包头天和磁材科技股份有限公司

2025年度

募集资金年度存放、管理与实际使用情况

鉴证报告

索引页码

鉴证报告1-2

关于募集资金2025年度存放、管理与实际使用情况的1-11

专项报告募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告

XYZH/2026QDAA1B0119包头天和磁材科技股份有限公司

包头天和磁材科技股有限公司全体股东：

我们对后附的包头天和磁材科技股份有限公司(以下简称天和磁材公司)关于募集资金2025年度存放、管理与实际使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告）执行了鉴证工作。

天和磁材公司管理层的责任是按照上海证券交易所相关规定编制募集资金年度存

放、管理与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。我们认为，天和磁材公司上述募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告已经按照上海证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了天和磁材公司2025年度募集资金的实际存放、管理与使用情况。

本鉴证报告仅供天和磁材公司2025年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。

1鉴证报告（续） XYZH/2026QDAA1B0119

包头天和磁材科技股份有限公司（本页无正文）

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：

中国注册会计师：

中国北京二○二六年四月二十四日

2包头天和磁材科技股份有限公司

关于公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重

大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额及到位时间经中国证券监督管理委员会《关于同意包头天和磁材科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2024〕1465号）核准，并经上海证券交易所同意，公司向社会公众首次公开发行人民币普通股（A股）6607 万股，发行价格为 12.30 元/股，本次发行募集资金总额为人民币812661000.00元。本公司募集资金扣除剩余应支付的承销费用、保荐费用57886270.00元后的余额754774730.00元已于2024年12月26日存入本公司在中国银行股份有限公司包头市开发区支行149287257253银行账号。上述募集资金扣除承销费用、保荐费用以及公司累计发生的其他相关发行费用后，募集资金净额人民币730339590.00元。上述募集资金到位情况业经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具了《验资报告》（XYZH/2024BJAA8B0276）。

（二）募集资金以前年度使用金额不适用。

（三）募集资金本年度使用金额及年末余额

截至2025年12月31日，公司募集资金使用和结余情况如下：

项目序号金额（元）

收到募集资金净额1730339590.00

2025年度使用募集资金总额2=3+4+5+6+7379649615.97

高性能钕铁硼产业化项目371274796.78

高性能稀土永磁材料生产线智能化改造项目435745203.07

高性能稀土永磁材料研发中心升级改造项目513902769.89年产3000吨新能源汽车用高性能钕铁硼产业化

699073040.97

项目

补充流动资金7159653805.26

2025年12月31日本公司购买理财产品余额80.00

2025年12月31日本公司临时补充流动资金90.00

2025年度募集资金专户现金管理收益额104909526.19

2025年度募集资金专户利息收入11680110.02

2025年度募集资金专户手续费1230.00

2025年12月31日募集资金专户余额13=1-2-8-9+10+11-12356279580.24

1项目序号金额（元）

截至2025年12月31日已累计投入募集资金总额14379649615.97

二、募集资金管理情况

（一）募集资金的管理情况

为规范公司募集资金管理，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司募集资金监管规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号--规范运作》等相关规定，公司制定了《包头天和磁材科技股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金的存储、使用与管理进行了明确的规定。公司一直严格按照上述募集资金管理制度对募集资金进行管理和使用。

公司已按规定对募集资金进行了专户管理，并与保荐人申港证券股份有限公司、开户银行签订了募集资金三方监管协议。协议对公司、保荐人及开户银行的相关责任和义务进行了详细约定，协议的主要条款与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》一致，不存在重大差异。截至2025年12月31日，上述监管协议履行正常。

为提高资金使用效益，公司对暂时闲置的募集资金开展现金管理，并开设专用理财专户用于相关资金结算，所有理财专户均按规定履行信息披露义务。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，公司募集资金具体存放情况如下：

