2023年年度报告

公司代码：603093公司简称：南华期货南华期货股份有限公司

2023年年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人罗旭峰、主管会计工作负责人王力及会计机构负责人（会计主管人员）李莉声明：

保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司2023年度利润分配预案为：2023年度利润分配采用现金分红方式，以总股本610065893股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.66元（含税），共派发现金红利40264348.94元。

在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例，并将另行公告具体调整情况。

上述预案已经公司第四届董事会第十二次会议审议通过，将提交2023年度股东大会审议，待股东大会审议通过后实施。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告中所涉及的未来规划、发展战略、经营计划等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实际承诺，敬请投资者注意风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

公司业务与国内外宏观经济环境、资本市场走势高度相关，资本市场的剧烈波动及期货行业的监管政策调整，都将对公司经营业绩产生重大影响。

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公司已在本报告中详细描述在经营活动中面临的风险，公司在经营活动中面临的风险主要包括市场风险、信用风险、操作风险、信息系统风险等。具体内容详见本报告第三节管理层讨论与分析之“六、（四）可能面对的风险”之说明。

十一、其他

√适用□不适用

本报告中若出现总数与各分项数值之和尾数有不符的情况，均系四舍五入原因造成。

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目录

第一节释义.................................................5

第二节公司简介和主要财务指标........................................6

第三节管理层讨论与分析..........................................20

第四节公司治理..............................................44

第五节环境与社会责任...........................................58

第六节重要事项..............................................63

第七节股份变动及股东情况.........................................73

第八节优先股相关情况...........................................79

第九节债券相关情况............................................80

第十节财务报告..............................................83

第十一节期货公司信息披露........................................213载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表备查文件目录

载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿

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第一节释义

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、南华期货指南华期货股份有限公司

《公司法》指《中华人民共和国公司法》

《证券法》指《中华人民共和国证券法》

中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会中期协指中国期货业协会大商所指大连商品交易所郑商所指郑州商品交易所上期所指上海期货交易所广期所指广州期货交易所中金所指中国金融期货交易所能源中心指上海国际能源交易中心上交所指上海证券交易所深交所指深圳证券交易所北交所指北京证券交易所企业联合会指东阳市横店社团经济企业联合会公司的实际控制人

横店控股指横店集团控股有限公司，公司的控股股东东阳横华指东阳市横华投资合伙企业（有限合伙）横店进出口指浙江横店进出口有限公司横店东磁指横店集团东磁股份有限公司南华资本指浙江南华资本管理有限公司舟山金旭指舟山金旭贸易有限公司杭州瑞熠指杭州瑞熠贸易有限公司横华农业指黑龙江横华农业产业服务有限公司

南北企业咨询指哈尔滨南北企业咨询事务所（有限合伙）黑龙江国际远东指黑龙江省农投国际远东农业发展有限公司

横华资本（香港）指横华资本（香港）有限公司

HENGHUA Capital 指 HENGHUA Capital Limited红蓝牧指浙江红蓝牧投资管理有限公司南华基金指南华基金管理有限公司横华国际指横华国际金融股份有限公司横华国际期货指横华国际期货有限公司横华国际证券指横华国际证券有限公司横华国际财富管理指横华国际财富管理有限公司横华国际资产指横华国际资产管理有限公司横华国际科技商贸指横华国际科技商贸服务有限公司横华国际资本指横华国际资本有限公司

NANHUA USA HOLDING 指 NANHUA USA HOLDING LLC

CII 指 Chicago Institute of InvestmentInc.NANHUA USA 指 NANHUA USA LLC

Nanhua Fund 指 Nanhua Fund SPC

NANHUA USA INVESTMENT 指 NANHUA USA INVESTMENT LLC

NANHUA SINGAPORE 指 NANHUA SINGAPORE PTE.LTD.

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NANHUA UK 指 Nanhua Financial (UK) Co. Ltd.NANHUA SG 指 NANHUA ASSET MANAGEMENT SG PTE.LTD.HGNH CAPITAL 指 HGNH CAPITAL FUND

报告期指2023年1-12月报告期末指2023年12月31日

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称南华期货股份有限公司公司的中文简称南华期货

公司的外文名称 NANHUA FUTURES CO.LTD.公司的外文名称缩写 NANHUA FUTURES公司的法定代表人罗旭峰公司总经理贾晓龙公司注册资本和净资本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本报告期末上年度末

注册资本610065893.00610065893.00

净资本1518044877.011116931385.78公司的各单项业务资格情况

√适用□不适用

公司经营范围为：商品期货经纪、金融期货经纪、期货投资咨询、资产管理、证券投资基金代销。

公司持有中国证监会颁发的《经营证券期货业务许可证》，下属的12家分公司和29家营业部均持有中国证监会颁发的《经营证券期货业务许可证》。

1、1995年10月18日，中国证监会出具《关于浙江南华期货经纪有限责任公司的批复》，核

准南华期货国内期货经纪业务资格。

2、2007年9月7日，中国证监会出具《关于核准南华期货经纪有限公司金融期货经纪业务资格的批复》（证监期货字[2007]149号），核准南华期货金融期货经纪业务资格。

3、2007年9月7日，中国证监会出具《关于核准南华期货经纪有限公司金融期货全面结算业务资格的批复》（证监期货字[2007]150号），核准南华期货金融期货全面结算业务资格。

4、2011年8月12日，中国证监会出具《关于核准南华期货有限公司期货投资咨询业务资格的批复》（证监许可[2011]1290号），核准南华期货期货投资咨询业务资格。

5、2012年11月15日，中国证监会出具《关于核准南华期货股份有限公司资产管理业务的批复》（证监许可[2012]1496号），核准南华期货资产管理业务资格。

6/2132023年年度报告6、2015年1月27日，上海证券交易所出具《关于南华期货股份有限公司成为上海证券交易所股票期权交易参与人的通知》（上证函[2015]170号），同意南华期货成为其股票期权交易参与人，并开通股票期权经纪业务交易权限。

7、公司持有《外汇登记证》（No.00096873）。

8、2016年1月7日，中国证监会浙江监管局出具《关于核准南华期货股份有限公司证券投资基金销售业务资格的批复》（浙证监许可[2016]2号），核准南华期货证券投资基金销售业务资格。2016年2月6日，中国证监会核发了编号为000000523的《基金销售业务资格证书》。

9、2019年12月6日，深圳证券交易所出具《关于同意南华期货股份有限公司成为深圳证券交易所交易参与人的复函》（深证函[2019]727号），同意南华期货成为其交易参与人。

（二）公司境内子公司业务资质：

1、南华资本及其子公司持有的业务资质：

（1）2013年4月25日，中期协出具《关于南华期货股份有限公司设立子公司开展以风险管理服务为主的业务试点备案申请的复函》（中期协函字[2013]105号），同意南华资本备案试点业务为仓单服务、合作套保和基差交易。根据中期协《关于发布实施<期货公司风险管理公司业务试点指引>及配套文件的通知》（中期协字[2019]10号），已备案的风险管理业务类型“基差交易”按照上述指引调整为“基差贸易”。

（2）2015年7月30日，中期协发布《关于浙江南华资本管理有限公司试点业务予以备案的通知》（中期协备字[2015]115号），南华资本备案试点业务为定价服务。根据中期协《关于发布实施<期货公司风险管理公司业务试点指引>及配套文件的通知》（中期协字[2019]10号），已备案的风险管理业务类型“定价服务”按照上述指引调整为“场外衍生品业务”。

（3）2017年1月4日，中期协发布《关于浙江南华资本管理有限公司试点业务予以备案的通知》（中期协备字[2017]11号），南华资本备案试点业务为做市业务。

（4）2017年8月29日，横华农业获得哈尔滨市香坊区市场监督管理局核发的《食品经营许可证》，经营项目为预包装食品（不含冷藏冷冻食品）销售。2021年10月27日，由于横华农业经营地址变更，由哈尔滨市南岗区市场监督管理局重新核发《食品经营许可证》，有效期至2026年10月26日。

（5）2017年11月3日南华资本获得了杭州市上城区市场监督管理局核发的《食品经营许可证》。2022年3月28日，杭州市上城区市场监督管理局向南华资本换发《食品经营许可证》，经营项目为预包装食品（含冷藏冷冻食品）销售；散装食品（含冷藏冷冻食品）销售，有效期至

2027年3月27日。

（6）2018年3月22日，舟山金旭获得舟山市安全生产监督管理局核发的《危险化学品经营许可证》。2021年7月28日，舟山市应急管理局向舟山金旭换发《危险化学品经营许可证》，经营方式为限浙江自贸区舟山片区内批发无仓储票据经营，许可范围实际经营地址：中国（浙江）自由贸易试验区舟山市定海区舟山港综合保税区大成四路86号公共仓储B区1号仓库办公楼307室*汽

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油、天然气[富含甲烷的]（仅限工业原料等非燃料用途）、溶剂油[闭杯闪点≤60℃]、柴油[闭

杯闪点≤60℃]、煤油（含3号喷气燃料[闭杯闪点≤60℃]）、石脑油、石油醚、苯、苯乙烯[稳

定的]、液化石油气（仅限工业原料等非燃料用途）、煤焦沥青、硝化沥青、甲醇、乙醇[无水]、异丁烷、异丁烯、丙烯、乙烷、乙烯、混合芳烃、石油原油、丙烷（仅限工业原料等非燃料用途）、异辛烷、异戊烷、甲基叔丁基醚，有效期至2024年7月27日。

（7）2018年4月11日，南华资本获得杭州市上城区安全生产监督管理局核发的《危险化学品经营许可证》，经营方式为不带储存经营。2022年4月19日，杭州市上城区应急管理局向南华资本换发《危险化学品经营许可证》，许可范围为不带储存经营其他危险化学品：乙二醇异丙醚丙烯酸[稳定的]甲醇甲醛溶液二甲苯异构体混合物苯1.4-苯二胺13-丁二烯[稳定的]石

棉[含:阳起石石棉、铁石棉、透闪石石棉、直闪石石棉、青石棉]13-二甲苯邻苯二甲酸酐[含

马来酸酐大于0.05%]苯乙烯[稳定的]，乙二醇二乙醚环戊烷乙烯13-苯二酚2-丙烯腈[稳定的]乙醇[无水]乙二醇单甲醚粗苯马来酸酐乙苯乙二醇乙醚14-二甲苯正己烷硫酸-

25-二氨基甲苯丙烯丙烷12-二甲苯重质苯。有效期至2025年4月18日。

（8）2018年8月24日，南华资本获得开展个股场外衍生品业务的资格。

（9）2020年8月，南华资本获批成为郑州商品交易所指定甲醇交割仓（厂）库，自2020年8月17日起开展甲醇期货交割业务。

（10）2020年12月，南华资本获批成为大连商品交易所合成树脂、铁矿石基差交易商，黑色

、化工板块场外会员，参与大商所平台场外交易。截至报告期末，南华资本已另外获批大连商品交易所乙二醇、苯乙烯、油脂油料及粮食板块基差交易商；油脂油料、粮食板块场外会员。

2、南华基金持有的业务资质：

南华基金持有中国证监会颁发的《经营证券期货业务许可证》。

2016年10月18日，中国证监会出具《关于核准设立南华基金管理有限公司的批复》（证监许可[2016]237号），核准公司设立南华基金，南华基金经营范围为基金募集、基金销售、资产管理、特定客户资产管理和中国证监会许可的其他业务。

（三）公司境外子公司业务资质

横华国际及其子公司持有的业务资质：

1、2007年6月26日，横华国际期货（曾用名：南华期货（香港）有限公司；横华国际金融有限公司）获得香港证券及期货事务监察委员会批准进行以下受规管活动：第2类:期货合约交易。

2、2009年7月8日，横华国际期货获得香港期货交易所有限公司的交易所参与者资格。

3、2009年7月8日，横华国际期货获得香港期货结算有限公司的期货结算公司参与者资格。

4、2009年7月8日，横华国际期货获得香港期货交易所有限公司交易权的注册持有人资格。

5、2010年11月1日，横华国际期货获得香港证券及期货事务监察委员会批准进行以下受规管

活动：第2类：期货合约交易；第5类：就期货合约提供意见。

6、2011年3月21日，横华国际期货获得欧洲期货交易所(EUREX)交易会员资格。

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7、2011年10月24日，横华国际资产（曾用名：南华资产管理（香港）有限公司）获得香港

证券及期货事务监察委员会批准进行以下受规管活动：第9类:提供资产管理。

8、2013年7月15日，中国证监会出具《关于核准南华资产管理（香港）有限公司人民币合格境外机构投资者资格的批复》（证监许可[2013]926号），核准横华国际资产为人民币合格境外机构投资者。

9、2014年1月8日，横华国际证券（曾用名：南华证券（香港）有限公司）获香港证券及期

货事务监察委员会批准进行以下受规管活动：第1类:证券交易。

10、2014年3月25日，横华国际证券获得香港中央结算所直接结算参与者资格。

11、2014年4月1日，横华国际证券获得香港联合交易所有限公司交易所参与者资格。

12、2014年7月16日，NANHUA USA经美国商品交易委员会（CFTC）批准及美国全国期货协会（NFA）核准，注册为NFA会员，并获得期货佣金商（FCM）业务资格。

13、2014年11月10日，横华国际证券获得香港中央结算有限公司（HKSCC）批准的中华通（沪港通）结算参与者资格，同时获得香港联合交易所有限公司（SEHK）批准的中华通（沪港通）交易所参与者资格。

14、2015年2月13日，NANHUA USA获得芝加哥商业交易所集团（CME Group）下属4家交易所

芝加哥商品交易所（CME）、芝加哥商品期货交易所（CBOT）、纽约商业交易所（NYMEX）和纽约

商品交易所（COMEX）的清算会员资格。

15、2015年7月6日，NANHUA USA获得迪拜商品交易所（DME）清算会员资格。

16、2016年6月8日，NANHUA USA INVESTMENT经美国全国期货协会（NFA）核准，成为NFA会员，并获得商品交易顾问（Commodity Trading Advisor）和商品基金经理（Commodity PoolOperator）资格。

17、2016年12月5日，横华国际证券获得香港中央结算有限公司（HKSCC）批准的中华通（深

港通）结算参与者资格，同时获得香港联合交易所有限公司（SEHK）批准的中华通（深港通）交易所参与者资格。

18、2017年1月26日，横华国际资产获得香港证券及期货事务监察委员会批准进行以下受规

管活动：第4类：就证券提供意见；第9类：提供资产管理。

19、2017年4月18日，横华国际证券获得香港证券及期货事务监察委员会批准进行以下受规

管活动：第1类：证券交易；第4类：就证券提供意见。

20、2017年8月8日，横华国际期货获得上海国际能源交易中心境外中介机构资格。

21、2017年12月14日，NANHUA SINGAPORE获得新加坡金融管理局（MAS）核准的资本市场服务牌照，从事期货合约交易和杠杆式外汇交易。

22、2018年4月9日，横华国际期货获得大连商品交易所境外经纪机构资格。

23、2018年4月16日，NANHUA SINGAPORE获得大连商品交易所境外经纪机构资格。

24、2018年11月19日，横华国际期货获得郑州商品交易所境外经纪机构资格。

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25、2018年12月6日 NANHUA SINGAPORE获得新加坡交易所（SGX）衍生品交易及清算会员资格。

26、2019年1月21日，NANHUA SINGAPORE获得上海国际能源交易中心境外中介机构资格。

27、2019年3月6日，NANHUA SINGAPORE获得郑州商品交易所境外经纪机构资格。

28、2019年5月17日，NANHUA UK获得英国金融行为管理局核准就商品期货、商品期权及商品

期货期权、期货（除商品期货及杠杆式外汇现金合约）、期权（除商品期权及商品期货期权）、

杠杆式现货外汇合约、股票以主事人身份/代理人身份/安排（提供）投资交易/为投资交易作出安排。

29、2019年10月25日，NANHUA UK获得伦敦金属交易所（LME）二类会员资格。

30、2020年2月11日，NANHUA SG正式获得新加坡金融管理局（MAS）批准授予的资本市场服

务牌照（CMS）下基金管理牌照。

31、2020年12月18日，NANHUA UK获得取得郑州商品交易所境外经纪机构资格。

32、2020年12月22日，NANHUA UK获得取得大连商品交易所境外经纪机构资格。

33、2021年2月10日，NANHUA UK获得取得上海国际能源交易中心境外经纪机构资格。

34、2021年11月9日，NANHUA SG获得合格境外投资者资格。

35、2022年9月30日，横华国际期货完成美国全国期货协会（NFA）豁免外国公司注册，可以

代理美国投资者交易除美国期货市场外的其他香港证监会（SFC）认可交易市场的期货产品。

36、2023年10月30日，NANHUA USA获得明尼阿波利斯谷物交易所（MGEX)会员资格。二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名钟益强余锋朵联系地址浙江省杭州市上城区横店大厦1201室浙江省杭州市上城区横店大厦1201室

电话0571-878335510571-87833551

传真0571-883853710571-88385371

电子信箱 nanhua-ir@nawaa.com nanhua-ir@nawaa.com

三、基本情况简介

浙江省杭州市上城区横店大厦301室、401室、501室、701室公司注册地址

、901室、1001室、1101室、1201室

2021年10月，公司注册地址由“杭州市西湖大道193号二层公司注册地址的历史变更情况、三层”变更为“杭州市上城区横店大厦301室、401室、

501室、701室、901室、1001室、1101室、1201室”

浙江省杭州市上城区横店大厦301室、401室、501室、701室公司办公地址

、901室、1001室、1101室、1201室公司办公地址的邮政编码310000

公司网址 http://www.nanhua.net

电子信箱 nanhua-ir@nawaa.com

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四、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址中国证券报、上海证券报、证券时报

公司披露年度报告的证券交易所网站 http://www.sse.com.cn公司年度报告备置地点浙江省杭州市上城区横店大厦12楼董事会办公室

五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 南华期货 603093 不适用

六、公司其他情况

（一）公司历史沿革的情况，主要包括以前年度经历的改制重组、增资扩股等情况

√适用□不适用

（一）南华期货的设立

南华期货系由南华期货有限公司整体变更设立，南华期货有限公司的前身为浙江南华期货经纪有限责任公司。1995年10月18日，中国证监会签发《关于浙江南华期货经纪有限责任公司的批复》（证监期审字[1995]136号），批准浙江南华期货经纪有限责任公司注册登记。1996年5月28日，浙江南华期货经纪有限责任公司在国家工商行政管理局登记注册，取得《企业法人营业执照》，注册资本1000万元。

（二）南华期货增资改制情况

1、历次增资情况（1）2000年1月17日，中国证监会向浙江南华期货经纪有限责任公司核发《期货经纪业务许可证》，注册资本由1000万元增加至3000万元。

（2）2001年5月29日，浙江南华期货经纪有限责任公司控股股东变更为横店集团有限公司。

（3）2002年12月24日，中国证监会杭州证券监管特派员办事处下发《关于核准浙江南华期货经纪有限责任公司变更注册资本、股东及股权结构的通知》（杭证特派办[2002]411号），同意浙江南华期货经纪有限责任公司的股权变更和增资方案，浙江南华期货经纪有限责任公司注册资本由3000万元增加至11000万元。

（4）2005年8月，浙江南华期货经纪有限责任公司更名为南华期货经纪有限公司。

（5）2007年7月10日，中国证监会下发《关于核准南华期货经纪有限公司变更股权的批复》（证监期货字[2007]87号），同意南华期货经纪有限公司的股权变更方案，南华期货经纪有限公司控股股东变更为横店控股。

（6）2009年4月20日，中国证监会下发《关于核准南华期货经纪有限公司变更注册资本和股权的批复》（证监许可[2009]316号），同意南华期货经纪有限公司的股权变更及增资方案，南华期货经纪有限公司注册资本由11000万元增加至16000万元，并更名为“南华期货有限公司”。

11/2132023年年度报告（7）2009年12月9日，中国证监会下发《关于核准南华期货有限公司变更注册资本和股权的批复》（证监许可[2009]1325号），同意南华期货有限公司的增资方案，南华期货有限公司注册资本由16000万元增至28560万元。

（8）2011年2月16日，中国证监会下发《关于核准南华期货有限公司变更注册资本和股权的批复》（证监许可[2011]225号），同意南华期货有限公司的增资方案，南华期货有限公司注册资本由28560万元增至45000万元。

2、南华期货股份有限公司成立

2012年8月30日，南华期货有限公司2012年第三次股东会通过决议，同意以2012年6月

30日为基准日整体变更设立南华期货股份有限公司。2012年9月26日，南华有限召开2012年

第四次临时股东会，同意南华有限整体变更折股方案。2012年10月18日，公司在浙江省工商

局完成了工商变更登记手续，领取了新的《企业法人营业执照》，注册号为330000000003178，法定代表人为罗旭峰。

2012年12月13日，南华期货2012年第二次临时股东大会通过决议，公司增加注册资本

5000万元；2012年12月23日，南华期货2012年第三次临时股东大会通过决议，公司增加注

册资本1000万元；由此，南华期货注册资本由45000万元增至51000万元，2012年12月28日，南华期货依法办理了工商变更登记手续。

（三）南华期货首次公开发行股票并上市2019年8月9日，中国证监会核发《关于核准南华期货股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2019]1480号），核准公司公开发行新股不超过7000万股。2019年8月30日，公司公开发行人民币普通股（A股）股票 7000 万股并在上海证券交易所上市，募集资金净额28231.43万元，注册资本增至58000万元。2019年9月6日完成工商变更登记手续，统一社会信用代码 91330000100023242A。

（四）南华期货非公开发行 A股股票2020年8月10日，中国证监会出具了《关于核准南华期货股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]1757号），核准公司非公开发行不超过8700万股新股。公司实际非公开发行 A股股票 30065893股，每股发行价格为人民币 12.14元，募集资金总额为人民币

364999941.02元，扣除不含税发行费用人民币5750227.71元后，实际募集资金净额为人民

币359249713.31元，其中增加注册资本（股本）为人民币30065893.00元，增加资本公积为人民币329183820.31元，并于2021年3月30日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成登记托管相关事宜。

（二）公司组织机构情况

√适用□不适用

1、截至目前，公司内部组织架构如下图：

12/2132023年年度报告

2、公司一级控股公司情况

（1）横华国际金融股份有限公司

注册地址：17/FCENTRE POINT181-185 GLOUCESTER ROADWANCHAIHONGKONG.成立时间：2011年8月16日

董事：徐文财、朱清、罗旭峰、贾晓龙、江林强

主营业务：股权投资管理、资本运营。

持股比例：100%

（2）浙江南华资本管理有限公司

注册地址：浙江省杭州市上城区横店大厦601室

成立时间：2013年5月20日

注册资本：70000.00万元

法定代表人：贾晓龙

13/2132023年年度报告

经营范围：许可项目:第一类增值电信业务;第二类增值电信业务;食品销售;危险化学品经营（依法须经批准的项目经相关部门批准后方可开展经营活动具体经营项目以审批结果为准）。

一般项目:货物进出口;技术进出口;食品销售（仅销售预包装食品）;汽车零配件零售;汽车零配件批发;五金产品批发;食用农产品批发;计算机软硬件及辅助设备批发;成品油批发（不含危险化学品）;日用品批发;畜牧渔业饲料销售;石油制品销售（不含危险化学品）;棉、麻销售;办公用

品销售;纸浆销售;机械零件、零部件销售;机械设备销售;金属材料销售;橡胶制品销售;金属结构

销售;建筑材料销售;金银制品销售;煤炭及制品销售;日用玻璃制品销售;非金属矿及制品销售;水

泥制品销售;日用百货销售;化工产品销售（不含许可类化工产品）;产业用纺织制成品销售;普通

货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）;饲料原料销售;供应链管理服务;金属矿石销售;实业投资、投资管理（未经金融等监管部门批准不得从事向公众融资存款、融资担保、代客理财等金融服务）（除依法须经批准的项目外凭营业执照依法自主开展经营活动）。

持股比例：100%

（3）南华基金管理有限公司

注册地址：浙江省东阳市横店影视产业实验区商务楼

成立时间：2016年11月17日

注册资本：25000.00万元

法定代表人：朱坚

经营范围：基金募集、基金销售、资产管理、特定客户资产管理和中国证监会许可的其他业务。

持股比例：100%

（三）公司期货营业部的数量和分布情况

√适用□不适用

截至2023年12月31日，公司共设立12家分公司和29家营业部，具体数量和分布情况如下：

省市自治区分支机构数省市自治区分支机构数江苏3四川1上海3重庆1广东6江西1福建1北京2天津1辽宁2山西1山东2浙江11甘肃1河南1黑龙江2陕西1湖北1

分公司基本情况如下：

序号分支机构全称营业场所设立时间负责人

南华期货股份有限公司 南京市建邺区河西商务中心区 B 地块新

12018-5-30许颖

南京分公司地中心二期808室

14/2132023年年度报告

南华期货股份有限公司上海市浦东新区芳甸路1155号8层

22015-4-10王黎欢

上海分公司803、804单元南华期货股份有限公司济南市历下区泺源大街102号祥恒广场

32018-7-9李海峰

济南分公司15层1505

南华期货股份有限公司浙江省宁波市鄞州区宁东路426号，海

42015-5-11项洁

浙江分公司晏北路371号28-3深圳市前海深港合作区南山街道梦海大南华期货股份有限公司

5 道 5035 号前海华润金融中心 T5 写字楼 2015-5-19 闵福麟

深圳分公司

1301B、1302

南华期货股份有限公司北京市西城区宣武门外大街26、28、30

62015-3-19张一伟

北京分公司 号 2 幢 5 层 28 号 A501 室和 A502 室南华期货股份有限公司浙江省金华市东阳横店镇迎宾大道5

72015-11-16徐菀灿

东阳分公司号、5号-1南华期货股份有限公司哈尔滨市南岗区中山路260号财富中心

82021-6-2石岩峰

黑龙江分公司16层1602室南华期货股份有限公司

9广州市天河区花城大道68号2207房2022-7-20罗枝锋

广东分公司

南华期货股份有限公司兰州市城关区张掖路街道酒泉路437-

102001-6-18李西耕

甘肃分公司451号11层002号南华期货股份有限公司陕西省西安市高新区唐延路11号禾盛

112023-9-1王荣华

西安分公司京广中心1幢1单元17层02室

南华期货股份有限公司 湖北省武汉市汉阳区远洋国际中心 T4

122023-12-18龙莉

武汉分公司座1918-1920

营业部基本情况如下：

序号营业部名称营业场所设立时间负责人南华期货股份有限公司青岛市市南区闽江路2号1单元2501

12008-4-30张恩德

青岛营业部室南华期货股份有限公司郑州市商务外环路30号期货大厦1306

22004-12-01刘红丽

郑州营业部房间

南华期货股份有限公司中国（四川）自由贸易试验区成都高新

32005-5-18管艳山

成都营业部区交子大道88号1栋5层507号

南华期货股份有限公司重庆市渝中区华盛路10号2层2#5单

42010-3-16雍梦汐

重庆营业部元

南华期货股份有限公司上海市徐汇区虹桥路777号1701、

52008-8-18潘涌海

上海虹桥路营业部1708、1709南华期货股份有限公司上海市浦东新区芳甸路1155号8层

62001-2-26陆卿玮

上海芳甸路营业部801、802单元南华期货股份有限公司福建省厦门市思明区湖滨东路93号华

72012-4-17王建平

厦门营业部 润大厦 A 座 29 层 05B 单元南华期货股份有限公司广东省普宁市中信华府南向门市东起第

82012-3-28王湘华

普宁营业部16-18间首层至二层

南华期货股份有限公司 南通市崇川区崇川路 58 号 6 幢 A706-

92011-9-13刘建斌

南通营业部707南华期货股份有限公司

10广州市天河区花城大道68号2009室2008-12-16吴海雄

广州营业部

南华期货股份有限公司北京市西城区武定侯街2号、4号10层

112004-7-2高莹莹

北京营业部 F2-1（B）1001-02 室南华期货股份有限公司天津市河西区友谊路与平江道交口东南

122009-3-30蒋雅男

天津营业部 侧大安大厦 A 座 1003南华期货股份有限公司苏州工业园区苏州大道西路205号尼盛

132015-11-20李楠

苏州营业部广场1幢1202室

15/2132023年年度报告

南华期货股份有限公司汕头市龙湖区金砂路103号星光华庭商

142016-11-29罗扬

汕头营业部铺112、212号房复式南华期货股份有限公司哈尔滨市香坊区中山路172号常青国际

152008-2-5冯蕊

哈尔滨营业部金融中心2601、2602室南华期货股份有限公司浙江省余姚市城区余姚中国塑料城国际

162011-7-22周弘若

余姚营业部商务中心3幢102室南华期货股份有限公司浙江省永康市永康总部中心金州大厦一

172010-12-17池洪涛

永康营业部楼南华期货股份有限公司浙江省杭州市萧山区盈丰街道润奥商务

182008-10-16吴啸阳

萧山营业部 中心 2 幢 1503A 室南华期货股份有限公司

19浙江省绍兴市越城区越发大厦905室2008-3-3王金玉

绍兴营业部南华期货股份有限公司浙江省温州市车站大道2号华盟商务广

202007-7-11陈胜伍

温州营业部场1801室南华期货股份有限公司浙江省嘉兴市融通商务中心3幢1801

212003-11-4王一峰

嘉兴营业部室浙江省宁波市慈溪市白沙路街道新城大南华期货股份有限公司22道北路344号、346号、348号（嘉里2008-1-30张丽群慈溪营业部商务大厦）

南华期货股份有限公司浙江省宁波市鄞州区宁东路426号，海

232002-7-17徐圣隐

宁波营业部晏北路371号28-4南华期货股份有限公司浙江省台州市台州国际商务广场裙房

242001-7-5邱振波

台州营业部201室南华期货股份有限公司山西省太原市杏花岭区解放北路175号

252010-11-17罗园

太原营业部 万达中心 B 座 10 层 01 号单元江西省南昌市红谷滩新区红谷中道998南华期货股份有限公司

26 号绿地中央广场 C1 办公楼 1507、1508 2015-8-27 甘欢学

南昌营业部室南华期货股份有限公司深圳市福田区莲花街道福中社区金田路

272008-4-29黄泽明

深圳营业部 4028 号荣超经贸中心 B1705南华期货股份有限公司

28 沈阳市沈河区北站路 51 号 15 层 C 室 2009-3-24 刘伟

沈阳营业部辽宁省大连市沙河口区会展路129号大南华期货股份有限公司

29 连国际金融中心 A 座-大连期货大厦第 2004-3-17 鲍宽旭

大连营业部

29层2906号注：2024年2月，南华期货股份有限公司余姚营业部场地变更为“浙江省余姚市河姆渡时尚商业中心510号”。

（四）其他分支机构数量与分布情况

□适用√不适用

七、其他相关资料

名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所浙江省杭州市萧山区盈丰街道润奥商务中办公地址（境内） 心 T2写字楼 28楼

签字会计师姓名卢娅萍、沈筱敏

16/2132023年年度报告

八、近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本期比上主要会计数据2023年2022年年同期增2021年减(%)

营业收入6246526290.986822727861.85-8.4510514796719.55归属于母公司股

401854941.28246059665.0363.32243598566.41

东的净利润归属于母公司股

东的扣除非经常420620860.92239720954.2175.46246038870.26性损益的净利润经营活动产生的

3777980510.531251208557.65201.954947531586.44

现金流量净额

其他综合收益19132950.3057402119.18-66.67-22360902.21本期末比上年同期

2023年末2022年末2021年末末增减（%）

资产总额36325522383.3334189185331.416.2530065138381.78

负债总额32612603010.0730864142130.415.6727009717603.19归属于母公司股

3703377667.903316559326.8911.663037602428.76

东的权益

所有者权益总额3712919373.263325043201.0011.673055420778.59

(二)主要财务指标本期比上年同主要财务指标2023年2022年2021年期增减(%)

基本每股收益（元／股）0.65870.403363.330.4043

稀释每股收益（元／股）0.65870.403363.330.4043扣除非经常性损益后的基本每

0.68950.392975.490.4083

股收益（元／股）

增加3.71个百

加权平均净资产收益率（%）11.467.758.59分点

扣除非经常性损益后的加权平增加4.44个百

11.997.558.67

均净资产收益率（%）分点报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

(三)母公司的净资本及风险控制指标

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本报告期末上年度末

净资本1518044877.011116931385.78净资本与风险资本准备总额的比例

246203

(净资本/风险资本准备总额)（%）

净资本与净资产的比例（%）4736

17/2132023年年度报告

流动资产与流动负债的比例（%）511534

负债与净资产的比例（%）2828

结算准备金额1169693947.75148560582.07

九、境内外会计准则下会计数据差异

(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(三)境内外会计准则差异的说明：

□适用√不适用

十、2023年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

第一季度第二季度第三季度第四季度

（1-3月份）（4-6月份）（7-9月份）（10-12月份）营业收入1383698321.711761583881.701703170459.151398073628.42归属于上市公

司股东的净利62327523.45106025876.26130073965.84103427575.73润归属于上市公司股东的扣除

56765602.04104360861.38130551057.68128943339.82

非经常性损益后的净利润经营活动产生

的现金流量净-1195058262.662876956428.18891207277.511204875067.50额季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用√不适用

十一、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

附注（如非经常性损益项目2023年金额2022年金额2021年金额

适用）

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲-215197.33-74156.28-1935939.80销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切

相关、符合国家政策规定、按12559874.598723576.813149523.43

照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补

18/2132023年年度报告

助除外除同公司正常经营业务相关

的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持

续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等

因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业

-37338494.60-296948.58-4282077.82外收入和支出其他符合非经常性损益定义

19/2132023年年度报告

的损益项目

减：所得税影响额-6221843.732013761.13-628190.34

少数股东权益影响额（税后）-6053.97

合计-18765919.646338710.82-2440303.85执行《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》对2022年度非经常性损益金额的影响项目金额

2022年度归属于母公司所有者的非经常性损益净额6338710.822022年度按《公开发行证券的公司信息披露解释性

公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》规6094016.39定计算的归属于母公司所有者的非经常性损益净额

差异244694.43

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十二、采用公允价值计量的项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币对当期利润的影响项目名称期初余额期末余额当期变动金额

交易性金融资产3063640901.943824226705.88760585803.94-102654071.45

应收款项融资1000000.004690000.003690000.00-

其他权益工具投资-36226685.9136226685.91-

交易性金融负债53801972.8165001912.3511199939.54204892760.14

合计3118442874.753930145304.14811702429.39102238688.69

十三、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2023年，国内外宏观经济形势依然复杂多变，美联储紧缩性货币政策持续，各地区央行货

币政策分化，贸易摩擦、地缘政治等周期性、突发性因素不断扰动全球大宗商品和金融市场，公司的经营经受了外部不确定性的挑战。在此背景下，公司坚持既定发展目标，守住风险底线，以业务协同为着力点，不断提升管理精度和经营效率，保持了整体经营成果的稳定。

2023年，公司积极把握市场机构化、产业化发展趋势，进一步完善期货经纪、境外金融服

务、风险管理、财富管理四大业务板块协同发展的格局，围绕综合服务能力提升构建竞争优势，

20/2132023年年度报告

以多元化布局推动业务发展。过去一年，公司境内业务规模基本保持稳定，公募基金管理规模首次突破200亿元，公司境外金融服务业务则依托完善的清算体系布局实现较快发展，公司整体经营情况稳中向好。

（一）期货经纪业务

2023年，国内期货行业受竞争加剧、市场资金利率下滑、政策缩紧等因素的影响，业务拓展面临挑战。公司紧跟市场节奏，以客户服务为切入点，采取更加积极主动的方式推进业务落地，进一步提升各业务板块与经纪业务的协同效应，保持了业务规模的稳定。

