款19892.746.1720325.887.26-2.13
合同负债(2)539.960.17315.050.1171.39
应付职工薪酬(3)2383.310.744158.871.49-42.69
应交税费(4)1473.850.462577.410.92-42.82一年内到期的非流动负债
1672.990.527364.542.63-77.28
(5)
其他流动负债(6)73.470.02183.170.07-59.89
长期借款(7)5960.421.8522050.007.88-72.97
租赁负债(8)216.070.07368.510.13-41.37
预计负债(9)139.770.04256.130.09-45.43
递延收益(10)1669.940.521190.180.4340.31
其他非流动负债(11)1678.470.52--不适用
递延所得税负债(12)15.110.00276.250.10-94.53
总负债113094.8635.05116916.8941.77-3.27
(1)短期借款年末数为69675.79万元,同比增长39.88%,主要是根据公司经营需要调整借款结构所致。
(2)合同负债年末数为539.96万元,同比增长71.39%,主要是因为预收货款增加所致。
4(3)应付职工薪酬年末数为2383.31万元,同比下降42.69%,主要是因为公
司优化员工结构、薪酬调整所致。
(4)应交税费年末数为1473.85万元,同比下降42.82%,主要是因为期末应交增值税及所得税减少所致。
(5)一年内到期的非流动负债年末数为1672.99万元,同比下降77.28%,主要是因为一年内到期的长期借款减少所致。
(6)其他流动负债年末数为73.47万元,同比下降59.89%,主要是因为期末已背书未到期且未终止确认的应收票据减少所致。
(7)长期借款年末数为5960.42万元,同比下降72.97%,主要是因为归还长期借款所致。
(8)租赁负债年末数为216.07万元,同比下降41.37%,主要是因为分公司终止租赁业务所致。
(9)预计负债年末数为139.77万元,同比下降45.43%,主要是因为履行质保售后服务所致。
(10)递延收益年末数为1669.94万元,同比增长40.31%,主要是因为收到的政府补助增加所致。
(11)其他非流动负债年末数为1678.47万元,主要是因为非同一控制下企业合并形成的或有对价所致。
(12)递延所得税负债年末数为15.11万元,同比下降94.53%,主要是递延所得税资产和递延所得税负债净额列示所致。
(三)主要所有者权益项目及重大变动情况
截止2023年12月31日,归属于上市公司股东的所有者权益209174.43万元,比上年末163000.69万元增长28.33%,主要所有者权益变动情况如下:
单位:万元
2023年12月31日2022年12月31日
变动幅度项目占总资产占总资产
金额金额(%)比(%)比(%)
5股本(1)41896.7612.9837706.7613.4711.11
资本公积(2)99565.6630.8657092.9420.4074.39
其他综合收益-25.86-0.01-34.20-0.01-24.39
专项储备(3)518.240.16146.440.05253.89
盈余公积7067.452.196205.912.2213.88
未分配利润60152.2018.6461882.8422.11-2.80
归母所有者权益合计209174.4364.83163000.6958.2328.33
少数股东权益(4)393.470.12--不适用
所有者权益合计209567.9164.95163000.6958.2328.57
(1)股本年末数为41896.76万元,同比增长11.11%,主要是因为首次公开发行普通股所致。
(2)资本公积年末数为99565.66万元,同比增长74.39%,主要是因为公司收到公开发行的募集资金影响所致。
(3)专项储备年末数为518.24万元,同比增长253.89%,主要是因为公司计提安全生产费用所致。
(4)少数股东权益年末数为393.47万元,主要是因为非同一控制下企业合并产生的归属于少数股东权益所致。
(四)经营成果主要项目分析
2023年度公司营业收入141735.95万元,比上年减少37500.72万元,下降
20.92%;报告期实现归属于上市公司股东的净利润7510.25万元,比上年减少
17123.20万元,下降69.51%。主要经营成果变动情况如下:
单位:万元
项目2023年2022年变动幅度(%)
营业收入(1)141735.95179236.67-20.92
营业成本(2)114831.22127395.52-9.86
税金及附加(3)1239.101477.50-16.14
销售费用(4)4029.613519.3014.50
管理费用(5)8994.2512672.95-29.03
研发费用(6)4419.504891.00-9.64
财务费用(7)1696.02243.46596.63归属于上市公司股东的
7510.2524633.45-69.51
净利润
6归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净6348.7624515.69-74.10利润
(1)营业收入报告期发生额为141735.95万元,同比下降20.92%,主要是因
为市场竞争加剧,公司主要产品价格下降所致。
(2)营业成本报告期发生额为114831.22万元,同比下降9.86%,主要是因为公司降本增效及原材料采购价格下降所致。
(3)税金及附加报告期发生额为1239.10万元,同比下降16.14%,主要是因为增值税缴纳减少导致附加税减少所致。
(4)销售费用报告期发生额为4029.61万元,同比增长14.50%,主要是因为
公司鼓励业务开拓市场、职工薪酬增加所致。
(5)管理费用报告期发生额为8994.25万元,同比下降29.03%,主要是因为
公司职工薪酬、修理费和停工损失减少所致。
(6)研发费用报告期发生额为4419.50万元,同比下降9.64%,主要是因为研发用工成本及委外开发费用减少所致。
(7)财务费用报告期发生额为1696.02万元,同比增长596.63%,主要是因为汇率波动汇兑收益减少所致。
(五)主要现金流量表项目及重大变动分析
2023年公司经营活动产生的现金流量净额11840.71万元,同比下降52.79%;
投资活动产生的现金流量净额-39172.99万元;筹资活动产生的流量净额30950.89万元;主要现金流量项目变动情况如下:
单位:万元
项目2023年2022年变动幅度(%)
经营活动现金流入小计137862.70166025.19-16.96
经营活动现金流出小计126021.99140943.64-10.59
经营活动产生的现金流量净额11840.7125081.55-52.79
投资活动现金流入小计53531.3340026.3133.74
投资活动现金流出小计92704.3278165.2618.60
投资活动产生的现金流量净额-39172.99-38138.95不适用
筹资活动现金流入小计138647.2066098.00109.76
筹资活动现金流出小计107696.3148861.46120.41
7筹资活动产生的现金流量净额30950.8917236.5479.57
(1)经营活动产生的现金流量净额报告期为11840.71万元,同比下降
52.79%,主要是因为收入减少导致销售商品、提供劳务收到的现金流入减少所致。
(2)投资活动产生的现金流量净额报告期为-39172.99万元,主要是因为购买
理财产品增加及购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少所致。
(3)筹资活动产生的现金流量净额报告期为30950.89万元,同比增长
79.57%,主要是因为收到上市募集资金所致。
第二部分:2024年度预算报告
一、预算编制说明
2024年财务预算方案是根据公司2023年的实际经营情况和结果,结合市场环
境、经营目标、各项目实际情况,本着实事求是的态度进行编制;本财务预算报告以持续经营为基础,根据《企业会计准则》的要求进行编制。
二、2024年财务预算
2024年公司将继续以光稳定剂为主,不断完善体系建设,积极提升管理效能。
2024年财务预算的主要指标为:营业收入不低于17亿元。
三、特别提示
上述财务预算指标为公司2024年度经营计划的内部管理控制考核指标,不代表公司2024年度的业绩预测,能否实现取决于宏观经济环境、市场需求状况等多种因素,具有不确定性,敬请投资者特别注意。
宿迁联盛科技股份有限公司
2024年4月25日
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