2025

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2025

致同专字（2026）第 110A007572 号

我们接受委托，对后附的甘李药业股份有限公司（以下简称甘李药业）《2025年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

按照《上市公司募集资金监管规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的要求编制2025年度专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是甘李药业董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对甘李药业董事会编制的2025年度专项报告提出鉴证结论。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对2025年度专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合甘李药业实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。

我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。

经审核，我们认为，甘李药业董事会编制的2025年度专项报告符合《上市公司募集资金监管规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了甘李药业2025年度募集资金的存放和实际使用情况。本鉴证报告仅供甘李药业披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。

致同会计师事务所中国注册会计师（特殊普通合伙）中国注册会计师

中国·北京二〇二六年四月二十一日2025

根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司募集资金监管规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》有关规定，现将甘李药业股份有限公司（以下简称“公司”）2025年度募集资金存放与使用情况

说明如下：

（一）实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会以“证监许可[2020]1075号”文《关于核准甘李药业股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司向社会公开发行人民币普通股 40200000 股（A 股），每股面值人民币 1 元，发行价格为人民币 63.32元/股，募集资金总额为人民币2545464000.00元。扣减发行上市费用人民币104329536.23元（由于本公司对外销售自产的胰岛素产品按3%的简易征收率缴纳增值税，不予抵扣进项税，上述发行费用包含增值税金）后，本公司此次发行 A 股募集资金净额计人民币 2441134463.77 元。

上述募集资金于2020年6月22日全部到位，已经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了安永华明（2020）验字第 61234813_A01 号验资报告。

（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额

截至2025年12月31日，募集资金的使用、结余情况列示如下：

金额单位：人民币元

2020

募集资金到账时间2020年6月22日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日

一、募集资金总额2545464000.00

其中：超募资金金额0.00

减：直接支付发行费用104329536.23

二、募集资金净额2441134463.77

1减：

以前年度已使用金额2080960906.26

本年度使用金额2144251.50

永久补流金额138774949.42

暂时补流金额0.00

现金管理金额200000000.00

加：

募集资金利息收入（扣除手续费）7395721.62

使用暂时闲置的募集资金投资累计实现的收38945756.39益

未支付的发行费用600.03

三、报告期期末募集资金余额65596434.63

（一）募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《上市公司募集资金监管规则（2025年修订）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等文件的规定，结合公司实际情况，制定了《甘李药业股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“管理办法”），该《管理办法》经本公司2025年第一次临时股东大会表决通过。

根据《管理办法》的要求，并结合公司经营需要，公司对募集资金实行专户存储。公司及保荐机构中信证券股份有限公司分别与首次公开发行股票募集资金存放银行于2020年6月22日签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，该协议与《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。公司对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2025年12月31日，公司均严格按照该《募集资金专户存储三方监管协议》的规定，存放和使用募集资金。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，2020年首次公开发行股票募集资金的存放情况列示如下：

金额单位：人民币元

甘李药业股份有限公司35064500873565594363.33活期

321130100100409215账户已注甘李药业股份有限公司

销

甘李药业股份有限公司6656789082071.30活期

65596434.63

2注1：截至2025年12月31日，公司募集资金余额为265596434.63元，募集资金结余金额与募集资金专

项账户余额的差异，系公司使用闲置募集资金进行现金管理购买了中国银行股份有限公司北京通州分行发行的理财产品（结构性存款）2亿元。

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

截至2025年12月31日，公司累计已使用首次公开发行股票募集资金2083105157.76元，募集资金投资项目的资金使用情况详见附表《2020年首次公开发行股票募集资金使用情况对照表》。

（二）募投项目先期投入及置换情况

公司于2020年7月7日召开了第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意使用首次公开发行股票募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金人民币1521624608.07元。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

本报告期，公司没有使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

2024年7月25日，公司召开第四届董事会第二十一次会议及第四届监事会第二十次会议，审议通过了《关于继续使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在保障资金安全及确保不影响募集资金投资项目建设和使用计划的前提下，继续使用不超过2.5亿元的暂时闲置募集资金适时购买安全性高、流动性好、满足保本要求的投资产品（包括协定性存款、结构性存款、定期存款、大额存单、收益凭证等），且该等投资产品不得用于质押，不用于以证券投资为目的的投资行为。同时不影响募集资金投资计划正常进行。期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。在上述期限及额度范围内，资金可循环滚动使用。

2024年7月，公司使用闲置募集资金2亿元购买了中国银行股份有限公司

北京通州分行发行的保本保最低收益型理财产品（结构性存款）。该理财产品已于2025年1月到期赎回，实现理财收益273.70万元。

2025年1月，公司使用闲置募集资金2亿元购买了中国银行股份有限公司

北京通州分行发行的保本浮动收益型理财产品（结构性存款）。该理财产品已于2025年7月到期赎回，实现理财收益218.19万元。

2025年7月，公司使用闲置募集资金2亿元购买了中国银行股份有限公司

北京通州分行发行的保本浮动收益型理财产品（结构性存款）。截至2025年

12月31日，该理财产品尚未到期。

32025年7月21日召开的第五届董事会第二次会议及第五届监事会第二次

会议审议通过了《关于继续使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在保障资金安全及确保不影响募集资金投资项目建设和使用计划的前提下，继续使用不超过人民币2.5亿元的暂时闲置募集资金适时购买安全性高、流动性好、满足保本要求的投资产品（包括协定性存款、结构性存款、定期存款、大额存单、收益凭证等），且该等投资产品不得用于质押，不用于以证券投资为目的的投资行为。同时不影响募集资金投资计划正常进行。期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。在上述期限及额度范围内，资金可循环滚动使用。