开户机构账号账户余额（元）募集资金用途中国建设银行股份有限公150501716694000014高性能钕铁硼产业化项

9051100.90

司包头三江支行88目中国银行股份有限公司包高性能稀土永磁材料生

15568727440645204957.11

头市开发区支行产线智能化改造项目中信银行股份有限公司包811560101210047457高性能稀土永磁材料研

28962428.36

头分行9发中心升级改造项目年产3000吨新能源汽中国银行股份有限公司包

149287257253152555217.54车用高性能钕铁硼产业

头市开发区支行化项目

内蒙古银行包头青山支行861026101421004813504619.30补充流动资金兴业银行股份有限公司包

593010100100957187167.04现金管理专用结算账户

头分行兴业银行股份有限公司包

593010100100957209501.45现金管理专用结算账户

头分行兴业银行股份有限公司包

593010100100957317588.54现金管理专用结算账户

头分行中信银行股份有限公司包811560101180050587

120000000.00现金管理专用结算账户

头分行2

中信证券股份有限公司526000114530.00现金管理专用结算账户

合计—356279580.24

2注：“中国建设银行股份有限公司包头三江支行”系“中国建设银行股份有限公司包头分行”下属支行，其对外签订募集资金三方监管协议以“中国建设银行股份有限公司包头分行”名义签署；“内蒙古银行包头青山支行”系“内蒙古银行股份有限公司包头分行”下属支行，其对外签订募集资金三方监管协议以“内蒙古银行股份有限公司包头分行”名义签署。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

2025年度，公司募集资金的实际使用情况详见附表1：募集资金使用情况对照表。

（二）募投项目先期投入及置换情况公司于2025年6月23日召开第三届董事会审计委员会第三次会议及第三届董事

会独立董事专门会议，于2025年6月24日召开第三届董事会第三次会议，分别审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金及已支付发行费用，其中以等额资金置换预先投入募投项目自筹资金185896872.89元，以等额资金置换预先支付发行费用的自筹资金10195905.66元。公司独立董事对本事项发表了明确同意的意见，保荐人申港证券股份有限公司对本事项出具了无异议的核查意见，信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)对本事项出具了鉴证报告（XYZH/2025QDAA2B0191）。

因公司募投项目涉及从境外购置设备等业务，根据供应商的要求需以外币进行支付，同时相关涉税支出需由公司与海关绑定的银行账户统一支付，受到募集资金账户功能限制，无法通过募集资金专户直接支付。公司需使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换，即从募集资金专户划转等额资金至一般账户。公司于2025年11月11日召开第三届董事会审计委员会第七次会议、第三届董事会独立董事专门会议及第三届董事会第七次会议，分别审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募投项目实施期间，基于募投项目实施情况使用公司自有资金支付募投项目部分款项，并后续以募集资金等额置换，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金，本次置换金额合计1337045.61元。保荐人申港证券股份有限公司对本事项出具了无异议的核查意见。

截至2025年12月31日，已完成上述置换事项。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

截至2025年12月31日，公司不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司于2025年2月18日召开了第三届董事会第一次会议、第三届监事会第一次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公

3司在确保募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的前提下，使用最高不超过人民

币50000万元（单日最高余额，含本数）的闲置募集资金进行现金管理。公司监事会对本事项发表了明确同意的意见，保荐人申港证券股份有限公司对本事项出具了无异议的核查意见。