报告期内，公司经纪业务部门积极把握市场机构化、产业化发展趋势，持续增强与券商、私募等机构的合作力度，大力拓展机构客户；加强与风险管理业务的协同发展，提升业务人员专业性，通过优质风险管理服务反哺经纪业务，提高客户粘性。在拓展服务范围方面，公司新成立了西安、武汉分公司，加强对中西部重点地区的业务覆盖，为客户提供专业、严谨、定制化的服务。

同时，公司积极探索提升中后台部门服务业务拓展能力的新模式、新方法，优化大型论坛、产业沙龙、定向培训、考察调研等活动形式，并创设了精品服务栏目南华“慧客厅”，打造产投研一体的高端圈层交流平台，显著提升了公司的品牌效应及行业影响力。

此外，公司采用多样化的业务激励、人才培养及引进、提升中后台服务能力等措施相结合，充分激发业务活力，增强竞争力。

公司还积极顺应互联网发展趋势，持续加强自运营渠道的建设，充分发挥互联网在市场营销和客户服务方面的作用。通过外部引流、直播等多种方式吸引个人客户，逐步提升公司在互联网金融方面的竞争力。2023年，公司互联网业务部门自运营新开客户数占比首次超越部分外部渠道，逐步摸索出一条互联网业务自主可控之路。

截至2023年12月31日，境内期货经纪业务客户权益为212.48亿元，同比增加11.32%。

（二）风险管理业务

公司风险管理业务持续践行服务实体经济的目标和理念，坚持提升服务能力与控制业务风险并重，规范创新，稳健发展。2023年，公司紧盯产业客户需求，积极推动风险管理业务在各行各业的实践，进一步加强服务实体企业的广度和深度。

基差贸易方面，2023年，公司及时把握客户实际需求与市场情况变化，推出场外现货掉期业务，满足市场差异化风险管理需求。同时，进一步加强与产业链龙头企业的合作力度，严控客户信用风险，实现稳健运行。2023年，公司实现期现贸易额为54.94亿元。

场外衍生品方面，2023年，公司经营策略动态优化，强化商品类场外衍生品优势，开展了南华商品指数掉期业务，为客户提供更加多样化的风险管理工具。2023年，场外衍生品业务新增名义本金791.14亿元，同比增加10.27%。2023年，公司共开展“保险+期货”项目144个，覆盖农户4.5万余户期权名义本金24.14亿元，赔付金额超7000万元。此外，公司还编写

21/2132023年年度报告

了业内首部《服务实体经济白皮书》以及《南华期货服务实体经济案例集》，积极为行业发展提供经验和思路。

做市业务方面，公司做市业务通过动态调整做市策略，积极提升盈利能力。2023年，公司做市业务新增菜油期权、花生期权、尿素期权以及集运指数期货（欧线），共11个期权、18个期货做市品种，实现做市业务成交额9274.19亿元同比增加17.43%。

（三）境外金融服务业务

经过十余年的发展，境外金融服务业务是公司响应国家“一带一路”发展倡议，服务“走出去”中国企业的重要手段和方式。2023年以来，公司境外金融服务业务优势进一步凸显，业务体系进一步完善，境内外业务协同能力进一步提升。

境外期货业务方面，公司进一步巩固和发展清算业务优势，成功获得明尼阿波利斯谷物交易所清算资质，推动对不同类型清算客户的开发。

境外资管业务同样是公司境外发展的一个重要方向。2023年，香港资管公司继续保持与多家头部券商进行业务的深入合作，新加坡资管公司推动家办业务逐步转型，更加注重财富管理。

同时，公司充分整合境内外资源，通过 QFII和 RQFII 资质，为境外客户参与中国市场提供渠道和配套服务。

境外证券业务方面，公司积极调整展业策略，寻找业务突破口，积极协同清算业务，调整目标客群。同时，开展货币基金代销业务，满足固定收益客户需求。

（四）财富管理业务

公司近年来大力发展财富管理业务，依托公募、资管、代销牌照构建了较为完善的财富管理体系，产品覆盖的广度和深度不断提升。2023年，资本市场波动对业务拓展带来了一定挑战，公司积极强化主动管理类能力，优化产品策略，同时利用公司营销网络，加强重点地区的路演和推广力度，从规模上、从产品业绩上均都取得了突破。

公募基金板块，2023年，公司公募基金业务得到快速成长，管理规模7年来首次突破200亿元，形成了从固定收益类到权益类、从量化类到 ETF指数类的全产品线布局。截止 2023年 12月31日，产品总规模211.11亿元，同比增长38.65%。

资产管理业务板块，资产管理业务持续完善风险控制体系建设，积极强化主动管理能力。截至2023年12月31日，资产管理业务总规模约12.83亿元，同比增长75.27%。

证券投资基金代销板块，2023年，公司不断加强白名单管理，充分利用数字化转型成果，推动销售流程的不断优化。

二、报告期内公司所处行业情况

2023年，我国期货市场总体运行平稳，不断适应我国作为贸易大国的体量和风险管理需求。截至2023年12月31日，期货公司资产总额超1.6万亿元，净资产规模超1900亿元。1-

22/2132023年年度报告

12月，全国期货市场累计成交量为8501315582手，累计成交额为5685096.72亿元，同比

分别增长25.60%和6.28%。

2023年，期货市场品种创新持续推进，服务实体经济的触角不断延伸；针对的《期货和衍生品法》修订的各类细则稳步推出，行业规范发展的制度保障得到夯实；对外开放进程持续深化，不断构建高质量发展基础。

期货市场新品种持续增加。截止2023年12月底，我国期货市场已上市123个期货、期权品种，今年有碳酸锂期货和期权、集运指数、烧碱、对二甲苯、30年期国债、以及多个期权品种上市，期货服务实体经济的触角扩展到新能源、航运领域，尤其是集运指数期货，这是我国第一个服务型期货品种，为期货服务实体经济打开了一个全新的领域。不仅让航运企业可以通过期货价格的期限结构去判断未来现货市场的供需情况，帮助企业做出科学的经营决策；也可以利用这一金融工具去锁定价格波动带来的风险，稳定经营成果。而期货公司作为中介服务机构，也能够根据航运产业链企业的具体需求去设计风险对冲方案，更好地服务实体经济。

品种体系日益健全的国内期货及衍生品市场为企业更好地运用衍生品工具进行风险管理奠定

了扎实的基础，也为期货市场更好地服务实体经济提供了重要的抓手，成为了实现党中央、国务院“保供稳价”重要决策部署的利器。

2023年，《期货公司监督管理办法》征求意见稿出台，未来一旦正式落地，期货公司经营

范围将新增境外期货经纪、衍生品交易、做市、保证金融资及自营业务，大大拓展期货公司的业务范围。在金融机构牌照下开展场外衍生品交易等业务，更利于加深与银行、证券公司等机构的合作。同时，在权益类、指数、大宗商品板块，打造期货公司特色产品，通过产品创新助力财富管理业务服务客户资产管理、财富保值增值的需求。

2023年，中央金融工作会议赋予了金融规范发展、承担更重要功能的使命。既指出了期货

行业的发展前景，也指出了发挥功能的重要性。期货市场是进行风险管理的市场，与实物现货市场直接相连，与实体企业现在和未来的生产经营紧密相关。期货公司要不断加深对金融机构是责任主体这一认知，切实提高政治站位，主动适应监管从严的发展环境；更要强化底线思维，落实主体责任，推动风险管理工作前置。

近年来，中国期货市场对外开放水平持续提高，服务实体经济能力进一步增强，原油、铁矿石、PTA等一批商品期货和期权成功引入境外交易者，40多个期货和期权对 QFII和 RQFII开放，相关品种国际影响力持续提升，“中国价格”在全球范围内受到越来越多的关注。

三、报告期内公司从事的业务情况

公司从事的主要业务为：期货经纪业务、财富管理业务、风险管理业务、境外金融服务业务及期货投资咨询业务等。

期货经纪业务：期货经纪业务是指公司接受客户委托，以自己的名义为客户进行期货交易，交易结果由客户承担的业务。公司期货经纪业务分为商品期货经纪业务及金融期货经纪业务。商

23/2132023年年度报告

品期货是指标的物为实物商品的期货合约。商品期货经纪是指期货公司接受客户要求，代理客户进行商品期货交易的业务。金融期货是指以金融工具为标的物的期货合约。金融期货经纪是指代理客户进行金融期货交易的业务。

财富管理业务：公司财富管理业务主要分为资产管理业务、公募基金业务及证券投资基金代销业务三部分。资产管理业务主要从事接受单一客户或者特定多个客户的书面委托，根据相关规定和合同约定，运用客户委托资产进行投资，并按照合同约定收取费用或者报酬的业务活动；此外，基于市场需求，公司发挥专业优势担任了其他市场主体设立的资产管理计划的投资顾问从而获取服务费用；证券投资基金代销业务是指公司通过公开与非公开方式向投资者推荐、销售由相

关机构依法发行的金融产品业务；公募基金业务是指公司通过南华基金开展公募基金募集、销

售、资产管理、特定客户资产管理以及中国证监会许可的其他业务。

风险管理业务：指公司通过南华资本及其子公司提供的场外衍生品业务、基差贸易、做市业务等风险管理服务以及其他与风险管理相关的服务。公司开展场外衍生品业务是指与客户进行场外期权、互换等场外衍生品交易的同时，在场内期货、期权市场进行对冲，并获得相应投资收益的业务;基差贸易是指南华资本在购入或者销售现货的同时，在期货、场外衍生品市场进行方向相反的操作以对冲风险，从而获取风险较低的期现结合收益的业务;做市业务是指南华资本按照交易所相关规则，为特定的期货、期权等衍生品合约提供连续报价或者回应报价等服务。公司根据做市业务模型，在场内市场向市场提供连续报价，在做市合约成交的同时在其他合约上进行对冲，并获得交易所补贴等收入，通过不同的交易实现一定的投资收益。

境外金融服务业务：指公司通过横华国际及其子公司开展境外金融服务，涵盖期货经纪业务、资产管理业务、证券经纪、杠杆式外汇交易、期货投资咨询业务、金融培训、证券投资咨询业务等多个领域。

此外，公司还从事为客户投资交易决策提供帮助与支持的期货投资咨询业务等其他业务。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

（一）整体业务布局合理

公司目前通过母公司开展期货经纪、资产管理等业务，由南华资本及其子公司开展基差贸易、场外衍生品、做市业务等风险管理业务，通过横华国际及其子公司开展境外金融服务业务，通过南华基金开展公募基金业务。已初步发展成为“以衍生品业务为核心的金融服务公司”为战略指引，涵盖现货期货、场内场外、公募私募和境内境外于一体的综合金融服务平台。

期货经纪业务板块，公司在全国拥有12家分公司和29家营业部，网点布局合理。2023年，公司新成立西安分公司、武汉分公司，业务范围覆盖中西部重点地区。公司是上海期货交易所、大连商品交易所、郑州商品交易所、中国金融期货交易所、上海国际能源交易中心、广州期

24/2132023年年度报告

货交易所等的会员，并且是上海证券交易所和深圳证券交易所的交易参与人，能为投资者提供全方位的经纪业务服务。

风险管理业务板块，南华资本主要开展基差贸易、场外衍生品和做市业务。基差贸易已经覆盖主上市的期货品种。场外衍生品业务能为投资者提供差异化的风险管理服务方案，满足各类机构和投资者的差异化风险管理需求。通过“保险+期货”等创新服务模式，为农民提供收入保险、价格保险等服务，更好的保障农民收入。此外，南华资本还拥有权益类场外衍生品业务资质，是期货行业内仅有的7家个股场外衍生品一级交易商之一，可直接对风险敞口在二级市场进行对冲。

境外金融服务业务板块，横华国际已完成中国香港、芝加哥、新加坡、伦敦四大国际化都市布局，覆盖亚洲、北美、欧洲三大时区，实现24小时交易，具备期货、证券、资管、外汇牌照，可从事经纪业务、结算业务、资管业务等。当前，公司已取得包括 CME集团、LME、港交所、新交所等在内的 13个会员资质和 10个清算席位，同时还在积极申请 ICE美国和欧洲的清算席位，不断巩固为“走出去”中国企业服务的竞争优势。

公募基金业务方面，南华基金作为首家期货控股的公募基金，将有效发挥公司在期货及衍生品方面的专业优势，稳步推进相关业务的拓展，并逐步发展成为公司在资产管理领域的重要抓手。2023年，公司公募基金规模首次突破200亿元，规模效应初步显现，为下一阶段发展打下了良好的基础。

作为一家期货上市公司，公司各项业务牌照布局较为完善，且通过不同业务之间的资源整合和协作发展，有效提升了公司整体竞争能力和抗风险能力。

（二）良好的品牌形象和外部环境

公司作为期货行业首家 A股上市公司，通过及时、有效的信息披露以及与资本市场的深入沟通，有力地展示了公司整体实力，提升了公司整体品牌形象。使得公司在与其他机构以及产业客户开展业务合作时，更易促成业务的达成。

同时，根据中国证监会对期货公司分类评价结果，截至2023年，公司连续七年被分类评级为 A类 AA级，使得公司的发展具备更加良好的环境。

（三）优秀的管理能力及稳定的管理团队

公司的高管团队具有从业时间长、管理经验丰富、人员稳定、业务能力强等特点，是公司快速稳定发展的重要因素。高管团队拥有深厚的行业资历，对行业的发展趋势有着敏锐的洞察力，对市场的变化和客户需求有着深刻的理解和认识。能够为公司制定适宜的发展战略，使公司平稳、快速成长。

（四）较强的金融科技能力

公司致力于金融科技的研发和投入，并取得了良好的效果。2011年，南华期货成立软件部，经过10多年发展公司拥有技术领先、经验丰富、队伍稳定的科技团队。公司提出了“以云计算为基础、以数据治理为抓手、以自研创新为主要手段、以智能化为目标”的金融科技发展战

25/2132023年年度报告略。始终坚持业务创新和技术创新双轮驱动，通过持续的业务创新和技术创新，提供更优质的服务和产品。为满足客户需求，公司围绕不同业务线开发了一系列创新产品和系统。针对互联网发展趋势，公司开发了南华期货 APP；为期货专业客户提供便捷的服务，公司推出了 NHTD2极速交易系统，以满足客户对高效交易的需求。在场外衍生品业务方面，公司开发了盛华衍生品系统，为客户提供全面的衍生品交易服务。公司还开发了期现交易风险管理系统，用于管理期现业务的交易风险。此外，公司投资了云平台建设，以更好的满足大数据、科技研发、产品研发等多方面对计算和存储资源的需求，为后续公司信息技术的使用提供良好的基础。

（五）信誉和品牌优势

公司始终坚持合规经营，规范发展的基本原则，在行业内树立了良好的品牌形象，品牌价值不断提升。公司连续十一年被期货日报、证券时报评为“中国最佳期货公司”，2023年，公司部分获奖情况如下：

获奖名称颁奖单位杭州市上城区清波街

重点金融企业-南华期货

道党工委、办事处上城区人民政府望江

十佳公益伙伴-南华期货街道

优秀制作奖-南华期货证券时报社

2023ESG新标杆企业奖-南华期货 证券时报社

2023中国领军期货公司君鼎奖-南华期货证券时报社

2023中国杰出 IT服务期货公司君鼎奖-南华期货 证券时报社

2023中国优秀期货风险管理子公司君鼎奖-浙江南华资本证券时报社

示范职工之家杭州市总工会

“上期强源助企”（服务类定价基准）2022年20号胶期货“丰羽行上海期货交易所动”试点项目中荣获卓越服务奖

2022年提升期权市场运行质量二等奖-南华期货上海期货交易所

2022年提升期权市场运行质量期权推广先锋奖-南华期货上海期货交易所

国债期货十周年征文活动中荣获优秀成果奖-南华期货中国金融期货交易所

2023年资本力量年度评选年度最具社会责任期货公司-南华期货证券之星

2023年资本力量年度评选年度卓越期货公司-南华期货证券之星

2023年资本力量年度评选年度卓越期货掌门人-罗旭峰证券之星

2023年杭州市上城区构建新时代和谐劳动关系先进单位-南华期货上城区总工会

第十六届中国最佳期货经营机构评选最佳风险管理子公司服务创新奖-期货日报证券时报浙江南华资本管理有限公司

2022年度钢材产业服务奖-南华期货股份有限公司上海期货交易所

2022年度贵金属产业服务奖-南华期货股份有限公司上海期货交易所

2022年度期权市场服务奖-南华期货股份有限公司上海期货交易所

26/2132023年年度报告

2022年度优秀投研团队奖-南华期货研究院上海期货交易所

2022年度有色产业服务奖-南华期货股份有限公司上海期货交易所

优秀会员金奖-南华期货股份有限公司上海期货交易所

2022年度优秀会员奖-南华期货股份有限公司上海期货交易所

第十六届中国最佳期货经营机构暨最佳期货研究团队评选最佳金属产业期货日报

期货研究团队-南华研究院有色投研团队

第十六届中国最佳期货经营机构暨最佳期货研究团队评选最佳能源化工期货日报

产业期货研究团队-南华研究院能化投研团队

第十六届中国最佳期货经营机构暨最佳期货研究团队评选最佳农产品产期货日报

业期货研究团队-南华研究院农产品投研团队

第十六届中国最佳期货经营机构评选国际化进程新锐奖-横华国际期货日报

第十六届中国最佳期货经营机构评选年度最佳期货公司 APP突出表现奖期货日报

-南华期货

第十六届中国最佳期货经营机构评选年度最受欢迎的期货经营机构自媒期货日报

体-南华期货

第十六届中国最佳期货经营机构评选中国金牌期货研究所-南华期货研期货日报究院

第十六届中国最佳期货经营机构评选中国期货公司金牌管理团队-南华期货日报期货

第十六届中国最佳期货经营机构评选中国期货公司年度最佳掌舵人-南期货日报华期货罗旭峰

第十六届中国最佳期货经营机构评选中国最佳期货公司-南华期货期货日报

第十六届中国最佳期货经营机构评选中国最佳期货经营分支机构-南华期货日报期货上海分公司

第十六届中国最佳期货经营机构评选中国最佳衍生品综合服务创新奖-期货日报南华期货

第十六届中国最佳期货经营机构评选最佳金融期货服务奖-南华期货期货日报

第十六届中国最佳期货经营机构评选最佳企业文化品牌建设奖-南华期期货日报货

第十六届中国最佳期货经营机构评选最佳商品期货产业服务奖-南华期期货日报货

第十六届中国最佳期货经营机构评选最佳乡村振兴服务及社会责任公益期货日报

奖-南华期货

第十六届中国最佳期货经营机构评选最佳资本运营发展奖-南华期货期货日报

中国最佳数智期货建设经营机构评选最佳数字化转型期货经营机构-南期货日报华期货中国农村信用合作报

2023年度农村金融系统新闻宣传报道先进单位-南华期货

社

2023年度观察家品牌力企业百强-南华期货经济观察报

2023年度清廉上城建设优秀实践案例-南华期货杭州市上城区委

浙江省金融业发展促

2022年金融服务年度案例-南华期货

进会

2023年浙江辖区原创投教作品征集评选活动-网络人气奖浙江证券业协会

2023年浙江辖区原创投教作品征集评选活动-优胜奖浙江证券业协会

27/2132023年年度报告

2023年浙江辖区原创投教作品征集评选活动-优秀创意奖浙江证券业协会

2023年浙江辖区原创投教作品征集评选活动-优秀组织奖浙江证券业协会

2023年浙江辖区原创投教作品征集评选活动-优秀作品奖浙江证券业协会

助力勐腊乡村振兴贡献奖-南华期货股份有限公司勐腊县人民政府

五、报告期内主要经营情况

2023年，公司实现营业收入62.47亿元，同比下降8.45%；营业成本57.60亿元，同比下降

11.75%；归属于母公司股东的净利润4.02亿元，同比上升63.32%；实现基本每股收益0.6587元，

同比增加63.33%；加权平均净资产收益率11.46%，同比增加3.71个百分点。

(一)主营业务分析

1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

利息净收入545375377.75326537646.2967.02投资收益（亏损总额以"-"号填

175381902.33-49357311.71不适用

列)净敞口套期收益（损失以“-”-61257076.2114084017.39-534.94号填列）

其他收益13056742.769053500.2344.22

公允价值变动收益(损失以"-"

-73517633.69131649868.55-155.84

号填列)

汇兑收益(损失以"-"号填列)-1684298.36-10614373.28不适用

税金及附加8654265.6114584392.00-40.66

信用减值损失10346293.45-2816681.27不适用

营业外收入881689.364380734.04-79.87

营业外支出38992717.225096187.83665.14

经营活动产生的现金流量净额3777980510.531251208557.65201.95

投资活动产生的现金流量净额1015812737.40-1075441392.79不适用

筹资活动产生的现金流量净额-414862739.16691015205.14-160.04

利息净收入变动原因说明：主要系本年公司客户权益增加，综合存款利率提高投资收益变动原因说明：主要系公司风险管理业务期货平仓损益增加

净敞口套期收益变动原因说明：主要系风险管理业务被套期项目持仓损益减少

其他收益变动原因说明：主要系本期政府补助款增加

公允价值变动收益变动原因说明：主要系公司风险管理业务期货持仓损益减少

汇兑收益变动原因说明：主要系境外子公司非记账本位币汇率变动较小所致

税金及附加变动原因说明：主要系本期印花税金额减少

信用减值损失变动原因说明：主要系本期应收货币保证金余额同比增加

营业外收入变动原因说明：主要系上期违约金收入较多

营业外支出变动原因说明：主要系对有追索权的存货进行谨慎性账务处理

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期客户权益增加

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期定期存款到期较多

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系上期发行次级债筹集资金金额较大，本期银

28/2132023年年度报告

行贷款下降

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

2.收入和成本分析

√适用□不适用

2023年，公司实现营业收入62.47亿元，同比下降8.45%；营业成本57.60亿元，同比下降

11.75%；归属于母公司股东的净利润4.02亿元，同比上升63.32%；实现基本每股收益0.6587元，同比增加63.33%；加权平均净资产收益率11.46%，同比增加3.71个百分点。

(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:元币种:人民币主营业务分行业情况营业收入比营业成本比毛利率比上毛利率分行业营业收入营业成本上年增减上年增减年增减

（%）

（%）（%）（%）

期货经纪业减少4.31

570717475.84465062455.5418.516.5412.49

务个百分点

财富管理业增加8.91

90133471.2599321271.53-10.1948.7337.60

务个百分点

风险管理业减少1.32

4999227557.375025408780.41-0.52-16.55-15.44务（总额法）个百分点

增加12.74

境外业务567312374.34170185518.5470.00145.4872.32个百分点

其他业务19135412.18-不适用298.87不适用不适用

增加3.46

合计6246526290.985759978026.027.79-8.45-11.75个百分点主营业务分地区情况营业收入比营业成本比毛利率比上毛利率分地区营业收入营业成本上年增减上年增减年增减

（%）

（%）（%）（%）

减少6.65

浙江540276647.39411178517.4623.894.5514.56个百分点

增加0.30

上海49056253.2731712741.5735.357.066.56个百分点

增加36.66

北京6057405.696527313.75-7.7654.0214.93个百分点

减少24.61

天津574757.36897344.58-56.13-5.3812.32个百分点

增加0.16

黑龙江3476147.912734394.3321.341.170.96个百分点

增加38.96

辽宁4718730.624141649.6412.2358.119.50个百分点

减少16.45

甘肃1980639.731497987.0624.37-16.646.53个百分点

减少1.58

河南1227579.881710938.33-39.373.524.71个百分点

减少9.81

四川1426088.761621616.80-13.7150.5064.71个百分点

减少5.45

山东2222322.362670072.06-20.15-1.772.90个百分点

增加32.81

广东24886074.5414433526.5142.0055.98-0.37个百分点

29/2132023年年度报告

增加47.46

重庆1011748.881424191.62-40.7755.8416.54个百分点

增加69.92

山西2693998.561796926.7533.30202.4847.67个百分点

增加19.25

江苏5454191.714595060.3515.7543.9417.16个百分点

减少33.45

福建2885639.924603059.60-59.5229.1763.44个百分点

减少33.68

江西1141600.442010049.10-76.073.4727.94个百分点减少

陕西81503.94286318.51-251.29不适用不适用251.29个百分点

湖北-111788.01不适用不适用不适用不适用

减少4.43

母公司小计649171330.96493953496.0323.917.3113.95个百分点

境内子公司减少0.9个

5679213916.645589792507.481.57-13.84-13.05

小计百分点

境外子公司增加12.74

567312374.34170185518.5470.00145.4872.32

小计个百分点

增加3.46

合计6246526290.985759978026.027.79-8.45-11.75个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明

√适用□不适用营业收入营业成本毛利率比毛利率分行业营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减

（%）减（%）减（%）（%）

期货经纪业务570717475.84465062455.5418.516.5412.49-4.31

财富管理业务90133471.2599321271.53-10.1948.7337.608.91风险管理业务

45198320.1571379543.19-57.93-62.86-3.53-97.13（净额法）境外金融服务业

567312374.34170185518.5470.00145.4872.3212.74

务

其他业务19135412.18-不适用298.87不适用不适用

合计1292497053.76805948788.8037.6435.4922.426.66

(2).重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用√不适用

(3).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用√不适用

(4).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

3.费用

√适用□不适用

详见本报告第十节财务报告七、85之说明。

30/2132023年年度报告

4.研发投入

(1).研发投入情况表

√适用□不适用

单位：元

本期费用化研发投入42573676.54

本期资本化研发投入-

研发投入合计42573676.54

研发投入总额占营业收入比例（%）0.68

研发投入资本化的比重（%）-

(2).研发人员情况表

√适用□不适用公司研发人员的数量49

研发人员数量占公司总人数的比例（%）4.79研发人员学历结构学历结构类别学历结构人数硕士研究生4本科41专科3高中及以下1研发人员年龄结构年龄结构类别年龄结构人数

30岁以下（不含30岁）13

30-40岁（含30岁，不含40岁）30

40-50岁（含40岁，不含50岁）4

50-60岁（含50岁，不含60岁）2

(3).情况说明

□适用√不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用√不适用

5.现金流

√适用□不适用

2023年，本公司现金及现金等价物的净增加额为43.92亿元，同比增加34.07亿元。

从结构上看，2023年经营活动产生的现金流量净额为37.78亿元，2022年同期为12.51亿元，较去年同期增加25.27亿元，主要系本期客户权益增加。

2023年投资活动产生的现金流量净额为10.16亿元，2022年同期为-10.75亿元，较去年同

期增加20.91亿元，主要系本期定期存款到期较多。

2023年筹资活动产生的现金流量净额为-4.15亿元，2022年同期为6.91亿元，较去年同期

减少11.06亿元，主要系上期发行次级债筹集资金金额较大，本期银行贷款下降。

31/2132023年年度报告

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：元本期期末本期期末上期期末金额较上数占总资数占总资项目名称本期期末数上期期末数期期末变情况说明产的比例产的比例动比例

（%）（%）

（%）主要系客户在交易

应收质押保证金1838629150.405.062797378460.008.18-34.27所的国债质押规模减少主要系中金所提高

应收结算担保金49073515.050.1433590355.520.1046.09结算担保金标准主要系客户穿仓款

应收风险损失款14290.970.00705544.660.00-97.97本期全额计提减值损失主要系本年客户结

应收账款1664.590.001213761.550.00-99.86算周期较长的基差贸易业务规模下降主要系本年持有银

应收款项融资4690000.000.011000000.000.00369.00行承兑汇票增加主要系应收履约保

其他应收款322029306.640.89198231442.900.5862.45证金增加根据《期货公司财务处理实施细则》将期其他权益工具投

36226685.910.10-0.00不适用货会员资格投资列

资报至其他权益工具投资期货会员资格投

--35663543.560.10-100.00同上资买入返售金融资主要系本期末持有

7064114.030.02-0.00%不适用

产国债逆回购主要系基差业务被

其他资产95691237.890.26214634597.990.63-55.42套期项目金额减少主要系银行贷款金

短期借款609660582.751.68926290337.262.71-34.18额下降主要系客户国债质

应付质押保证金1838629150.405.062797378460.008.18-34.27押规模减少主要系年底未支付

应付账款36350203.060.10560836.180.006381.43供应商金额增加主要系职工薪酬总

应付职工薪酬133002463.380.3783814270.870.2558.69额增长主要系收取的待执

合同负债29611101.870.08116059010.290.34-74.49行现货合同定金下降主要系收到的客户

其他应付款1898534899.405.231341148056.213.9241.56衍生金融工具履约保证金增加主要系境外证券业

代理买卖证券款101980554.050.28241241300.980.71-57.73务客户可用资金变化

32/2132023年年度报告

主要系基差业务被

其他流动负债16947708.340.0561821147.900.18-72.59套期项目金额减少主要系房屋租赁应

租赁负债14788739.240.0423138215.350.07-36.09付款减少主要系本期应纳税

递延所得税负债2714769.200.0118974686.420.06-85.69暂时性差异增加主要系外币报表折

其他综合收益45514026.960.1326386937.220.0872.49算差额增加其他说明无

2.境外资产情况

√适用□不适用

(5).资产规模

其中：境外资产11063779177.46（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为30.46%。

(6).境外资产占比较高的相关说明

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币境外资本报告期本报告期形成原因运营模式产名称营业收入净利润

2006年，证监会开始允许境内期货公司赴香

通过横华国际及其子公司开

港设立子公司，南华期货成为首批赴香港设立展境外金融服务，涵盖期货子公司的期货公司之一，迈出了国际化的第一经纪业务、资产管理业务、横华国步。在随后的十几年中，横华国际从最初专注证券经纪、杠杆式外汇交56731.2435876.18

际于期货业务，到证券、资管、外汇、投资咨询易、期货投资咨询业务、金等业务，范围拓展至美国、新加坡、英国等融培训、证券投资咨询业务地，境外布局不断完善，规模不断扩大，已成等多个领域。

为公司最为重要的业务板块之一。

3.截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用受限类项目期末账面余额期末账面价值受限原因型

业务冻结资金、租赁合同保证金、

货币资金20060169.6720060169.67冻结风险准备金

2066910483.98元系国债基金与

货币基金质押于交易所充抵保证金；10474000.00元系证券投资基金，为本公司管理的开放式证券投资基金，公允价值根据相关年度最后一个交易日基金的份额净值确

交易性金质押、

2077384483.982077384483.98定。根据中国证监会基金监管部

融资产冻结2012年6月21日发布的《关于增设发起式基金审核通道有关问题的通知》(基金部通知〔2012〕22号)的规定，本公司使用发起资金认购的南华瑞诚定期开放债券投资基金基金份额的持有期限不少于3年

33/2132023年年度报告

受限类项目期末账面余额期末账面价值受限原因型浙江南华资本管理有限公司通过仓

存货22984998.7722984998.77质押单质押充抵上海期货交易所、大连商品交易所保证金

合计2120429652.422120429652.42

4.其他说明

□适用√不适用

(四)行业经营性信息分析

√适用□不适用

详见本报告第三节管理层讨论与分析六（一）之说明。

34/2132023年年度报告

(五)投资状况分析对外股权投资总体分析

□适用√不适用

1.重大的股权投资

□适用√不适用

2.重大的非股权投资

□适用√不适用

3.以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用详见本报告第十节财务报告十五之说明。

证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

35/2132023年年度报告

4.报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用√不适用

(六)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(七)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

1、南华资本，注册资本7.00亿元，南华期货持有其100%股权。2023年12月31日，南华

资本总资产317150.56万元，净资产70936.62万元；报告期内实现营业收入501131.65万元，净利润-4340.37万元。

南华资本的经营范围：许可项目:第一类增值电信业务;第二类增值电信业务;食品销售;危险化学品经营（依法须经批准的项目经相关部门批准后方可开展经营活动具体经营项目以审批结果为准）。一般项目:货物进出口;技术进出口;食品销售（仅销售预包装食品）;汽车零配件零售;汽车零配件批发;五金产品批发;食用农产品批发;计算机软硬件及辅助设备批发;成品油批发（不含危险化学品）;日用品批发;畜牧渔业饲料销售;石油制品销售（不含危险化学品）;棉、麻

销售;办公用品销售;纸浆销售;机械零件、零部件销售;机械设备销售;金属材料销售;橡胶制品销

售;金属结构销售;建筑材料销售;金银制品销售;煤炭及制品销售;日用玻璃制品销售;非金属矿及

制品销售;水泥制品销售;日用百货销售;化工产品销售（不含许可类化工产品）;产业用纺织制成

品销售;普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）;饲料原料销售;供应链管理服务;金属矿石销售;实业投资、投资管理（未经金融等监管部门批准不得从事向公众融资存款、融资担保、代客理财等金融服务）（除依法须经批准的项目外凭营业执照依法自主开展经营活动）。

2、南华基金，注册资本2.50亿元，南华期货持有其100%股权。2023年12月31日，南华

基金总资产16064.79万元，净资产14864.53万元；报告期内实现营业收入7147.12万元，净利润119.41万元。

南华基金的经营范围：基金募集、基金销售、资产管理、特定客户资产管理和中国证监会许可的其他业务。

3、横华国际，实收资本7.05亿元，南华期货持有其100%股权。2023年12月31日，横华

国际总资产1106377.92万元，净资产132500.59万元；报告期内实现营业收入56731.24万元，净利润35876.18万元。

主营业务：横华国际及其子公司业务涵盖期货经纪业务、资产管理业务、证券经纪、杠杆式

外汇交易、期货投资咨询业务、大宗商品贸易、金融培训、证券投资咨询业务等多个领域。

36/2132023年年度报告

(八)公司控制的结构化主体情况

√适用□不适用

截至2023年12月31日，公司及子公司作为资产管理计划管理人并投资南南华量化趋势一号集合资产管理计划、南华期货元亨 2号单一资产管理计划、南华全明星 FOF 集合资产管理计

划、南华同舟 1号集合资产管理计划、南华新安 1号 FOF集合资产管理计划、南华商品 1号集合

资产管理计划，上述资产管理计划公司拥有实质性权利，且公司通过在上述资产管理计划中享有份额、收取管理费或业绩报酬的形式获得可变回报预期综合收益率大于30%，故将其纳入公司合并财务报表合并范围。

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用□不适用

我国期货行业经过30多年的发展，经历了初创、整治、规范及创新发展四个阶段，逐渐走向成熟，期货市场优化资源配置、服务实体经济的能力不断加强。同时，我国期货市场国际影响力也得到显著增强，成为我国多层次资本市场体系建设的重要一环。

1.行业竞争集中化

目前我国期货公司同质化竞争现象严重，行业集中度较低，难以形成规模效应。随着中国证监会推动以净资本为核心的风险监管指标体系，以及对期货公司分类监管思路的贯彻执行，我国期货行业正迎来新的发展阶段。

参考国际期货行业的发展经验，金融创新将推动期货公司规模化发展，其规模效应将逐步显现，市场集中度也将逐步提升。在全球成熟的期货市场中，市场集中度明显高于我国期货市场，且均经历由分散化到集中化的发展过程。随着期货市场规模不断扩大，创新业务不断推出，我国期货市场的集中度也将会持续提升。

2.业务模式多元化

目前我国期货市场相关管制在风险可控、规范发展的基础上逐渐放宽，监管机构大力推动期货行业发展的思路逐步明确，陆续推动期货产品创新和业务创新。

近年来，我国期货行业规范程度的快速提升为各类创新业务的推出和开展奠定了坚实的内在基础，监管部门已推出并着手筹备多项期货创新业务。期货公司代理基金销售业务、期货投资咨询业务、资产管理业务及通过设立子公司开展的风险管理业务等创新业务已逐步开展。

2022年，《期货和衍生品法》正式实施，对期货跨境交易做出了进一步的明确规定，期货

公司业务边界有望得到进一步拓展。未来，随着《期货和衍生品法》的实施落实，我国期货公司业务模式多元化发展程度将进一步提升。

3.竞争形态差异化

37/2132023年年度报告

目前我国期货市场正处于转型发展的前期，期货公司间同质化现象较为普遍。而随着各类创新业务不断推出，我国期货公司的特色化经营特点将逐步凸显。各家期货公司将能够根据自身产品和服务优势、股东背景、区域特征等因素确立战略发展重心，打造核心竞争力。

