湖北振华化学股份有限公司前次募集资金使用情况审 核报 告

大信专审字［2026]第2-00001号

大信会计师事务所（特殊普通合伙）

WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

大信会计师事务所北京市海淀区知春路1号学院国际大厦22层2206邮编100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLPRoom 2206 2/F, Xueyuan International TowerNo.1 Zhichun Road, Haidian Dist.Beijing,China,100083 电话Telephone:传真Fax:网址Internet: +86（10）82330558+86（10）82327668www.daxincpa.com.cn

前次募集资金使用情况审核报告

大信专审字［2026]第2-00001号

湖北振华化学股份有限公司全体股东:

我们对湖北振华化学股份有限公司（以下简称“贵公司”）编制的《关于前次募集资金使用情况的专项报告》（以下简称“前次募集资金使用情况专项报告”）进行了审核。

一、董事会的责任

按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引一一发行类第7号》的规定编制前次募集资金使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司编制的前次募集资金使用情况专项报告发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的前次募集资金使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括询问、检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

三、审核意见

我们认为，贵公司编制的前次募集资金使用情况专项报告符合相关规定，在所有重大方面公允反映了截至2025年9月30日止前次募集资金的使用情况。

大信会计师事务所北京市海淀区知春路1号学院国际大厦22层2206邮编100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LPRoom 2206 22/F, Xueyuan International TowerNo.1 Zhichun Road, Haidian Dist.Beijing,China,100083 电话Telephone:传真Fax:网址Internet: +86（10）82330558+86（10）82327668www.daxincpa.com.cn

四、其他说明事项

本报告是我们在实施必要审核程序的基础上作出的职业判断，并不构成对贵公司前次募集资金的投资项目前景及其效益实现作出的保证。本报告仅限于贵公司作为申请发行可转换公司债券的必备文件，随同其他申报材料一同报送，不得用作其他目的。因使用不当造成的后果，与执行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。

大信会计师事务所 (特殊普通合伙)

中国

中国注册会计师:

中国注册会计师:

二〇二六年一月四日

湖北振华化学股份有限公司关于前次募集资金使用情况的专项报告

本公司及其董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

一、前次募集资金的募集情况

经中国证券监督管理委员会《关于同意湖北振华化学股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可（2024）900号）同意注册，公司向不特定对象发行可转换公司债券4,062,100.00张，每张面值为人民币100.00元，按面值发行，募集资金总额为人民币406,210,000.00元，扣除承销费4,669,811.32元（不含税）后实际收到的金额为人民币401,540,188.68元。另扣除保荐费、律师费、审计及验资费、资信评级费、信息披露费和发行手续费合计4,632,368.39元（不含税）后，实际募集资金净额人民币396,907,820.29元。

上述募集资金已于2024年7月18日全部到账，并经大信会计师事务所 (特殊普通合伙)审验，出具了《验资报告》（大信验字（2024）第2-00012号）。

截至2025年9月30日，前次募集资金专户余额情况如下:

单位：元

开户银行 银行账号 初始存放金额 余额

兴业银行股份有限公司黄石分行 418010100100560107 117,190,188.68 18,408.63

兴业银行股份有限公司黄石分行 418010100100560085 166,450,000.00 278.39

招商银行黄石南京路支行 714902016910008 117,900,000.00 4,962,943.26

注：上述余额包含前次募集资金专户的结转利息。

二、前次募集资金的实际使用情况

前次募集资金使用情况表详见本报告附件1：募集资金使用情况对照表。

三、募集资金变更情况

本公司不存在前次募集资金实际投资项目发生变更的情况。

四、募集资金投资项目先期投入及置换情况

公司于2024年8月13日召开了第四届董事会第二十七次会议、第四届监事会第二十三次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换截至2024年6月30日已支付发行费用及预先投入募投项目的自筹资金，置换金额合计为人民币241,399,576.05元，其中:已使用自筹资金支付的发行费用为人民3,962,264.15元，已预先投入募集资金投资项目的自筹资金为人民币237,437,311.90元。公司监事会和保荐机构华泰联合证券有限责任公司均发表了同意意见,大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《以募集资金置换已投入募集资金项目及支付发行费用的自筹资金的审核报告》（大信专审字［2024]第 2-00214号)。2024年8月，公司将241,399,576.05元从募集资金账户中置换出。

五、闲置募集资金的使用

公司不存在使用闲置募集资金的情况。截至2025年9月30日，公司募集资金未使用金额为4,981,630.28元，占该次募集资金总额的比例为1.23%，将继续用于募集资金承诺投资项目。

六、前次募集资金尚未使用资金结余情况

截至2025年9月30日，公司募集资金使用及余额情况如下:

单位：元

项目 金额(元)

1.募集资金总额 406,210,000.00

减：承销费 4,669,811.32

2.募集资金专项账户到位金额 401,540,188.68

加：银行利息 97,537.77

减：手续费支出 0.93

减:募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金 241,399,576.05

募集资金可使用总额 160,238,149.47

3.募集资金已使用总额 155,256,519.19

其中：补充流动资金 112,557,820.29

含铬废渣循环资源化综合利用项目 17,487,774.73

超细氢氧化铝新型环保阻燃材料项目 24,540,819.93

项目 金额(元)

支付发行费用 670,104.24

4．截至2025年9月30日募集资金余额 4,981,630.28

附件1：募集资金使用情况对照表

附件2：募集资金投资项目实现效益情况对照表

湖北振华化学股份有限公司董事会

2026年1月4日

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年度检验登记

AnnualRenewalRegistration

本证书经检验合格，继续有效一年This certificate is valid for another year afterthisrenewal.

批准注册协会Authorized Institute of 湖北省注册会计师协会CPAs

发证日期:Date of Issuance 1999 年 107y

No.ofCertificate 110101411246

发证日期: 年 月 日

Date of1ssuance 7y 01 /m 09 M

年度检验登记

本证书经检险合格，继续有效一年This certificatc is valid for another yearafterthisrenewal.