湖北振华化学股份有限公司

募集资金存放、管理与实际

使用情况审核报告

大信专审字[2026]第2-00263号

大信会计师事务所（特殊普通合伙）

WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone：+86（10）82330558

北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668

学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road Haidian Dist.网址 Internet： www.daxincpa.com.cn

邮编 100083 Beijing China 100083

募集资金存放、管理与实际使用情况审核报告

大信专审字[2026]第2-00263号

湖北振华化学股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的湖北振华化学股份有限公司（以下简称“贵公司”）《2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告）”进行了审核。

一、董事会的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》等文件的规定编制募集资

金存放、管理与实际使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司编制的募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括询问、检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

- 1 -大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone：+86（10）82330558

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邮编 100083 Beijing China 100083

三、审核意见

我们认为，贵公司编制的募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告符合相关规定，在所有重大方面公允反映了2025年度募集资金存放、管理与实际使用的情况。

四、其他说明事项

本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其他目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。因使用不当造成的后果，与执行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。

大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·北京中国注册会计师：

二○二六年四月二十八日

-2-湖北振华化学股份有限公司

募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告湖北振华化学股份有限公司关于2025年度

募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况

（一）扣除发行费用后的实际募集资金金额、资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于同意湖北振华化学股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2024〕900号）同意注册，公司向不特定对象发行可转换公司债券4062100.00张，每张面值为人民币100.00元，按面值发行，募集资金总额为人民币406210000.00元，扣除承销费4669811.32元（不含税）后实际收到的金额为人民币

401540188.68元。另扣除保荐费、律师费、审计及验资费、资信评级费、信息披露费和发

行手续费合计4632368.39元（不含税）后，实际募集资金净额人民币396907820.29元。

上述募集资金已于2024年7月18日全部到账，并经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具了《验资报告》（大信验字〔2024〕第2-00012号）。

（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额

截至2025年12月31日，公司募集资金实际使用和结余情况如下：

项目金额（元）

1.募集资金总额406210000.00

减：承销费4669811.32

2.募集资金专项账户到位金额401540188.68

加：银行利息97981.29

减：手续费支出0.93

减：募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用

241399576.05

的自筹资金

募集资金可使用总额160238592.99

3.募集资金已使用总额160219462.45

其中：2025年度投入募集资金总额46991537.92

4.截止至2025年12月31日募集资金余额19130.54

二、募集资金管理情况

（一）募集资金管理情况为规范公司可转换公司债券募集资金的管理，保护中小投资者的合法权益，根据《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上市公-1-湖北振华化学股份有限公司

募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告司募集资金监管规则》等相关法律、法规和规范性文件以及公司《募集资金管理办法》的相关规定，2024年7月22日，公司与保荐机构华泰联合证券有限责任公司（以下简称“保荐机构”）分别与银行机构签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，协议内容与上海证券交易所制订的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。

截至2025年12月31日，公司严格按照该《募集资金专户存储三方监管协议》的规定存放和使用募集资金，协议履行情况良好。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，募集资金在各银行账户的存储情况如下：

募集资金余序号账户名称开户银行专户用途银行账号额（元）湖北振华化学股兴业银行股份有补充流动资金及偿还

141801010010056010718410.96

份有限公司限公司黄石分行银行贷款项目湖北振华化学股兴业银行股份有超细氢氧化铝新型环

2418010100100560085278.43

份有限公司限公司黄石分行保阻燃材料项目湖北振华化学股招商银行黄石南含铬废渣循环资源化

3714902016910008441.15

份有限公司京路支行综合利用项目

合计19130.54

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金使用情况募集资金使用情况对照表详见本报告附表1。

(二)募集资金投资项目无法单独核算效益之情况说明无。

四、变更募投项目的资金使用情况

(一)变更募投项目情况

报告期内，公司募集资金投资项目未发生变更。

（二）募投项目已对外转让或置换情况

公司于2024年8月13日召开了第四届董事会第二十七次会议、第四届监事会第二十三次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换截至2024年6月30日已支付发行费用及预先投入募投项目的自筹资金，置换金额合计为人民币241399576.05元，其中：已使用自筹资金支付的发行费用为-2-湖北振华化学股份有限公司

募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

附表1：

募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元

募集资金净额39690.78本年度投入募集资金总额4699.15变更用途的募集资金总额

已累计投入募集资金总额39698.66变更用途的募集资金总额比例截至期末累计项目可已变更项调整截至期项目达到本年度截至期末投入金额与承截至期末投入本年度行性是目，含部分募集资金承后投末承诺预定可使是否达到承诺投资项目投入金累计投入诺投入金额的进度（%）(4)实现的否发生

变更（如诺投资总额资总投入金用状态日预计效益额金额(2)差额(3)＝＝(2)/(1)效益重大变

有）额额(1)期

(2)-(1)化

1、含铬废渣循环

100.032025年4-987.77不适用

资源化综合利用无11790.0011790.002245.0711793.443.44否（注1）月（注2）（注3）项目

2、超细氢氧化铝

100.032025年4不适用

新型环保阻燃材无16645.0016645.002454.0816649.444.441067.74否（注1）月（注3）料项目

3、补充流动资金

及偿还银行贷款无11255.7811255.7811255.78100.00不适用不适用不适用否项目

合计39690.7839690.784699.1539698.667.88

未达到计划进度原因（分具体项目）不存在未达到计划进度的募投项目。

项目可行性发生重大变化的情况说明公司不存在项目可行性发生重大变化的情况。

公司以募集资金置换截至2024年6月30日已支付发行费用及预先投入募投项目的自筹资金，置换金额合计为人民币募集资金投资项目先期投入及置换情况24139.96万元，其中:已使用自筹资金支付的发行费用为人民币396.23万元，已预先投入含铬废渣循环资源化综合利用项目的自筹资金为人民币9548.37万元，已预先投入超细氢氧化铝新型环保阻燃材料项目的自筹资金为人民币14195.36万元。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品公司不存在对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。

情况

-4-湖北振华化学股份有限公司

募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

情况

“含铬废渣循环资源化综合利用项目”、“超细氢氧化铝新型环保阻燃材料项目”已结项，“含铬废渣循环资源化综合利用项目”募集资金结余的金额及形成原因

存在一定的节余资金，金额（含利息收入及理财收益扣除银行手续费等的净额）为2889238.35元（注4）。

募集资金其他使用情况公司不存在募集资金其他使用情况。

注1：含铬废渣循环资源化综合利用项目和超细氢氧化铝新型环保阻燃材料项目实际投资金额大于募集后承诺投资金额，主要系公司将募集资金账户的利息收入用于投资项目所致。

注2：报告期内，含铬废渣循环资源化综合利用项目设备开始陆续调试进入试生产阶段，并于2025年4月基本达到预定可使用状态。公司试生产运营阶段的产量尚不稳定，所产生的实际效益较低。

注3：含铬废渣循环资源化综合利用项目和超细氢氧化铝新型环保阻燃材料项目均于2025年4月达到预定可使用状态，因承诺效益为项目完全达产下的年均效益值，故含铬废渣循环资源化综合利用项目和超细氢氧化铝新型环保阻燃材料项目"是否达到预计效益"为不适用。

注4：“含铬废渣循环资源化综合利用项目”“超细氢氧化铝新型环保阻燃材料项目”已达到预定可使用状态，故予以结项。“含铬废渣循环资源化综合利用项目”剩余募集资金（含利息收入及理财收益扣除银行手续费等的净额）2889238.35元，前述节余资金仍存放于募集资金专户中，进一步投入“含铬废渣循环资源化综合利用项目”的技术改造。