期货公司的特色化经营将推动行业内部形成细分市场，改变目前以手续费率为主要竞争手段的局面，推动行业由同质化竞争向差异化竞争转型，有利于管理理念先进、业务模式多元、综合服务能力较强的期货公司制定科学的差异化竞争战略，打造特色化的核心竞争优势。

4.业务布局国际化

随着境外业务的发展壮大，国内期货公司在充分挖掘国内市场潜力的同时，亦会将战略目光投向海外市场，进行海外市场的网点和业务布局。尤其是在2022年《期货和衍生品法》正式实施以后，国际化布局也为期货公司未来开展境外期货经纪业务带来更多的先发优势。

未来，期货公司将持续完善海外市场网点布局，引领国内投资者“走出去”，在国际期货市场的竞价过程中充分表达中国的价格信息。同时，将海外投资者“引进来”，促进我国期货市场投资者背景的多元化，推动我国国际大宗商品定价中心的建设。

5.交易品种丰富化

目前我国期货市场的交易品种数量较少，仍与全球其他成熟的期货市场存在较大的差距。随着期货市场的发展，期货品种的扩容和期货市场结构的改善将是我国期货市场的主要发展趋势。

近年来，我国期货市场交易品种的扩容开始加速。从扩容品种看，主要有两个方向：一是与实体经济密切相关的战略性品种，二是以服务“三农”为导向的农产品期货。2022年，广州期货交易所正式成立，工业硅期货及期权已上市交易，未来还将积极稳妥推进绿色发展类期货品种的研究上市工作，为建立健全“双碳”工作的市场化激励约束机制提供工具。随着交易品种的增加，市场中参与交易的主体的数量和活跃度将稳步提升，并推动我国期货市场的稳健发展。

(二)公司发展战略

√适用□不适用

公司将继续围绕“以衍生品业务为核心的金融服务公司”的发展战略，聚焦主责主业，做强牌照业务，坚持以经纪业务为基础和载体，以财富管理业务和风险管理业务为两翼，巩固境外金融服务业务发展优势。同时，公司将积极贯彻落实中央金融工作会议的精神，提高政治站位，站稳人民立场，扛起主体责任，服务好实体经济。

(三)经营计划

√适用□不适用

2024年，公司要进一步强化各业务板块之间的协同发展，通过规模导向、机构导向、专业导向，扎实提升专业水平；以数字化转型、创新中后台服务模式赋能业务拓展，推动公司各项业务规模的提升，增强自身服务能力。

1.期货经纪业务

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期货经纪业务是公司其他各项业务的流量载体和业务载体。2024年，公司将继续深化业务之间协同，为经纪业务赋能。通过坚持“以风险管理业务服务产业客户，以财富管理业务服务机构客户，以互联网业务服务个人客户”的经营方针，为客户提供差异化的服务，提升经纪业务效能。

2.境外金融服务业务

为了适应新时期的发展要求，服务国家“一带一路”发展战略，我国期货行业的国际化进程不断推进。境内市场国际化品种稳步增加，期货经营机构国际化业务也开始展露成效，公司多年来的境外布局优势正在逐步呈现效果。公司将坚持“做强全球清算业务、做大期货经纪业务、筑牢合规风控堤坝”的境外业务发展目标，不断巩固境外业务发展优势。下一阶段，公司要把扩大清算业务规模作为重点方向。

公司将充分利用 QFII 和 RQFII资质，为境外的机构提供参与国内期货及衍生品市场的渠道，协同国内完善的期货经纪业务和资产管理业务配套提供相应的金融服务，形成服务闭环，助力各项业务规模的提升。

3.风险管理业务

风险管理业务仍将围绕基差贸易、场外衍生品以及做市业务这三项主业，持续加强产品创新，提升风险控制能力，推动各项业务稳健发展。

基差贸易方面，公司将在做好风险控制的基础上，持续推动含权贸易在不同产业链上的应用。同时，不断探索与各类期权的组合形式，扩大业务覆盖的场景，为企业生产经营特点制定个性化套期保值方案和交易策略，促进大型企业开展期货套期保值，服务中小微企业和农企农户风险管理。

场外衍生品业务方面，公司要积极发挥和实体经济结合紧密的商品类场外衍生品业务的优势，控制风险较大类业务的规模。继续加强产品设计和开发能力、持续推出创新品种，以更好地满足各类企业和机构的差异化风险管理需求。同时，积极做好风险控制，增强风险对冲有效性，提升盈利能力。

做市业务方面，公司将以稳固现有的做市品种为主，通过人才的引进和培育，提高做市策略效率，增加做市业务收入。

4.财富管理业务

公司拥有公募、资产管理以及证券投资基金销售等多项金融牌照，布局完善。未来，公司将通过聚焦提升主动投资管理能力，多牌照联动发展，提升公司财富管理业务整体规模。

公募基金业务方面，公司将加强与的银行、证券、基金等机构合作为主，快速提升业务规模，实现规模效应。

资产管理业务方面，公司将积极提升主动管理能力，发挥期货资管优势，加强 CTA策略的开发和应用，打造优质产品和服务。

39/2132023年年度报告

证券投资基金销售方面，公司将加强机构和产品的白名单准入制度，更加注重自身产品体系。同时，完善销售人员激励政策，提升员工积极性。

(四)可能面对的风险（包括落实全面风险管理以及合规风控、信息技术投入情况）

√适用□不适用

1.可能面对的风险

公司经营中面临的风险主要有：市场风险、信用风险、操作风险、监管风险、信息系统风险等。

（1）市场风险市场风险是指基础资产市场价格的不利变动或者急剧波动而导致衍生工具价格或者价值变动的风险。

在期货经纪业务中，市场风险可能导致期货市场交易量波动、经纪业务手续费率持续下降、客户流失及客户保证金减少、市场占有率下降等情况，对公司期货经纪业务收入乃至总体的经营业绩及财务状况产生重大不利影响。

在风险管理业务中，市场风险主要表现为当公司购买或销售场外衍生品后，需要到证券、期货等市场进行相应的对冲，由于价格变动而产生的风险，可能对公司经营业绩和财务状况造成不利影响。

在财富管理业务中，所管理或销售的理财产品收益水平受市场波动的影响较大，可能出现投资策略或管理措施无法适应市场波动、不利的宏观经济和社会政治环境的情况，从而影响公司的经营业绩。

在境外金融服务业务中，相关业务面临与国内同类型业务相似的市场风险，此外还需承担国际金融市场变化的风险。

（2）信用风险信用风险一般是指因交易对手方未履行约定契约中的义务而造成经济损失的风险。

在期货经纪业务中，当客户出现保证金余额不足并且无力继续追加保证金、市场流动性的不足导致公司无法及时有效实施强行平仓等一系列风险控制措施时，公司需要先行为客户垫付不足的保证金。上述情形可能导致客户穿仓，而客户不愿或不能依据合约返还公司代为垫付的资金，从而可能使得公司面临承担损失，甚至引起法律诉讼的风险。

在风险管理业务中，主要表现为场外衍生品业务交易对手方、基差贸易现货交易对手方无法根据合同进行履约或故意违约而导致公司产生损失的风险，可能会对公司经营业绩和财务状况造成重大不利影响。

在财富管理业务中，由于标的选择不当，资产管理措施不妥等原因，可能出现投资标的信用情况恶化，从而降低产品收益率，导致公司的财富管理业务在今后的竞争中持续处于不利地位，影响公司的经营业绩。

40/2132023年年度报告

在境外金融服务业务中，除国内业务相似的风险外，还表现在客户以及交易对手的可靠性方面。如果不能有效掌握交易对手的信用情况，尤其是上手经纪商的信用情况，可能会对公司的经营业绩造成不利影响。

（3）操作风险

操作风险是指由于内部程序、人员操作的不完备或者失误，使得公司承受损失的风险。期货经纪业务的操作风险主要集中在开户阶段和运营阶段两个环节。如关键业务操作缺乏制度、操作流程和授权，或制度流程设计不合理带来的风险，或由于上述制度、流程和授权没有得到有效执行，致使负责相关岗位的员工出现操作不当、职务舞弊或者违法违规的情形，从而给客户的利益带来损害，或者使公司面临监管处罚，导致公司的利益和声誉受到损害。

风险管理业务中，操作风险主要表现为场外衍生品业务部门员工在对冲交易等环节中由于操作失误或不当而产生的风险，以及基差贸易部门在采购、销售现货以及期现交易的过程中，员工存在操作不当或者失误的风险。

财富管理业务中，可能遭受由于内部程序、人员和系统的不完备或失效，或外部事件而导致的直接或间接的操作风险，导致公司财富管理业务规模的降低和收入的下降，从而给公司造成不利影响。

境外金融服务业务操作风险与国内业务相似。但其部分交易运作涉及跨境，涉及不同的交易和监管规则，可能使得操作风险增大，可能会对公司整体收入造成不利影响。

（4）监管风险

期货行业是受到高度监管的行业，期货行业监管政策、法律法规以及监管部门监管态度的变化可能会对公司的经营业绩和财务状况造成不利影响。

在期货经纪业务、风险管理业务、财富管理业务和境外金融服务业务等各项业务中，若信息披露、业务发展、产品设计与运行、合同签署与履行和保护客户权益等出现合规问题，可能面临监管部门的监管调查、其他有权机关的质询和调查以及其他监管程序。这些对公司开展的司法诉讼、仲裁和监管调查可能会导致法院调解、禁止令、罚款、处罚或者其他对公司不利的结果，从而损害公司声誉。即使公司成功抗辩这些司法诉讼和监管调查，可能仍需要承担费用，特别是在市场不利的情况下，法律申诉数量、诉讼索赔金额和处罚金额可能会有所增加。

尤其是境外金融服务业务方面，公司在香港、美国、新加坡、英国等地设有境外子公司。由于境外监管机构的监管审查与境内存在较大的差异，境外子公司可能由于理解的差异而遭受制裁、罚款或其他处罚，将会对本公司业务、财务状况、经营业绩以及声誉产生不利影响。

（5）信息系统风险信息系统风险是指由于系统的不完备或者失效导致直接或间接损失的风险。

在期货经纪业务、风险管理业务、财富管理业务和境外金融服务业务等各项业务中，若公司信息技术系统建设无法有效满足业务发展需要、信息技术系统运行管理不善或者信息技术系统存

41/2132023年年度报告

在缺陷等，可能使信息系统发生故障并影响客户的正常交易，从而导致客户向公司索赔的情况，对公司经营业绩和财务状况造成不利影响。

公司还面临期货交易所、保证金存管银行、结算代理人或者其他金融机构信息技术系统运行

故障、缺陷或者终止带来的风险。与公司合作的金融机构出现任何信息技术系统运行故障、缺陷或者终止，均会对公司执行交易、客户服务和风险管理的能力造成不利影响，而公司与这些金融机构因此发生的纠纷或者合作困难亦可能影响本公司正常运营。

2.主要风险的防范对策和措施

（1）市场风险

针对期货经纪业务，公司通过全面的市场风险评估，及时调整公司公告保证金水平，以抵御不同风险级别下的持仓风险。通过定时、定期的风险试算，掌握客户潜在风险情况，把握公司整体持仓风险。

针对风险管理业务，公司通过计算对冲标的的对冲阈值，确认所需要的对冲标的资产数量，采取实时动态调整头寸数量，规避市场波动等不利变化产生的风险，并通过设立止损点、实时监控资产价格的波动等方式来控制市场风险。

针对财富管理业务，公司通过对投资组合流动性状况和资产管理计划资产规模变动特点的综合分析，确保资金运用与资金来源相匹配。公司实时监控计划投资组合流动性状况，使计划资产保持适当的流动性和安全性。

针对境外金融服务业务，通过完善产品调查程序，分析拟交易产品的价格波动性、市场流动性，制定完善的拟交易产品市场风险控制措施；通过对交易资金调整、交易规模限制等措施，控制市场风险。

（2）信用风险

针对期货经纪业务，通过事前的风险评估，了解客户的信用情况，给予客户相匹配的保证金比例，并实时监控客户的保证金风险程度，及时强行平仓降低客户账户风险。

针对风险管理业务，公司根据监管要求，建立客户评估制度，对投资者进行尽职调查，只与符合要求的客户进行交易。同时，根据投资者参与场外衍生品交易的情况，由客户缴纳一定的履约保证金，降低客户违约的概率。

针对财富管理业务，公司建立了完善的公司治理结构和内部控制体系，以全面有效地进行风险控制。对公司合规管理制度、风险控制制度的执行情况以及内部审计制度的实施进行监督，对重大关联交易进行审查和评价。

针对境外金融服务业务，公司建立并维持有效的信用评估制度，评估客户及交易对手的可靠性。针对客户，通过对其财政状况、投资目的、投资历史、交易频率、风险承担能力的调查，有效评估客户信用状况；针对交易对手方，通过对其财务状况、负面新闻报道、股价监测等方面的监测，评估和了解交易对手信用状况。

（3）操作风险

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针对期货经纪业务，建立合规、适用、清晰的日常运作制度体系，制定严格的业务流程和权限划分，完善业务制度，重要岗位采用双人复核，减少人为疏忽的概率，并建立健全绩效考核机制。同时通过建立应急预案、开展系统测试，加强应急备份通道建设等方式，避免交易、风控系统差错导致的操作风险。

针对风险管理业务，公司通过建立严格的内部制度和流程，制定了详细、具体、规范的操作流程，对员工在上岗前进行严格的操作流程培训，持续提升员工专业能力，将操作风险可能导致的损失控制在较低水平。

针对财富管理业务，已建立由公司基本制度、部门管理办法、岗位操作细则等组成的内控体系，并制定各类业务工作指引和对应的工作底稿，明确各业务的操作风险点，使得员工在开展财富管理业务时有章可循，尽可能的降低操作风险。

针对境外金融服务业务，通过前后台岗位分离原则，实现部门间有效监督；通过完善员工招聘与培训体系，聘任适当人员，并通过培训强化及提供员工职业操守，遵守监管规则，防止操作风险的发生。

（4）监管风险

针对监管风险，公司根据不同业务的监管要求和规则，持续建立和健全公司整体内控体系，涵盖了财务管理、运营管理、投资者适当性、反洗钱等各个业务环节，确保公司的各项业务符合监管要求。

在具体手段方面，公司通过采用现代化的管理系统（如 OA办公系统、交易风控系统、反洗钱系统等），建立对业务流程的风险控制，确保各项业务合规开展。

同时，公司利用现代化信息技术手段对公司经营管理活动进行全流程的合规风险监控。公司通过建立 OA现代管理系统，对日常经营活动中的各项事务进行流程化的管理和分级授权，加强对人事、资金调拨、合同等事项的合法合规审核；通过开户系统对客户开户的合规性及投资者适

当性进行审核；通过期货交易管理系统对客户保证金、客户交易风险、交易结果等进行风险控制

与审核；通过期货风险监控系统实时对客户风险和异常交易行为进行监督，并采取控制措施；通过反洗钱监控系统实现对可疑交易的反洗钱监控；通过财务核算系统实现对客户资金、银行账户等监控。通过各类合规风险监控，公司实现对整体经营的过程监控，确保公司持续依法合规经营。

（5）信息系统风险

针对信息系统风险，公司 IT 系统建设参考行业规范标准。在机房建设方面，拥有上海、杭州两地多个中心机房，并在上海期货交易所、中国金融期货交易所、郑州商品交易所、大连商品交易所、上海证券交易所、深圳证券交易所等多家交易所拥有托管机房。在交易系统方面，公司采用上期技术综合交易平台作为主交易系统，同时配备有多个软件商的交易系统，为客户提供个性化的服务。在灾备方面，杭州滨江机房建立起完整的交易生产备份，数据实时同步，同时建设有全客户量的异构交易系统，能够防范单一软件商出现的风险。

43/2132023年年度报告同时，公司通过建立应急预案、开展系统测试，加强应急备份通道建设等方式，避免交易、风控系统差错导致的风险。

(五)其他

□适用√不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用√不适用

第四节公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用□不适用

公司已按照《公司法》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定，设立了股东大会、董事会、监事会等机构并制定了完善的议事规则，并在股东大会、董事会、监事会和高级管理层之间建立了相互协调和相互制衡机制。公司董事会设置了战略、审计、提名、薪酬与考核、风险管理五个专门委员会，使公司决策更加高效。公司聘任了总经理、副总经理、首席风险官、财务总监和董事会秘书为高级管理人员，建立健全了内部经营管理机构，设置了相应的职能管理部门，并独立行使经营管理职权。目前，公司治理结构在相关法律法规和《公司章程》规定下有效运作。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因□适用√不适用

二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划√适用□不适用

公司严格按照《公司法》《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的相关要求规范运作，在资产、人员、财务、机构、业务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业相互独立，不存在影响公司自主经营的情况。

（一）资产独立情况

南华期货有限公司整体变更为股份公司后，相关资产的权属由公司承继，产权清晰；公司独立建账管理，与公司股东及其关联方不存在共用资产的情况；公司合法拥有完整的、独立于股东及其他关联方的、进行期货经营活动所必需的货币资金、房产、车辆、办公通讯、交易及清算系

统等设备设施及其他相关资产。公司不存在资金、资产被控股股东和实际控制人占用而损害公司利益的情形。

（二）人员独立情况

44/2132023年年度报告

公司具有独立的劳动、人事和薪酬管理制度，独立为员工发放工资及缴纳社会保险和住房公积金；公司总经理、副总经理、首席风险官和董事会秘书等高级管理人员未在公司控股股东、实

际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他任何职务或者领取薪酬；公司财务人

员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。

（三）财务独立情况

公司设立了独立的财务部门，配备了独立的财务人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司严格按照企业会计制度等有关规定规范公司财务行为和财务运作，实现了公司各部门财务管理的统一和规范及对营业部的财务监管，能够独立进行财务决策，公司财务人员均专职在公司工作；公司独立进行财务决策，不存在控股股东及实际控制人占用公司资金而损害公司利益的情况；公司单独开立基本账户，不存在与股东共用银行账户的情况；公司作为独立纳税人，依法独立纳税，不存在与股东单位或其他关联方混合纳税现象。

（四）机构独立情况

公司已按照《公司法》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定，设立了股东大会、董事会、监事会等机构并制定了完善的议事规则，公司三会运作独立于控股股东及实际控制人；公司董事会设置了战略、审计、提名、薪酬与考核、风险管理五个专门委员会；公司聘任

了总经理、副总经理、首席风险官和董事会秘书等高级管理人员，建立健全了内部经营管理机构，设置了相应的职能管理部门，并独立行使经营管理职权；公司办公场所、人员与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业分开，不存在混合经营、合署办公的情形。

（五）业务独立情况

公司依照《经营证券期货业务许可证》和《营业执照》核准的经营范围独立从事业务，公司拥有独立完整的业务体系和直接面向市场的自主经营能力，业务的各经营环节均不存在对控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的依赖。公司拥有独立的办公、经营场所和组织机构，不存在控股股东和实际控制人直接或非法干预公司的组织机构和经营活动的情形。公司控股股东及实际控制人未从事与公司相同或相似的业务，公司与控股股东、实际控制人不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用√不适用

三、股东大会情况简介决议刊登决议刊登的指定网站的会议届次召开日期的披露日会议决议查询索引期2022年年度2023年32023年4会议审议通过《关于公司http://www.sse.com.cn

股东大会月31日月1日<2022年年度报告>及摘要

45/2132023年年度报告的议案》《关于公司符合向不特定对象发行可转换公司债券条件的议案》《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券方案的议案》等议案（详见2023-011临时公告）2023年第一会议审议通过《关于担保

2023年92023年9次临时股东 http://www.sse.com.cn 额度预计的议案》（详见月6日月7日大会2023-032临时公告）表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

√适用□不适用公司2022年年度股东大会于2023年3月31日采取现场投票与网络投票相结合的表决方式召开，会议现场设在浙江省杭州市上城区横店大厦9层会议室，会议审议通过《关于公司<2022年年度报告>及摘要的议案》《关于公司符合向不特定对象发行可转换公司债券条件的议案》

《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券方案的议案》《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券预案的议案》《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用的可行性报告的议案》《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券的论证分析报告的议案》《关于前次募集资金使用情况报告的议案》《关于向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报及填补措施和相关承诺的议案》《关于制定可转换公司债券持有人会议规则的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理本次向不特定对象发行可转换公司债券并上市有关事项的议案》《关于提请审议<公司未来三年（2023-2025年）股东分红回报规划>的议案》《公司2022年度董事会工作报告》

《公司2022年度监事会工作报告》《关于2022年财务决算的议案》《关于2022年度利润分配的议案》《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）的议案》《关于董事2022年度薪酬情况及2023年度薪酬方案的议案》《关于监事2022年度薪酬情况及2023年度薪酬方案的议案》

《关于确认2022年度关联交易的议案》《关于预计2023年度日常关联交易的议案》，并听取了独立董事2022年度述职报告。该次股东大会由公司董事长罗旭峰先生主持，公司董事、监事、高级管理人员出席会议。

公司2023年第一次临时股东大会于2023年9月6日采取现场投票与网络投票相结合的表决方式召开，会议现场设在浙江省杭州市上城区横店大厦9层会议室，会议审议通过《关于担保额度预计的议案》。该次股东大会由公司董事长罗旭峰先生主持，公司董事、监事、高级管理人员出席会议。

46/2132023年年度报告

四、董事、监事和高级管理人员的情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用□不适用

单位：股报告期内年度内股从公司获是否在公任期起始日任期终止日增减变动姓名职务性别年龄年初持股数年末持股数份增减变得的税前司关联方期期原因动量报酬总额获取报酬（万元）

罗旭峰董事长男552022.2.112025.2.10110.00否

徐文财董事男572022.2.112025.2.10-是

胡天高董事男582022.2.112025.2.10-是

厉宝平董事男592022.2.112025.2.10-是

管清友独立董事男462022.2.112025.2.1012否

张红英独立董事女572022.2.112025.2.1012否

陈蓉独立董事女472022.2.112025.2.1012否

厉国平监事会主席男502022.2.112025.2.10-是

金龙华监事男612022.2.112025.2.10-是

夏海波监事男532022.2.112025.2.1083.47否

贾晓龙总经理男452022.2.112025.2.10160.00否

李建萍首席风险官女402022.2.112025.2.10138.09否

钟益强董事会秘书男422022.2.112025.2.10137.54否

副总经理、

王力男442022.2.112025.2.10122.06否财务总监

顾松副总经理男512022.2.112025.2.10148.65否

陈冬华副总经理男572023.12.122025.2.105.80否

张哲原副总经理男442022.2.112023.12.12106.73否

王正浩原副总经理男532022.2.112023.12.12107.16否

合计//////1155.50/

47/2132023年年度报告

注：张哲先生、王正浩先生、陈冬华先生公示的为担任高级管理人员期间的薪酬。

姓名主要工作经历

1968年2月出生，中国国籍，博士，高级经济师。1996年5月至今，就职于南华期货股份有限公司，历任公司副总经理、总经理，现任

罗旭峰公司董事长。

1966年1月出生，中国国籍，博士，副教授，注册会计师，正高级经济师。曾任浙江大学工商管理系副主任，现任横店集团控股有限公司

董事、资深副总裁，兼任普洛药业股份有限公司董事、横店集团东磁股份有限公司董事、英洛华科技股份有限公司董事、横店集团得邦照徐文财

明股份有限公司董事、横店影视股份有限公司董事，南华期货股份有限公司董事、浙江新纳材料科技股份有限公司董事、杭州海康机器人股份有限公司独立董事。

1965年9月出生，中国国籍，硕士，高级经济师。曾任东阳中国银行副行长；现任横店集团控股有限公司董事、资深副总裁；兼任普洛药

胡天高业股份有限公司董事、横店集团东磁股份有限公司董事、英洛华科技股份有限公司董事、横店集团得邦照明股份有限公司董事、横店影视

股份有限公司董事、南华期货股份有限公司董事、浙江新纳材料科技股份有限公司董事、浙商银行董事。

1964年3月出生，中国国籍，硕士，正高级经济师。曾任浙江省东阳市第八建筑公司副总经理，横店集团得邦有限公司总经理助理，横店

集团控股有限公司常务副总裁助理、总裁工作室副主任、人才劳资委副主任、投资监管总监、人力资源总监。现任横店集团控股有限公司厉宝平

董事、副总裁；兼任横店集团得邦照明股份有限公司董事、横店影视股份有限公司董事、南华期货股份有限公司董事、横店集团东磁股份

有限公司董事、浙江新纳材料科技股份有限公司董事。

1977年12月出生，中国国籍，博士。2017年12月至今，就职于北京如是我研信息咨询服务有限公司，任执行董事、总经理；2019年2

管清友月至今，担任南华期货股份有限公司独立董事。

1966年5月出生，中国国籍，硕士，副教授、国际注册内部审计师。1988年7月至2023年12月，就职于浙江财经大学，历任会计学院

张红英教学科研、会计学院党总支副书记、会计学院党委书记、会计学院副院长、浙江财经大学社会合作办、校友办主任；2019年2月至今，担任南华期货股份有限公司独立董事。

1976年2月出生，中国国籍，博士，教授。2003年8月至今，就职于厦门大学，任教师；2019年2月至今，担任南华期货股份有限公司

陈蓉独立董事。

1973年1月出生，中国国籍，硕士，高级经济师。曾任东阳市公安局李宅派出所民警、东阳市公安局治安大队民警、东阳公安局横店派出

所副所长、横店集团控股有限公司总裁助理等职。现任横店集团控股有限公司副总裁兼法纪总监、审计总监，兼任普洛药业股份有限公司厉国平

监事会主席、横店集团东磁股份有限公司监事会主席、英洛华科技股份有限公司监事会主席、横店集团得邦照明股份有限公司监事会主

席、横店影视股份有限公司监事会主席、南华期货股份有限公司监事会主席、浙江新纳材料科技股份有限公司监事会主席。

1962年8月出生，中国国籍，本科，正高级会计师。曾任横店集团控股有限公司财务副总监、财务总监、财务资深总监。现任横店集团控

金龙华

股有限公司顾问，兼任横店影视股份有限公司监事、南华期货股份有限公司监事。

夏海波1970年4月出生，中国国籍，硕士，助理会计师，高级国际财务管理师。2000年9月至今，就职于南华期货股份有限公司，历任财务部

48/2132023年年度报告

主办会计、财务部副经理、监事会主席，现任财务管理部经理、公司职工代表监事。

1978年2月出生，中国国籍，硕士，经济师。2005年3月至今，就职于南华期货股份有限公司，历任员工、营业部副经理、营业部经理、贾晓龙

总经理助理、副总经理等，现任公司党委书记、总经理，兼任浙江南华资本管理有限公司董事长。

1983年6月出生，中国国籍，硕士，国家律师执业资格。2017年4月至今，就职于南华期货股份有限公司，历任员工、总经理助理，现

李建萍任公司首席风险官。

1981年10月出生，中国国籍，硕士，经济师。2007年7月至今，就职于南华期货股份有限公司，历任总经办主任助理、总经办副主任、钟益强

营业部经理、总经办主任，现任公司董事会秘书。

1979年12月出生，中国国籍，硕士，高级会计师。2008年9月至2020年6月，就职于横店集团控股有限公司，历任财务管理部部长、王力

财务副总监、资本管理总监/上市公司管理总监等；2020年7月至今，就职于南华期货股份有限公司，现任公司副总经理、财务总监。

1972年10月出生，中国国籍，硕士。1996年8月至今，就职于南华期货股份有限公司，历任员工、网络工程部经理、总经理助理等，现

顾松任公司副总经理。

1966年7月出生，中国国籍，硕士，经济师。2014年3月-2021年1月，就职于信达期货有限公司，任总经理；2021年5月至今，就职

陈冬华

于南华期货股份有限公司，曾任首席策略官兼资产管理部总经理，现任公司副总经理。

张哲1979年12月出生，中国国籍，本科。2002年3月至今，就职于南华期货股份有限公司，历任员工、营业部经理、总经理助理、公司副总（离任）经理兼南华基金董事长。

王正浩1970年12月出生，中国国籍，硕士，会计师。1999年12月至今，就职于南华期货股份有限公司，历任财务部经理、总经理助理、财务（离任）总监、公司副总经理。

其它情况说明

□适用√不适用

49/2132023年年度报告

(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1.在股东单位任职情况

√适用□不适用任职人员姓在股东单位担任的任期起始日任期终止股东单位名称名职务期日期

徐文财横店集团控股有限公司董事、资深副总裁2001.10.8/

徐文财横店集团东磁股份有限公司董事2005.2.262023.4.1

徐文财浙江横店进出口有限公司董事2004.6.15/

胡天高横店集团控股有限公司董事、资深副总裁2003.11.13

胡天高横店集团东磁股份有限公司董事2008.3.182023.4.1

胡天高浙江横店进出口有限公司董事2004.6.24/

厉宝平横店集团控股有限公司董事、副总裁2003.11.13/

厉宝平横店集团东磁股份有限公司董事2023.4.182026.4.17

厉宝平浙江横店进出口有限公司董事2004.6.15/副总裁兼法纪总

厉国平横店集团控股有限公司2015.2.3/

监、审计总监

厉国平横店集团东磁股份有限公司监事会主席2017.4.112023.4.1

厉国平浙江横店进出口有限公司监事会主席2015.12.30/

金龙华横店集团控股有限公司顾问2023.1.5/在股东单位任职情况的无说明

2.在其他单位任职情况

√适用□不适用任职人员姓在其他单位担任的任期起始日任期终止日其他单位名称名职务期期

徐文财普洛药业股份有限公司董事2023.4.182026.4.17

徐文财英洛华科技股份有限公司董事2015.9.152024.9.6

徐文财横店集团得邦照明股份有限公司董事2013.1.282025.4.20

徐文财横店影视股份有限公司董事2021.6.292024.6.28

徐文财浙江新纳材料科技股份有限公司董事2019.8.28/

徐文财浙江红蓝牧投资管理有限公司董事2011.8.15/

徐文财杭州海康机器人股份有限公司独立董事2022.72025.7

胡天高普洛药业股份有限公司董事2023.4.182026.4.17

胡天高英洛华科技股份有限公司董事2015.9.152024.9.6

胡天高横店集团得邦照明股份有限公司董事2013.1.282025.4.20

胡天高横店影视股份有限公司董事2021.6.292024.6.28

胡天高浙江新纳材料科技股份有限公司董事2019.8.28/

胡天高浙商银行股份有限公司董事2004.5.1/

厉宝平横店集团得邦照明股份有限公司董事2016.1.282025.4.20

厉宝平横店影视股份有限公司董事2021.6.292024.6.28

厉宝平浙江新纳材料科技股份有限公司董事2019.8.28/

厉国平普洛药业股份有限公司监事会主席2023.4.182026.4.17

厉国平英洛华科技股份有限公司监事会主席2015.9.152024.9.6

厉国平横店集团得邦照明股份有限公司监事会主席2016.1.282025.4.20

厉国平横店影视股份有限公司监事会主席2021.6.292024.6.28

厉国平浙江新纳材料科技股份有限公司监事会主席2019.8.28/

50/2132023年年度报告

金龙华横店影视股份有限公司监事2021.6.292024.6.28北京如是我研信息咨询服务有限

管清友执行董事、总经理2017.12.15/公司杭州海康威视数字技术股份有限

管清友独立董事2021.3.52024.3.4公司

管清友陕西省国际信托股份有限公司独立董事2019.7.102026.3.19

管清友北京新财指北信息科技有限公司监事2018.10.31/

管清友美的集团股份有限公司独立董事2018.9.262024.9.16

管清友海南无用堂信息科技有限公司执行董事、总经理2020.7.30/

管清友北京若安嘉泰科技有限公司执行董事、总经理2020.12.31/

管清友北京如是晚成科技发展有限公司执行董事、总经理2020.6.16/

管清友北京遥岑远目信息科技有限公司执行董事、总经理2020.7.9/

管清友青岛如是我研投资管理有限公司监事2021.11.23/北京如是我研科技研究院有限公

管清友执行董事、总经理2020.5.21/司北京如是城金信息咨询服务有限

管清友总经理2016.10.13/公司

管清友中产城投资（深圳）有限公司监事2021.3.2/

管清友深圳九州同裕科技有限公司监事2022.1.20/浙江东方基因生物制品股份有限独立董事

张红英2023.5.312023.5.30公司

张红英浙江仙琚制药股份有限公司独立董事2019.12.262015.12.22

陈蓉厦门大学管理学院教授2003.8.14/

贾晓龙杭州甘霖助学基金会理事2022.4.21/在其他单位任职情况的无说明

(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用□不适用

董事、监事、高级管理人员报董事、监事的报酬由公司股东大会决定；高级管理人员的报酬由酬的决策程序公司董事会决定董事在董事会讨论本人薪酬是事项时是否回避薪酬与考核委员会或独立董

公司董事、监事、高级管理人员报酬决策程序符合相关要求，发事专门会议关于董事、监事、

放标准及方案符合公司薪酬体系规定，不存在因此而损害公司及高级管理人员报酬事项发表股东利益的情形。

建议的具体情况

董事、监事、高级管理人员报结合公司经营规模等实际情况并参照行业薪酬水平确定酬确定依据

董事、监事和高级管理人员

董事、监事和高级管理人员报酬均及时发放报酬的实际支付情况

报告期末全体董事、监事和

高级管理人员实际获得的报2023年度共支付1155.50万元酬合计

(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用

51/2132023年年度报告

姓名担任的职务变动情形变动原因陈冬华副总经理聘任经公司第四届董事会第十一次会议审议通过张哲副总经理离任经公司第四届董事会第十一次会议审议通过王正浩副总经理离任经公司第四届董事会第十一次会议审议通过

(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明

√适用□不适用中国证券监督管理委员会浙江监管局于2023年10月31日对公司出具《关于对南华期货股份有限公司采取责令改正监管措施的决定》（中国证券监督管理委员会浙江监管局行政监管措施决定书[2023]155号），对时任分管资产管理业务的高管出具《关于对张哲采取出具警示函措施的决定》(中国证券监督管理委员会浙江监管局行政监管措施决定书[2023]156号)。上述决定认定公司资产管理业务个别资产管理计划未按会计准则要求进行会计核算，相关内部控制存在缺陷。公司立即进行了自查并采取措施，同时从制度、流程、系统、人员等多个方面进行了整改，该事项已落实整改并验收通过。

(六)其他

□适用√不适用

五、报告期内召开的董事会有关情况会议届次召开日期会议决议

会议审议通过《关于公司<2022年年度报告>及摘要的议案》《关于公司符合向不特定对象发行可转换公司债券条件的议案》《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券方案的议第四届董事会第2023年3月案》《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券预案的议七次会议10日案》《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用的可行性报告的议案》《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券的论证分析报告的议案》《关于前次募集资金使用情况报告的议案》等议案（详见2023-001临时公告）第四届董事会第2023年4月会议审议通过《关于公司2023年第一季度报告的议案》（详八次会议24日见2023-013临时公告）会议审议通过《关于公司<2023年半年度报告>及摘要的议案》《关于担保额度预计的议案》《2023年半年度风险监管

第四届董事会第2023年8月指标专项报告》《关于修订<廉洁从业管理制度>的议案》《关九次会议17日于召开2023年第一次临时股东大会的议案》（详见2023-023临时公告）第四届董事会第2023年10会议审议通过《关于公司2023年第三季度报告的议案》（详十次会议月16日见2023-036临时公告）

第四届董事会第2023年12会议审议通过《关于解聘及聘任高级管理人员的议案》《关十一次会议月9日于制定<风险管理制度>的议案》（详见2023-039临时公告）

52/2132023年年度报告

六、董事履行职责情况

(一)董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况是否董事是否连续独立本年应参亲自以通讯出席股东姓名委托出缺席两次未亲董事加董事会出席方式参大会的次席次数次数自参加会次数次数加次数数议罗旭峰否55000否2徐文财否55200否2胡天高否55300否2厉宝平否55200否2管清友是55200否2张红英是55000否2陈蓉是55200否2连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用√不适用年内召开董事会会议次数5