金额单位：人民币元发行名称2020年首次公开发行股票募集资金到账时间2020年6月22日计划进行现金计划进行现金管理的董事会审议通过计划起始日期计划截止日期管理的金额方式日期

协定存款、结构性存

25000.00款、定期存款、大额存2024年7月25日2025年7月24日2024年7月25日

单、收益凭证等

协定存款、结构性存

25000.00款、定期存款、大额存2025年7月21日2026年7月20日2025年7月21日

单、收益凭证等

金额单位：人民币万元发行名称2020年首次公开发行股票募集资金到账时间2020年6月22日

预期/

预期/实产品产品尚未归实际受托银行购买金额起始日期截止日期归还日期际年化名称类型还金额利息收益率金额中国银行挂钩银行股份有限型结

理财20000.002024/07/052025/01/062025/01/060.002.7%273.70公司北京构性产品通州分行存款中国银行人民银行股份有限币结

理财20000.002025/01/102025/07/102025/07/100.002.2%218.19公司北京构性产品通州分行存款中国银行人民

银行0.45%

股份有限币结44.63

理财20000.002025/07/162026/01/132026/01/1320000.00或

公司北京构性（注）

产品2.13%通州分行存款

注：该金额为整个合同期间预计取得的利息收入。

4（五）节余募集资金使用情况

本报告期，公司不存在节余募集资金使用情况。

（六）募集资金使用的其他情况

本报告期，公司不存在募集资金使用的其他情况。

本报告期，公司不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让或置换的情况。

公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。

中信证券股份有限公司出具了《关于甘李药业股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》，认为：甘李药业股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用符合《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规的相关规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

甘李药业股份有限公司董事会

2026年4月21日

52020

编制单位：甘李药业股份有限公司

金额单位：人民币万元

募集资金总额244113.45本年度投入募集资金总额214.43变更用途的募集资金总额

已累计投入募集资金总额208310.52变更用途的募集资金总额比例已变更项截至期末累计投截至期末项目可行目，含部募集资金承调整后投资截至期末承诺本年度投截至期末累计入金额与承诺投投入进度项目达到预定可本年度实现是否达到性是否发承诺投资项目分变更诺投资总额总额投入金额(1)入金额投入金额(2)入金额的差额（%）(4)＝使用状态日期的效益预计效益生重大变（如有）(3)＝(2)-(1)(2)/(1)化

营销网络建设项目24289.1124289.1124289.1115413.79-8875.3263.462023年8月结项不适用不适用否重组甘精胰岛素产品

28944.2828944.2828944.2828944.28100.00不适用不适用否

美国注册上市项目

胰岛素产业化项目56632.3156632.3156632.3156632.31100.002017年2月151343.47注否4否重组赖脯胰岛素产品

41514.0041514.0041514.00214.4318157.23-23356.7743.74不适用不适用否

美国注册上市项目

生物中试研究项目17239.4117239.4117239.4117239.41100.002019年6月不适用不适用否

生物信息项目9351.209351.209351.209351.20100.002019年4月不适用不适用否化药制剂中试研究中

10343.1410343.1410343.146772.31-3570.8365.482023年8月结项不适用不适用否

心建设项目

补充流动资金项目55800.0055800.0055800.0055800.00100.00不适用不适用不适用否

合计—244113.45244113.45244113.45214.43208310.52-35802.92——151343.47——未达到计划进度原因（分具体募 重组赖脯胰岛素产品美国注册上市项目主要系受宏观经济波动影响及实施过程中与 FDA 沟通审核反馈结果，公司尚有相关事项需要完善，投项目） 后续需根据 FDA 审核意见完成整改，实施进展慢于预期，尚未结项。

项目可行性发生重大变化的情不适用况说明

6募集资金投资项目先期投入及

详见本报告“三、本年度募集资金的实际使用情况（二）募投项目先期投入及置换情况”置换情况用闲置募集资金暂时补充流动不适用资金情况

对闲置募集资金进行现金管理，详见本报告“三、本年度募集资金的实际使用情况（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”投资相关产品情况用超募资金永久补充流动资金不适用或归还银行贷款情况

募集资金结余的形成原因主要是公司在募投项目建设过程中，公司本着节约、合理及有效的原则，审慎地使用募集资金，加强项目建设的募集资金结余的金额及形成原管理和监督，并结合自身技术优势和项目建设经验，对各项资源进行合理调度，优化建设方案，合理的降低项目成本和费用等投资金额。

因同时，为提高募集资金使用效率，增加现金管理收益，为公司和股东谋取更多的投资回报，在确保不影响募投项目建设和募集资金安全的前提下，公司使用闲置募集资金进行现金管理获得了一定的投资收益。

募集资金其他使用情况不适用

注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。

注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

注4：“胰岛素产业化项目”前期承诺效益为：项目实施后，在公司外部经营环境和自身经营状况未发生重大变化的前提下，年平均新增利润总额

50479.42万元，年平均新增净利润37859.57万元，项目预计税后投资回收期为4.53年（含2年建设期），预计税后投资净利润率63.88%，税后

内部收益率49.80%。截至2021年12月31日，该项目已运行5年，累计实现利润总额826606.28万元，累计实现净利润702615.34万元，累计新增利润总额339718.04万元，累计新增净利润288760.33万元，年平均新增利润总额67943.61万元年平均新增净利润57752.07万元达到预计效益。截至2025年12月31日，该项目已运行9年，累计实现利润总额1186654.59万元，累计实现净利润1008656.40万元，年平均新增利润总额34472.86万元年平均新增净利润29301.93万元。2022年至2025年该项目年平均新增利润总额和年平均新增净利润下降系受集采价格下降的影响所致。

注5：上述表格中若各分项数据与合计数据存在尾差，均为四舍五入原因所致。

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