截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的情况如下：

4包头天和磁材科技股份有限公司

关于募集资金2025年度存放、管理与实际使用情况的专项报告认购金额预期年化投资收益是否序号受托方产品名称收益类型起息日期到期日期（万元）收益率（万元）赎回

1内蒙古银行股份有限公司7天通知存款（升级版）固定收益型4000.002025/2/272025/3/61.45%1.13是（内蒙古）对公结构性存款

2中国银行股份有限公司保本浮动收益型12000.002025/3/32025/3/260.644%-3.356%25.38是

202503975（内蒙古）对公结构性存款

3中国银行股份有限公司保本浮动收益型10000.002025/3/32025/3/280.65%-3.35%4.45是

202503976（内蒙古）对公结构性存款

4中国银行股份有限公司保本浮动收益型2500.002025/3/32025/3/260.644%-3.356%5.29是

202503975（内蒙古）对公结构性存款

5中国银行股份有限公司保本浮动收益型3500.002025/3/32025/3/280.65%-3.35%1.56是

202503976

中国建设银行股份有限公中国建设银行内蒙古分行单

6保本浮动收益型15000.002025/3/52025/3/280.80%-2.40%19.66是

司位人民币定制型结构性存款

7内蒙古银行股份有限公司7天通知存款（升级版）固定收益型2000.002025/3/62025/3/131.45%0.56是

共赢智信汇率挂钩人民币结

8中信银行股份有限公司保本浮动收益型4000.002025/3/152025/3/271.05%-1.95%2.56是

构性存款21956期包头天和磁材科技股份有限

9兴业银行股份有限公司保本浮动收益型7000.002025/4/72025/4/271.30%-2.70%10.36是

公司20天封闭式产品包头天和磁材科技股份有限

10兴业银行股份有限公司保本浮动收益型17000.002025/4/72025/4/271.30%-2.70%25.15是

公司20天封闭式产品包头天和磁材科技股份有限

11兴业银行股份有限公司保本浮动收益型23000.002025/4/72025/4/271.30%-2.70%34.03是

公司20天封闭式产品共赢智信汇率挂钩人民币结

12中信银行股份有限公司保本浮动收益型3000.002025/4/122025/5/121.05%-2.07%5.10是

构性存款 A02128 期

5包头天和磁材科技股份有限公司

关于募集资金2025年度存放、管理与实际使用情况的专项报告认购金额预期年化投资收益是否序号受托方产品名称收益类型起息日期到期日期（万元）收益率（万元）赎回

13兴业银行股份有限公司7天通知存款固定收益型6000.002025/4/292025/5/71.00%0.13是

14兴业银行股份有限公司7天通知存款固定收益型13000.002025/4/292025/5/71.00%0.29是

15兴业银行股份有限公司7天通知存款固定收益型8000.002025/4/292025/5/71.00%0.18是

包头天和磁材科技股份有限

16兴业银行股份有限公司保本浮动收益型1000.002025/5/62025/5/231.30%或2.65%0.61是

公司17天封闭式产品包头天和磁材科技股份有限

17兴业银行股份有限公司保本浮动收益型4000.002025/5/62025/5/231.30%或2.65%2.42是

公司17天封闭式产品包头天和磁材科技股份有限

18兴业银行股份有限公司保本浮动收益型15000.002025/5/62025/5/231.30%或2.65%9.08是

公司17天封闭式产品

19兴业银行股份有限公司7天通知存款固定收益型6000.002025/5/72025/5/141.00%1.17是

20兴业银行股份有限公司7天通知存款固定收益型13000.002025/5/72025/5/141.00%2.53是

21兴业银行股份有限公司7天通知存款固定收益型8000.002025/5/72025/5/141.00%1.56是

22兴业银行股份有限公司7天通知存款固定收益型6000.002025/5/142025/5/211.00%0.99是

23兴业银行股份有限公司7天通知存款固定收益型13000.002025/5/142025/5/211.00%2.15是

24兴业银行股份有限公司7天通知存款固定收益型8000.002025/5/142025/5/211.00%1.32是

共赢智信汇率挂钩人民币结

25中信银行股份有限公司保本浮动收益型3000.002025/5/162025/6/301.05%-1.93%7.14是

构性存款 A04678 期包头天和磁材科技股份有限

26兴业银行股份有限公司保本浮动收益型1000.002025/5/272025/6/301.00%或2.24%2.09是

公司34天封闭式产品包头天和磁材科技股份有限

27兴业银行股份有限公司保本浮动收益型4000.002025/5/272025/6/301.00%或2.24%8.35是

公司34天封闭式产品

6包头天和磁材科技股份有限公司

关于募集资金2025年度存放、管理与实际使用情况的专项报告认购金额预期年化投资收益是否序号受托方产品名称收益类型起息日期到期日期（万元）收益率（万元）赎回包头天和磁材科技股份有限