其中：现场会议次数0通讯方式召开会议次数0现场结合通讯方式召开会议次数5

(二)董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用√不适用

(三)其他

□适用√不适用

七、董事会下设专门委员会情况

√适用□不适用

(一)董事会下设专门委员会成员情况专门委员会类别成员姓名

审计委员会张红英、徐文财、管清友

提名委员会陈蓉、胡天高、管清友

薪酬与考核委员会管清友、罗旭峰、陈蓉

战略委员会徐文财、罗旭峰、厉宝平

风险管理委员会罗旭峰、胡天高、厉宝平

(二)报告期内审计委员会召开4次会议重要意见和召开日期会议内容其他履行职责情况建议《关于公司<2022年年度报告>及摘要的议全体委员均以通讯2023年2案》《关于前次募集资金使用情况报告的全体委员一或现场参会的方式月27日议案》《关于2022年财务决算的议案》《关致同意议案亲自出席了会议于2022年度利润分配的议案》《关于续聘

53/2132023年年度报告天健会计师事务所（特殊普通合伙）的议案》

《公司2022年度内部控制评价报告》《公司2022年度社会责任报告》《关于确认2022年度关联交易的议案》《关于预计2023年度日常关联交易的议案》全体委员均以通讯

2023年4全体委员一

《关于公司2023年第一季度报告的议案》或现场参会的方式月13日致同意议案亲自出席了会议全体委员均以通讯2023年8《关于公司<2023年半年度报告>及摘要的全体委员一或现场参会的方式月4日议案》《关于担保额度预计的议案》致同意议案亲自出席了会议全体委员均以通讯

2023年10全体委员一

《关于公司2023年第三季度报告的议案》或现场参会的方式月16日致同意议案亲自出席了会议

(三)报告期内提名委员会召开1次会议重要意见和召开日期会议内容其他履行职责情况建议全体委员均以通讯

2023年12全体委员一

《关于解聘及聘任高级管理人员的议案》或现场参会的方式月11日致同意议案亲自出席了会议

(四)报告期内薪酬与考核委员会召开1次会议重要意见和召开日期会议内容其他履行职责情况建议《关于董事2022年度薪酬情况及2023年全体委员均以通讯2023年2度薪酬方案的议案》《关于高级管理人员全体委员一或现场参会的方式月27日2022年度薪酬情况及2023年度薪酬方案的致同意议案亲自出席了会议议案》

(五)报告期内战略委员会召开1次会议重要意见和召开日期会议内容其他履行职责情况建议《关于公司符合向不特定对象发行可转换公司债券条件的议案》《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券方案的议案》《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券预案的议案》《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用的可行性报告的议案》《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券的全体委员均以通讯2023年2论证分析报告的议案》《关于前次募集资金使全体委员一或现场参会的方式月27日用情况报告的议案》《关于向不特定对象发行致同意议案亲自出席了会议可转换公司债券摊薄即期回报及填补措施和相关承诺的议案》《关于制定可转换公司债券持有人会议规则的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理本次向不特定对象发行可转换公司债券并上市有关事项的议案》《关于提请审议<公司未来三年（2023-2025年）股东分红回报规划>的议案》《公司2022年度社会

54/2132023年年度报告责任报告》

(六)报告期内风险管理委员会召开3次会议重要意见和召开日期会议内容其他履行职责情况建议

《公司2022年度内部控制评价报告》《公司2022年度首席风险官工作报告》《公司2022全体委员均以通讯

2023年2全体委员一年度风险监管指标专项报告》《公司2022年或现场参会的方式月27日致同意议案度反洗钱工作报告》《公司2022年度反洗钱亲自出席了会议工作内部审计报告》全体委员均以通讯

2023年8全体委员一

《2023年半年度风险监管指标专项报告》或现场参会的方式月4日致同意议案亲自出席了会议

2023年全体委员均以通讯

全体委员一

12月11《关于制定<风险管理制度>的议案》或现场参会的方式

致同意议案日亲自出席了会议

(七)存在异议事项的具体情况

□适用√不适用

八、监事会发现公司存在风险的说明

□适用√不适用监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一)员工情况母公司在职员工的数量683主要子公司在职员工的数量340在职员工的数量合计1023母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数3专业构成专业构成类别专业构成人数管理人员39业务部门595职能部门389合计1023教育程度

教育程度类别数量（人）研究生及以上315大学本科621大学专科70大学专科以下17合计1023

(二)薪酬政策

√适用□不适用

55/2132023年年度报告

公司遵循“以岗位为基础，与业绩成果和能力表现挂钩”的付薪理念，薪酬结构由固定薪酬、浮动薪酬和福利等组成，实行总额控制。

固定薪酬根据岗位性质、个人能力素质、工作经验等因素综合确定。浮动薪酬根据公司整体和各部门重点考核指标完成情况，结合员工职级、岗位性质和员工当年度综合绩效考评结果等核定。公司依法参加社会保险和缴存住房公积金，同时为员工提供必要的劳动保护、防暑降温等规定的福利项目。

(三)培训计划

√适用□不适用公司培训以打造学习型组织为基本目标，注重人才的可持续发展。通过“新员工-新晋管理人员-中层管理人员-高级管理人员”进行分层，关注不同人群特质进行针对性培训与开发。打造“培训学苑”线上学习平台，分类进行业务知识、专项技能、通用知识等培训。同时，公司关注内训师的培养为培训助力，多维度多层次建立系统化培训体系，为公司发展提供人才支撑。

(四)劳务外包情况

□适用√不适用

十、利润分配或资本公积金转增预案

(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用□不适用

根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》等相关规定，公司在《公司章程》中明确了利润分配的分配原则、分配形式及时间间隔、现金分红的具体条件、现金分红比

例、发放股票股利的具体条件、利润分配的决策程序、利润分配方案的实施及政策调整等内容。

经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截止2023年12月31日，母公司期末可供分配利润为人民币966888492.88元。经综合考虑公司的盈利状况、长远发展及股东的合理回报，在保证公司正常经营所需资金的前提下，公司拟向2023年度现金红利派发股权登记日登记在册的股东派发红利，拟派发现金红利总额为人民币40264348.94元（含税）。

(二)现金分红政策的专项说明

√适用□不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是□否

分红标准和比例是否明确和清晰√是□否

相关的决策程序和机制是否完备√是□否

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是□否

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分√是□否保护

56/2132023年年度报告

(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

(四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

每10股送红股数（股）-

每10股派息数（元）（含税）0.66

每10股转增数（股）-

现金分红金额（含税）40264348.94分红年度合并报表中归属于上市公司普通股

401854941.28

股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的

10.02

净利润的比率（%）

以现金方式回购股份计入现金分红的金额-

合计分红金额（含税）40264348.94合计分红金额占合并报表中归属于上市公司

10.02

普通股股东的净利润的比率（%）

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

□适用√不适用

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用□不适用

57/2132023年年度报告

为适应行业及公司业务发展需要，公司以监管要求为基础，及时建立配套制度指引和业务规则，各部门均严格按照《公司章程》及规章制度开展业务。同时，公司时刻关注行业法律法规的动态，根据新颁布和新修订的法规政策，及时组织开展制度的制定和修订工作，不断完善公司的制度建设。

报告期内，公司新增或修订制度涉及基金销售业务、资产管理业务、投资者适当性、反洗钱、廉洁从业、交易风控、分支机构管理等方面，进一步规范了业务行为，加强了内部控制。公司及子公司按照相关法律法规及自律规则的规定，不断完善内控合规管理。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用√不适用

十三、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用□不适用

报告期内，公司对子公司实行全面、统一、垂直的风险管理。对子公司业务坚持事前风险识

别及评估、事中风险监测与控制、事后风险报告的管理流程，根据各业务风险来源，制定相应的风控指标，持续评估、监控业务开展。为保障子公司业务稳定运行，公司监督并加强压力测试，防范系统性风险；对风险管理子公司开展稽核检查，加强合规风险管理，协助子公司处理诉讼，有效化解法律风险等。

十四、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用□不适用

公司聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制进行了审计，具体内容详见公司于 2024年 3月 9日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com）上披露的《南华期货股份有限公司2023年度内部控制审计报告》。

是否披露内部控制审计报告：是

内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况无

十六、其他

□适用√不适用

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况是否建立环境保护相关机制否

报告期内投入环保资金（单位：万元）-

58/2132023年年度报告

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用√不适用

(三)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用√不适用

(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果是否采取减碳措施是

减少排放二氧化碳当量（单位：吨）-减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用-减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等）具体说明

√适用□不适用

随着碳达峰、碳中和，“双碳目标”的提出和经济向低碳转型，绿色发展已驶入快车道，每家公司都应主动承担社会责任。作为一家金融服务行业的公司，日常经营中不涉及生产环节，公司将主要的节能减排措施融入了日常办公活动中。

公司严格遵守环境保护方面的法律法规，坚持绿色共享、节能环保的运营理念。公司大楼建设装修采用了大量环保材料，安装了智能化灯具，以降低能耗，将环保元素融入办公环境。

公司倡导绿色办公，最大程度利用信息技术等手段，自行开发了公司 OA 办公系统，实施视频与电话会议，通过电子流转方式进行流程审批。同时，鼓励员工在日常工作中培养节能环保意识，合理利用纸张，倡导绿色出行方式。

同时，为进一步践行绿色、低碳发展理念，更好地满足客户账单服务需求，提升客户月账单获取的效率和体验，公司已将客户账单服务由纸质账单服务升级为电子账单服务。

报告期内，公司不存在因违反环保方面的法律法规而受到处罚的情况。

二、社会责任工作情况

(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或 ESG报告

√适用□不适用详见公司2023年度社会责任报告。

(二)社会责任工作具体情况

√适用□不适用

对外捐赠、公益项目数量/内容情况说明

总投入（万元）156.80

主要为“保险+期货”产业帮扶项目捐

其中：资金（万元）156.80

助145.50万元具体说明

59/2132023年年度报告

√适用□不适用详见公司2023年度社会责任报告

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用

扶贫及乡村振兴项目数量/内容情况说明

总投入（万元）239.53

为“保险+期货”产业帮扶项目捐助

145.50万元；教育帮扶投入资金

其中：资金（万元）239.5333.07万元；消费帮扶使用资金

44.63万元;社会公共事业方面投入

资金16.33万元。

具体说明

√适用□不适用

（一）乡村振兴工作

1、乡村振兴规划

实施乡村振兴战略是党的十九大作出的重大部署。在以习近平同志为核心的党中央坚强领导下，中央连续多年发布一号文件，明确乡村振兴战略的实施重点，逐项推进，克服不利影响，实现了“十四五”良好开局。公司积极响应深入贯彻落实习近平总书记重要指示精神和党中央、国务院决策部署，组建了以董事长罗旭峰为组长的乡村振兴工作领导小组，积极探索通过发挥行业特点及自身优势，开展可持续的乡村振兴工作，把此项工作当成一项重要的政治任务和社会责任。公司始终坚持仁商善行，从多方面入手巩固脱贫攻坚成果，同时积极开展“保险+期货”业务，通过教育帮扶、消费帮扶、知识帮扶等形式，服务乡村振兴工作大局。

总体目标：

公司结合自身实际情况，坚持遵循乡村发展规律的工作方法，聚焦重点、聚集资源、聚合力量，在欠发达地区挖掘或服务适合当地的产业项目，确保重点项目发挥作用切实助力欠发达地区的经济发展、民生改善。

主要任务：

(1)充分发挥金融专业能力和优势，提供全方位的综合金融服务。

(2)深入了解和掌握欠发达地区企业的实际情况，因地制宜地完善企业发展规划，发挥专业优势，通过资本市场服务实体经济。

(3)立足结对乡县的资源和产业基础，深化双方协作，助力其发展特色产业，通过产业带动工作取得成效。

(4)根据公司实际情况，探索新的乡村振兴项目。

2、乡村振兴工作概要

（1）产业帮扶

60/2132023年年度报告

2023年，公司继续发挥金融机构专业优势，联合多方力量，积极开展“保险+期货”等方式

的产业帮扶工作，把握当地实际需求，创新解决方案，更好地发挥期货市场在服务产业发展中的作用。2023年，公司为以下两个项目提供帮扶资金共计145.50万元。

项目名称品种实施地区承保货值（万元）

甘肃泾川鲜苹果项目苹果甘肃泾川10879.42

甘肃宁县鲜苹果项目苹果甘肃宁县7999.99

除以上项目，公司还积极拓展“保险+期货”服务的广度和深度。2023年，公司共完成“保险+期货”项目144个，覆盖农户4.5万余户承保货值（名义本金）24.14亿元，部分典型项目如下：

项目名称品种实施地区承保货值（万元）

吉林公主岭玉米项目玉米吉林省公主岭19957.45

湖北钟祥生猪项目生猪湖北钟祥17776.09

海南天然橡胶项目橡胶海南11849.40

广东梅州生猪项目生猪广东梅州8087.27

云南天然橡胶项目橡胶云南7009.10

（2）教育帮扶教育兴，乡村才能兴。为使我国少数民族地区和贫困山区的特优特困学生能够受到更好的教育机会，南华期货牵头发起设立了杭州甘霖助学基金会。2017年以来，甘霖的助学脚步遍布贵州台江、陕西榆林、湖北施恩、甘肃陇南及青海西宁等地，帮助千余名贫困学子顺利完成学业，开启新的人生征程。

2023年，由公司资助的贵州省台江县民族中学南华甘霖班，共47位学子参加高考，有20

位被双一流大学录取，其中11位同学被中国科学技术大学、武汉大学、吉林大学、重庆大学、湖南大学、中国海洋大学等985高校录取。同时，2023年公司再次通过南华甘霖基金会向贵州黔东南台江县民族中学“南华甘霖班”提供助学款33.07万元，支持当地教育发展。

（3）消费帮扶消费帮扶是巩固脱贫攻坚成果，助力乡村振兴的重要抓手。公司积极推动“以购代捐、以买代帮”，提升农民发展产业的自主性和积极性，带动农户致富增收。

2023年6月，公司委托杭州赛亚贸易有限公司从通江三牛网络科技有限公司平台采购一批

通江县农特产品——端午节粽子礼包共960份，金额122880元。

2023年9月，公司委托杭州赛亚贸易有限公司从通江三牛网络科技有限公司平台采购一批

通江县农特产品——月饼共880份，金额132000元。

2023年9月，浙江南华资本管理有限公司委托杭州赛亚贸易有限公司从通江三牛网络科技

有限公司平台采购一批通江县农特产品——月饼共110份，金额16500元。

2023年12月，公司向庆阳市宁县（宁县微营网络科技有限公司）购买“人类第四个苹果”

品牌宁县苹果一批共885箱，金额94580元。

61/2132023年年度报告

2023年12月，公司向会昌县晓龙乡（鸿橙果业中心）购买赣南脐橙一批共836箱，金额

71060元。

2023年12月，浙江南华资本管理有限公司向会昌县晓龙乡（鸿橙果业中心）购买赣南脐橙

一批共109箱，金额9265元。

（二）社会公共事业

2023年，公司并积极发动员工向甘肃临夏州积石山县地震灾区捐款，共募集到16.33万元，其中公司通过共富慈善基金捐赠10万元，以公益行动践行企业的社会功能，履行企业的社会责任。

2023年，公司还积极参与了浙商银行发起的善本信托项目。

62/2132023年年度报告

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用如未能及时如未能及是否有是否及承诺背承诺承诺履行应说明时履行应承诺方承诺时间履行期承诺期限时严格景类型内容未完成履行说明下一限履行的具体原因步计划

（1）横店控股严格按照期货公司及上市公司关

联方信息披露的要求，披露横店控股及横店控股其他直接或间接控制的企业信息。（2）横店控股及横店控股所控制的其他企业目前不存在

自营、与他人共同经营或为他人经营与南华期

货相同、相似业务的情形，与南华期货之间不存在同业竞争。（3）在横店控股直接或间接持有南华期货股份期间，横店控股及横店控股所控制的其他企业将不采取参股、控股、联营、与首次直接或间直接或间

合营、合作或者其他任何方式直接或间接从事公开发解决同横店控接持有南接持有南

与南华期货业务范围相同、相似或构成实质竞是是--行相关业竞争股华期货股华期货股

争的业务，如横店控股或横店控股所控制的其的承诺份期间份期间他企业获得的商业机会与南华期货主营业务发

生同业竞争或可能发生同业竞争的，横店控股将立即通知南华期货，尽力将该商业机会给予南华期货，以确保南华期货及其全体股东利益不受损害。（4）如横店控股违反上述承诺，则因此而取得的相关收益将全部归南华期货所有；如因此给南华期货及其他股东造成损失的，横店控股将及时、足额赔偿南华期货及其他股东因此遭受的全部损失。如横店控股未履

63/2132023年年度报告

行前述承诺，则南华期货有权扣留应付横店控股的现金分红，直至横店控股履行上述承诺。

（1）企业联合会及企业联合会所控制的其他企

业目前不存在自营、与他人共同经营或为他人

经营与南华期货相同、相似业务的情形，与南华期货之间不存在同业竞争。（2）在企业联合会直接或间接持有南华期货股份期间，企业联合会及企业联合会所控制的其他企业将不采取

参股、控股、联营、合营、合作或者其他任何方式直接或间接从事与南华期货业务范围相

同、相似或构成实质竞争的业务，如企业联合直接或间直接或间会或企业联合会所控制的其他企业获得的商业解决同企业联接持有南接持有南

机会与南华期货主营业务发生同业竞争或可能是是--业竞争合会华期货股华期货股

发生同业竞争的，企业联合会将立即通知南华份期间份期间期货，尽力将该商业机会给予南华期货，以确保南华期货及其全体股东利益不受损害。（3）如企业联合会违反上述承诺，则因此而取得的相关收益将全部归南华期货所有；如因此给南

华期货及其他股东造成损失的，企业联合会将及时、足额赔偿南华期货及其他股东因此遭受的全部损失。如企业联合会未履行前述承诺，则南华期货有权扣留应付横店控股的现金分红，直至企业联合会履行上述承诺。

在股份锁定期届满后两年内，如确因自身经济需求，可根据需要以集中竞价交易、大宗交易、协议转让或其他合法的方式适当转让部分

横店控南华期货股票，但并不会因转让南华期货股票锁定期满锁定期满其他是是--股影响其控股地位。减持数量不超过南华期货上后2年内后2年内市时其所持南华期货股份总数的10%，减持价格不低于本次发行上市的发行价（南华期货本次发行上市后有资本公积转增股本、派送股票

64/2132023年年度报告

或现金红利、股份拆细、配股或缩股等事项的，以相应调整后的价格为基数），且将提前

3个交易日予以公告。

董事、在担任南华期货的董事或高级管理人员或监事

监事、期间，每年转让的股份不超过其持有的公司股其他长期有效否长期有效是--

高级管份总数的25%；在离职后6个月内，不转让其理人员持有的公司股份。

65/2132023年年度报告

(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到□未达到√不适用

(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

66/2132023年年度报告

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

67/2132023年年度报告

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用√不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用√不适用

（四）审批程序及其他说明

□适用√不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元币种：人民币现聘任

境内会计师事务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬46.23境内会计师事务所审计年限12

境内会计师事务所注册会计师姓名卢娅萍、沈筱敏

境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限卢娅萍4年、沈筱敏5年名称报酬

内部控制审计会计师事务所天健会计师事务所（特殊普通合伙）15.09

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用□不适用

报告期内，本公司续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2023年度境内审计机构，其年度审计工作的酬金61.32元（不含税），含公司2023年度内部控制审计费用。自2012年股改以来，该会计师事务所一直为本公司提供服务，截至本报告期末，已提供12年审计服务。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用√不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用√不适用

68/2132023年年度报告

(二)公司拟采取的应对措施

□适用√不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用√不适用

八、破产重整相关事项

□适用√不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

√适用□不适用中国证券监督管理委员会浙江监管局于2023年10月31日对公司出具《关于对南华期货股份有限公司采取责令改正监管措施的决定》（中国证券监督管理委员会浙江监管局行政监管措施决定书[2023]155号），对时任分管资产管理业务的高管出具《关于对张哲采取出具警示函措施的决定》(中国证券监督管理委员会浙江监管局行政监管措施决定书[2023]156号)。上述决定认定公司资产管理业务个别资产管理计划未按会计准则要求进行会计核算，相关内部控制存在缺陷。公司立即进行了自查并采取措施，同时从制度、流程、系统、人员等多个方面进行了整改，该事项已落实整改并验收通过。

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

69/2132023年年度报告

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他

√适用□不适用

公司严格按照相关要求开展关联交易，关联交易遵循公平、公开、公允的原则。

报告期内，公司日常关联交易按照公司2022年年度股东大会审议通过的《关于预计公司

2023年度日常关联交易的议案》执行，具体情况详见本报告“第十节十六、关联方及关联交易”。

70/2132023年年度报告

十三、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、托管情况

□适用√不适用

2、承包情况

□适用√不适用

3、租赁情况

□适用√不适用

71/2132023年年度报告

(二)担保情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）-

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） -公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计229279330.00

报告期末对子公司担保余额合计（B） 229279330.00

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 229279330.00

担保总额占公司净资产的比例(%)6.18

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） -

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保

229279330.00

金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） -

上述三项担保金额合计（C+D+E） 229279330.00

未到期担保可能承担连带清偿责任说明-

担保情况说明系境外子公司对子公司的授信担保，与银行签署的担保协议为总授信额度的担保。

72/2132023年年度报告

(三)其他重大合同

□适用√不适用

十四、募集资金使用进展说明

□适用√不适用

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用√不适用

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用

3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

□适用√不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

√适用□不适用

公司次级债券具有赎回选择权，有权于各期债券第3个计息年度付息日前的第30个交易日，在主管机关规定的信息披露场所发布关于是否就各期债券行使赎回选择权的公告。若公司决定行使赎回权利，各期债券将被视为第3年末全部到期，公司将以票面面值加最后一期利息向投资者赎回全部各期债券。赎回的支付方式与各期债券到期本息支付方式相同，将按照各期债券登记机构的相关规定办理。若公司未行使赎回权利，则各期债券将继续在第4、第5、第6年存续，且从

第4个计息年度开始，票面利率调整为初始票面利率加上300个基点（1个基点为0.01%），且在

第5个、第6个计息年度保持不变。目前，该条款尚未触发和执行。

73/2132023年年度报告

(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用√不适用

(三)现存的内部职工股情况

□适用√不适用

三、股东和实际控制人情况

(一)股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)20715年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)22368

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）-

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）-

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有质押、标记或股东名称比例限售条冻结情况报告期内增减期末持股数量股东性质（全称）(%)件股份股份状数数量态量

横店集团控股有-境内非国有

42512090069.68-无-

限公司法人东阳市横华投资

-境内非国有合伙企业（有限244800004.01-无-法人

合伙）

浙江横店进出口-境内非国有

100000001.64-无-

有限公司法人

横店集团东磁股-境内非国有

100000001.64-无-

份有限公司法人香港中央结算有

701562770156271.15-无-其他

限公司

杨热烈465040049533000.81-无-境内自然人深圳市平石资产

管理有限公司－

190740027074000.44-无-未知

平石 T5对冲基金建信理财有限责

任公司－建信理

财“诚鑫”多元

171220017122000.28-无-未知

配置混合类最低持有2年开放式产品

平安资管－工商

银行－平安资产

168470016847000.28-无-未知

如意2号资产管理产品

74/2132023年年度报告

上海浦东发展银行股份有限公司

－建信中证1000142660014266000.23-无-未知指数增强型发起式证券投资基金前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量人民币普横店集团控股有限公司425120900425120900通股东阳市横华投资合伙企业（有限人民币普

2448000024480000

合伙）通股人民币普浙江横店进出口有限公司1000000010000000通股人民币普横店集团东磁股份有限公司1000000010000000通股人民币普香港中央结算有限公司70156277015627通股人民币普杨热烈49533004953300通股

深圳市平石资产管理有限公司－人民币普

27074002707400

平石 T5对冲基金 通股

建信理财有限责任公司－建信理人民币普

财“诚鑫”多元配置混合类最低17122001712200通股持有2年开放式产品

平安资管－工商银行－平安资产人民币普

16847001684700

如意2号资产管理产品通股上海浦东发展银行股份有限公司人民币普

－建信中证1000指数增强型发14266001426600通股起式证券投资基金

前十名股东中回购专户情况说明-

上述股东委托表决权、受托表决

-

权、放弃表决权的说明横店控股是公司的控股股东；东阳横华是公司管理层的持股平台，横店控股为普通合伙人，并为东阳横华的执行事务合伙人；

上述股东关联关系或一致行动的

横店控股直接持有横店东磁50.59%股权；横店控股直接间接持有说明

横店进出口75.00%股权。除上述关系外，未知前十名其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。

表决权恢复的优先股股东及持股

-数量的说明前十名股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用前十名股东较上期发生变化

√适用□不适用

单位:股前十名股东较上期末变化情况

75/2132023年年度报告

期末股东普通账户、信用账期末转融通出借股份户持股以及转融通出借尚未本报告期新且尚未归还数量

股东名称（全称）归还的股份数量

增/退出比例比例数量合计数量合计

（%）（%）

深圳市建银南山投资有限公司退出----

吴能达退出----

王超退出----

王兰珍退出----

王盛退出----

香港中央结算有限公司新增--70156271.15

杨热烈新增--49533000.81深圳市平石资产管理有限公司

新增--27074000.44

－平石 T5对冲基金

建信理财有限责任公司－建信

理财“诚鑫”多元配置混合类新增--17122000.28最低持有2年开放式产品

平安资管－工商银行－平安资

新增--16847000.28产如意2号资产管理产品上海浦东发展银行股份有限公

司－建信中证1000指数增强新增--14266000.23型发起式证券投资基金前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用√不适用

四、控股股东及实际控制人情况

(一)控股股东情况

1法人

√适用□不适用名称横店集团控股有限公司单位负责人或法定代表人徐永安成立日期1999年11月22日

一般项目:控股公司服务;企业总部管理;自有资金投资的

资产管理服务;磁性材料生产;光伏设备及元器件制造;电

机制造;电子专用材料制造;照明器具制造;专用化学产品

制造(不含危险化学品);游览景区管理;电影摄制服务(除依法须经批准的项目外凭营业执照依法自主开展经营活

主要经营业务动)。许可项目:药品生产;农药生产;第三类医疗器械生产;房屋建筑和市政基础设施项目工程总承包;房地产开发经

营;电影放映;电影发行;旅游业务;广播电视节目制作经

营;通用航空服务;民用机场经营;货物进出口;技术进出

口;燃气经营;发电、输电、供电业务;医疗服务;自来水生产

与供应(依法须经批准的项目经相关部门批准后方可开展

76/2132023年年度报告

经营活动具体经营项目以审批结果为准)。

截至2023年12月31日，横店集团控股有限公司直接持有浙商银行股份有限公司5.84%股权；直接持有横店集团东磁

股份有限公司50.59%股权；直接持有普洛药业股份有限公

司28.08%股权，通过浙江横店进出口有限公司、横店集团家园化工有限公司、东阳市横店禹山运动休闲有限公司、浙江埃森化学有限公司间接持有普洛药业股份有限公司

19.6%股权；直接持有英洛华科技股份有限公司39.48%股

报告期内控股和参股的其他境内权，通过横店集团东磁有限公司、浙江横店进出口有限公外上市公司的股权情况

司、金华相家投资合伙企业（有限合伙）间接持有英洛华科

技股份有限公司9.61%股权；直接持有横店集团得邦照明股

份有限公司49.27%股权，通过浙江横店进出口有限公司、金华德明投资合伙企业（有限合伙）、浙江埃森化学有限公

司间接持有横店集团得邦照明股份有限公司17.43%股权；

直接持有横店影视股份有限公司80.35%股权，通过金华恒影投资合伙企业（有限合伙）间接持有2.66%股权。

其他情况说明-

2自然人

□适用√不适用

3公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用√不适用

4报告期内控股股东变更情况的说明

□适用√不适用

5公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

(二)实际控制人情况

1法人

√适用□不适用名称东阳市横店社团经济企业联合会单位负责人或法定代表人徐永安成立日期2001年8月3日

77/2132023年年度报告

（一）对资本投入企业单位实行管理；（二）开展企业单位

主要经营业务经营管理的理论研究；（三）开展对社会责任贡献的理论

研究与实践探索；（四）发展公益、慈善事业。

截至2023年12月31日，通过横店集团控股有限公司间接持有浙商银行股份有限公司4.09%股权，横店集团东磁股报告期内控股和参股的其他境内份有限公司35.41%股权，普洛药业股份有限公司33.38%股外上市公司的股权情况权，英洛华科技股份有限公司34.36%股权，横店集团得邦照明股份有限公司46.69%股权，横店影视股份有限公司

58.11%股权。

其他情况说明-

2自然人

□适用√不适用

3公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用√不适用

4报告期内公司控制权发生变更情况的说明

□适用√不适用

5公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

6实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用√不适用

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例

达到80%以上

□适用√不适用

78/2132023年年度报告

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用√不适用

七、股份限制减持情况说明

□适用√不适用

八、股份回购在报告期的具体实施情况

□适用√不适用

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

79/2132023年年度报告

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

√适用□不适用

(一)企业债券

√适用□不适用

1.企业债券基本情况

单位：元币种：人民币是否存债利交投资者适在终止简券率易交易机债券名称代码发行日起息日到期日还本付息方式当性安排上市交

称余（%场制（如有）易的风

额）所险采用单利按年计

2028年6息，不计复利。符合月27利息每年支付一《上海证南华期货日，如公次，到期利息随券交易所股份有限上点击成司行使赎本金一起支付。债券市场公司2022海交、询

22回选择若公司行使赎回投资者适

年面向专2022年2022年3证价成

南194718.权，则赎4.9选择权，则赎回当性管理业投资者6月246月27亿券交、竞否

华 SH 回部分的 8% 部分本金自赎回 办法非公开发日日元交买成C1 债券的到 之日起不另计利 （2022行次级债易交、协期日为息。年度付息款年修券（第一所商成交

2025年6项自付息日起不订）》要

期）

月27另计利息，本金求的机构日。自兑付日起不另投资者计利息。

采用单利按年计符合息，不计复利。

《上海证

2028年8利息每年支付一

南华期货券交易所月2日，次，到期利息随股份有限上债券市场点击成如公司行本金一起支付。

公司2022海投资者适交、询

22使赎回选若公司行使赎回

年面向专2022年2022年2证当性管理价成

南182355.择权，则4.9选择权，则赎回业投资者8月18月2亿券办法交、竞否

华 SH 赎回部分 8% 部分本金自赎回非公开发日日元交（2022买成C2 的债券的 之日起不另计利

行次级债易年修交、协到期日为息。年度付息款

券（第二所订）》要商成交

2025年8项自付息日起不

期）求的机构月2日。另计利息，本金投自兑付日起不另资者计利息。

公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用√不适用逾期未偿还债券

□适用√不适用报告期内债券付息兑付情况

√适用□不适用债券名称付息兑付情况的说明

80/2132023年年度报告

南华期货股份有限公司2022年面向专业投资者

本期付息14940000.00元非公开发行次级债券第一期南华期货股份有限公司2022年面向专业投资者

本期付息9960000.00元非公开发行次级债券第二期

2.发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

√适用□不适用

公司具有赎回选择权，有权于各期债券第3个计息年度付息日前的第30个交易日，在主管机关规定的信息披露场所发布关于是否就各期债券行使赎回选择权的公告。若公司决定行使赎回权利，各期债券将被视为第3年末全部到期，公司将以票面面值加最后一期利息向投资者赎回全部各期债券。赎回的支付方式与各期债券到期本息支付方式相同，将按照各期债券登记机构的相关规定办理。若公司未行使赎回权利，则各期债券将继续在第4、第5、第6年存续，且从第4个计息年度开始，票面利率调整为初始票面利率加上300个基点（1个基点为0.01%），且在第5

个、第6个计息年度保持不变。目前，该条款尚未触发和执行。

3.为债券发行及存续期业务提供服务的中介机构

中介机构名称办公地址签字人员姓名联系人联系电话浙商证券股份有浙江省杭州市五星路201

方睿、谢磊方睿、谢磊0571-87903765限公司号

中证鹏元资信评深圳市深南大道7008号陈锐炜、张

陈锐炜、张新宇0755-82872897估股份有限公司阳光高尔夫大厦三楼新宇北京市朝阳区建国门外金诚同达律师事

大街 1号国贸大厦 A座 贺维、熊孟飞 熊孟飞 010-57068585务所

10层

上述中介机构发生变更的情况

□适用√不适用

4.报告期末募集资金使用情况

□适用√不适用募集资金用于建设项目的进展情况及运营效益

□适用√不适用报告期内变更上述债券募集资金用途的说明

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

5.信用评级结果调整情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

81/2132023年年度报告

6.担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用√不适用

7.企业债券其他情况的说明

□适用√不适用

(二)公司债券

□适用√不适用

(三)银行间债券市场非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

(四)公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用√不适用

(五)报告期末除债券外的有息债务逾期情况

□适用可

(六)报告期内违反法律法规、公司章程、信息披露事务管理制度规定的情况以及债券募集说明书约定或承诺的情况对债券投资者权益的影响

□适用√不适用

(七)截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本期比上年主要指标2023年2022年同期增减变动原因

（%）归属于上市公司股东的扣除

420620860.92239720954.2175.46

非经常性损益的净利润

流动比率2.232.210.90

速动比率2.202.161.85

减少1.21

资产负债率（%）49.0450.25个百分点

EBITDA全部债务比 0.50 0.26 92.31

利息保障倍数8.619.26-7.02主要系上年度发

现金利息保障倍数65.0837.3374.34行5亿次级债

EBITDA利息保障倍数 9.44 10.60 -10.94

贷款偿还率（%）100100-

利息偿付率（%）100100-

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

82/2132023年年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

√适用□不适用

南华期货股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了南华期货股份有限公司（以下简称南华期货公司）财务报表，包括2023年12月

31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量

表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了南华期货公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于南华期货公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

(一)手续费及佣金净收入的确认

1.事项描述

如财务报表附注五(42)和财务报表附注七(75)所述。南华期货公司手续费及佣金净收入主要包括期货经纪手续费、基金管理收入、资产管理业务收入等。2023年度，手续费及佣金净收入为611659285.95元。

由于手续费及佣金净收入是公司关键业绩指标之一，且存在可能操纵收入确认时点以达到特定目标或预期的固有风险，同时南华期货管理层（以下简称管理层）确定手续费收入的确认时点会涉及管理层判断，可能对公司的净利润产生重大影响，因此，我们将手续费及佣金净收入的确认识别为关键审计事项。

83/2132023年年度报告

2.审计应对

我们对手续费及佣金净收入的确认实施的相关审计程序包括：

(1)期货经纪手续费

1)了解与期货经纪手续费确认相关的关键内部控制，评价其设计是否有效，并测试相关内

部控制运行的有效性。

2)获取期货经纪手续费明细表和公司结算系统数据，复核加计，并与报表数、总账数和明

细账合计数核对。

3)将本年度期货经纪手续费与上年度进行比较，分析其变动是否合理。

4)从公司交易结算系统获取留存手续费明细与账面数据进行核对。

5)获取全国期货市场成交数据，将公司期货成交数据、期货经纪手续费趋势与全国市场趋

势进行比较分析。

6)将账面数据与结算数据进行比较，对期货经纪手续费收入进行截止测试。

7)检查与其相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

(2)基金管理收入

1)了解与基金管理收入确认相关的关键内部控制，评价其设计是否有效，并测试相关内部

控制运行的有效性。

2)获取公司基金管理收入清单，按不同收费标准，对基金管理收入进行测算。

3)抽取部分基金产品合同，对合同信息与基金管理收入清单进行核对。

4)结合收入测算，对是否存在跨期收入进行检查。

5)检查与其相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

(3)资产管理业务收入

1)了解与资产管理业务收入确认相关的关键内部控制，评价其设计是否有效，并测试相关

内部控制运行的有效性。

2)获取公司全部资产管理计划清单，按不同收费标准，对手续费收入进行测算。

3)抽取部分资管合同，对合同信息与资产管理计划清单进行核对。

4)结合收入测算，对是否存在跨期收入进行检查。

5)检查与其相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

(二)以公允价值计量的金融工具估值

1.事项描述

如财务报表附注七8、财务报表附注七12、财务报表附注七13和财务报表附注七44所述。

截至2023年12月31日，南华期货公司应收款项融资、交易性金融资产、其他权益工具投资、交易性金融负债分别为4690000.00元、3824226705.88元、36226685.91元和

