海南海汽运输集团股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2024]0011001167号
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
DaHua Certified Public Accountants (Special General Partnership)您可使用手机“扫-矿或进入4码■否台由昼报告编码：京24GU8P9NKM海南海汽运输集团股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明（截止2023年12月31日）目录页次
一、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项1-2说明
二、海南海汽运输集团股份有限公司2023年度非1-5经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
总表 :会1y s°sri i大#柳亨路碎
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电话：86（10）58350011传真：86（10）58350006
kvvvw. dahua-cpa. com控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2024]0011001167号
海南海汽运输集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了海南海汽运输集团股份有限公司（以下简称海汽集团）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权
益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月15日签发了大华审字[2024]0011000239号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号一一上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号）和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指
南第2号一一业务办理》的规定，就海汽集团编制的2023年度非经
营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是海汽集团管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计海汽集团2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对海汽集团实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计
第丨页大华核字[2024]00〗1001167号关联方资佥占用情况的专项说明程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解海汽集团2023年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与己审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和上海证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：海南海汽运输集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表注册会计师大华会计JI% 嘴普通合伙） 中国注册会计师: 王祖平王祖平法册会计师
中国注册会计师:查静
二o二四年四月十五日
第2页2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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非经营性，2023年度占用累"资金占用方名称占用方与上市公司上市公司核算的2023年期初占用2023年度占用资资金占用 f 的关联关系 会计科目 资金余额 计发生金额（不 金的利息（如
2023年度偿还累2023年期末占用含利息）有）计发生金额资金余额占用形成原因占用性质现大股东及其附属企业
小计—————前大股东及其附属企业
小计—————
总计—————
第1页2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
编制单位：*痛南^ d 单位：万元其他关联彳 警 1 2023年度往来累 2023年度往来 资金往来方辨背/ 往来方与上市公司 上市公司核算的 2023年期初往来 计发生金额（不 资金的利息 2023年度偿还累 2023年期末往来 资金往来 - - 公〉' 的关联关系 会计科目 资金余额 含利息） （如有） 计发生金额 资金余额 往来形成原因 往来性质
海控股有控股股东应收账款36.9379.8376.4340.33信息系统维护费、租包车服务、维修检测费等经营性往来
海南海汽物流有限公司控股股东直接控制的其他附属企业应收账款5.5048.6842.4411.74运输、修理、场地租赁服务等服务经营性往来
海南省交通高级技工学校控股股东直接控制的其他附属企业应收账款2.919.9812.250.64租包车服务、清理固定资产等经营性往來
海口安盛危险货物运输有限公司控股股东直接控制的其他附属企业应收账款48.0545.602.45柴汕销售、维修、检测服务等经营性往来
海南三合优品物流有限公司控股股东直接控制的其他附厲企业应收账款5.9628.5734.100.43软件开发及服务、维修费、租包车服务等经营性往来
东方市海星机动车驾驶员培训有限公司控股股东直接控制的其他附厲企业应收账款135.891.157.07129.97场地租赁服务、车辆检测服务经营性往来
海口海星机动车驾驶员培训有限公司控股股东直接控制的其他附属企业应收账款4.724.929.420.22场地租赁服务、租包车服务、材料销售等经营性往来
海南金运危险品运输有限公司控股股东直接控制的其他附属企业应收账款1.401.40检测服务、材料销售经营性往来
海南汽运物业公司控股股东直接控制的其他附厲企业应收账款0.490.49旅游服务等经营性往来
海南汽运物业公司控股股东直接控制的其他附厲企业其他应收款0.270.27服务费及经营保证金经营性往来
