先达股份:关于公司及子公司开展外汇套期保值业务的公告

证券代码：603086证券简称：先达股份公告编号：2026-012

山东先达农化股份有限公司

关于公司及子公司开展外汇套期保值业务的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述

或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

*为有效规避和防范汇率波动对山东先达农化股份有限公司（以下简称“公司”）造成的不利影响，公司及子公司拟开展规模不超过20000万美元或等值外币外汇套期保值业务，包括但不限于远期结售汇、外汇远期、外汇掉期、外汇期权、利率互换、利率掉期、利率期权及其他金融衍生产品等业务或业务组合。

*已履行的审议程序：本次开展外汇套期保值业务已经公司第五届董事会第

八次会议审议通过，尚需提交公司股东会审议。

*公司及子公司开展外汇套期保值业务遵循稳健原则，不以投机为目的，所有外汇套期保值业务均以正常进出口业务为基础，但外汇套期保值业务仍存在汇率波动风险、内部控制风险、客户违约风险、履约风险、操作风险，敬请投资者注意投资风险。

一、外汇套期保值情况概述

1.开展外汇套期保值业务的目的

公司出口业务主要采用美元进行结算，为有效规避和防范汇率波动对公司造成的不利影响，增强公司财务稳健性，公司及子公司拟结合实际业务需要，适度开展外汇套期保值业务，以加强公司的外汇风险管理。

2.主要涉及币种及业务品种

公司及子公司拟开展的外汇套期保值业务只限于从事与公司生产经营所使

用的结算货币相同的币种，主要涉及的币种是美元。公司及子公司进行的外汇套期保值业务品种包括但不限于远期结售汇、外汇远期、外汇掉期、外汇期权、利率互换、利率掉期、利率期权及其他金融衍生产品等业务或业务组合。

3.业务规模及投入资金来源

公司及子公司拟开展规模不超过20000万美元或等值外币外汇套期保值业务，在上述额度范围内，资金可循环使用，且在任一时间点，外汇套期保值业务规模不超过20000万美元或等值外币。公司及子公司除根据与银行签订的协议缴纳一定比例的保证金和期权费外，不需要投入其他资金，该保证金将使用公司的自有资金，不涉及募集资金。缴纳的保证金比例根据与不同银行签订的具体协议确定。

4.授权及交易期限

该业务已经公司第五届董事会第八次会议审议通过，尚需提交公司股东会审议，期限自股东会审议通过之日起至下一年年度股东会召开之日止。在上述额度范围及期限内，股东会授权公司管理层审批签署相关法律文件，并由公司管理层指定专人负责实施与管理。

二、外汇套期保值风险分析

公司及子公司开展外汇套期保值业务遵循稳健原则，不以投机为目的，所有外汇套期保值业务均以正常进出口业务为基础，但外汇套期保值业务仍存在一定的风险：

1.汇率波动风险：由于影响外汇市场汇率走势的因素复杂多样，不确定性较大，可能存在汇率走势与公司判断的汇率波动方向大幅偏离的情况，造成公司外汇套期保值业务亏损。

2.内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由

于内部控制机制不完善而造成风险。

3.客户违约风险：客户应收账款发生逾期、客户调整订单等情况将使货款无

法在预测的回款期内收回，造成合约违约或者延期交割导致公司损失。

4.履约风险：在合约期限内合作的金融机构出现经营问题、市场失灵等重大不可控风险情形或其他情形，导致公司合约到期时不能以合约价格交割原有外汇合约，即合约到期无法履约而带来的风险。

5.操作风险：在开展交易时，如操作人员未按规定程序进行外汇衍生品交易

业务操作或未能充分理解衍生品信息，将带来操作风险。