65001912.35元。

84/2132023年年度报告

应收款项融资、其他权益工具投资、交易性金融负债和交易性金融资产408577962.63元

公允价值计量采用第三层次输入值的估值技术，其余金融工具公允价值计量采用第一层次输入值。由于公司金融工具的估值是基于市场数据与估值模型的结合，通常需要较多的输入值变量，且涉及金额较大。鉴于评估特定金融工具的价值所涉及的复杂程度，以及管理层在确定估值方法所采用的输入值时所运用判断的依赖程度，我们将以公允价值计量的金融工具的估值识别为关键审计事项。

2.审计应对

我们对以公允价值计量的金融工具估值实施的审计程序包括：

(1)了解管理层用于识别、计量和管理金融工具估值风险相关的内部控制，并评价其有效性。

(2)评价公司运用的估值方法的适当性，并与同类或类似行业进行比较。

(3)对于第一层次非衍生金融工具的估值，我们独立获取可观察市场资料，并通过审计抽样的方式与公司使用的估值价格进行比较。

(4)对于分类为第三层次的权益工具的估值，我们独立获取相关资产管理人提供的资产净值报告，并通过审计抽样的方式与公司使用的估值金额进行比较。

(5)对于分类为第三层次的衍生金融工具的估值，管理层依赖不可观察的参数。我们基于对

当前行业实务的了解，评价管理层作出的假设和判断。我们向公司获取盯市报告或相关估值表，结合公司的估值方法及管理层在估值方法中采用的关键参数，通过抽样的方式独立复算部分衍生金融工具的估值。

(6)独立向部分金融工具的相关方发函确认金融工具的估值。

四、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

85/2132023年年度报告

在编制财务报表时，管理层负责评估南华期货公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

南华期货公司治理层（以下简称治理层）负责监督南华期货公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应

对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对南华期货公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。

如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致南华期货公司不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六)就南华期货公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务

报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

86/2132023年年度报告

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：卢娅萍（项目合伙人）

中国·杭州中国注册会计师：沈筱敏

二〇二四年三月七日

二、财务报表合并资产负债表

2023年12月31日

编制单位:南华期货股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2023年12月31日2022年12月31日

资产：

货币资金七120496262613.4617614537069.17

其中：期货保证金存款18576301605.7715667592013.20

结算备付金七215683847.8612283402.22

应收货币保证金七39035656922.519600303490.59

应收质押保证金七41838629150.402797378460.00衍生金融资产存出保证金

应收结算担保金七549073515.0533590355.52

应收风险损失款七614290.97705544.66应收票据

应收账款七71664.591213761.55

应收款项融资七84690000.001000000.00

预付款项七930429137.6324616274.12

应收手续费及佣金七1012070831.18

其他应收款七11322029306.64198231442.90合同资产持有待售资产

金融投资：

交易性金融资产七123824226705.883063640901.94债权投资其他债权投资

其他权益工具投资七1336226685.91

买入返售金融资产七147064114.03

存货七15112021505.67150463427.37发放贷款及垫款

长期股权投资七162350621.842725041.89

期货会员资格投资七1735663543.56

投资性房地产七18157016.41234846.01

固定资产七19242890527.12229076772.13在建工程

87/2132023年年度报告

使用权资产七2031313461.8037269466.97

无形资产七21161506679.18164160705.66商誉七22

递延所得税资产七237532547.317456227.16

其他资产七2495691237.89214634597.99

资产总计36325522383.3334189185331.41

负债：

短期借款七41609660582.75926290337.26

应付货币保证金七4227098743408.9124467173817.69

应付质押保证金七431838629150.402797378460.00

交易性金融负债七4465001912.3553801972.81衍生金融负债

期货风险准备金七45210013739.36188641859.36应付票据

应付账款七4636350203.06560836.18预收款项卖出回购金融资产款

应付期货投资者保障基金七47669659.70706141.27

应付职工薪酬七52133002463.3883814270.87

应交税费七5325107526.5219354221.73

应付手续费及佣金七544912652.58

合同负债七5629611101.87116059010.29

其他应付款七571898534899.401341148056.21

代理买卖证券款七58101980554.05241241300.98持有待售负债

其他流动负债七5916947708.3461821147.90预计负债长期借款

应付债券七63510950924.14510290888.26

其中：优先股永续债

租赁负债七6414788739.2423138215.35递延收益

递延所得税负债七232714769.2018974686.42

其他负债七6614983014.8213746907.83

负债合计32612603010.0730864142130.41

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）七67610065893.00610065893.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积七691190728158.441190728158.44

减：库存股

其他综合收益七7145514026.9626386937.22

盈余公积七72138748334.35125864280.60

一般风险准备七73176047608.88157012222.82

未分配利润七741542273646.271206501834.81

88/2132023年年度报告

归属于母公司所有者权益

3703377667.903316559326.89（或股东权益）合计

少数股东权益9541705.368483874.11所有者权益（或股东权

3712919373.263325043201.00

益）合计负债和所有者权益（或股

36325522383.3334189185331.41东权益）总计

公司负责人：罗旭峰主管会计工作负责人：王力会计机构负责人：李莉母公司资产负债表

2023年12月31日

编制单位:南华期货股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2023年12月31日2022年12月31日

资产：

货币资金15207754954.3211375870040.11

其中：期货保证金存款14800079624.2410971222226.80

结算备付金11147085.4810396275.04

应收货币保证金6288372418.825437775376.07

应收质押保证金1870432038.403219635292.00衍生金融资产存出保证金

应收结算担保金49073515.0533590355.52

应收风险损失款14290.97705544.66

应收手续费及佣金2614199.27

其他应收款40689587.194601963.32合同资产持有待售资产

金融投资：

交易性金融资产189561581.561165457598.36债权投资其他债权投资

其他权益工具投资1400000.00

买入返售金融资产5163000.00

长期股权投资二十二11668766330.601669147248.68

期货会员资格投资1400000.00

投资性房地产157016.41234846.01

固定资产237357218.28224627799.86在建工程

使用权资产20068055.8922873353.90

无形资产159243789.67161947631.46商誉

89/2132023年年度报告

递延所得税资产6238532.846065924.37

其他资产56519375.6747351781.01

资产总计25814572990.4223381681030.37

负债：

短期借款

应付货币保证金19840135461.9316186079891.82

应付质押保证金1870432038.403219635292.00交易性金融负债衍生金融负债

期货风险准备金210013739.36188641859.36卖出回购金融资产款

应付期货投资者保障基金669659.70706141.27

应付职工薪酬二十二258682698.5452217581.16

应交税费9501353.7110140406.00

应付手续费及佣金14317923.84

合同负债409305.769433.96

其他应付款79475515.3083088699.84

代理买卖证券款1441358.493030259.76持有待售负债预计负债长期借款

应付债券510950924.14510290888.26

其中：优先股永续债

租赁负债9133838.9312500500.94递延收益递延所得税负债

其他负债8758638.269366389.39

负债合计22613922456.3620275707343.76

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）610065893.00610065893.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1328690695.131328690695.13

减：库存股其他综合收益

盈余公积138748334.35125864280.60

一般风险准备156257118.70143373064.95

未分配利润966888492.88897979752.93

所有者权益（或股东权益）合

3200650534.063105973686.61

计负债和所有者权益（或股东权

25814572990.4223381681030.37

益）总计

公司负责人：罗旭峰主管会计工作负责人：王力会计机构负责人：李莉

90/2132023年年度报告

合并利润表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2023年度2022年度

一、营业总收入6246526290.986822727861.85

手续费及佣金净收入七75611659285.95498038381.62

利息净收入七76545375377.75326537646.29

其中：利息收入605166214.37365951554.81

利息支出59790836.6239413908.52

投资收益（损失以“-”号填列）七77175381902.33-49357311.71

其中：对联营企业和合营企业的投资

-374420.05-495378.80收益以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填七78-61257076.2114084017.39

列）

其他收益七7913056742.769053500.23公允价值变动收益（损失以“-”号填七80-73517633.69131649868.55

列）

汇兑收益（损失以“-”号填列）七81-1684298.36-10614373.28

其他业务收入七825036954654.525903321707.25资产处置收益（损失以“－”号填七83557335.9314425.51

列）

二、营业总支出5759978026.026527179013.24

期货风险准备支出七8421536513.6918018191.79

税金及附加七858654265.6114584392.00

业务及管理费七86706888328.39579101295.21

研发费用七8742573676.5443221546.37

信用减值损失七8810346293.45-2816681.27其他资产减值损失

资产减值损失七89716538.31639480.92

其他业务成本七914969262410.035874430788.22

三、营业利润（亏损以“-”号填列）486548264.96295548848.61

加：营业外收入七92881689.364380734.04

减：营业外支出七9338992717.225096187.83四、利润总额（亏损总额以“-”号填

448437237.10294833394.82

列）

减：所得税费用七9445615325.1348920928.45

五、净利润（净亏损以“－”号填列）402821911.97245912466.37

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

402821911.97245912466.37“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净

401854941.28246059665.03亏损以“-”号填列）

91/2132023年年度报告2.少数股东损益（净亏损以“-”号

966970.69-147198.66

填列）

六、其他综合收益的税后净额七9519132950.3057402119.18归属母公司所有者的其他综合收益的

19127089.7457266477.90

税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合

收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收

19127089.7457266477.90

益

1.权益法下可转损益的其他综合收

益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收

益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额19127089.7457266477.90

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税

5860.56135641.28

后净额

七、综合收益总额421954862.27303314585.55

归属于母公司所有者的综合收益总额420982031.02303326142.93

归属于少数股东的综合收益总额972831.25-11557.38

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.660.40

（二）稀释每股收益(元/股)0.660.40

司负责人：罗旭峰主管会计工作负责人：王力会计机构负责人：李莉母公司利润表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2023年度2022年度

一、营业总收入649171330.96604925121.06

手续费及佣金净收入二十二3423427111.05365539488.49

利息净收入二十二4151059695.58199985891.52

其中：利息收入177527405.08213270846.78

利息支出26467709.5013284955.26

投资收益（损失以“－”号填列）二十二548704772.0156885629.99

其中：对联营企业和合营企业的投资收

-380918.08-496425.86益

92/2132023年年度报告

以摊余成本计量的金融资产终止

确认产生的收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

其他收益8450333.982042085.46公允价值变动收益（损失以“－”号填二十二6-2205976.70-26228512.38

列）

汇兑收益（损失以“－”号填列）

其他业务收入19340564.876688903.15

资产处置收益（损失以“－”号填列）394830.1711634.83

二、营业总支出493953496.03433499454.74

期货风险准备支出21536513.6918018191.79

税金及附加4406363.145101360.59

业务及管理费二十二7409936777.93362733364.68

研发费用二十二842573676.5443221546.37

信用减值损失423755.21277232.79其他资产减值损失

资产减值损失716538.31639480.92

其他业务成本14359871.213508277.60

三、营业利润（亏损以“－”号填列）155217834.93171425666.32

加：营业外收入353357.9634698.71

减：营业外支出3383996.062203128.03四、利润总额（亏损总额以“－”号填

152187196.83169257237.00

列）

减：所得税费用23346659.3730686828.33

五、净利润（净亏损以“－”号填列）128840537.46138570408.67

（一）持续经营净利润（净亏损以

128840537.46138570408.67“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

六、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收

益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益

的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

93/2132023年年度报告

七、综合收益总额128840537.46138570408.67

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：罗旭峰主管会计工作负责人：王力会计机构负责人：李莉合并现金流量表

2023年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金6107117091.646647672958.48客户贷款及垫款净减少额向其他金融机构拆入资金净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金1039878824.28650700711.71拆入资金净增加额回购业务资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净额21673229.27

收到的税费返还12773.185726148.50七96

收到其他与经营活动有关的现金3746492003.951950791881.12

（1）

经营活动现金流入小计10893500693.059276564929.08

购买商品、接受劳务支付的现金6075006405.556560200213.85客户贷款及垫款净增加额拆出资金净增加额返售业务资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金26335491.0927034301.55

支付给职工及为职工支付的现金385812112.24359203906.22

以现金支付的业务及管理费256616239.70235880400.95

支付的各项税费78203807.97120522254.66

代理买卖证券支付的现金净额142527481.56七96

支付其他与经营活动有关的现金151018644.41722515294.20

（1）

经营活动现金流出小计7115520182.528025356371.43

经营活动产生的现金流量净额3777980510.531251208557.65

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金4891738217.021814326498.95

取得投资收益收到的现金33687777.9214630739.90

处置固定资产、无形资产和其他长

19728.3179041.80

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金七96

35823273196.9862689562447.14

（2）

94/2132023年年度报告

投资活动现金流入小计40748718920.2364518598727.79

投资支付的现金5594082642.223217912412.03

购建固定资产、无形资产和其他长

52839372.9631712256.22

期资产支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金七96

34085984167.6562344415452.33

（2）

投资活动现金流出小计39732906182.8365594040120.58

投资活动产生的现金流量净额1015812737.40-1075441392.79

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金498669347.17

其中：子公司吸收少数股东投资收

461800.00

到的现金

取得借款收到的现金606412791.711067015044.70七96

收到其他与筹资活动有关的现金6900000.0040144146.18

（3）

筹资活动现金流入小计613312791.711605828538.05

偿还债务支付的现金923670681.22829384565.16

分配股利、利润或偿付利息支付的

85352440.8847428059.89

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润七96

支付其他与筹资活动有关的现金19152408.7738000707.86

（3）

筹资活动现金流出小计1028175530.87914813332.91

筹资活动产生的现金流量净额-414862739.16691015205.14

四、汇率变动对现金及现金等价物

13264271.53118601906.58

的影响

五、现金及现金等价物净增加额4392194780.30985384276.58

加：期初现金及现金等价物余额3940859739.252955475462.67

六、期末现金及现金等价物余额8333054519.553940859739.25

公司负责人：罗旭峰主管会计工作负责人：王力会计机构负责人：李莉母公司现金流量表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金客户贷款及垫款净减少额向其他金融机构拆入资金净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金444521091.47438286112.86拆入资金净增加额回购业务资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净额242554.98

95/2132023年年度报告

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金3704938974.8461972765.50

经营活动现金流入小计4149460066.31500501433.34

购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额拆出资金净增加额返售业务资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金26335491.0925254830.40

支付给职工及为职工支付的现金230473755.49222078792.07

以现金支付的业务及管理费166728481.19160814270.91

支付的各项税费38299354.0686941610.02

代理买卖证券支付的现金净额2339711.91

支付其他与经营活动有关的现金897854457.501687854825.01

经营活动现金流出小计1362031251.242182944328.41

经营活动产生的现金流量净额2787428815.07-1682442895.06

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金2180939781.71583217113.94

取得投资收益收到的现金48378492.3952360154.17

处置固定资产、无形资产和其他长

18578.3170906.82

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金9561765931.7813431369750.02

投资活动现金流入小计11791102784.1

14067017924.95

9

投资支付的现金1224052063.581664757348.78

购建固定资产、无形资产和其他长

48927358.8830192327.29

期资产支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金8115000000.0010950000000.00

投资活动现金流出小计9387979422.4612644949676.07

投资活动产生的现金流量净额2403123361.731422068248.88

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金498207547.17

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计498207547.17偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的

59063690.0124402635.72

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金12270085.2511604616.14

筹资活动现金流出小计71333775.2636007251.86

筹资活动产生的现金流量净额-71333775.26462200295.31

96/2132023年年度报告

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额5119218401.54201825649.12

加：期初现金及现金等价物余额1435100786.281233275137.16

六、期末现金及现金等价物余额6554319187.821435100786.28

公司负责人：罗旭峰主管会计工作负责人：王力会计机构负责人：李莉

97/2132023年年度报告

合并所有者权益变动表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币

2023年度

归属于母公司所有者权益其他权益工

项目具减：少数股东权所有者权益合

实收资本(或其他综合收一般风险准优永资本公积库存盈余公积未分配利润益计

股本)其益备先续股他股债

一、上年年末余额610065893.001190728158.4426386937.22125864280.60157012222.821206501834.818483874.113325043201.00

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年年初余额610065893.001190728158.4426386937.22125864280.60157012222.821206501834.818483874.113325043201.00

三、本年增减变动金额

（减少以“－”号填19127089.7412884053.7519035386.06335771811.461057831.25387876172.26列）

（一）综合收益总额19127089.74401854941.28972831.25421954862.27

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分配12884053.7519035386.06-66083129.8285000.00-34078690.01

98/2132023年年度报告

1．提取盈余公积12884053.75-12884053.75

2．提取一般风险准备19035386.06-19035386.06

3．对所有者（或股东）

-34163690.0185000.00-34078690.01的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额

结转留存收益

5．其他综合收益结转留

存收益

6．其他

（五）其他

四、本年年末余额610065893.001190728158.4445514026.96138748334.35176047608.881542273646.279541705.363712919373.26

2022年度

归属于母公司所有者权益其他权益工

项目具减：少数股东权所有者权益合

实收资本(或其他综合收一般风险准优永资本公积库存盈余公积未分配利润益计

股本)其益备先续股他股债

一、上年年末余额610065893.001190694767.52-30879540.68112007239.73139196657.261016517411.9317818349.833055420778.59

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并

99/2132023年年度报告

其他

二、本年年初余额610065893.001190694767.52-30879540.68112007239.73139196657.261016517411.9317818349.833055420778.59

三、本年增减变动金额

（减少以“－”号填33390.9257266477.9013857040.8717815565.56189984422.88-9334475.72269622422.41列）

（一）综合收益总额57266477.90246059665.03-11557.38303314585.55

（二）所有者投入和减

33390.92-9322918.34-9289527.42

少资本

1．所有者投入的普通股148500.00148500.00

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他33390.92-9471418.34-9438027.42

（三）利润分配13857040.8717815565.56-56075242.15-24402635.72

1．提取盈余公积13857040.87-13857040.87

2．提取一般风险准备17815565.56-17815565.56

3．对所有者（或股东）

-24402635.72-24402635.72的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额

结转留存收益

5．其他综合收益结转留

存收益

6．其他

（五）其他

100/2132023年年度报告

四、本年年末余额610065893.001190728158.4426386937.22125864280.60157012222.821206501834.818483874.113325043201.00

公司负责人：罗旭峰主管会计工作负责人：王力会计机构负责人：李莉母公司所有者权益变动表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币

2023年度

项目实收资本(或其他权益工具减：库其他综一般风险准所有者权益合资本公积盈余公积未分配利润

股本)优先股永续债其他存股合收益备计

一、上年年末余额610065893.001328690695.13125864280.60143373064.95897979752.933105973686.61

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年年初余额610065893.001328690695.13125864280.60143373064.95897979752.933105973686.61

三、本年增减变动金额

（减少以“－”号填12884053.7512884053.7568908739.9594676847.45列）

（一）综合收益总额128840537.46128840537.46

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通

股

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有

者权益的金额

4．其他

（三）利润分配12884053.7512884053.75-59931797.51-34163690.01

1．提取盈余公积12884053.75-12884053.75

101/2132023年年度报告

2．提取一般风险准备12884053.75-12884053.753．对所有者（或股-34163690.01-34163690.01

东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额

结转留存收益

5．其他综合收益结转

留存收益

6．其他

四、本年年末余额610065893.001328690695.13138748334.35156257118.70966888492.883200650534.06

2022年度

项目实收资本(或其他权益工具减：库其他综一般风险准所有者权益合资本公积盈余公积未分配利润

股本)优先股永续债其他存股合收益备计

一、上年年末余额610065893.001328690695.13112007239.73129516024.08811526061.722991805913.66

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年年初余额610065893.001328690695.13112007239.73129516024.08811526061.722991805913.66

三、本年增减变动金额

（减少以“－”号填13857040.8713857040.8786453691.21114167772.95列）

（一）综合收益总额138570408.67138570408.67

102/2132023年年度报告

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通

股

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有

者权益的金额

4．其他

（三）利润分配13857040.8713857040.87-52116717.46-24402635.72

1．提取盈余公积13857040.87-13857040.87

2．提取一般风险准备13857040.87-13857040.873．对所有者（或股-24402635.72-24402635.72

东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动

额结转留存收益

5．其他综合收益结转

留存收益

6．其他

四、本年年末余额610065893.001328690695.13125864280.60143373064.95897979752.933105973686.61

公司负责人：罗旭峰主管会计工作负责人：王力会计机构负责人：李莉

103/2132023年年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

南华期货股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系南华期货有限公司（以下简称南华期货公司），南华期货公司系由浙江华电房地产开发有限公司、杭州华能联合开发公司共同出资组建，于1996年5月28日在国家工商行政管理总局登记注册，取得注册号为1000001002324

（2-1）的企业法人营业执照。南华期货公司成立时注册资本1000万元。南华期货公司以2012年6月30日为基准日，整体变更为股份有限公司，于2012年10月18日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为 91330000100023242A 的营业执照，注册资本61006.5893万元，股份总数61006.5893万股（每股面值1元）。其中：

无限售条件的流通股份 A股 61006.5893万股。公司股票已于 2019年 8月 30 日在上海证券交易所挂牌交易。

本公司属期货行业。提供的劳务主要有：商品期货经纪，金融期货经纪，期货投资咨询，资产管理，证券投资基金代销。

本财务报表业经公司2024年3月7日第四届董事会第十二次会议批准对外报出。

本公司将横华国际金融股份有限公司、浙江南华资本管理有限公司等24家子公司及南华量

化趋势一号集合资产管理计划、南华期货元亨 2号单一资产管理计划、南华全明星 FOF集合资产

管理计划、南华同舟 1 号集合资产管理计划、南华新安 1号 FOF集合资产管理计划、南华商品 1

号集合资产管理计划6个结构化主体纳入报告期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

本公司下设12家分公司和29家营业部，分别为南华期货股份有限公司北京、上海、深圳、浙江、东阳、南京、济南、黑龙江、广东、甘肃、武汉、西安分公司和上海芳甸路、上海虹桥路、

广州、深圳、哈尔滨、大连、北京、青岛、天津、郑州、沈阳、成都、慈溪、宁波、萧山、绍

兴、嘉兴、台州、温州、重庆、太原、永康、余姚、南通、普宁、厦门、南昌、苏州、汕头营业部。

四、财务报表的编制基础

1.编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2.持续经营

√适用□不适用本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

104/2132023年年度报告

√适用□不适用

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊

销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1.遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.营业周期

√适用□不适用

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

3.记账本位币

本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币，横华国际金融股份有限公司等境外子公司从事境外经营，选择其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。

4.重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用项目重要性标准

资产负债表项目注释按照资产总额的0.5%确定

现金流量表项目注释按照资产总额的10%确定

5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

（1）同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6.控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

（1）控制的判断

105/2132023年年度报告

拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报金额的，认定为控制。

（2）合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7.合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

（1）合营安排分为共同经营和合营企业。

（2）当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

8.现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9.会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

10.外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

（1）外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

（2）外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项

106/2132023年年度报告目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。

11.金融工具

(1).金融资产及其他项目预期信用损失确认与计量

√适用□不适用

1.金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值

计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)

不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。

2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

(2)金融资产的后续计量方法

1)以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

107/2132023年年度报告

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3)金融负债的后续计量方法

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额

计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承

诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：*按照金融工具的减值规定确

定的损失准备金额；*初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4)以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4)金融资产和金融负债的终止确认

1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

*收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

*金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

3.金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照

108/2132023年年度报告

继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融

资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包

括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以

外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观

察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5.金融工具减值

(1)金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

109/2132023年年度报告

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司判断金融工具是否已违约，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。如果金融工具逾期超过30（含）天，则公司将其界定为违约。

公司判断金融工具已发生信用减值的依据，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生信用减值：

1)债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

2)债务人发生重大财务困难；

3)债权人由于债务人的财务困难作出让步；

4)债务人很可能破产或存在其他财务重组等事项；

5)以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实；

6)由于债务人财务困难导致相关金融资产的活跃市场消失；

7)债券发行人或债券的最新外部评级存在违约级别。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

(2)按组合评估预期信用风险并采用三阶段模型计量预期信用损失的金融工具项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口其他应收款——其他组合款项性质和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

110/2132023年年度报告

存放在境外交易所的其他应收款纳入应收交

其他应收款——应收交易所

款项性质易所履约保证金组合，依据以前年度实际损履约保证金组合失率，结合现实情况计提坏账准备参考历史信用损失经验，结合当前状况以及其他应收款——应收产品赎对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口款项性质回款组合和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合当前状况以及款项性质及风险对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口应收客户风险损失款组合特征和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

(3)采用简化计量方法，按组合计量预期信用损失的金融工具项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法

参考历史信用损失经验，结合当前状况以应收票据——银行承兑汇票

票据类型及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算应收票据——商业承兑汇票预期信用损失

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款应收客户账款组合账龄账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合当前状况以结算备付金——其他组合款项性质及对未来经济状况的预测，按照整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失对于存放在中国证券登记结算有限公司上

海分公司和香港交易所等交易所的款项，结算备付金——应收交易所

款项性质纳入应收交易所组合，依据以前年度实际组合损失率，结合现实情况及前瞻性考虑计提坏账准备对于存放在境内外交易所和商业银行的款

应收货币保证金——应收交项纳入应收交易所组合，依据以前年度实款项性质

易所和商业银行组合际损失率，结合现实情况及前瞻性考虑计提坏账准备对于存放在境内外互信中介机构的款项纳

应收货币保证金——互信组

款项性质入互信组合，依据以前年度实际损失率，合结合现实情况及前瞻性考虑计提坏账准备

参考历史信用损失经验，结合当前状况以应收货币保证金——其他组

款项性质及对未来经济状况的预测，按照整个存续合

期预期信用损失率，计算预期信用损失应收质押保证金系公司代客户向期货交易所办理有价证券充抵保证金业务形成的可

应收质押保证金——应收交

款项性质用于期货交易的保证金，纳入应收交易所易所组合组合，依据以前年度实际损失率，结合现实情况及前瞻性考虑计提坏账准备公司报告期内应收结算担保金均存放于中

应收结算担保金——应收交国金融期货交易所、中国证券登记结算有款项性质易所组合限公司上海分公司和中国证券登记结算有

限公司深圳分公司，纳入应收交易所组

111/2132023年年度报告合，依据以前年度实际损失率，结合现实情况及前瞻性考虑计提坏账准备

参考历史信用损失经验，结合当前状况以应收手续费及佣金——其他

款项性质及对未来经济状况的预测，按照整个存续组合

期预期信用损失率，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合当前状况以发放贷款及垫款——贷款组

款项性质及对未来经济状况的预测，按照整个存续合

期预期信用损失率，计算预期信用损失

6.金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

12.买入返售与卖出回购款项的核算方法买入返售交易是指按照合同或协议以一定的价格向交易对手买入相关资产（包括债券及票据），合同或协议到期日再以约定价格返售相同之金融产品。买入返售按买入返售相关资产时实际支付的款项入账，在资产负债表“买入返售金融资产”项目列示。

卖出回购交易是指按照合同或协议以一定的价格将相关的资产（包括债券和票据）出售给交易对手，到合同或协议到期日，再以约定价格回购相同之金融产品。卖出回购按卖出回购相关资产时实际收到的款项入账，在资产负债表“卖出回购金融资产款”项目列示。卖出的金融产品仍按原分类列于公司的资产负债表内，并按照相关的会计政策核算。

买入返售及卖出回购的利息收支，在返售或回购期间内以实际利率确认。实际利率与合同约定利率差别较小的，按合同约定利率计算利息收支。

13.存货

（1）存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品。

（2）发出存货的计价方法发出存货采用个别计价法。

（3）存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

（4）存货的盘存制度

112/2132023年年度报告

存货的盘存制度为永续盘存制。

14.合同成本

√适用□不适用与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。

公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。

公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

（2）该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；

（3）该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得

的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

15.营业部的资金管理、交易清算原则

营业部的资金由公司总部统一调拨，营业部客户的交易由公司总部统一结算，营业部按规定做好交易定单、结算单的客户确认工作。

16.客户保证金的管理与核算方法

客户缴存的保证金全额存入本公司指定的结算银行，单独立户管理，按每一客户开设保证金账户进行明细核算。对客户委托的交易，控制在客户存入保证金所允许的风险范围内，并根据当日结算的浮动盈亏，调整客户保证金存款账户余额。

17.质押品的管理与核算方法

接受客户因追加保证金而缴入的质押品，其中上市流通的国债按市值折价的比率不低于10%折价。在客户发生损失而客户不能及时追加保证金时，本公司按协议规定强制平仓，并依法处置质押品，其处置质押品所得收入，用以弥补损失后，多余部分返还客户。

113/2132023年年度报告

18.实物交割的管理与核算方法

在期货合约到期时，根据各期货交易所制订的规则和程序进行实物交割，分别按照买入交割和卖出交割的实际发生额核算。

19.长期股权投资

√适用□不适用

1.共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2.投资成本的确定

(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行

权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按

成本法核算的初始投资成本。

2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易

作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务

114/2132023年年度报告

重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3.后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1)是否属于“一揽子交易”的判断原则

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息来判断分

步交易是否属于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于“一揽子交易”：

1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

(2)不属于“一揽子交易”的会计处理

1)个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

2)合并财务报表

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

(3)属于“一揽子交易”的会计处理

1)个别财务报表

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

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2)合并财务报表

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

20.贵金属

□适用√不适用

21.应收款项

(1).应收款项的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

22.应收款项融资

□适用√不适用

23.持有待售资产

□适用√不适用

24.债权投资

(2).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

25.其他债权投资

(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

26.投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

1）投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产

和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

27.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年

116/2132023年年度报告度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法5-405.002.38-19.00

运输工具年限平均法55.0019.00

电子及办公设备年限平均法2-55.0019.00-47.50

28.在建工程

√适用□不适用

（1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

（2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用

状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

29.借款费用

√适用□不适用

（1）借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

（2）借款费用资本化期间

1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超

过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

（3）借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

采用实际利率计算利息费用的，实际利率的计算过程：

117/2132023年年度报告

公司非公开发行的次级债券，实际利率为次级债券的未来现金流量现值等于当前公允价值的利率，公司按照摊余成本和实际利率计算次级债券的利息费用。

30.无形资产

(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

1）无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实

现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体如下：

项目摊销年限(年)

土地使用权40-50

软件5-10

(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法

□适用√不适用

31.长期资产减值

□适用√不适用

32.部分长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产和

使用寿命有限的无形资产等长期资产在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

33.长期待摊费用

√适用□不适用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

34.期货风险准备金提取和使用核算方法

（1）期货风险准备金按母公司代理手续费净收入的5%和资产管理产品管理费收入的10%计提，计入当期损益。

（2）风险损失的确认标准为：

1)因管理不严、错单交易等造成的应由期货经纪公司承担的客户交易损失；

118/2132023年年度报告

2)确认的坏账损失。

风险准备金不足以弥补的损失计入当期损益。

35.附回购条件的资产转让

□适用√不适用

36.职工薪酬

职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务

变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所

形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资

产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

119/2132023年年度报告

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

37.期货投资者保障基金确认

期货投资者保障基金按母公司代理交易额，依据期货公司分类评级结果对应的缴纳比例计提，计入当期损益。

38.预计负债

√适用□不适用

（1）因对外提供担保、诉讼事项、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。（2）公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

39.股份支付

√适用□不适用

（1）股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

1)以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

2)以现金结算的股份支付

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授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

3)修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

40.优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

41.回购本公司股份

□适用√不适用

42.收入

(1)、收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

1.手续费收入

期货经纪手续费收入在与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入能够可靠计量，与客户办理买卖期货合约款项清算或与交易所完成资金清算时确认；其他收入在业务提供的相关服

务已经完成，收到价款或取得收取款项的证据时确认收入。

2.利息收入

对于所有以摊余成本计量的金融工具及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资

产中计息的金融工具，利息收入以实际利率计量。实际利率是指按金融工具的预计存续期间将其预计未来现金流入或流出折现至该金融资产账面余额或金融负债摊余成本的利率。实际利率的计算需要考虑金融工具的合同条款(例如提前还款权)并且包括所有归属于实际利率组成部分的费用

121/2132023年年度报告

和所有交易成本，但不包括预期信用损失。

公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入并列报为“利息收入”，但下列情况除外：(1)对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入；(2)对于购入或源生的未发生信用减

值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产的摊余成本(即，账面余额扣除预期信用损失准备之后的净额)和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

3.商品贸易收入

(1)收入确认原则

于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；2)客户能够控制公司

履约过程中在建商品；3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；5)客户已接受该商品；6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

（2）收入计量原则

1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商

品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支

付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法

122/2132023年年度报告摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商

品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

（3）收入确认的具体方法

公司商品贸易业务属于在某一时点履行的履约义务，公司在商品货权转移并已经收回货款或取得了收款凭证，且相关的经济利益很可能流入时，确认商品贸易收入。

(2)、同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用√不适用

43.利润分配

□适用√不适用

44.政府补助

政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公

司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用□不适用政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用□不适用除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

123/2132023年年度报告

（3）、与公司日常经营活动相关的政府补助

与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

（4）、政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实

际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

45.合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。

公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

46.合同负债

√适用□不适用公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。

公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

47.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

124/2132023年年度报告

资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获

得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情

况产生的所得税：1)企业合并；2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

（5）同时满足下列条件时，公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：

1)拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；2)递延所得税资产和递延所

得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

48.租赁

√适用□不适用作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用公司作为承租人

在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。

对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

(1)使用权资产

使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1)租赁负债的初始计量金额；2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3)承租人发生的初始直接费用；4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

(2)租赁负债

125/2132023年年度报告

在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际

行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用公司作为出租人

在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

经营租赁

公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

49.一般风险准备的提取和使用核算方法

（1）一般风险准备按照期母公司实现净利润的10%和南华基金管理有限公司证券投资基金

管理费收入和私募资产管理费收入的10%提取。

（2）公司发生风险损失，使用一般风险准备弥补的，同时贷记“利润分配——一般风险准备补亏”科目。

50.分部报告

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

51.融资融券业务

□适用√不适用

126/2132023年年度报告

52.资产证券化业务

□适用√不适用

53.其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用

1.采用套期会计的依据、会计处理方法

(1)套期包括公允价值套期/现金流量套期/境外经营净投资套期。

(2)对于满足下列条件的套期，运用套期会计方法进行处理：1)套期关系仅由符合条件的

套期工具和被套期工具组成；2)在套期开始时，公司正式指定了套期工具和被套期项目，并准备了关于套期关系和公司从事套期的风险管理策略和风险管理目标的书面文件；3)该套期关系符合套期有效性要求。

套期同时满足下列条件时，公司认定套期关系符合套期有效性要求：1)被套期项目和套期工具之间存在经济关系；2)被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位；3)套期关系的套期比率等于公司实际套期的被套期项目数量与对其进行套期

的套期工具实际数量之比，但不反映被套期项目和套期工具相对权重的失衡。

公司在套期开始日及以后期间持续地对套期关系是否符合套期有效性要求进行评估。套期关系由于套期比率的原因而不再符合套期有效性要求，但指定该套期关系的风险管理目标没有改变的，公司进行套期关系再平衡。