28兴业银行股份有限公司保本浮动收益型15000.002025/5/272025/6/301.00%或2.24%31.30是

公司34天封闭式产品共赢智信汇率挂钩人民币结

29中信银行股份有限公司保本浮动收益型2500.002025/7/12025/9/301.00%-1.87%11.66是

构性存款 A07485 期包头天和磁材科技股份有限

30兴业银行股份有限公司保本浮动收益型4000.002025/7/22025/9/301.00%或2.24%22.09是

公司90天封闭式产品包头天和磁材科技股份有限

31兴业银行股份有限公司保本浮动收益型12000.002025/7/22025/9/301.00%或2.24%66.28是

公司90天封闭式产品包头天和磁材科技股份有限

32兴业银行股份有限公司保本浮动收益型15000.002025/7/22025/9/301.00%或2.24%82.85是

公司90天封闭式产品共赢智信汇率挂钩人民币结

33中信银行股份有限公司保本浮动收益型2000.002025/10/12025/12/301.00%-1.72%8.48是

构性存款 A13891 期共赢智信汇率挂钩人民币结

34中信银行股份有限公司保本浮动收益型800.002025/10/12025/10/311.00%-1.65%1.08是

构性存款 A13849 期

35兴业银行股份有限公司7天通知存款保本固定收益型4000.002025/10/12025/10/80.75%0.58是

36兴业银行股份有限公司7天通知存款保本固定收益型12000.002025/10/12025/10/80.75%1.75是

37兴业银行股份有限公司7天通知存款保本固定收益型14000.002025/10/12025/10/80.75%2.04是

共赢慧信汇率挂钩人民币结

38中信银行股份有限公司保本浮动收益型12000.002025/10/122025/12/301.00%-1.79%46.49是

构性存款 A14861 期（内蒙古）对公结构性存款

39中国银行股份有限公司保本浮动收益型2050.002025/10/162025/12/290.60%-2.79%2.49是

202512760（内蒙古）对公结构性存款

40中国银行股份有限公司保本浮动收益型1950.002025/10/172025/12/310.594%-2.797%11.21是

202512761

7包头天和磁材科技股份有限公司

关于募集资金2025年度存放、管理与实际使用情况的专项报告认购金额预期年化投资收益是否序号受托方产品名称收益类型起息日期到期日期（万元）收益率（万元）赎回（内蒙古）对公结构性存款

41中国银行股份有限公司保本浮动收益型2550.002025/10/162025/12/290.60%-2.79%3.10是

202512760（内蒙古）对公结构性存款

42中国银行股份有限公司保本浮动收益型2450.002025/10/172025/12/310.594%-2.797%14.08是

202512761（内蒙古）对公结构性存款

43中国银行股份有限公司保本浮动收益型4600.002025/10/162025/12/260.60%-2.79%5.37是

202512762（内蒙古）对公结构性存款

44中国银行股份有限公司保本浮动收益型4400.002025/10/172025/12/240.594%-2.796%4.87是

202512763

8包头天和磁材科技股份有限公司

关于募集资金2025年度存放、管理与实际使用情况的专项报告

附表1：

募集资金使用情况对照表

单位：元

募集资金总额730339590.00本年度投入募集资金总额379649615.97变更用途的募集资金总额

已累计投入募集资金总额379649615.97变更用途的募集资金总额比例已变更项截至期项目达项目可截至期末累计投本年目，含末投入到预定行性是募集资金承诺调整后投资总截至期末承诺本年度投入金截至期末累计入金额与承诺投度实是否达到

承诺投资项目部分进度（%）可使用否发生

投资总额额投入金额(1)额投入金额(2)入金额的差额(3)现的预计效益

变更(4)＝状态日重大变

＝(2)-(1)效益

（如(2)/(1)期化有）高性能钕铁硼产不适

无215000000.00198357862.06198357862.0671274796.7871274796.78-127083065.2835.932026年不适用否业化项目用高性能稀土永磁不适

材料生产线智能无87000000.0080265739.5380265739.5335745203.0735745203.07-44520536.4644.532027年不适用否用化改造项目

高性能稀土永磁无46000000.0042439356.5342439356.5313902769.8913902769.89-28536586.6432.762027年不适不适用否

10包头天和磁材科技股份有限公司

关于募集资金2025年度存放、管理与实际使用情况的专项报告材料研发中心升用级改造项目年产3000吨新能源汽车用高性不适

无270100000.00249192830.43249192830.4399073040.9799073040.97-150119789.4639.762027年不适用否能钕铁硼产业化用项目不适

补充流动资金无200000000.00160083801.45160083801.45159653805.26159653805.26-429996.1999.73不适用不适用否用

合计—818100000.00730339590.00730339590.00379649615.97379649615.97-350689974.03————

未达到计划进度原因（分具体募投项目）不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

募集资金投资项目先期投入及置换情况见本报告三、（二）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况见本报告三、（四）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用募集资金结余的金额及形成原因不适用

募集资金其他使用情况见本报告三、（七）

注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。

注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

11