海南三合大件物流有限公司控股股东直接控制的其他附属企业应收账款0.7010.948.493.15汽车销售、租包车服务等经营性往来
琼中海汽建设开发有限公司控股股东直接控制的其他附厲企业应收账款4.250.283.97场地租赁服务经营性往來
海南天汇房地产开发有限公司控股股东直接控制的其他附厲企业应收账款0.870.520.35租包车服务、信息系统维护费及服务费经营性往来
定安春安酒店管理有限公司实际控制人直接控制的其*他附属企业应收账款2.395.267.65租包车服务、代订机票款等经营性往来
海南省旅游投资发展有限公司实际控制人直接控制的法人应收账款24.93268.88278.3115.50信息系统服务费、租包车服务等经营性往来
海旅免税城（三亚）迎宾有限公司实际控制人直接控制的法人应收账款14.77286.21281.2919.69租包车服务、广告制作服务经营性往来大股东及其附属企业海南博鳌国宾馆管理有限公司实际控制人直接控制的
其他附属企业应收账款19.5817.042.54租包车服务、旅游团费经营性往来
海南华厦投资管理有限公司实际控制人直接控制的其他附属企业应收账款5.8717.7919.054.61信息系统服务费、租包车服务经营性往来
海南省旅游投资控股集团有限公司实际控制人直接控制的其他附属企业应收账款0.090.09租包车服务经营性往来
第2页2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
其他关联f IS 称要 往来方与上市公司 上市公司核算的 2023年度往来累 2023年度往来 2023年期初往来 资金往来1 的关联关系 会计科目 资金余额 计发生金额（不 资金的利息 2023年度偿还累 2023年期末往来 计发生金额 资金余额 往来形成原因 往来性质含利息） （如有）酒店有限公司分实际控制人直接控制的
其他附厲企业应收账款0.920.92机包车服务经营性往来
海旅游集团实际控制人直接控制的其他附属企业应收账款0.563.163.72租包车服务、信息系统维护费及服务费经营性往来
海南旅投股权投资基金管理有限公司实际控制人直接控制的其他附属企业应收账款0.800.80信息系统维护费及服务费经营性往来
海南旅投酒店集团有限公司实际控制人直接控制的其他附屈企业应收账款0.383.163.54租包车服务、信息系统维护费及服务费经营性往來
海南旅投乡村发展有限公司实际控制人直接控制的-其他附属企业应收账款0.150.15信息系统维护费经营性往来
海南省岭脚热带作物有限公司实际控制人直接控制的其他附厲企业应收账款2.700.252.95租包车服务、信息系统维护费及服务费经营性往来
海南省钻石珠宝有限公司实际控制人直接控制的其他附属企业应收账款3.386.239.61租包车服务、信息系统维护费及服务费经营性往来
东方俄贤岭景区开发有限公司实际控制人直接控制的其他附属企业应收账款0.960.96租包车服务、信息系统维护费及服务费经营性往来
俯州华厦旅游驿站开发有限公司实际控制人直接控制的其他附属企业应收账款0.620.62租包车服务经营性往来
海南百里百村旅游开发有限公司实际控制人直接控制的其他附属企业应收账款14.0810.383.70租包车服务、信息系统维护费及服务费经营性往来
海南海洋旅游投资开发有限公司实际控制人直接控制的其他附属企业应收账款2.332.140.19租包车服务、信息系统维护费及服务费经营性往来
海南南海会务有限公司实际控制人直接控制的其他附屈企业应收账款16.3016.290.01租包车服务、车辆检测服务经营性往来
海南省免税品有限公司实际控制人直接控制的-其他附属企业应收账款0.400.40租包车服务经营性往来
海南康泰旅游股份有限公司实际控制人直接控制的其他附属企业应收账款11.022.268.76租包车服务经营性往来
白沙海汽出租车有限公司控股子公司其他应收款2.332.120.21往来款非经营性往来
白沙海汽运输有限公司控股子公司其他应收款1.83235.68237.51往来款非经营性往来
澄迈海汽运输有限公司控股子公司其他应收款199.9727.3725.00202.34往来款非经营性往来
儋州海汽机动车检测有限公司控股子公司其他应收款101.0046.0530.34116.71往来款非经营性往来
儋州海汽运输有限公司控股子公司其他应收款1504.11248.2094.721657.59往来款非经营性往来
定安海汽实业有限公司控股子公司其他应收款512.20512.20往来款非经营性往来
第3页2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
编制单位：參装输與单位：万元
其他关联\资金1来往来方与上市公司上市公司核算的2023年度往来累2023年度往来2023年期初往来2023年度偿还累2023年期末往来
资金往来h 的关联关系 会计科目 资金余额 计发生金额（不 资金的利息 计发生金额 资金余额 往来形成原因 往来性质含利息） （如有）
机动车检洲控股子公司其他应收款37.719.9127.2820.34往来款非经营性往来
东方海汽运il^iS公司 控股子公司 其他应收款 1 148. 59 605. 83 402. 35 1 352.07 往来款 非经营性往来
海口海汽温銎校车有限公司控股子公司其他应收款366.63366.63往来款非经营性往来
海口海汽运输有限公司控股子公司其他应收款24.22368.96359.2533.93往来款非经营性往来
海南高速公路旅游运输有限公司控股子公司-其他应收款43.07172.53215.60往来款非经营性往来海南髙速公路旅游运输有限公司三亚分
公司控股子公司其他应收款26.1726.17往来款非经营性往来
海南海汽保险代理有限公司控股子公司其他应收款372.84372.84往来款非经营性往来
海南海汽港口汽车客运站有限公司控股子公司其他应收款2.052.05往来款非经营性往来
海南海汽贵宾车队有限公司控股子公司其他应收款4295.382262.871591.814966.44往来款非经营性往来
海南海汽旅行社有限公司控股子公司其他应收款284.9760.52126.49219.00往来款非经营性往来
海南海汽旅游汽车租赁有限公司控股子公司其他应收款72.811.0871.73往来款非经营性往来上市公司的子海南海汽旅游汽车租赁有限公司文昌分
公司及其:附屈公司控股子公司其他应收款124.91124.91往来款非经营性往来
企业海南海汽汽车销雋有限公司控股子公司其他应收款15.26889.52889.5215.26往来款非经营性往来
海南海汽器材有限公司控股子公司其他应收款9425.0251763.5159210.351978.18往来款非经营性往来