(3)套期会计处理

1)公允价值套期

*套期工具产生的利得或损失计入当期损益。如果套期工具是对选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具（或其组成部分）进行套期的，套期工具产生的利得或损失计入其他综合收益。

*被套期项目因风险敞口形成的利得或损失计当期损益，同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。被套期项目为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计

量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（或其组成部分）的，其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益，其账面价值已经按公允价值计量，不再调整；被套期项目为公司选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分）的，其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入其他综合收益，其账面价值已经按公允价值计量，不再调整。

被套期项目为尚未确认的确定承诺（或其组成部分）的，其在套期关系指定后因被套期风险引起的公允价值累计变动额确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入各相关期间损益。当履行确定承诺而取得资产或承担负债时，调整该资产或负债的初始确认金额，以包括已确认的被套期项目的公允价值累计变动额。

127/2132023年年度报告

被套期项目为以摊余成本计量的金融工具（或其组成部分）的，公司对被套期项目账面价值所作的调整按照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销，并计入当期损益。被套期项目为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的金融资产（或其组成部分）的，按照相同的方式对累计已确认的套期利得或损失进行摊销，并计入当期损益，但不调整金融资产（或其组成部分）的账面价值。

2)现金流量套期

*套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，作为现金流量套期储备，计入其他综合收益，无效部分计入当期损益。现金流量套期储备的金额按照以下两项的绝对额中较低者确认：A.套期工具自套期开始的累计利得或损失；B. 被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。

*被套期项目为预期交易，且该预期交易使公司随后确认一项非金融资产或非金融负债的，或者非金融资产和非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时，将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入该资产或负债的初始确认金额。

*其他现金流量套期，原计入其他综合收益的现金流量套期储备金额，在被套期预期交易影响损益的相同期间转出，计入当期损益。

3)境外经营净投资套期

套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分，确认为其他综合收益，并在处置境外经营时，将其转出计入当期损益；套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分，计入当期损益。

54.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

√适用□不适用其他说明企业会计准则变化引起的会计政策变更公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

55.其他

□适用√不适用

128/2132023年年度报告

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率以按税法规定计算的销售货物和应税劳

务收入为基础计算销项税额，扣除当期增值税6%、9%、13%

允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税

从价计征的，按房产原值一次减除30%房产税后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租1.2%、12%金收入的12%计缴

城市维护建设税实际缴纳的流转税税额7%、5%

教育费附加实际缴纳的流转税税额3%

地方教育附加实际缴纳的流转税税额2%

商品及服务税实际缴纳的流转税税额8%[注1]

25%、8.25%、13.5%、16.5%、企业所得税应纳税所得额

19%、20%、30.5%、17%、0%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）

注册地在香港的横华国际金融股份有限公司等子公司8.25%、16.5%[注2]

注册地在美国的 Nanhua USA Holding LLC等子公司 30.5%

注册地在新加坡的 Nanhua Singapore Pte. Ltd.、NANHUA

13.5%、17%[注3]

ASSET MANAGEMENT SG PTE LTD 等子公司

注册地在英国的 Nanhua Financial (UK) Co. Limited 19%、25%[注 4]

注册地在开曼群岛的 Nanhua Fund SPC、HGNH CAPITAL

0%

FUND、注册在维京岛的 HENGHUA Capital Limited

黑龙江横华农业产业服务有限公司20%

除上述以外的其他纳税主体25%

[注 1] 注册在新加坡的 Nanhua Singapore Pte. Ltd等子公司在新加坡销售商品及提供服

务的商品及服务税税率为8%

[注2]注册地在香港的横华国际金融股份有限公司等子公司主要缴纳企业所得税(利得税)

适用分级税率，应纳税所得额不超过2000000.00港币的部分适用税率8.25%，超过

2000000.00港币的部分适用税率16.5%

[注 3] 注册地在新加坡的 Nanhua Singapore Pte. Ltd 适用税率为 13.5%，其他注册地在新加坡的子公司适用税率为17%

[注 4] 注册地在英国的 Nanhua Financial (UK) Co. Limited 2023年 3月及之前适用税率

为19%，2023年3月之后适用税率为25%

2.税收优惠

√适用□不适用

129/2132023年年度报告黑龙江横华农业产业服务有限公司属于小型微利企业，根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第13号）、《财政部税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第6号），对小型微利企业年应纳税所得额不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

3.其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

(1)类别明细

单位：元项目期末数期初数

库存现金104387.0764605.53

银行存款20428493405.0217125040860.35

其中：期货保证金存款18576301605.7715667592013.20

其他货币资金67664821.37489431603.29

合计20496262613.4617614537069.17

其中：存放在境外的款项总额4677492616.535526850404.34

(2)货币资金——期货保证金期末数期初数银行名称原币金额汇率折人民币金额原币金额汇率折人民币金额

工商银行--人民币615019584.64615019584.64222437647.94222437647.94

工商银行--美元43199283.317.082700305967563.9083266588.106.964600579918479.48

工商银行--港币97562.910.90622088413.463543748.050.8932703165523.82

工商银行--日元84.000.0502134.2284.000.0523584.40

工商银行--欧元600.007.8592004715.52600.007.4229004453.74

工商银行--英镑0.079.0411000.630.078.3941000.59

工商银行--瑞士法郎99.468.418400837.2999.467.543200750.25

建设银行--人民币30984937.1430984937.1414190475.9514190475.95

中国银行--人民币2663751264.242663751264.2471047351.6971047351.69

中国银行--美元94847399.307.082700671775675.0391278143.856.964600635715760.66

中国银行--港币9830531.810.9062208908624.5412857070.140.89327011484835.04

中国银行--日元841687446.000.05021342263651.7213502975.000.052358706988.77

中国银行--欧元211408.257.8592001661499.725728511.447.42290042522167.57

中国银行--英镑14311.239.041100129389.26173559.018.3941001456871.69

中国银行--澳元62.424.848400302.6462.424.713800294.24

中国银行--新加坡元574406.635.3772003088699.33543174.745.1831002815328.99

中国银行--加币739445.835.3673003968827.6055706.605.138500286248.36

农业银行--人民币1965703209.341965703209.343545743.423545743.42

交通银行--人民币2498076531.582498076531.582595167813.342595167813.34

交通银行--美元1032795.217.0827007314978.62238301.096.9646001659671.76

交通银行--港币601206.200.906220544825.085643.270.8932705040.96

130/2132023年年度报告

交通银行--日元4236.000.050213212.704236.000.052358221.79

交通银行—欧元452.897.8592003559.35

交通银行--英镑3477.579.04110031441.063477.578.39410029191.07

招商银行--人民币9434027.199434027.198950530.588950530.58

招商银行--美元314397.147.0827002226780.62356248.876.9646002481130.88

招商银行--港币2459688.840.9062202229019.221053306.370.893270940886.98

浦发银行--人民币324522660.26324522660.261312416918.691312416918.69

兴业银行--人民币2320273561.932320273561.932037622175.462037622175.46

兴业银行--美元26634211.907.082700188642132.62

兴业银行--港币20328846.660.90622018422407.42

光大银行--人民币24444085.0824444085.0893678925.0893678925.08

光大银行—美元51019797.737.082700361357921.3850184522.316.964600349515124.08

光大银行--港币9368.790.9062208490.1814543359.880.89327012991147.08

民生银行--人民币3298740978.253298740978.253892917906.983892917906.98

民生银行--美元163559487.317.0827001158442780.77110192481.386.964600767446555.82

民生银行--港币40655372.840.90622036842711.983017996.170.8932702695885.44

中信银行--人民币917512949.35917512949.35514927119.28514927119.28

平安银行--人民币2556575.182556575.183748018.573748018.57

广发银行--人民币16791522.0816791522.085746899.315746899.31

邮储银行--人民币39809723.3739809723.374922636.534922636.53

浙商银行--人民币30320021.7230320021.72

浙商银行--港币35859616.460.90622032496701.63184469744.080.893270164781288.30

浙商银行--美元120757602.487.082700855289871.09262937208.156.9646001831252479.88

星展银行--人民币1487916.761487916.76403106763.15403106763.15

星展银行--美元454124.987.0827003216430.999878674.446.96460068801016.00

星展银行--新加坡元-60.505.377200-325.3286359.305.183100447608.89

星展银行--英镑170.359.0411001540.15

汇丰银行--人民币10055.8410055.84

汇丰银行--美元119163.957.082700844002.51257741.936.9646001795069.45

汇丰银行--港币45939.210.90622041631.03274341.740.893270245061.25

渣打银行--美元190567.337.0827001349731.23

渣打银行--新加坡元109333.975.377200587910.62

招商永隆--人民币267130.32267130.32

招商永隆--美元9554.757.08270067673.43

招商永隆--港币120030719.120.906220108774238.28

小计18576301605.7715667592013.20其中，融资融券业务：

□适用√不适用

因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项说明：

□适用√不适用

货币资金的说明：

√适用□不适用

2023年期末货币资金包含业务冻结资金4000.00元，租赁合同保证金692830.14元，风险

准备金19363339.53元，使用受限。

131/2132023年年度报告

2、结算备付金

√适用□不适用

单位：元

(1)明细情况

1)类别明细情况

期末数种类账面余额坏账准备账面价值

金额比例(%)金额计提比例(%)

按组合计提坏账准备15834913.31100.00151065.450.9515683847.86

合计15834913.31100.00151065.450.9515683847.86

(续上表)期初数种类账面余额坏账准备账面价值

金额比例(%)金额计提比例(%)

按组合计提坏账准备12382724.70100.0099322.480.8012283402.22

合计12382724.70100.0099322.480.8012283402.22

2)采用组合计提坏账准备的结算备付金

期末数组合名称

账面余额坏账准备计提比例(%)

应收交易所组合12813604.40

其他组合3021308.91151065.455.00

小计15834913.31151065.450.95

确定组合依据的说明：以款项性质区分结算备付金组合。

(2)明细情况——按类别期末数期初数项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

客户普通备付金15479588.67151065.4515328523.2212117717.1899322.4812018394.70

公司自有备付金355324.64355324.64265007.52265007.52

合计15834913.31151065.4515683847.8612382724.7099322.4812283402.22

(3)坏账准备变动情况本期增加本期减少项目期初数期末数计提收回其他转回核销其他

结算备付金99322.4851742.97151065.45

小计99322.4851742.97151065.45

结算备付金的说明：

无

3、应收货币保证金

(1)明细情况

1)类别明细情况

132/2132023年年度报告

期末数种类账面余额坏账准备账面价值

金额比例(%)金额计提比例(%)

按组合计提坏账准备9062360602.14100.0026703679.630.299035656922.51

合计9062360602.14100.0026703679.630.299035656922.51

(续上表)期初数种类账面余额坏账准备账面价值

金额比例(%)金额计提比例(%)

按组合计提坏账准备9620753407.88100.0020449917.290.219600303490.59

合计9620753407.88100.0020449917.290.219600303490.59

2)采用组合计提坏账准备的应收货币保证金

期末数组合名称

账面余额坏账准备计提比例(%)

应收交易所和商业银行组合8528287009.58

其他组合534073592.5626703679.635.00

小计9062360602.1426703679.630.29

确定组合依据的说明：以款项性质区分应收货币保证金组合。

(2)明细情况——按类别期末数期初数项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

交易保证金6026840255.6422910924.336003929331.318912768549.3520210303.708892558245.65

结算准备金3035520346.503792755.303031727591.20707984858.53239613.59707745244.94

合计9062360602.1426703679.639035656922.519620753407.8820449917.299600303490.59

(3)明细情况——按交易所/清算商交易所名称期末数期初数

上海期货交易所876502849.58657504047.10

郑州商品交易所588114086.27616922177.40

大连商品交易所1706202695.821922870823.30

中国金融期货交易所2100123649.681841846140.39

中国证券登记结算有限公司299856012.12258256667.33

上海国际能源交易中心股份有限公司298055449.1495592656.40

广州期货交易所419517676.2144782864.15

HKFE Clearing Corporation Limited 203798978.19 123801462.10

SI Securities Corporation 4495410.15 11803382.22

StoneX Financial Ltd 175436.87 4832415.02

IS Prime Limited 2404783.53 631152.35

London Metal Exchange 681084979.89 813125910.95

Singapore Exchange Derivatives

778485405.76819988602.57

Clearing Limited

Marex Financial Ltd 320947653.15 260191570.71

Phillip Nova Pte Ltd 115352763.46 26502827.48

Saxo Capital Markets Pte Ltd 1156961.60

133/2132023年年度报告

CME Group Inc. 576545226.91 1638202130.32

Nissan Securities Co.Ltd 42550461.65 42685992.04

BOCI Global Commodities (UK) Ltd 32669554.14

Amalgamated Metal Trading Ltd 33389.70 67086.83

中粮期货（国际）有限公司200411714.80

浙商国际金融控股有限公司93098124.44华泰（香港）期货有限公司113809144.24

ADM Investor Services 32736372.11

辉立期货私人有限公司11617323.22

盛宝金融（新加坡）有限公司3759998.73

合计9062360602.149620753407.88

(4)坏账准备变动情况本期增加本期减少项目期初数期末数计提收回其他转回核销其他

应收货币保证金20449917.296253762.3426703679.63

小计20449917.296253762.3426703679.63

4、应收质押保证金

(1)明细情况交易所名称期末数期初数

上海期货交易所1197251480.001791489056.00

郑州商品交易所310610416.00399168364.00

大连商品交易所245767232.00340217120.00

中国金融期货交易所67633910.40170864720.00

上海国际能源交易中心股份有限公司16006752.0095639200.00

广州期货交易所1359360.00

合计1838629150.402797378460.00

(2)质押物明细情况

质押物类别质押时市值期末市值折扣率(%)

A 1103544.00 1339740.00 80.00

AG 55245936.00 74470320.00 80.00

CF 33065600.00 41459600.00 80.00

HC 29268720.00 38018400.00 80.00

PB 321856200.00 406424250.00 80.00

SI 1360800.00 1699200.00 80.00

SN 46090960.00 57970180.00 80.00

SP 1983744.00 2360400.00 80.00

V 4361576.00 5209600.00 80.00

国债1337806349.601669334748.0080.00

合计1832143429.602298286438.00

5、应收结算担保金

交易所名称期末数期初数

中国金融期货交易所35488329.7120099224.34

134/2132023年年度报告

中国证券登记结算有限公司13585185.3413491131.18

合计49073515.0533590355.52

6、应收风险损失款

(1)明细情况期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类计提比计提比

金额比例(%)金额金额比例(%)金额

例(%)例(%)组合计提坏

550063.31100.00535772.3497.401177400.81100.00471856.1540.08

账准备

合计550063.31100.00535772.3497.401177400.81100.00471856.1540.08

(2)账龄分析期末数期初数账龄

账面余额比例(%)坏账准备账面价值账面余额比例(%)坏账准备账面价值

1年以内15043.132.73752.1614290.97742678.5963.0837133.93705544.66

1-2年101197.9618.40101197.9629717.722.5229717.72

2-3年29717.725.4029717.72405004.5034.40405004.50

3年以上404104.5073.47404104.50

合计550063.31100.00535772.3414290.971177400.81100.00471856.15705544.66

(3)坏账准备变动情况

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预项目未来12个月合计

信用损失(未发生期信用损失(已预期信用损失

信用减值)发生信用减值)

期初数37133.93434722.22471856.15期初数在本期

--转入第三阶段-50598.9850598.98

本期计提14217.2149698.9863916.19本期核销

期末数752.16535020.18535772.34

(4)用以确定本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著

增加等事项时所采用的输入值、假设：本公司账龄为一年以上的应收风险损失款评估为信用风险自初始确认后已显著增加。

(5)应收风险损失款金额前5名情况占应收风险损失款余额单位名称账面余额坏账准备

的比例(%)

第一名85647.8215.5785647.82

第二名74922.0113.6274922.01

第三名59131.1210.7559131.12

第四名56275.4210.2356275.42

第五名50000.009.0950000.00

135/2132023年年度报告

小计325976.3759.26325976.37

7、应收账款

(1)明细情况

1)类别明细情况

期末数种类账面余额坏账准备账面价值

金额比例(%)金额计提比例(%)单项计提坏账准备

按组合计提坏账准备1752.20100.0087.615.001664.59

合计1752.20100.0087.615.001664.59

(续上表)期初数种类账面余额坏账准备账面价值

金额比例(%)金额计提比例(%)

单项计提坏账准备5596959.3081.425596959.30100.00

按组合计提坏账准备1277643.7418.5863882.195.001213761.55

合计6874603.04100.005660841.4982.341213761.55

2)采用组合计提坏账准备的应收账款

期末数项目

账面余额坏账准备计提比例(%)

应收客户账款组合1752.2087.615.00

小计1752.2087.615.00

确定组合依据的说明：以款项性质区分应收账款组合。

应收客户账款组合中，采用账龄损失率对照表计提坏账准备的应收账款期末数账龄

账面余额坏账准备计提比例(%)

1年以内1752.2087.615.00

小计1752.2087.615.00

(2)坏账准备变动情况本期增加本期减少项目期初数期末数计提收回其他转回核销其他

单项计提坏账准备5596959.305596959.30

按组合计提坏账准备63882.19-63794.5887.61

小计5660841.49-63794.585596959.3087.61

(3)本期实际核销的应收账款情况

1)应收账款核销情况

项目核销金额

实际核销的应收账款5596959.30

2)应收账款核销说明

136/2132023年年度报告

根据2023年6月28日浙江南华资本管理有限公司第六届董事会第三次会议决议，同意核销上海汉芮实业发展有限公司应收账款5596959.30元。

（4）应收账款金额前5名情况占应收账款余额单位名称账面余额坏账准备

的比例(%)

第一名800.0045.6640.00

第二名517.3829.5325.87

第三名434.8224.8121.74

小计1752.20100.0087.61

8、应收款项融资

(1)明细情况

1)类别明细

期末数项目利息应计初始成本公允价值变动账面价值减值准备调整利息

应收票据4690000.004690000.00

合计4690000.004690000.00

(续上表)期初数项目利息应计初始成本公允价值变动账面价值减值准备调整利息

应收票据1000000.001000000.00

合计1000000.001000000.00

2)采用组合计提减值准备的应收款项融资

期末数项目

账面余额减值准备计提比例(%)

银行承兑汇票组合4690000.00

小计4690000.00

(2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况项目期末终止确认金额

银行承兑汇票2990000.00

小计2990000.00

银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。

9、预付款项

(1)账龄分析账龄期末数期初数

137/2132023年年度报告

账面余额比例(%)坏账准备账面价值账面余额比例(%)坏账准备账面价值

1年以内30166133.4499.1430166133.4424410710.9399.1624410710.93

1-2年263004.190.86263004.19205563.190.84205563.19

合计30429137.63100.0030429137.6324616274.12100.0024616274.12

(2)预付款项金额前5名情况

单位名称账面余额占预付款项余额的比例(%)

第一名3040274.339.99

第二名2551672.568.39

第三名1784141.715.86

第四名1480616.554.86

第五名1402374.824.61

小计10259079.9733.71

10、应收手续费及佣金

(1)明细情况期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类计提比计提比例

金额比例(%)金额金额比例(%)金额

例(%)(%)

组合计提坏账准备12766293.41100.00695462.235.45

其他组合12766293.41100.00695462.235.45

合计12766293.41100.00695462.235.45

(2)坏账准备变动情况本期增加本期减少项目期初数期末数

计提其他[注]收回或转回核销其他按组合计提坏账

140808.58554653.65695462.23

准备

合计140808.58554653.65695462.23

[注]554653.65元为将其他应收款期初数调整列报至应收手续费及佣金，根据中国期货业协会发布的《期货公司财务处理实施细则》，本规定自2023年1月1月开始执行，根据规定，上年同期数据或期初数据不需要按照细则进行转换。

11、其他应收款

(1)明细情况项目期末数期初数

应收股利40006.10

其他应收款322029306.64198191436.80

合计322029306.64198231442.90

(2)应收股利项目期末数期初数

银华日利 ETF 40006.10

小计40006.10

138/2132023年年度报告

(3)其他应收款

1)明细情况

*类别明细情况期末数账面余额坏账准备种类计提比例账面价值

金额比例（%）金额

（%）

单项计提坏账准备2708273.040.812708273.04100.00

按组合计提坏账准备330630654.0599.198601347.412.60322029306.64

小计333338927.09100.0011309620.453.39322029306.64（续上表）期初数账面余额坏账准备种类计提账面价值

金额比例（%）金额比例（%）

单项计提坏账准备17743876.328.0017743876.32100.00

按组合计提坏账准备204180282.1592.005988845.352.93198191436.80

小计221924158.47100.0023732721.6710.69198191436.80

*采用组合计提坏账准备的其他应收款期末数组合名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

应收交易所履约保证金组合218376594.11

应收产品赎回款组合13311322.23

其他组合98942737.718601347.418.69

小计330630654.058601347.412.60

2)账龄情况

账龄期末账面余额

1年以内275088841.93

1-2年47122508.74

2-3年5093697.31

3年以上6033879.11

合计333338927.09

3)坏账准备变动情况

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预项目未来12个月小计

信用损失(未发生期信用损失(已预期信用损失

信用减值)发生信用减值)

期初数4076699.011216783.6418439239.0223732721.67

--转入第二阶段-66896.5066896.50

--转入第三阶段-500089.01500089.01

本期计提1988488.36-671506.45-105296.811211685.10

本期核销13634786.3213634786.32

期末数5998290.87112084.685199244.9011309620.45

139/2132023年年度报告

期末坏账准备计

2.180.2446.723.39

提比例（%）

各阶段划分依据：第一阶段为账龄组合中1年以内应收款项，第二阶段为账龄组合中1-2年应收款项，第三阶段为账龄组合中2年以上及单项全额计提坏账准备应收款项。

4)其他应收款款项性质分类情况

款项性质期末数期初数

押金、保证金及损益结算款306095752.43196067580.63

应收暂付款6352961.5712932230.90

基金产品赎回款13311322.23

应收管理费7098596.48

其他7578890.865825750.46

合计333338927.09221924158.47

5)其他应收款金额前5名情况

占其他应收款余单位名称款项性质账面余额账龄坏账准备

额的比例(%)

第一名席位保证金69400085.861年以内20.82

第二名保证金47540415.761年以内14.26

第三名保证金39657774.951年以内11.90

第四名保证金33439675.681年以内10.03

应收交易所5%

第五名24789476.541年以内7.44保证金

小计214827428.7964.45

12、交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末数期初数分类为以公允价值计量且其变动计入

3824226705.883063640901.94

当期损益的金融资产

其中：债务工具投资2067431181.61516995745.13

权益工具投资686687375.77493963881.22

衍生金融资产1070104824.281587179031.14

银行理财产品3324.22465502244.45

合计3824226705.883063640901.94对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的描述性说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

13、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

140/2132023年年度报告

本期增减变动累计累计本期本期计入计入计入减本期计入确认其他其他期初其他期末项目追加少其他综合的股综合综合

余额综合其他[注]余额投资投收益的利利收收益收益收益资得入的利的损的损得失失期货会员

36226685.9136226685.91

资格投资

合计36226685.9136226685.91

[注]其中35663543.56元为将期货会员资格投资期初数调整列报至其他权益工具投资，根据中国期货业协会发布的《期货公司财务处理实施细则》，本规定自2023年1月1月开始执行，根据规定，上年同期数据或期初数据不需要按照细则进行转换；其中563142.35元为外币报表折算差异产生的影响。

(2).本期存在终止确认的情况说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

14、买入返售金融资产

(1)按业务类别

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面余额期初账面余额

债券质押式回购7064114.03

减：减值准备

账面价值合计7064114.03

(2)按金融资产种类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面余额期初账面余额

债券7064114.03

减：减值准备

买入返售金融资产账面价值7064114.03

(3)担保物金额

□适用√不适用

(4)约定购回、质押回购融出资金按剩余期限分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

141/2132023年年度报告

期限期末账面余额期初账面余额

一个月内7064114.03

合计7064114.03

按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明：

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的买入返售余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

买入返售金融资产的说明：

□适用√不适用

15、存货

期末数项目账面余额跌价准备账面价值

库存商品112021505.67112021505.67

其中：被套期项目104502641.10104502641.10

合计112021505.67112021505.67（续上表）期初数项目账面余额跌价准备账面价值

库存商品150463427.37150463427.37

其中：被套期项目150463427.37150463427.37

合计150463427.37150463427.37

16、长期股权投资

(1).长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

(1)分类情况期末数期初数项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对合营企业投资656784.70656784.70650286.67650286.67

对联营企业投资1693837.141693837.142074755.222074755.22

合计2350621.842350621.842725041.892725041.89

(2)明细情况期初数本期增减变动被投资单位权益法下确认的其他综合账面价值减值准备追加投资减少投资投资损益收益调整合营企业黑龙江省农投国际远东农

650286.676498.03

业发展有限公司

小计650286.676498.03联营企业

142/2132023年年度报告

浙江红蓝牧投资管理有限

2074755.22-380918.08

公司

小计2074755.22-380918.08

合计2725041.89-374420.05

(续上表)本期增减变动期末数被投资单位其他权宣告发放现金股计提减其他账面价值减值准备益变动利或利润值准备合营企业黑龙江省农投国际远东农

656784.70

业发展有限公司

小计656784.70联营企业浙江红蓝牧投资管理有限

1693837.14

公司

小计1693837.14

合计2350621.84

其他说明：

无

(2).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用其他说明无

17、期货会员资格投资

期末数期初数项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

期货会员资格投35663543.5635663543.56

资合计35663543.5635663543.56

根据中国期货业协会发布的《期货公司财务处理实施细则》，自2023年1月1月开始执行，根据规定，上年同期数据或期初数据不需要按照细则进行转换。

18、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物合计

一、账面原值

期初余额1841271.121841271.12

期末余额1841271.121841271.12

二、累计折旧和累计摊销

期初余额1606425.111606425.11

本期增加金额77829.6077829.60

143/2132023年年度报告

（1）计提或摊销77829.6077829.60

期末余额1684254.711684254.71

三、账面价值

期末账面价值157016.41157016.41

期初账面价值234846.01234846.01

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用√不适用

(3).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

19、固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

(1)账面价值项目期末数期初数

固定资产原价315115358.57288135115.77

减：累计折旧72224831.4559058343.64

固定资产合计242890527.12229076772.13

(2)固定资产增减变动表

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物运输工具电子及办公设备合计

一、账面原值：

1.期初余额188824574.392227010.9597083530.43288135115.77

2.本期增加金额3925442.95369784.4231511873.7735807101.14

（1）购置3925442.95369784.4231511873.7735807101.14

3.本期减少金额8826858.348826858.34

（1）处置或报

8826858.348826858.34

废

4.期末余额192750017.342596795.37119768545.86315115358.57

二、累计折旧

1.期初余额6658469.181686303.7950713570.6759058343.64

2.本期增加金额5445524.99146508.4815606994.1621199027.63

（1）计提5445524.99146508.4815606994.1621199027.63

3.本期减少金额8032539.828032539.82

（1）处置或报

8032539.828032539.82

废

4.期末余额12103994.171832812.2758288025.0172224831.45

三、账面价值

1.期末账面价值180646023.17763983.1061480520.85242890527.12

2.期初账面价值182166105.21540707.1646369959.76229076772.13

144/2132023年年度报告

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(4).未办妥产权证书的固定资产情况

□适用√不适用

(5).固定资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

20、使用权资产

(1).使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额70642779.2470642779.24

2.本期增加金额19843728.7719843728.77

1)租入19843728.7719843728.77

3.本期减少金额26142734.3326142734.33

1)处置26142734.3326142734.33

4.期末余额64343773.6864343773.68

二、累计折旧

1.期初余额33373312.2733373312.27

2.本期增加金额17357447.5217357447.52

(1)计提17357447.5217357447.52

3.本期减少金额17700447.9117700447.91

(1)处置17700447.9117700447.91

4.期末余额33030311.8833030311.88

三、账面价值

1.期末账面价值31313461.8031313461.80

2.期初账面价值37269466.9737269466.97

(2).使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

21、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目土地使用权软件合计

145/2132023年年度报告

一、账面原值

1.期初余额189282832.8215640466.95204923299.77

2.本期增加金额5139257.065139257.06

(1)购置5139257.065139257.06

3.本期减少金额36743.5936743.59

(1)处置36743.5936743.59

4.期末余额189282832.8220742980.42210025813.24

二、累计摊销

1.期初余额31230883.339531710.7840762594.11

2.本期增加金额4899044.782894238.767793283.54

（1）计提4899044.782894238.767793283.54

3.本期减少金额36743.5936743.59

(1)处置36743.5936743.59

4.期末余额36129928.1112389205.9548519134.06

三、账面价值

1.期末账面价值153152904.718353774.47161506679.18

2.期初账面价值158051949.496108756.17164160705.66

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

(3).无形资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

22、商誉

明细情况被投资单位名期末数期初数称或形成商誉账面账面的事项账面余额减值准备账面余额减值准备价值价值

Chicago

Institute of

18992832.9318992832.9318687483.4718687483.47

Investment

Inc.合计18992832.9318992832.9318687483.4718687483.47

(1).商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形期初余额期末余额

成商誉的事项企业合并其他[注]处置其他形成的

Chicago

Institute of 18687483.47 305349.46 18992832.93

Investment Inc.合计18687483.47305349.4618992832.93

146/2132023年年度报告

[注]本期增加系汇率波动形成

(2).商誉减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币被投资单位名称或形成商

期初余额本期增加[注]本期减少期末余额誉的事项

Chicago Institute of

18687483.47305349.4618992832.93

InvestmentInc.合计18687483.47305349.4618992832.93

[注]本期增加系汇率波动形成，商誉已全额计提减值准备

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(4).可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

(5).业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

23、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

147/2132023年年度报告

可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税异资产异资产交易性金融资产公允

16416352.564104088.1417741567.544435391.88

价值变动

应付债券利息12743376.953185844.2412083341.103020835.28

信用减值损失47.6111.90

资产减值准备5653022.331413255.58

可抵扣亏损71791866.8617947966.72146253764.0336563441.01被套期项目公允价值

13287635.513321908.8854623062.0813655765.52

变动

租赁负债18687380.304641746.38

合计132926659.7933201566.26236354757.0859088689.27

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性差递延所得税应纳税暂时性差递延所得税异负债异负债交易性金融资产公允

48523759.8112130939.95142435553.1235608888.28

价值变动交易性金融负债公允

18994885.124748721.2811956745.032989186.26

价值变动被套期项目公允价值

25443793.186360948.29128036295.9632009073.99

变动

使用权资产20686806.725143178.63

合计113649244.8328383788.15282428594.1170607148.53

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币递延所得税资产抵销后递延所递延所得税资产抵销后递延所项目和负债期末互抵得税资产或负和负债期初互抵得税资产或负金额债期末余额金额债期初余额

递延所得税资产-25669018.957532547.31-51632462.117456227.16

递延所得税负债-25669018.952714769.20-51632462.1118974686.42

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异14604270.2746360950.87

可抵扣亏损53002771.5879046381.55

合计67607041.85125407332.42

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

148/2132023年年度报告

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2023年22111024.02

2024年2815637.195778248.34

2025年16284726.1716284726.17

2026年23494678.1924432456.58

2027年10407601.7610439926.44

2028年128.27

合计53002771.5879046381.55/

其他说明：

□适用√不适用

24、其他资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值期初账面价值

被套期项目—待执行合同21581571.00128036295.96

待摊费用14637051.2811747762.22

房屋装修费4612429.665767595.23

待退、待抵扣及待结算税金16480098.2137312437.61

合同履约成本26761560.1324833294.63

其他11618527.616937212.34

合计95691237.89214634597.99

其他应收款按款项性质列示：

□适用√不适用

其他应收款等项目按预期信用损失一般模型计提坏账准备的注释或说明：

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的其他资产余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

其他资产的说明：

无

25、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初项目受限类受限账面余额账面价值受限情况账面余额账面价值受限情况型类型

149/2132023年年度报告

业务冻结资金、租赁合同保外汇远期和信用证保证

货币资金20060169.6720060169.67冻结20381215.8020381215.80冻结

证金、风险准备金金、风险准备金

511529363.01元系国

2066910483.98元系国

债质押于交易所充抵保债基金与货币基金质押于证金；10065000.00元交易所充抵保证金；

系证券投资基金，为本公

10474000.00元系证券投

司管理的开放式证券投资基金，为本公司管理的开资基金，公允价值根据相放式证券投资基金，公允价关年度最后一个交易日值根据相关年度最后一个基金的份额净值确定。根交易日基金的份额净值确质

交易性金质押、据中国证监会基金监管

2077384483.982077384483.98定。根据中国证监会基金监521594363.01521594363.01押、融资产冻结部2012年6月21日发布管部2012年6月21日发布冻结的《关于增设发起式基金的《关于增设发起式基金审审核通道有关问题的通核通道有关问题的通知》知》(基金部通知〔2012〕

(基金部通知〔2012〕22号)

22号)的规定，本公司使的规定，本公司使用发起资用发起资金认购的南华金认购的南华瑞诚定期开瑞诚定期开放债券投资放债券投资基金基金份额基金基金份额的持有期的持有期限不少于3年限不少于3年浙江南华资本管理有限公浙江南华资本管理有限司通过仓单质押充抵上海公司通过仓单质押充抵

存货22984998.7722984998.77质押26766908.0226766908.02质押

期货交易所、大连商品交易上海期货交易所、大连商所保证金品交易所保证金

合计2120429652.422120429652.42/568742486.83568742486.83/

其他说明：

无

26、贵金属

□适用√不适用

27、拆出资金

□适用√不适用

28、融出资金

□适用√不适用

29、衍生金融工具

□适用√不适用

30、存出保证金

□适用√不适用

31、应收款项

(1)按明细列示

□适用√不适用

(2)按账龄分析

□适用√不适用

150/2132023年年度报告

(3)按计提坏账列示

□适用√不适用

(4)应收票据

□适用√不适用

32、应收款项融资

□适用√不适用

33、合同资产

(1).合同资产情况

□适用√不适用

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).本期合同资产计提坏账准备情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

34、持有待售资产

□适用√不适用

35、债权投资

□适用√不适用

36、其他债权投资

□适用√不适用

151/2132023年年度报告

37、在建工程

(1).在建工程情况

□适用√不适用

(2).重要在建工程项目本期变动情况

□适用√不适用

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

(4).在建工程的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

38、融券业务情况

□适用√不适用

39、资产减值准备变动表

□适用√不适用

40、金融工具及其他项目预期信用损失准备表

□适用√不适用

41、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

质押借款15120888.00422256832.00

保证借款200220458.33443975151.09

信用借款394319236.4260058354.17

合计609660582.75926290337.26

短期借款分类的说明：

无

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

152/2132023年年度报告

42、应付货币保证金

期末数期初数项目户数账面余额户数账面余额

自然人1248048628021442.171156518113924976.66

法人725318470721966.74633816353248841.03

合计13205727098743408.9112198924467173817.69

43、应付质押保证金

(1)明细情况——按客户类别期末数期初数项目户数账面余额户数账面余额

法人231838629150.40292797378460.00

合计231838629150.40292797378460.00

(2)明细情况——按交易所交易所名称期末数

上海期货交易所1197251480.00

郑州商品交易所310610416.00

上海国际能源交易中心股份有限公司16006752.00

中国金融交易所67633910.40

广州期货交易所1359360.00

大连商品交易所245767232.00

合计1838629150.40

44、交易性金融负债

(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末数期初数

交易性金融负债65001912.3553801972.81

其中：衍生金融负债20403165.6544473912.42合并结构化主体

44598746.709328060.39

其他份额持有者享有的权益

合计65001912.3553801972.81

对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的描述性说明：

□适用√不适用

(2)指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债且自身信用风险变动引起的公允价值变动金额计入其他综合收益

□适用√不适用

(3)指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债且自身信用风险变动引起的公允价值变动金额计入当期损益

□适用√不适用

153/2132023年年度报告

其他说明：

□适用√不适用

45、期货风险准备金

(1)明细情况项目期初数本期计提本期动用期末数

风险准备金188641859.3621536513.69164633.69210013739.36

合计188641859.3621536513.69164633.69210013739.36

(2)本期风险准备金计提方法和比例说明

2023年度，按母公司代理手续费净收入的5%和资产管理产品管理费收入的10%计提，计入当期损益。

(3)本期动用风险准备金说明项目金额

弥补错单损失164633.69

合计164633.69

46、应付账款

项目期末数期初数

货款36350203.06560836.18

合计36350203.06560836.18

47、应付期货投资者保障基金

（1）明细情况项目期初数本期计提本期动用期末数

期货投资者保障基金706141.27615555.43652037.00669659.70

合计706141.27615555.43652037.00669659.70

（2）本期计提方法和比例说明

2023年度期货投资者保障基金根据母公司代理交易额的亿分之五点五计提。

48、应付短期融资款

□适用√不适用

49、拆入资金

□适用√不适用

50、卖出回购金融资产款

(1)按业务类别

□适用√不适用

154/2132023年年度报告

(2)按金融资产种类

□适用√不适用

(3)担保物金额

□适用√不适用

(4)报价回购融入资金按剩余期限分类

□适用√不适用

卖出回购金融资产款的说明：

□适用√不适用

51、代理承销证券款

□适用√不适用

52、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬82317136.99407799599.43358900126.82131216609.60

二、离职后福利-

1497133.8826867312.5326578592.631785853.78

设定提存计划

合计83814270.87434666911.96385478719.45133002463.38

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、

75646882.99367692934.48318596864.20124742953.27

津贴和补贴

二、职工福利费3392972.053392972.05

三、社会保险费1127063.5414800111.2914614588.571312586.26

其中：医疗保险费1108040.9114403028.9714249935.641261134.24

工伤保险费19022.63318866.58286437.1951452.02

生育保险费78215.7478215.74

四、其他保险费767139.30767139.30

五、住房公积金316769.0516692952.4016665521.51344199.94

六、工会经费和职

5226421.414453489.914863041.194816870.13

工教育经费

合计82317136.99407799599.43358900126.82131216609.60

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险1427775.7726109272.0725807511.241729536.60

155/2132023年年度报告

2、失业保险费69358.11758040.46771081.3956317.18

合计1497133.8826867312.5326578592.631785853.78

其他说明：

□适用√不适用

53、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税826307.51774713.39

企业所得税18239017.6112432964.37

代扣代缴个人所得税1614956.761986640.03

城市维护建设税88164.6748689.26

教育费附加38920.6221555.13

地方教育附加25706.7713561.58

土地使用税33335.0033335.00

房产税3178850.093080037.23

印花税911564.11850312.84

代扣代缴劳务所得税78558.6140268.13

其他72144.7772144.77

合计25107526.5219354221.73

其他说明：

无

54、应付手续费及佣金

(1)明细情况项目期末数期初数

应付手续费及佣金4912652.58

合计4912652.58

根据中国期货业协会发布的《期货公司财务处理实施细则》，自2023年1月1月开始执行，根据规定，上年同期数据或期初数据不需要按照细则进行转换。

(2)应付手续费及佣金金额前5名情况单位名称期末数

第一名868250.44

第二名735404.63

第三名232622.08

第四名211135.46

第五名171750.04

小计2219162.65

55、应付款项

(1).应付款项列示

□适用√不适用

156/2132023年年度报告

(2).应付票据

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

56、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

货款28982488.88116059010.29

预收服务费628612.99

合计29611101.87116059010.29

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

57、其他应付款

(1)明细情况项目期末数期初数

应付款项11121419.274739484.86

其他应付款1887413480.131336408571.35

小计1898534899.401341148056.21

(2)应付款项项目期末数期初数

应付清算款11121419.274739484.86

小计11121419.274739484.86

(3)其他应付款项目期末数期初数

衍生金融工具履约保证金1802769169.021255075742.49

居间人风险金989948.671064070.32

劳务费179614.181639450.51

应付软件款3957458.92999030.87

应付工程款28504193.0529751003.02

交易清算款56741.10

其他51013096.2947822533.04

合计1887413480.131336408571.35

(5)其他应付款金额前5名情况

157/2132023年年度报告

单位名称期末数款项性质

第一名326050000.15履约保证金

第二名205292547.89履约保证金

第三名140000000.01履约保证金

第四名105288647.98履约保证金

第五名80000000.00履约保证金

小计856631196.03

58、代理买卖证券款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面余额期初账面余额经纪业务

其中：境内1441358.493030259.76

境外100539195.56238211041.22

合计101980554.05241241300.98

代理买卖证券款的说明：

无

59、其他流动负债

项目期末数期初数

被套期项目-待执行合同13287635.5152051900.42

合同负债待转销项税3660072.839769247.48

合计16947708.3461821147.90

60、持有待售负债

□适用√不适用

61、预计负债

□适用√不适用

62、长期借款

(1).长期借款分类

□适用√不适用

其他说明，包括利率区间：

□适用√不适用

63、应付债券

√适用□不适用

(1)明细情况

单位：元币种：人民币项目期末数期初数

158/2132023年年度报告

南华期货股份有限公司2022年面向专业投资者非公开

307177415.75306792610.06

发行次级债券第一期南华期货股份有限公司2022年面向专业投资者非公开

203773508.39203498278.20

发行次级债券第二期

合计510950924.14510290888.26

(2)应付债券增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）票面债券是否债券名称面值发行日期发行金额利率期限违约南华期货股份有限公司

2022年面向专业投资者非300000000.004.98%2022.6.276年298962264.15否

公开发行次级债券第一期南华期货股份有限公司

2022年面向专业投资者非200000000.004.98%2022.8.26年199245283.02否

公开发行次级债券第二期

小计500000000.00（续上表）本期按面值计提利债券名称期初数溢折价摊销本期偿还期末数发行息南华期货股份有限公司

2022年面

向专业投资306792610.0614940000.00384805.6914940000.00307177415.75者非公开发行次级债券

第一期南华期货股份有限公司

2022年面

向专业投资203498278.209960000.00275230.199960000.00203773508.39者非公开发行次级债券

第二期

小计510290888.2624900000.00660035.8824900000.00510950924.14

(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间、转股权会计处理及判断依据

“南华期货股份有限公司2022年面向专业投资者非公开发行次级债券”债券为6年期固定

利率债券，附第3年末发行人赎回选择权。

发行人赎回选择权：发行人有权在本期债券存续期间的第3年末赎回本期债券全部未偿份额。在存续期第三年末，如发行人未行使赎回选择权，则未被赎回部分债券票面利率为第3年票面利率加300基点，并在债券存续期的后3年内固定不变。

票面利率：4.98%。

可转换公司债券的说明

□适用√不适用转股权会计处理及判断依据

□适用√不适用

159/2132023年年度报告

64、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁付款额15496558.3924492113.31

未确认融资费用-707819.15-1353897.96

合计14788739.2423138215.35

其他说明：

无

65、递延收益

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

66、其他负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面余额期初账面余额

一年内到期的租赁负债14983014.8213746907.83

合计14983014.8213746907.83

其他应付款按款项性质列示：

□适用√不适用

其他负债的说明：

无

67、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股

股份总数610065893.00610065893.00

其他说明：

无

68、其他权益工具

(1)其他金融工具划分至其他权益工具的情况（划分依据、主要条款和股利或利息的设定机制等）

□适用√不适用

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

160/2132023年年度报告

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

69、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）1190632145.241190632145.24

其他资本公积96013.2096013.20

合计1190728158.441190728158.44

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

70、库存股

□适用√不适用

71、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额其他综合收益的税后净额

减：前期计入

减：前期项目期初数其他综合收益计入其他期末数

本期所得税前发减：所得税后归属于母公税后归属于当期转入留存综合收益生额税费用司少数股东收益（税后归当期转入属于母公司）损益不能重分类进损益的其他综合收益

其中：其他权益工具投资公允价值变动将重分类进损益

26386937.2219132950.3019127089.745860.5645514026.96

的其他综合收益

其中：外币财务

报表折算26386937.2219132950.3019127089.745860.5645514026.96差额其他综合收益合

26386937.2219132950.3019127089.745860.5645514026.96

计

其他综合收益说明：

无

72、盈余公积

√适用□不适用

161/2132023年年度报告

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积125864280.6012884053.75138748334.35

合计125864280.6012884053.75138748334.35

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

2023年度盈余公积增加12884053.75元系根据《公司章程》规定，按当年母公司实现的净

利润的10%提取法定盈余公积。

73、一般风险准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一般风险准备金157012222.8219035386.06176047608.88

合计157012222.8219035386.06176047608.88

一般风险准备的说明：

2023年度一般风险准备增加19035386.06元，其中12884053.75元系按当期母公司实

现净利润的10%计提一般风险准备金，6151332.31元系按南华基金管理有限公司2023年度证券投资基金管理费收入和私募资产管理费收入的10%提取一般风险准备。

74、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上期

调整前上期末未分配利润1206501834.811016517411.93调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润1206501834.811016517411.93

加：本期归属于母公司所有者的净

401854941.28246059665.03

利润

减：提取法定盈余公积12884053.7513857040.87

提取一般风险准备19035386.0617815565.56

应付普通股股利34163690.0124402635.72

期末未分配利润1542273646.271206501834.81

根据公司2022年度股东大会决议，公司以总股本610065893股为基数，于2023年5月

19日向全体股东每10股派现金股利人民币0.56元，共派现金股利34163690.01元。

75、手续费及佣金净收入

(1)手续费及佣金净收入情况

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额增减百分比

期货经纪手续费503331263.27423940611.7418.73%

投资咨询收入890602.03338051.37163.45%

162/2132023年年度报告

资产管理业务收入33872988.5021351365.1258.65%

股票期权手续费收入959482.123483498.08-72.46%

外汇业务收入2846509.373701832.76-23.11%

证券经纪佣金收入2157703.944922338.43-56.17%

基金销售收入4495994.361704115.93163.83%

基金管理收入63104742.3638596568.1963.50%

合计611659285.95498038381.6222.81%分行政区域营业部及手续费收入情况省级行政区域名称营业部家数手续费收入金额

浙江12452725908.79

上海313263353.99

广东65316561.51

黑龙江21695002.20

甘肃11388836.69

江苏31212508.64

北京2944306.95

山东2958559.25

河南1583055.63

四川1663964.06

福建1583805.81

山西12142775.87

辽宁21128146.75

江西1266545.05

天津1267545.30

重庆1340356.37

陕西12921.44

新加坡30514490.36

美国10691230.10

英国32275411.95

香港54693999.24

合计41611659285.95

(2)财务顾问业务净收入

□适用√不适用

(3)代理销售金融产品业务

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期上期代销金融产品业务销售总金额销售总收入销售总金额销售总收入

基金507750000.004495994.3612210086001704115.93

合计507750000.004495994.3612210086001704115.93

(4)资产管理业务

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目集合资产管理业务单一资产管理业务

163/2132023年年度报告

期末产品数量3122期末客户数量158922

期初受托资金1739719781.74712594491.36

期末受托资金2290551265.25895765314.96

当期资产管理业务净收入27951918.835921069.67

手续费及佣金净收入的说明：

□适用√不适用

76、利息净收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额增减百分比

自有资金利息净收入66916566.6852992325.4926.28%

保证金利息净收入536914653.40312959229.3271.56%

利息支出-59790836.62-37605479.92不适用合并结构化主体向其他

1334994.29-1808428.60不适用

份额持有人的收益分配

利息净收入545375377.75326537646.2967.02%

利息净收入的说明：

无

77、投资收益

(1)投资收益情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额增减百分比权益法核算的长期股权投资

-374420.05-495378.80不适用收益处置长期股权投资产生的投

-529401.20不适用资收益金融工具持有期间的投资收

19872110.9714630739.9035.82%

益分类为以公允价值计

量且其变动计入当期损益的19872110.9714630739.9035.82%金融资产处置金融工具取得的投资收

155884211.41-62624988.02不适用

益分类为以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融资-42765690.41-160953946.17不适用产分类为以公允价值计

量且其变动计入当期损益的198649901.8298328958.15102.03%金融负债

其他-338283.59不适用

合计175381902.33-49357311.71不适用

164/2132023年年度报告

(2)交易性金融工具投资收益明细表

□适用√不适用

投资收益的说明：

无

78、净敞口套期收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

存货6433383.84-12331249.69

待执行合同-67690460.0526415267.08

合计-61257076.2114084017.39

其他说明：

无

79、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入本期非经常性按性质分类本期发生额上期发生额损益的金额

与收益相关的政府补助[注]12559874.598723576.8112559874.59

代扣个人所得税手续费返还496868.17329923.42

合计13056742.769053500.2312559874.59

其他说明：

注：本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注十二之说明

80、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

交易性金融资产-79760492.01103933712.04

交易性金融负债6242858.3227716156.51

合计-73517633.69131649868.55

公允价值变动收益的说明：

无

81、汇兑收益

项目本期数上年同期数

汇兑收益-1684298.36-10614373.28

合计-1684298.36-10614373.28

82、其他业务收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

165/2132023年年度报告

类别本期发生额上期发生额增减百分比

贸易5010248456.525887040330.92-14.89%

投资教育培训收入4223048.102907504.2045.25%

房租物业收入793464.92-100.00%

库务收入981267.73966360.991.54%

期货+保险返还收入14030977.012229594.21592.31%

其他7470905.169384452.01-20.39%

合计5036954654.525903321707.25-14.68%

其他业务收入说明：

无

83、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入本期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额

固定资产处置收益2790.68

使用权资产处置收益557335.9311634.83557335.93

合计557335.9314425.51557335.93

其他说明：

无

84、期货风险准备支出

项目本期数上年同期数增减百分比

提取期货风险准备金21536513.6918018191.7919.53%

合计21536513.6918018191.7919.53%

85、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额增减百分比

城市维护建设税925724.741193965.98-22.47%

教育费附加415237.00511508.24-18.82%

地方教育附加277392.93341005.46-18.65%

印花税3311746.679335983.96-64.53%

房产税3201045.323167383.891.06%

土地使用税33939.2034544.47-1.75%

利息税489179.75不适用

合计8654265.6114584392.00-40.66%

税金及附加的说明：

无

86、业务及管理费

√适用□不适用

166/2132023年年度报告

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额增减百分比

职工薪酬411114200.98337493301.9921.81%

居间人费用31034523.8426276482.0818.11%

办公费20734408.4216896602.2722.71%

差旅费11061671.844881554.61126.60%

业务招待费11018855.229463415.6816.44%

通讯费25344512.9817306383.7646.45%

折旧及摊销31904847.5724653379.9629.41%

房租及物管费用25723558.9332073027.49-19.80%

期货投资者保障基金615555.43665604.08-7.52%

信息费50463150.2835434399.6142.41%

广告费16021248.8116788264.31-4.57%

咨询费21631053.2125907787.02-16.51%

其他50220740.8831261092.3560.65%

合计706888328.39579101295.2122.07%

业务及管理费的说明：

无

87、研发费用

项目本期数上年同期数

人员人工费用23572872.3922514346.59

折旧费用1034721.661269282.26

信息费等其他相关费用17966082.4919437917.52

合计42573676.5443221546.37

88、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类别本期发生额上期发生额

坏账损失10346293.45-2816681.27

合计10346293.45-2816681.27

其他说明：

无

89、资产减值损失

项目本期数上年同期数

合同履约成本减值损失716538.31639480.92

合计716538.31639480.92

90、其他资产减值损失

□适用√不适用

91、其他业务成本

√适用□不适用

167/2132023年年度报告

单位：元币种：人民币类别本期发生额上期发生额增减百分比

贸易4954653593.345870717270.80-15.60%

期货+保险业务14137561.972404030.23488.08%

投资性房地产折旧179254.56516517.76-65.30%

其他292000.16792969.43-63.18%

合计4969262410.035874430788.22-15.41%

其他业务成本说明：

无

92、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额非流动资产毁损报废

979.02979.02

利得

罚没收入1780.001780.00

违约金470081.923794783.37470081.92

保险赔款262727.94

其他408848.42323222.73408848.42

合计881689.364380734.04881689.36

其他说明：

□适用√不适用

93、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额

对外捐赠1568000.001976392.001568000.00

非常损失33722170.5833722170.58

盘亏毁损损失1565.141565.14非流动资产毁损报废

773512.2888581.79773512.28

损失

滞纳金40587.432360324.9240587.43

违约金2542506.32474620.002542506.32

其他344375.47196269.12344375.47

合计38992717.225096187.8338992717.22

营业外支出的说明：

无

94、所得税费用

(1)所得税费用表

√适用□不适用

168/2132023年年度报告

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用61951562.5050987132.16

递延所得税费用-16336237.37-2066203.71

合计45615325.1348920928.45

(2)会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利润总额448437237.10294833394.82按母公司税率计算的所得税

112109309.2873708348.70

费用

子公司适用不同税率的影响-19174453.46-10871914.01

调整以前期间所得税的影响136500.605646958.61

加计扣除的影响-6234662.19-3178656.38

非应税收入的影响-35913560.39-14978503.58

不可抵扣的成本、费用和损

6259773.821744674.37

失的影响使用前期未确认递延所得税

-11413480.47-2185908.58资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产

的可抵扣暂时性差异或可抵-154102.063131762.27扣亏损的影响处置权益法核算长期股权投

-4095832.95资的影响

所得税费用45615325.1348920928.45

其他说明：

□适用√不适用

95、其他综合收益

√适用□不适用详见附注

96、现金流量表项目

(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

客户出入金净额3715516169.501221583867.31

收到的房租及物业费864876.76

收到的交易所奖励款及培训收入12834289.9212733099.64

往来款702715775.74

收到的财政资助款12559874.598723576.81

其他5581669.944170684.86

169/2132023年年度报告

合计3746492003.951950791881.12

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

存入交易所保证金净额115285429.54702702325.40

往来款30049153.52

垫付保费1602339.682404030.23

其他4081721.6717408938.57

合计151018644.41722515294.20

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2).与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

定期存款和协议存款利息146765931.78294492209.58

定期存款和协议存款到期收回35674362110.9962392277315.45

合并结构化主体收到的现金净额1897961.87

其他247192.342792922.11

合计35823273196.9862689562447.14

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无支付的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

存入定期存款和协议存款34068951560.9762272555858.68

场外衍生品投资保证金17032606.6868023362.93

合并结构化主体支付的现金净额3836230.72

合计34085984167.6562344415452.33

170/2132023年年度报告

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

无

(3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额开具信用证质押的定期存款到期

12050860.27

收回

开具信用证质押的定期存款利息7150000.00

银行保理借款取得的现金20646166.67

售后回购业务297119.24

收回信用证保证金6900000.00

合计6900000.0040144146.18

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

支付的租赁付款额19152408.7721077077.75

信用证保证金6900000.00

购买子公司少数股权9535530.11

其他488100.00

合计19152408.7738000707.86

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无筹资活动产生的各项负债变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动

短期借款926290337.26606412791.71990642.75923670681.22362507.75609660582.75

应付债券510290888.2625560035.8824900000.00510950924.14租赁负债

（含重分类

36885123.1818771397.9319152408.776732358.2829771754.06至“其他负债”部分）

合计1473466348.70606412791.7145322076.56967723089.997094866.031150383260.95

(4).以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

171/2132023年年度报告

(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用√不适用

97、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金

流量：

净利润402821911.97245912466.37

加：期货风险准备支出21536513.6918018191.79

资产减值准备11062831.76-2177200.35

固定资产折旧、油气资产折耗、生

21276857.2319418765.46

产性生物资产折旧

使用权资产摊销17357447.5220191390.64

无形资产摊销7793283.547143575.19

长期待摊费用摊销2467849.502090166.81

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填-557335.93-14425.51列）固定资产报废损失（收益以“－”

772533.2688581.79号填列）公允价值变动损失（收益以“－”

73517633.69-131649868.55号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）55898015.2848386170.48

投资损失（收益以“－”号填列）-175381902.3349357311.71递延所得税资产减少（增加以-76320.15-7456227.16“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-16259917.225390023.45“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填-6854094.6463955609.75

列）经营性应收项目的减少（增加以

730704090.2411101505.95“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以

2706445566.041174528555.23“－”号填列）

其他-74544452.92-273076035.40

经营活动产生的现金流量净额3777980510.531251208557.65

2．不涉及现金收支的重大投资和

筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情

况：

现金的期末余额8333054519.553940859739.25

172/2132023年年度报告

减：现金的期初余额3940859739.252955475462.67

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额4392194780.30985384276.58

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4)现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金8333054519.553940859739.25

其中：库存现金104387.0764605.53

可随时用于支付的银行存款8285341480.783458510722.77可随时用于支付的其他货币

47608651.70482284410.95

资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额8333054519.553940859739.25

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5)使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用√不适用

(6)不属于现金及现金等价物的货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期金额上期金额理由期末银行存款中

12143147924.24元系存

银行存款12143151924.2413666530137.58款期限超过三个月的存款和

利息、4000.00元系业务冻结资金期末其他货币资金中

19363339.53元系风险准

其他货币资金20056169.677147192.34

备金、692830.14元系质押的租赁保证金

合计12163208093.9113673677329.92/

173/2132023年年度报告

其他说明：

□适用√不适用

98、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

99、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

√适用□不适用

单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额

货币资金--

其中：美元604172970.867.0827004279175900.69

欧元296887.977.8592002333301.93

港币308701441.110.906220279751419.96

澳元140.494.848400681.15日元856906356.000.05021343027838.85

新加坡元1102920.915.3772005930626.32

英镑195325.019.0411001765952.95

瑞士法郎99.498.418400837.55

加拿大元740539.915.3673003974699.86

泰铢294436.320.20736161054.61

结算备付金--

其中：港币2191721.050.9062201986181.45

美元349914.997.0827002478342.90日元670957.450.05021333690.79

新加坡元4365.045.37720023471.69

澳元56743.574.848400275115.52

应收货币保证金--

其中：美元435083338.827.0827003081564763.86

港币196665399.950.906220178222118.74

新加坡元2923946.065.37720015722642.75

马币12712963.421.54672619663471.06日元1074568498.470.05021353957308.01

加拿大元3875537.705.36730020801173.50

欧元3329673.477.85920026168569.74

英镑-2038.219.041100-18427.66

韩元262682.000.0055141448.43

泰铢3148706.320.207361652918.89

其他应收款--

其中：美元24040142.307.082700170269115.86

港币41097591.230.90622037243459.12

短期借款--

其中：美元4011990.037.08270028415721.77

港币50261143.590.90622045547653.54

174/2132023年年度报告

应付货币保证金--

其中：美元1135675545.857.0827008043649188.59

港币425095013.650.906220385229603.27

新加坡元3353312.885.37720018031434.02

马币12330791.431.54672619072355.71日元1917558040.000.05021396286341.86

加拿大元4614982.895.36730024769997.67

欧元3472488.977.85920027290985.31

澳元62.424.848400302.64

英镑15637.579.041100141380.83

瑞士法郎99.468.418400837.29

韩元262682.000.0055141448.43

泰铢3027721.820.207361627831.42

代理买卖证券款--

其中：港币51031055.490.90622046245363.11

美元7365977.287.08270052171007.28

英镑1100.009.0411009945.21日元9857.000.050213494.95

新加坡元1422.655.3772007649.87

澳元58.114.848400281.74

应付职工薪酬--

其中：美元3584350.437.08270025386878.79

港币31420215.830.90622028473627.99

其他应付款--

其中：美元3068133.107.08270021730666.30

港币28291135.170.90622025637992.50

其他说明：

无

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本

位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因√适用□不适用记账本公司名称选择依据记账本位币变化及原因位币横华国际期货有限公司港币主要经营地为香港无横华国际资产管理有限公司港币主要经营地为香港无横华国际金融股份有限公司港币主要经营地为香港无横华国际证券有限公司港币主要经营地为香港无横华国际科技商贸服务有限公司港币主要经营地为香港无横华国际财富管理有限公司港币主要经营地为香港无

Nanhua Fund SPC 港币 主要经营地为香港 无

HGNH CAPITAL FUND 港币 主要经营地为香港 无横华国际资本有限公司港币主要经营地为香港无

Nanhua USA LLC 美元 主要经营地为美国 无

Nanhua USA Holding LLC 美元 主要经营地为美国 无

Chicago Institute of InvestmentInc. 美元 主要经营地为美国 无

175/2132023年年度报告

Nanhua USA Investment LLC 美元 主要经营地为美国 无公司业务主要以美元货币进行结算，且持有现金资产均以美元为主。根据会计准则Nanhua Singapore Pte. Ltd. 美元 主要交易货币为美元原本位币新币无法公允展示

营业情况，故更换货币单位新加坡元为美元

横华资本（香港）有限公司港币主要经营地为香港无

Nanhua Financial (UK) Co. Limited 美元 主要交易货币为美元 无

NANHUA ASSET MANAGEMENT SG PTE.LTD 美元 主要交易货币为美元 无

HENGHUA Capital Limited 港币 主要经营地为香港 无

100、租赁

(1).作为承租人

√适用□不适用

(1)公司作为承租人

1)使用权资产相关信息详见本财务报表附注七20之说明。

2)公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报表附注五48之说明。计入当

期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下：

项目本期数上年同期数

短期租赁费用4966714.234130928.51低价值资产租赁费用（短期租赁除外）

合计4966714.234130928.51

3)与租赁相关的当期损益及现金流

项目本期数上年同期数

租赁负债的利息费用1486359.491570427.64

与租赁相关的总现金流出23986040.6525579789.83

4)租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报表附注十三(三)之说明。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用√不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用√不适用售后租回交易及判断依据

□适用√不适用

与租赁相关的现金流出总额23986040.65(单位：元币种：人民币)

(2).作为出租人作为出租人的经营租赁

176/2132023年年度报告

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

1)经营租赁

*租赁收入项目本期数上年同期数

租赁收入793464.92

其中：未纳入租赁收款额计量的可变租赁付款额相关收入

*经营租赁资产项目期末数上年年末数

投资性房地产1841271.121841271.12

其他资产5000000.00

小计1841271.126841271.12经营租出固定资产详见本财务报表附注七18之说明。

*根据与承租人签订的租赁合同，不可撤销租赁未来将收到的未折现租赁收款额剩余期限期末数上年年末数

1年以内284700.00

1-2年284700.00

2-3年284700.00

合计854100.00作为出租人的融资租赁

□适用√不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用√不适用未来五年未折现租赁收款额

□适用√不适用

(3).作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用其他说明无

101、其他

□适用√不适用

八、研发支出

(1).按费用性质列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

177/2132023年年度报告

人员人工费用23572872.3922514346.59

折旧费用1034721.661269282.26

信息费等其他相关费用17966082.4919437917.52

合计42573676.5443221546.37

其中：费用化研发支出42573676.5443221546.37

其他说明：

无

(2).符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用√不适用重要的资本化研发项目

□适用√不适用开发支出减值准备

□适用√不适用其他说明无

(3).重要的外购在研项目

□适用√不适用

九、资产证券化业务的会计处理

□适用√不适用

十、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

178/2132023年年度报告

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用□不适用

1.合并范围增加

公司名称股权取得方式股权取得时点出资额出资比例

南华商品1号集合资产管理计划投资设立2023.10.115000000.0050.00%

南华同舟1号集合资产管理计划投资设立2023.2.235000000.0037.40%

南华新安 1号 FOF集合资产管理计划 投资设立 2023.6.27 5000000.00 49.02%

南华全明星 FOF集合资产管理计划 其他投资者份额减少 2023.5.4 9995002.50 34.41%

HENGHUA Capital Limited 投资设立 2023.5.9 尚未出资

2.合并范围减少

期初至处置日公司名称股权处置方式股权处置时点处置日净资产净利润

南华基金睿华1号集合资产管理计划终止清算2023.12.01600113.4413403981.82

南华基金智远1号单一资产管理计划终止清算2023.12.158120130.64-386003.29

179/2132023年年度报告

南华玖沣1号集合资产管理计划终止清算2023.9.201929641.78-139015.14

6、其他

□适用√不适用

180/2132023年年度报告

十一、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

本公司将横华国际金融股份有限公司、浙江南华资本管理有限公司等24家子公司及南华量

化趋势一号集合资产管理计划、南华期货元亨 2号单一资产管理计划、南华全明星 FOF集合资产

管理计划、南华同舟 1 号集合资产管理计划、南华新安 1号 FOF集合资产管理计划、南华商品 1号集合资产管理计划6个结构化主体纳入报告期合并财务报表范围。

单位:元币种:人民币

子公司持股比例(%)取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式

横华国际金融股份有限公司香港香港金融业100.00设立

横华国际资产管理有限公司香港香港金融业100.00设立

Nanhua Fund SPC 香港 开曼群岛 金融业 100.00 设立

HGNH CAPITAL FUND 香港 开曼群岛 金融业 100.00 设立

横华国际期货有限公司香港香港金融业100.00设立

横华国际证券有限公司香港香港金融业100.00设立

横华国际科技商贸服务有限公司香港香港商业100.00设立

横华国际财富管理有限公司香港香港金融业100.00设立

横华国际资本有限公司香港香港金融业100.00设立

Nanhua USA Holding LLC 美国 美国 金融业 100.00 设立

Nanhua USA LLC 美国 美国 金融业 100.00 设立非同一控

Chicago Institute of

美国美国商业100.00制下企业

Investment Inc.合并

Nanhua USA Investment LLC 美国 美国 商业 100.00 设立

Nanhua Singapore Pte. Ltd. 新加坡 新加坡 金融业 100.00 设立

浙江南华资本管理有限公司浙江浙江金融业100.00设立

舟山金旭贸易有限公司浙江浙江商业100.00设立

南华基金管理有限公司浙江浙江金融业100.00设立黑龙江横华农业产业服务有限公

黑龙江黑龙江商业51.15设立司哈尔滨南北企业咨询事务所（有黑龙江黑龙江商业3.0154设立限合伙）非同一控

横华资本（香港）有限公司香港香港商业100.00制下企业合并

Nanhua Financial (UK) Co.英国英国金融业100.00设立

Limited

NANHUA ASSET MANAGEMENT SG

新加坡新加坡金融业70.00设立

PTE.LTD

杭州瑞熠贸易有限公司浙江浙江批发业100.00设立

HENGHUA Capital Limited 香港 维京岛 商业 100.00 设立

[注]浙江南华资本管理有限公司是哈尔滨南北企业咨询事务所（有限合伙）的执行事务合伙人

181/2132023年年度报告

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

公司根据《企业会计准则第33号——合并财务报表》，对于公司管理并投资的结构化主体（如：资产管理计划、基金产品）公司会评估其所持有结构化主体连同其管理人报酬所产生的可变回报的最大风险敞口是否足够重大以致表明公司对结构化主体拥有控制权。若公司对管理的结构化主体拥有控制权，则将结构化主体纳入合并财务报表的合并范围。

截至2023年12月31日，公司及子公司作为资产管理计划管理人并投资南南华量化趋势一号集合资产管理计划、南华期货元亨 2号单一资产管理计划、南华全明星 FOF 集合资产管理计

划、南华同舟 1号集合资产管理计划、南华新安 1号 FOF集合资产管理计划、南华商品 1号集合

资产管理计划，上述资产管理计划公司拥有实质性权利，且公司通过在上述资产管理计划中享有份额、收取管理费或业绩报酬的形式获得可变回报预期综合收益率大于30%，故将其纳入公司合并财务报表合并范围。

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

(2).重要的非全资子公司

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

□适用√不适用

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

182/2132023年年度报告

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

□适用√不适用

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计656784.70650286.67下列各项按持股比例计算的

--合计数

--净利润6498.031047.06

--其他综合收益

--综合收益总额6498.031047.06

联营企业：

投资账面价值合计1693837.142074755.22下列各项按持股比例计算的

--合计数

--净利润-380918.08-496425.86

--其他综合收益

--综合收益总额-380918.08-496425.86

其他说明：

无

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

183/2132023年年度报告

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

√适用□不适用

（1）未纳入合并财务报表范围的结构化主体的基础信息

2023年12月31日，与本公司相关联、但未纳入本公司合并财务报表范围的结构化主体主

要从事证券投资业务。这类结构化主体2023年12月31日的净资产总额为1199028030.80元。

（2）发起设立未纳入合并财务报表范围的结构化主体情况

截至2023年12月31日，与公司相关联、但未纳入公司合并财务报表范围的结构化主体系公司发起设立的资产管理计划，这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。公司在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要是通过管理这些结构化主体赚取管理费收入。

6、其他

□适用√不适用

十二、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

2、涉及政府补助的负债项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币财务报表项目本期新增补助金额

与收益相关的政府补助12559874.59

其中：计入其他收益12559874.59

合计12559874.59

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额

与收益相关12559874.598723576.81

合计12559874.598723576.81

其他说明：

无

184/2132023年年度报告

十三、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用

(一)风险管理政策及组织架构

1.风险管理政策

对于风险管理，公司建立了分级管理的风险治理架构、科学的监督流程和复核机制。

(1)建立完善的制度体系，涵盖公司的所有业务环节及流程，确保业务流程制度化。

1)建立完善的业务决策机制。各项业务的开展经过科学的论证和业务决策部门的复核后予以开展，确保事先的风险预测。

2)建立科学的业务风险评估制度。公司设立交易风控岗部门，全面把控监测期货经纪业务

的风险；公司设立法律事务部和合规审查部，统一审核业务合同、评估公司对外开展业务的法律风险和合规风险，风险评估实行复核制度，确保全面评估风险。

3)建立完善的检查监督制度，确保公司各项制度贯彻落实，确保各项业务开展均在合法合

规的框架下进行，确保公司稳健运行。

4)建立完善的责任追究机制，确保有错必究的内部处理机制，从而有效遏制风险的发生。

(2)技术层面，公司建立了业务风险识别、评估和控制的完整体系，运用包括敏感性分析在

内的多种手段，对上述风险进行持续监控，明确风险管理流程和风险化解方法。

1)风险识别：辨别组织系统与业务系统中存在的风险以及关键监管指标。

2)风险评估：利用敏感分析、风险值等对各类风险进行定量、定性分析，分析各类风险的

可能性及后果，制定风险管理战略，并通过沟通渠道进行报告。

3)风险控制：根据评估风险，积极采取应对措施，保证本公司的经营不受影响或将影响降至最低。

公司根据经营环境的变化，建立动态的净资本监控机制，确保净资本符合监管指标的要求。

2.风险治理组织架构

本公司建立了董事会、董事会专门委员会和经营管理层、职能管理部门以及业务部门、分支机构组成的四个层次的风险治理组织构架。

(1)董事会及其专门委员会

董事会是公司风险管理的最高层级，负责审批公司的总体经营战略和重大政策，确定公司的风险偏好和风险容忍度，批准各项业务的风险管理政策、制度和程序，对公司风险管理的有效性进行监督、检查和评价，承担公司风险管理的最终责任。

董事会设立风险管理委员会和审计委员会两个专门委员会负责公司的风险管理事宜。

(2)经营管理层

公司设经营管理层，构成公司风险管理的第二层次。在公司经营管理过程中，经营管理层根据公司内控制度严格履行相应的管理职责，从专业化的角度分别对公司运营、客户资金、财务及

185/2132023年年度报告

信息技术等风险进行控制。具体包括：首席风险官、投资决策委员会、风险控制委员会、IT治理委员会。

(3)职能管理部门

公司设立风控一部、风控二部、财务管理部、合规审查部、法律事务部、网络工程部等部门，从专业化的角度具体落实风险管理职责。

(4)业务部门、分支机构

各业务部门、各分支机构是公司全面实施风险管理、防范各类潜在风险的第一道防线，其职责是：在公司相应职能部门的指导下，严格按照内部控制要求执行，主动做好本部门/分支机构的风险管理工作，包括客户适当性管理、客户投诉处理、风险监控与报告等。