海南海汽文化传媒有限公司控股子公司其他应收款30.7730.77往来款非经营性往来
海南海汽易行科技有限公司控股子公司其他应收款1.8148.4743.177.11往来款非经营性往来
海南金运科技信息有限公司控股子公司其他应收款0.440.44往来款非经营性往来
海南美兰机场旅游服务有限公司控股子公司其他应收款3170.67512.44595.753087.36往来款非经营性往来
海南琼粤直通快速汽车运输有限公司控股子公司其他应收款0.260.26往来款非经营性往来
海南省际运输有限公司控股子公司其他应收款82.8530.09112.780.16往来款非经营性往来
海南省际运输有限公司琼海分公司控股子公司其他应收款3.503.50往来款非经营性往来
乐东海汽城乡公交客运有限公司控股子公司其他应收款350.22106.60456.82往来款非经营性往来
乐东海汽新能源公交客运有限公司控股子公司其他应收款278.8434.47313.31往来款非经营性往来
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控股子公司其他应收款往来款非经营性往来248.343151.06682.342717.06
控股子公司其他应收款往来款非经营性往来436.70
琼海海汽运输有限公司436.70控股子公司其他应收款往来款非经营性往来琼中福祥客运有限公7626.34383.938010.275]控股子公司其他应收款往来款非经营性往来36.800.4830.00
琼中海汽客运有限公司7.28控股子公司其他应收款往来款非经营性往来116.95琼中海汽运输有限公司控股子公司其他应收款往来款非经营性往来
三亚海汽运输有限公司控股子公司其他应收款往来款非经营性往来10876.131550.94817.0711610.00
屯 昌 海 汽 交 通 建 设 开 发 有 限 公 司 往 来 款控 股 子 公 司 其 他 应 收 款 非 经 营 性 往 来7 8 2 4 . 6 2 1 4 5 . ( H 1 8 . 9 3
屯昌海汽运输有限公司7950.73控股子公司其他应收款往来款非经营性往来1736.04663.18
五指山海汽城乡客运有限公司2301.71控股子公司五指山海汽运输有限公司其他应收款往来款非经营性往来
3.85
控股子公司其他应收款往来款非经营性往来83.77587.82367.85303.74往来款非经营性往来关联自然人
海南高速公路股份有限公司重要股东应收账款0.200.39
海南金银岛大酒店有限公司0.28重要股东的控股子公司应收账款租包车服务经营性往来其其他附关属联企方业及0.15海南省物流集团有限公司关联企业应收账款旅游团费经营性往来32.6831.72
琼海金银岛大酒店有限公司重要股东的控股子公司旅游服务、信息系统维护费其他应收款经营性往来
总 计 租 赁 押 金 经 营 性 往 来5 0 2 8 4 . 9 2 6 6 5 1 8 . 5 1 6 8 2 7 2 . 1 0 4 8 5 3 1 . 3 3统一社会信用代码 营业执照 份码r解出多任 E.备案.许可 91110108590676050Q BS-nW-Ci. (4-^
U￡多应川*#.（副本）Cm）
通合伙)出资额2670万元成立日期2012年02月09曰
主要经营场所北京市海淀区西四环中路I6号院7号楼1101
审查企业出具审计报告:验证企业资本出具
验资报告办理企并立清事宜中的，计业务，出具有关告合本、分
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年度、财算决算审计审代理记帐；计咨询报基
、税务询管理咨询
务会计培训—法律法规规定的其他业目开展经营活动务
咨、；无{市场主体、依法自主选择经营项、， I 依 法 须 准 后 依 批 准 的 内 容 开 展 经 营 _ 业 政 策 禁 止 和 限 制 类 项 目 的 经
2024
国家企业信用信息公示系统网址：
http://www.gsxt.gov.cn 国家市场监督管理总局监制证书序号=0000093说明
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^1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政
^会计师事务所部门依法审批，准予执行注册会计师法定业务的f 凭证。
rtj 2、《 会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的，[a
[a 应当向财政部门申请换发。
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fE{ 名 （特殊普通合伙） 3、《 会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出
[a
[n] 租、出借、转让。w 首席合伙人： 4、 会计师事务所终止或执业许可注销的，应当向财主任会计师：政部门交回《会计师事务所执业证书》。
经营场所：北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层
发证机关：'祕京局逆
组织形式：
执业证书编号： 11010148 此件仅用于业务报 二O-七」 g
批准执业文号：京财会许可I脅专用？复印无效
■批准执业日期：2011年11月03曰中华人民共和国财政部制
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证书编号：460000020031
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批准注册协会：海南省注册会计师协会
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夂证日期：
Date of Issuance 2014t 6』24 f一
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证书编号：1480659
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准2册0舍.海南省注册会计师协会
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发证日期: ^03 n! 30 ^
Date oflssuance 2020
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