(二)信用风险

信用风险，是指期货公司在开展业务时，由于合同的一方不履行或在其结算过程中交易对手的违约，或由于交易对手的信用等级下降，给期货公司带来损失的风险。公司的信用风险分为期货经纪业务信用风险和其他信用风险。其他信用风险主要来自银行存款、自有资金投资和应收款项。

1.期货经纪业务信用风险

公司在期货经纪业务的开户环节，严格执行客户的信用调查和评估机制，选择合适的客户参与期货交易，并定期对重要的经纪客户的信用状况、交易规模和交易风险进行后续的跟踪和评估，对可能出现交易规模和交易风险超过自身信用承受范围的客户实施调高交易保证金、限制交易规模等措施，以控制客户信用风险。

2.银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

3.自有资金投资

在自有资金投资时，选择资本实力强、盈利状况好、信用等级高的权益类、固定收益类等低风险理财产品进行投资，并严格控制投资规模在公司及监管机构规定的范围内。

4.应收款项

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2023年12月31日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的100.00%源于余额前三名客户。除应收质押保证金外本公司对其他应收款项余额未持有任何担保物或其他信用增级。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(三)流动性风险

186/2132023年年度报告

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司的流动风险主要来源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

针对流动性风险，公司建立健全以净资本为核心的流动性风险控制指标预警机制，并通过压力测试，测试公司在极端情况下的流动性风险状况。公司严格执行客户保证金和公司自有资金严格分离的“两金”管理制度。

金融负债按剩余到期日分类期末数项目

账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上金融负债

短期借款609660582.75623164288.31623164288.31

应付货币保证金27098743408.9127098743408.9127098743408.91

应付质押保证金1838629150.401838629150.401838629150.40应付期货投资者保障基

669659.70669659.70669659.70

金

交易性金融负债65001912.3565001912.3565001912.35

应付账款36350203.0636350203.0636350203.06

应付手续费及佣金4912652.584912652.584912652.58

代理买卖证券款101980554.05101980554.05101980554.05

其他应付款1898534899.401898534899.401898534899.40租赁负债（含重分类至

29771754.0631516652.9516054907.3213600427.221861318.41“其他负债”部分）

应付债券510950924.14549800000.0024900000.00524900000.00

小计32195205701.4032249303381.7131708941636.08538500427.221861318.41

(续上表)上年年末数项目

账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上金融负债

短期借款926290337.26941300635.44941300635.44

应付货币保证金24467173817.6924467173817.6924467173817.69

应付质押保证金2797378460.002797378460.002797378460.00应付期货投资者保障基

706141.27706141.27706141.27

金

交易性金融负债53801972.8153801972.8153801972.81

应付账款560836.18560836.18560836.18

代理买卖证券款241241300.98241241300.98241241300.98

其他应付款1341148056.211341148056.211341148056.21租赁负债（含重分类至

36885123.1839253687.5218410009.1017753882.543089795.88“其他负债”部分）

应付债券510290888.26574700000.0024900000.00549800000.00

小计30375476933.8430456197242.7529885646778.41567460668.463089795.88

(四)市场风险

187/2132023年年度报告

市场风险指因商品价格、利率、汇率、权益等的变动而导致所持有的期货合约价值产生潜在损失的风险。公司的市场风险主要源于期货经纪业务客户损失导致的公司自有资金受损、期货投资咨询业务分析错误、资产管理业务投资失误等。

针对市场风险，公司已建立了风险提示和预警机制，并定期或不定期的通过敏感性分析和压力测试对公司的市场风险承受能力进行评估；通过对客户保证金水平的动态检测，实时跟踪客户实际交易风险，对存在交易市场风险的客户及时采取要求追加保证金、甚至强制平仓的应对措施。通过实时检测客户交易品种的集中度，提示和引导交易客户持仓和交易品种的合理化。此外，公司还建立了市场风险隔离墙制度，对公司各业务的人员、信息、物理、财务账户等进行隔离，防止市场风险蔓延到公司其他业务模块。

(五)操作风险

操作风险是指操作规程不当或操作失误对公司造成的风险，如操作流程设计不当或矛盾，操作执行发生疏漏、内部控制未落实等。公司的操作风险涉及公司的各个业务。

针对操作风险，公司已建立由公司基本制度、部门管理办法、岗位操作细则组成的内控体系，并制定各类业务工作指引和对应的工作底稿，明确各业务的操作风险点。同时公司稽查部通过定期和不定期的专项检查，监督各类业务操作是否遵循了公司内部的控制体系。

(六)合规风险

合规风险是指因公司或员工的经营管理或执业行为违反法律、法规和准则而使公司受到法律

制裁、被采取监管措施、遭受财产损失或声誉损失的风险。

针对合规风险，公司已制定了合规手册，并组织各种形式的合规培训，培养和树立员工的合规意识。公司通过设立首席风险官、合规审查部、反洗钱主管、营业部合规专员等部门或岗位专门履行合规职能，确保公司的各项业务合规开展。同时公司已建立合规问责机制，明确合规的考核标准，加大合规在绩效考核中的力度，为公司合规运作提供保障。

(七)客户资金的安全性

本公司的客户交易结算资金均全额存入保证金专用账户及公司在交易所的专用结算账户，与公司自有资金分户存放，封闭管理。本公司的客户交易结算资金安全性管理符合《期货公司管理办法》(中国证券监督管理委员会令第155号)和《期货交易管理条例》(中华人民共和国国务院令

第676号)等有关规定对客户交易结算资金安全性的要求。不存在挪用客户资金的情况。

2、套期

(1)公司开展套期业务进行风险管理

√适用□不适用被套期项目及被套期风险相应套期活相应风险管理策略和相关套期工具预期风险管理目标项目的定性和定动对风险敞目标之间的经济关有效实现情况量信息口的影响系

188/2132023年年度报告

公司持有的从事套期的风险管理现货的市场被套期项目和自2023年1月1日减少风险敞

现货及待执策略：对现货价格波价格波动的套期工具之间起至2023年12月口

行合同净敞动风险进行套期；风风险存在经济关31日，各部门按现口与现货商险管理目标：买入或系，公司持有货净敞口数量进行品对应的期卖出特定数量的期货现货或者待执套期保值，套保数货合约进行合约，对自2023年1行合同与相关量为现货净敞口数套期保值月1日至2023年12期货合约的商量（扣税后）的

月31日止的现货合同品高度关联或90-110%，需进行敞所涉及的商品市场价相同口数量调整的，以格波动风险进行风险经审批的文件为准对冲。

其他说明

□适用√不适用

(2)公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用□不适用

单位:元币种:人民币已确认的被套期与被套期项目以项目账面价值中套期会计对公司套期有效性和套期项目及套期工具相关所包含的被套期的财务报表相关无效部分来源账面价值项目累计公允价影响值套期调整套期风险类型套期无效部分主要

来自于基差风险，现货或期货市场供

商品价格风险112796576.5912156157.6725471544.01求变动风险以及期货现货或期货市场的不确定性风险等套期类别套期无效部分主要

来自于基差风险，公允价值套期现货或期货市场供

-金融衍生工33469525.00-1877495.003904263.96求变动风险以及期具货现货或期货市场的不确定性风险等其他说明

□适用√不适用

(3)公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

十四、净资本

189/2132023年年度报告

2023年度本公司按照中国证券监督管理委员会《期货公司风险监管指标管理办法》(证监会

令〔第202号〕)的要求计算净资本，母公司净资本为1518044877.01元

十五、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末公允价值

项目第一层次公允价值第二层次公第三层次公允价合计计量允价值计量值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融

3415648743.25408577962.633824226705.88

资产

1.以公允价值计量

且变动计入当期损3415648743.25408577962.633824226705.88益的金融资产

（1）债务工具投资2067431181.612067431181.61

（2）权益工具投资43901137.38408574638.41452475775.79

（3）衍生金融资产1304316424.261304316424.26

（4）理财产品3324.223324.22

（二）应收款项融

4690000.004690000.00

资

（三）其他权益工

36226685.9136226685.91

具投资持续以公允价值计

3415648743.25449494648.543865143391.79

量的资产总额

（四）交易性金融

65001912.3565001912.35

负债

1.交易性金融负债65001912.3565001912.35

其中：衍生金融负

20403165.6520403165.65

债

其他44598746.7044598746.70非持续以公允价值

65001912.3565001912.35

计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用□不适用根据二级市场公开报价确认该计量项目的市价。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

对于以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产中公司购买的理财和基金，本公司根据

190/2132023年年度报告

其管理人提供的估值计算公允价值。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以投资标的的市价根据市价组合法计算公允价值。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十六、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币母公司对本企母公司对本企母公司名注册地业务性质注册资本业的持股比例业的表决权比称

(%)例(%)横店集团

控股有限东阳市商务服务业5000000000.0069.6876.97公司

本企业的母公司情况的说明：

母公司对本公司的直接持股比例为69.68%，直接间接持股比例为72.18%。

本企业最终控制方是东阳市横店社团经济企业联合会。

其他说明：

无

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用本公司的子公司情况详见本财务报表附注十一之说明。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

191/2132023年年度报告

□适用√不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系黑龙江省农投国际远东农业发展有限公司合营企业浙江红蓝牧投资管理有限公司联营企业其他说明

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系东阳市益特贸易有限公司母公司的全资子公司浙江南骅投资管理有限公司其他横店集团房地产开发有限公司母公司的全资子公司浙商银行股份有限公司其他杭州九里松度假酒店有限责任公司母公司的全资子公司浙江横店影视城有限公司母公司的全资子公司杭州柏品科技有限公司其他横店集团浙江得邦公共照明有限公司其他东阳市横店贵宾楼大酒店有限公司其他东阳市横店影视城国贸大厦有限公司其他

九三集团大豆交易市场（黑龙江）有限公司其他浙江普洛康裕制药有限公司其他横店集团东磁股份有限公司母公司的控股子公司南华期货股份有限公司工会委员会其他胡汪洋其他罗旭峰其他李北新其他钟益强其他张子健其他贾晓龙其他李建萍其他张雨豪其他顾松其他王正浩其他张哲其他周依其他朱斌其他

其他说明：

无

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

1）部分关联方在本公司开设期货账户从事期货交易。关联交易明细如下：

192/2132023年年度报告

关联方名称期末权益本年度手续费收入

浙江南骅投资管理有限公司35803142.88

浙江红蓝牧投资管理有限公司24010310.4933658.49

胡汪洋717759.5811550.26

周依17320.60

横店集团东磁股份有限公司1001.00

横店集团房地产开发有限公司100.00

小计60549634.5545208.75

2）部分关联方在本公司开设证券账户从事证券交易。关联交易如下：

关联方名称期末可用资金/保证金本年度手续费收入

张子健414663.4040.47

钟益强1254.05

罗旭峰198.43

张哲31.34

小计416115.8871.81

3）部分关联方在本公司开设账户从事期货、外汇交易。关联交易如下：

关联方名称期末权益本年度手续费收入

张哲98421.83

小计98421.83

4）部分关联方在本公司认购基金及资管产品份额。关联交易如下：

关联方名称基金名称期末认购份额期末认购净值

浙商银行股份有限公司南华瑞鑫定期开放债券1949369712.341987772295.67

浙商银行股份有限公司南华瑞富一年定开债券发起式999999000.001013998986.00

浙商银行股份有限公司 南华瑞泰 39 个月定开 A 750032750.00 795334728.10

浙商银行股份有限公司南华瑞元定期开放债券484683016.67500241341.51

浙商银行股份有限公司 南华价值启航纯债债券 A 216421676.84 319070478.17

浙商银行股份有限公司南华瑞元定期开放债券199999000.00206418967.90

横店集团控股有限公司 南华中证杭州湾区 ETF 11800000.00 13560560.00南华元亨平衡1号集合资产管

罗旭峰1000009.721005868.90理计划南华元亨平衡1号集合资产管

张子健1000009.721005868.90理计划

李建萍南华丰汇混合10496.5313213.03

贾晓龙 南华瑞盈混合发起 C 10000.54 12202.66

罗旭峰 南华瑞盈混合发起 C 5000.23 6101.28

罗旭峰 南华瑞盈混合发起 A 4960.55 5919.92

李建萍 南华瑞盈混合发起 A 4345.56 5185.99

顾松 南华瑞盈混合发起 C 2001.62 2442.38

李北新 南华中证杭州湾区 ETF 联接 C 2349.07 1979.80

顾松 南华瑞盈混合发起 A 1092.31 1303.56

张雨豪 南华中证杭州湾区 ETF 1000.00 1149.20

朱斌 南华瑞泰 39 个月定开 A 999.61 1059.99

李建萍 南华瑞泰 39 个月定开 A 999.57 1059.94

李北新 南华瑞泰 39 个月定开 A 99.97 106.01

罗旭峰 南华瑞泰 39 个月定开 A 99.97 106.01

193/2132023年年度报告

顾松 南华瑞泽债券 A 100.03 95.61

顾松 南华丰淳混合 A 11.09 13.95

顾松 南华瑞泰 39 个月定开 A 9.99 10.59

贾晓龙 南华瑞泰 39 个月定开 A 9.99 10.59

王正浩 南华瑞泰 39 个月定开 A 9.99 10.59

顾松 南华中证杭州湾区 ETF 联接 C 7.83 6.60

小计4614348769.744838461072.85

5）部分关联方在本公司认购次级债份额。关联交易如下：

关联方次级债名称金额浙商银行股份有限公南华期货2022年面向专业投资者非公开发行次

63000000.00

司级债券（第一期、第二期）

6）公司向部分关联方认购基金及资管产品份额。关联交易如下：

关联方名称基金名称期末认购份额期末认购净值浙江红蓝牧投资管理有限红蓝牧阿尔法星多策略1号

19998010.3820239986.31

公司私募证券投资基金

小计19998010.3820239986.31

7）部分关联方与本公司进行场外衍生品交易。关联交易如下：

关联方名称期末名义本金本年度损益

浙江红蓝牧投资管理有限公司31894520.55-2322252.09

小计31894520.55-2322252.09

8）本公司为部分关联方代销基金，取得代销基金收入

关联方名称本年度收入

浙江红蓝牧投资管理有限公司354114.18

小计354114.18

9）公司在部分关联方的存款余额如下：

关联方存款余额

浙商银行股份有限公司1129912778.52

10）采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额

杭州柏品科技有限公司服装费用357775.20

浙江普洛康裕制药有限公司营养食品459993.30

横店集团控股有限公司报刊费用273.58

东阳市横店贵宾楼大酒店有限公司住宿费用2422.65

横店集团东磁股份有限公司餐饮费用6126.42

浙江横店影视城有限公司住宿费、接待费、门票22509.44

东阳市横店影视城国贸大厦有限公司住宿费用347.17

杭州九里松度假酒店有限责任公司餐饮费用、住宿费、食品48208.51

浙江南骅投资管理有限公司食品433.03

九三集团大豆交易市场（黑龙江）有限公司接受服务283018.87

11）出售商品/提供劳务情况表

194/2132023年年度报告

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额

横店集团控股有限公司食品102660.55

浙江南骅投资管理有限公司食品433.03

南华期货股份有限公司工会委员会食品113.76

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

东阳市益特贸易有限公司办公楼589581.64

195/2132023年年度报告

本公司作为承租方：

□适用√不适用关联租赁情况说明

□适用√不适用

196/2132023年年度报告

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司及子公司作为被担保方

√适用□不适用

单位：元币种：人民币担保是否已经担保方担保金额担保起始日担保到期日履行完毕

横店集团控股有限公司30000000.002023/10/162024/10/16否

横店集团控股有限公司20000000.002023/10/252024/10/25否

横店集团控股有限公司15000000.002023/9/212024/9/21否

横店集团控股有限公司15000000.002023/9/212024/9/21否

横店集团控股有限公司30000000.002023/2/82024/2/8否

横店集团控股有限公司20000000.002023/12/72024/12/7否

横店集团控股有限公司30000000.002023/12/202024/12/20否

横店集团控股有限公司20000000.002023/2/22024/2/2否

横店集团控股有限公司20000000.002023/3/132024/1/8否

小计200000000.00关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方拆借金额起始日到期日说明拆入

浙商银行股份有限公司28330800.002023/6/262023/9/26

浙商银行股份有限公司28330800.002023/9/262023/12/27本期共计提借

浙商银行股份有限公司28330800.002023/12/272024/3/27款利息

浙商银行股份有限公司18124400.002023/6/92023/9/111640872.31

浙商银行股份有限公司18124400.002023/9/112023/12/11元

浙商银行股份有限公司18124400.002023/12/112024/3/11

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬11554961.0212957196.00

(8).其他关联交易

□适用√不适用

197/2132023年年度报告

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1).应收项目

□适用√不适用

(2).应付项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额

其他应付款东阳市益特贸易有限公司61320.00

其他应付款横店集团浙江得邦公共照明有限公司104855.00

小计166175.00

(3).其他项目

□适用√不适用

7、关联方承诺

√适用□不适用

详见本报告第六节重要事项一、之说明

8、其他

□适用√不适用

十七、股份支付

1、各项权益工具

□适用√不适用期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、本期股份支付费用

□适用√不适用

5、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

198/2132023年年度报告

十八、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

√适用□不适用

截至资产负债表日，本公司无需要披露的重要承诺及或有事项。

3、其他

□适用√不适用

十九、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

√适用□不适用

单位：元币种：人民币对财务状况和经营成无法估计影响数的项目内容果的影响数原因

计划向不特定对象发尚在筹备阶段，实际行不超过12亿元发行规模及利率尚不股票和债券的发行无法估计（含12亿元）的可确定，无法估计具体转换公司债券影响数

2、利润分配情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

拟分配的利润或股利40264348.94

2023年度利润分配采用现金分红方式，以总股本610065893股为基数，向全体股东每10

股派发现金红利0.66元（含税），共派发现金红利40264348.94元。在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例，并将另行公告具体调整情况。

上述预案已经公司第四届董事会第十二次会议审议通过，将提交2023年度股东大会审议，待股东大会审议通过后实施。

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

199/2132023年年度报告

二十、风险管理

1、风险管理政策及组织架构

(1).风险管理政策

√适用□不适用

对于风险管理，公司建立了分级管理的风险治理架构、科学的监督流程和复核机制。

(1)建立完善的制度体系，涵盖公司的所有业务环节及流程，确保业务流程制度化。

1)建立完善的业务决策机制。各项业务的开展经过科学的论证和业务决策部门的复核后予以开展，确保事先的风险预测。

2)建立科学的业务风险评估制度。公司设立交易风控岗部门，全面把控监测期货经纪业务

的风险；公司设立法律事务部和合规审查部，统一审核业务合同、评估公司对外开展业务的法律风险和合规风险，风险评估实行复核制度，确保全面评估风险。

3)建立完善的检查监督制度，确保公司各项制度贯彻落实，确保各项业务开展均在合法合

规的框架下进行，确保公司稳健运行。

4)建立完善的责任追究机制，确保有错必究的内部处理机制，从而有效遏制风险的发生。

(2)技术层面，公司建立了业务风险识别、评估和控制的完整体系，运用包括敏感性分析在

内的多种手段，对上述风险进行持续监控，明确风险管理流程和风险化解方法。

1)风险识别：辨别组织系统与业务系统中存在的风险以及关键监管指标。

2)风险评估：利用敏感分析、风险值等对各类风险进行定量、定性分析，分析各类风险的

可能性及后果，制定风险管理战略，并通过沟通渠道进行报告。

3)风险控制：根据评估风险，积极采取应对措施，保证本公司的经营不受影响或将影响降至最低。

公司根据经营环境的变化，建立动态的净资本监控机制，确保净资本符合监管指标的要求。

(2).风险治理组织架构

√适用□不适用

本公司建立了董事会、董事会专门委员会和经营管理层、职能管理部门以及业务部门、分支机构组成的四个层次的风险治理组织构架。

(1)董事会及其专门委员会

董事会是公司风险管理的最高层级，负责审批公司的总体经营战略和重大政策，确定公司的风险偏好和风险容忍度，批准各项业务的风险管理政策、制度和程序，对公司风险管理的有效性进行监督、检查和评价，承担公司风险管理的最终责任。

董事会设立风险管理委员会和审计委员会两个专门委员会负责公司的风险管理事宜。

(2)经营管理层

公司设经营管理层，构成公司风险管理的第二层次。在公司经营管理过程中，经营管理层根据公司内控制度严格履行相应的管理职责，从专业化的角度分别对公司运营、客户资金、财务及

200/2132023年年度报告

信息技术等风险进行控制。具体包括：首席风险官、投资决策委员会、风险控制委员会、IT治理委员会。

(3)职能管理部门

公司设立风控一部、风控二部、财务管理部、合规审查部、法律事务部、网络工程部等部门，从专业化的角度具体落实风险管理职责。

(4)业务部门、分支机构

各业务部门、各分支机构是公司全面实施风险管理、防范各类潜在风险的第一道防线，其职责是：在公司相应职能部门的指导下，严格按照内部控制要求执行，主动做好本部门/分支机构的风险管理工作，包括客户适当性管理、客户投诉处理、风险监控与报告等。

2、信用风险

√适用□不适用

信用风险，是指期货公司在开展业务时，由于合同的一方不履行或在其结算过程中交易对手的违约，或由于交易对手的信用等级下降，给期货公司带来损失的风险。公司的信用风险分为期货经纪业务信用风险和其他信用风险。其他信用风险主要来自银行存款、自有资金投资和应收款项。

1.期货经纪业务信用风险

公司在期货经纪业务的开户环节，严格执行客户的信用调查和评估机制，选择合适的客户参与期货交易，并定期对重要的经纪客户的信用状况、交易规模和交易风险进行后续的跟踪和评估，对可能出现交易规模和交易风险超过自身信用承受范围的客户实施调高交易保证金、限制交易规模等措施，以控制客户信用风险。

2.银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

3.自有资金投资

在自有资金投资时，选择资本实力强、盈利状况好、信用等级高的权益类、固定收益类等低风险理财产品进行投资，并严格控制投资规模在公司及监管机构规定的范围内。

4.应收款项

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2023年12月31日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的100.00%源于余额前三名客户。除应收质押保证金外本公司对其他应收款项余额未持有任何担保物或其他信用增级。

201/2132023年年度报告

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

3、流动风险

√适用□不适用

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司的流动风险主要来源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

针对流动性风险，公司建立健全以净资本为核心的流动性风险控制指标预警机制，并通过压力测试，测试公司在极端情况下的流动性风险状况。公司严格执行客户保证金和公司自有资金严格分离的“两金”管理制度。

金融负债按剩余到期日分类期末数项目

账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上金融负债

短期借款609660582.75623164288.31623164288.31

应付货币保证金27098743408.9127098743408.9127098743408.91

应付质押保证金1838629150.401838629150.401838629150.40应付期货投资者保障基

669659.70669659.70669659.70

金

交易性金融负债65001912.3565001912.3565001912.35

应付账款36350203.0636350203.0636350203.06

应付手续费及佣金4912652.584912652.584912652.58

代理买卖证券款101980554.05101980554.05101980554.05

其他应付款1898534899.401898534899.401898534899.40租赁负债（含重分类至

29771754.0631516652.9516054907.3213600427.221861318.41“其他负债”部分）

应付债券510950924.14549800000.0024900000.00524900000.00

小计32195205701.4032249303381.7131708941636.08538500427.221861318.41

(续上表)上年年末数项目

账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上金融负债

短期借款926290337.26941300635.44941300635.44

应付货币保证金24467173817.6924467173817.6924467173817.69

应付质押保证金2797378460.002797378460.002797378460.00应付期货投资者保障基

706141.27706141.27706141.27

金

交易性金融负债53801972.8153801972.8153801972.81

应付账款560836.18560836.18560836.18

代理买卖证券款241241300.98241241300.98241241300.98

其他应付款1341148056.211341148056.211341148056.21租赁负债（含重分类至

36885123.1839253687.5218410009.1017753882.543089795.88“其他负债”部分）

应付债券510290888.26574700000.0024900000.00549800000.00

202/2132023年年度报告

小计30375476933.8430456197242.7529885646778.41567460668.463089795.88

4、市场风险

√适用□不适用

市场风险指因商品价格、利率、汇率、权益等的变动而导致所持有的期货合约价值产生潜在损失的风险。公司的市场风险主要源于期货经纪业务客户损失导致的公司自有资金受损、期货投资咨询业务分析错误、资产管理业务投资失误等。

针对市场风险，公司已建立了风险提示和预警机制，并定期或不定期的通过敏感性分析和压力测试对公司的市场风险承受能力进行评估；通过对客户保证金水平的动态检测，实时跟踪客户实际交易风险，对存在交易市场风险的客户及时采取要求追加保证金、甚至强制平仓的应对措施。通过实时检测客户交易品种的集中度，提示和引导交易客户持仓和交易品种的合理化。此外，公司还建立了市场风险隔离墙制度，对公司各业务的人员、信息、物理、财务账户等进行隔离，防止市场风险蔓延到公司其他业务模块。

5、操作风险

操作风险是指操作规程不当或操作失误对公司造成的风险，如操作流程设计不当或矛盾，操作执行发生疏漏、内部控制未落实等。公司的操作风险涉及公司的各个业务。

针对操作风险，公司已建立由公司基本制度、部门管理办法、岗位操作细则组成的内控体系，并制定各类业务工作指引和对应的工作底稿，明确各业务的操作风险点。同时公司稽查部通过定期和不定期的专项检查，监督各类业务操作是否遵循了公司内部的控制体系。

6、合规风险

合规风险是指因公司或员工的经营管理或执业行为违反法律、法规和准则而使公司受到法律

制裁、被采取监管措施、遭受财产损失或声誉损失的风险。

针对合规风险，公司已制定了合规手册，并组织各种形式的合规培训，培养和树立员工的合规意识。公司通过设立首席风险官、合规审查部、反洗钱主管、营业部合规专员等部门或岗位专门履行合规职能，确保公司的各项业务合规开展。同时公司已建立合规问责机制，明确合规的考核标准，加大合规在绩效考核中的力度，为公司合规运作提供保障。

7、客户资金的安全性

本公司的客户交易结算资金均全额存入保证金专用账户及公司在交易所的专用结算账户，与公司自有资金分户存放，封闭管理。本公司的客户交易结算资金安全性管理符合《期货公司管理办法》(中国证券监督管理委员会令第155号)和《期货交易管理条例》(中华人民共和国国务院

令第676号)等有关规定对客户交易结算资金安全性的要求。不存在挪用客户资金的情况。

203/2132023年年度报告

8、套期业务

（1）套期业务风险管理情况被套期风险被套期项目及相相应套期活相应风险管理策略预期风险管理目标项目的定性和定关套期工具之间动对风险敞和目标有效实现情况量信息的经济关系口的影响从事套期的风险管

理策略：对现货价自2023年1月1日格波动风险进行套起至2023年12月被套期项目和套

公司持有的现期；风险管理目31日，各部门按现期工具之间存在

货及待执行合标：买入或卖出特货净敞口数量进行

现货的市场经济关系，公司同净敞口与现定数量的期货合套期保值，套保数减少风险敞价格波动的持有现货或者待

货商品对应的约，对自2023年1量为现货净敞口数口风险执行合同与相关

期货合约进行月1日至2023年量（扣税后）的90-期货合约的商品

套期保值12月31日止的现110%，需进行敞口高度关联或相同

货合同所涉及的商数量调整的，以经品市场价格波动风审批的文件为准险进行风险对冲。

（2）开展符合条件套期业务并应用套期会计处理情况已确认的被套期项目账与被套期项目以及套期会计对公面价值中所包含的被套套期有效性和套期无效部项目套期工具相关账面司的财务报表期项目累计公允价值套分来源价值相关影响期调整套期风险类型套期无效部分主要来自于

基差风险，现货或期货市商品价格风险112796576.5912156157.67场供求变动风险以及期货25471544.01现货或期货市场的不确定性风险等套期类别套期无效部分主要来自

于基差风险，现货或期货公允价值套期-

33469525.00-1877495.00市场供求变动风险以及期3904263.96

金融衍生工具货现货或期货市场的不确定性风险等

二十一、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、重要债务重组

□适用√不适用

204/2132023年年度报告

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报告分部。分别对期货经纪业务、风险管理业务等业务的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。

(2).报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

2023年度

项目收入总额资产总额负债总额

期货经纪业务570717475.8422626305997.6819049879561.88

财富管理业务90133471.25854828645.25656872933.68

风险管理业务4999227557.372314491911.542500310063.37

境外金融服务业务567312374.349768968057.009738773309.56

其他业务19135412.18760927771.86666767141.58

合计6246526290.9836325522383.3332612603010.07

2022年度

项目收入总额资产总额负债总额

期货经纪业务535703543.4020580978458.9318628106061.27

财富管理业务60603204.08999318062.49403254516.37

风险管理业务5990519851.992531775397.872116682586.80

境外金融服务业务231103902.079891684927.429156638439.33

其他业务4797360.31185428484.70559460526.64

合计6822727861.8534189185331.4130864142130.41

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

205/2132023年年度报告

(4).其他说明

□适用√不适用

7、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具

□适用√不适用

8、以公允价值计量的资产和负债

□适用√不适用

9、金融工具项目计量基础分类表

(1).金融资产计量基础分类表

□适用√不适用

(2).金融负债计量基础分类表

□适用√不适用

10、外币金融资产和金融负债

□适用√不适用

11、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

12、其他

□适用√不适用

二十二、母公司财务报表主要项目注释

1、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备

对子公司投资1667072493.461667072493.461667072493.461667072493.46

对联营、合营企业投

1693837.141693837.142074755.222074755.22

资

合计1668766330.601668766330.601669147248.681669147248.68

(1)对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计减值准被投资单位期初数本期增加本期减少期末数提减值备期末准备余额横华国际金融股

717072493.46717072493.46

份有限公司

206/2132023年年度报告

浙江南华资本管

700000000.00700000000.00

理有限公司南华基金管理有

250000000.00250000000.00

限公司

合计1667072493.461667072493.46

(2)对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值投资期初追减其他宣告发权益法下确其他计提期末准备单位余额加少综合放现金其认的投资损权益减值余额期末投投收益股利或他益变动准备余额资资调整利润

一、联营企业浙江红蓝牧

投资管理有2074755.22-380918.081693837.14限公司

合计2074755.22-380918.081693837.14

(3)长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

□适用√不适用

(2).短期薪酬列示

□适用√不适用

(3).设定提存计划列示

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、手续费及佣金净收入

(5).手续费及佣金净收入情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额增减百分比

期货经纪手续费404325057.37350353250.0815.40%

投资咨询收入890602.03338051.37163.45%

资产管理业务收入12722867.159629143.5032.13%

股票期权手续费收入959482.123483498.08-72.46%

207/2132023年年度报告

证券经纪佣金收入33108.021853.921685.84%

基金销售收入4495994.361733691.54159.33%

合计423427111.05365539488.4915.84%分行政区域营业部及手续费收入情况省级行政区域名称营业部家数手续费收入金额

浙江12392668865.54

上海313263353.99

广东65316561.51

黑龙江21695002.20

甘肃11388836.69

江苏31212508.64

北京2944306.95

山东2958559.25

河南1583055.63

四川1663964.06

福建1583805.81

山西12142775.87

辽宁21128146.75

江西1266545.05

天津1267545.30

重庆1340356.37

陕西12921.44

合计41423427111.05

(6).财务顾问业务净收入

□适用√不适用

(7).代理销售金融产品业务

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期上期代销金融产品业务销售总金额销售总收入销售总金额销售总收入

基金507750000.004495994.3612210086001704115.93

合计507750000.004495994.3612210086001704115.93

(8).资产管理业务

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目集合资产管理业务单一资产管理业务期末产品数量213期末客户数量15453

期初受托资金540261293.59162177510.56

期末受托资金1161411295.7954055904.91

当期资产管理业务净收入11730825.32992041.83

手续费及佣金净收入的说明：

□适用√不适用

208/2132023年年度报告

4、利息净收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额增减百分比

利息收入177527405.08213270846.78-16.76%

利息支出-26467709.50-13284955.26不适用

利息净收入151059695.58199985891.52-24.46%

利息净收入的说明：

无

5、投资收益

(1).投资收益情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额增减百分比权益法核算的长期股权投资收

-380918.08-496425.86-23.27%益成本法核算的长期股权投资收

40000000.0050000000.00-20.00%

益

金融工具持有期间的投资收益8378492.392360154.17255.00%

其中：分类为以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融8378492.392360154.17255.00%资产

处置金融工具取得的投资收益707197.705021901.68-85.92%

其中：分类为以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融707197.705021901.68-85.92%资产

合计48704772.0156885629.99-14.38%

(2).交易性金融工具投资收益明细表

□适用√不适用

6、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额交易性金融资产（以公允价值计量且其-2205976.70-26228512.38变动计入当期损益的金融资产）

合计-2205976.70-26228512.38

公允价值变动收益的说明：

无

7、业务及管理费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额增减百分比

209/2132023年年度报告

职工薪酬213219192.53192339738.9310.86%

居间人费用27081659.5124404993.4510.97%

办公费14612665.1312272175.5019.07%

差旅费6710614.852646145.54153.60%

业务招待费7468715.896694044.6411.57%

通讯费17115997.2511084246.8554.42%

折旧及摊销25491726.4722666647.6812.46%

房租及物管费用18277352.5519974750.41-8.50%

期货投资者保障基金615555.43665604.08-7.52%

信息费35689375.1823665279.9450.81%

广告费13793273.0414976955.82-7.90%

咨询费10021140.9916332181.73-38.64%

其他19839509.1115010600.1132.17%

合计409936777.93362733364.6813.01%

业务及管理费的说明：

无

8、研发费用

项目本期数上年同期数

人员人工费用23572872.3922514346.59

折旧费用1034721.661269282.26

资产摊销费用1388926.7218019393.35

其他相关费用16577155.771418524.17

合计42573676.5443221546.37

9、其他

□适用√不适用

二十三、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值-215197.33准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定

12559874.59

的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府

补助除外[注1]除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

210/2132023年年度报告

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出[注

-37338494.60

2]

其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额-6221843.73

少数股东权益影响额（税后）-6053.97

合计-18765919.64重大非经常性损益项目说明

[注1]详见本财务报表附注七79之说明

[注2]详见本财务报表附注七92、七93之说明执行《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》对2022年度非经常性损益金额的影响项目金额

2022年度归属于母公司所有者的非经常性损益净额6338710.822022年度按《公开发行证券的公司信息披露解释性公

告第1号——非经常性损益（2023年修订）》规定计6094016.39算的归属于母公司所有者的非经常性损益净额

差异244694.43

211/2132023年年度报告

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净

11.460.660.66

利润扣除非经常性损益后归属于

11.990.690.69

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

√适用□不适用

1.加权平均净资产收益率的计算过程

项目序号本期数

归属于公司普通股股东的净利润 A 401854941.28

非经常性损益 B -18765919.64

扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 420620860.92

归属于公司普通股股东的期初净资产 D 3316559326.89

发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资

E产

新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F

回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 34163690.01

减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 7外币报表折算差额增加或减少的归属于公司普

I1 19127089.74其他通股股东的净资产

增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1 6

报告期月份数 K 12

L= D+A/2+ E×F/K-G×

加权平均净资产3507121523.23

H/K±I×J/K

加权平均净资产收益率 M=A/L 11.46%

扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 11.99%

2.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

(1)基本每股收益的计算过程项目序号本期数

归属于公司普通股股东的净利润 A 401854941.28

212/2132023年年度报告

非经常性损益 B -18765919.64

扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 420620860.92

期初股份总数 D 610065893.00

因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E

发行新股或债转股等增加股份数 F

增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G

因回购等减少股份数 H

减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I

报告期缩股数 J

报告期月份数 K 12

发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H×I/K-J 610065893.00

基本每股收益 M=A/L 0.66

扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.69

(2)稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

董事长：罗旭峰

董事会批准报送日期：2024年3月7日修订信息

□适用√不适用

第十一节期货公司信息披露

一、公司重大行政许可事项的相关情况

□适用√不适用

二、监管部门对公司的分类结果

√适用□不适用年度分类结果

2023 AA