目录

一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第1—2页

二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告……………第3—12页募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

天健审〔2025〕7594号

江苏华辰变压器股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的江苏华辰变压器股份有限公司（以下简称江苏华辰公司）

管理层编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供江苏华辰公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为江苏华辰公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任江苏华辰公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管

指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）的

规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对江苏华辰公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

第1页共12页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，江苏华辰公司管理层编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）的规定，如实反映了江苏华辰公司募集资金2024年度实际存放与使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二五年四月二十八日

第2页共12页江苏华辰变压器股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和上海证券交易所印发的

《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）的规定，将本公司2024年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于核准江苏华辰变压器股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕749号），公司由主承销商甬兴证券有限公司采用网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有上海市场非限售 A 股股份和非限售存托凭证一定市

值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票4000万股，发行价为每股人民币8.53元，共计募集资金34120.00万元，坐扣承销费用（不含增值税进项税）4700.00万元后的募集资金为29420.00万元，已由主承销商甬兴证券有限公司于2022年5月9日汇入公司募集资金监管账户。另扣除保荐费、律师费、审计及验资费、用于本次发行的信息披露费用及发行手续费等其他发行费用（不含增值税进项税）2634.42万元后，公司本次募集资金净额为26785.58万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕

185号）。

(二)募集资金使用和结余情况

金额单位：人民币万元项目序号金额

募集资金净额 A 26785.58

截至期初累计发生额 项目投入 B1 21369.20

第3页共12页项目序号金额

理财、利息收入净额 B2 424.87

永久补充流动资金 B3

项目投入 C1 4493.79

本期发生额 理财、利息收入净额 C2 53.78

永久性补充流动资金 C3 1401.24

项目投入 D1=B1+C1 25862.99

截至期末累计发生额 理财、利息收入净额 D2=B2+C2 478.65

永久补充流动资金 D3=B3+C3 1401.24

应结余募集资金 E=A-D1+D2-D3 -

实际结余募集资金 F 599.91

差异[注] G=E-F -599.91

[注]差异系已经公司审议通过的募投项目“技研中心及营销网络建设项目”节余募集

资金599.91万元永久补充流动资金截至期末尚未转出

二、募集资金管理情况

(一)募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和

《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《江苏华辰变压器股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构甬兴证券有限公司于2022年5月9日分别与中国民生银行股份有限公司南京分行、中国工商银行股份有限公司徐州泉山支行、中国建设银行股份有限公司徐州泉山支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。中国民生银行股份有限公司南京分行、中国工商银行股份有限公司徐州泉山支行募集资金专户因项目结项账户已注销，中国建设银行股份有限公司徐州泉山支行募集资金专户因项目结项账户于2025年1月3日注销。三方监管协议

第4页共12页与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

(二)募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，本公司有1个募集资金专户、1个通知存款账户，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币元开户银行银行账号募集资金余额备注

中国建设银行股份320501712136000006245999053.87活期存款有限公司徐州翟山

支行320502712136000000060.00通知存款/定期存款

合计5999053.87

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金使用情况对照表

1.募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

2.募集资金投资项目先期投入及置换情况

本期公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

3.闲置募集资金暂时补充流动资金情况

截至2024年12月31日，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

4.对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司于2023年4月13日召开第二届董事会第二十三次会议和第二届监事会第十八次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过

9000万元（含）的暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限为2023年5月1日至2024年4月30日。在上述额度及有效期限内，公司可循环滚动使用，公司董事会授权总经理行使投资决策并签署相关合同文件。

公司于2024年4月24日召开第三届董事会第七次会议和第三届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过3000万元（含）的暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限为2024年4月24日至2025年4月23日。在上述额度及有效期限内，公司可循环滚动使用，公司董事会授权总经理行使投资决策并签署相关合同文件。

2024年度，公司使用暂时闲置募集资金累计购买结构性存款理财产品、通知存款分别

第5页共12页为1400.00万元、7150.00万元，累计赎回结构性存款理财产品、通知存款分别3200.00

万元、9850.00万元，取得理财收益45.49万元。截至2024年12月31日，公司以暂时闲置募集资金购买结构性存款理财产品和通知存款均已到期。

5.用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

本期公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。

6.超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况

本期公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

7.节余募集资金使用情况

(1)公司于2024年10月30日召开第三届董事会第十一次会议和第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及部分募集资金投资项目延期的议案》。同意对“节能环保输配电设备智能化生产技改项目”结项，并将结项项目节余募集资金801.33万元永久补充流动资金，用于公司日常生产经营活动。

(2)公司于2024年12月30日第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十二次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意对“技研中心及营销网络建设项目”进行结项，并将节余募集资金599.91万元永久补充流动资金，用于公司日常生产经营活动。截至2024年12月31日，结项项目节余募集资金尚未转出。

8.募集资金使用的其他情况

公司于2022年10月28日第二届董事会第二十一次会议及第二届监事会第十六次会议，审议通过了《关于使用银行承兑汇票、信用证或保函支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募集资金拟投资项目实施期间，使用银行承兑汇票、信用证或保函支付募投项目所需资金，并从募集资金专户划转等额资金至公司一般账户，该部分等额置换资金视同募投项目已使用资金。

(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明本公司技研中心及营销网络建设项目无法单独核算效益。该技研中心建设依托公司现有场地，新增研发设备、软件设备、办公设备投入。营销网络建设主要包括国内外办公网点和仓库的租赁装修、设备购置以及线上线下品牌推广活动等。项目建设完成后，一方面，有利

第6页共12页技研中心及营销网

是4466.284569.304569.302226.924133.82-435.4890.472024年12月不适用不适用否络建设项目

合计－26785.5826785.5826785.584493.7925862.99-922.59－－－－－公司于2024年4月3日召开第三届董事会第六次会议和第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项、延期的议案》。“节能环保输配电设备智能化生产技改项目”和“技研中心及营销网络建设项目”在实际投入过程中，受到核心设备选型及采购周期等因素影响，部分设备选型购买、安装调试等协同工作周期较预期时间延长，导致实施进度放缓，部分设备的安装、验收工作尚未完成，前述募投项目预计无法在计划时间内完成建设。为确保募投项目建设效果及募集资金安全合理运用，公司基于谨慎性原则对上述项目达到预计未达到计划进度原因（分具体项目）可使用状态的日期进行延期至2024年10月31日。

公司于2024年10月30日召开第三届董事会第十一次会议和第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及部分募集资金投资项目延期的议案》。由于技研中心场地的装修工作仍有部分尚未完成，该募投项目预计无法在计划时间内完成建设。为确保募投项目的建设效果，公司基于审慎性原则，结合该项目的实际进度情况，在募集资金实施主体、实施方式、主要投资内容不变的情况下，将该项目的预计完成时间延期至2024年12月31日。

项目可行性发生重大变化的情况说明本报告期不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况本报告期不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本报告期不适用

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况详见本报告三（一）4之说明用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况本报告期不适用

募集资金结余的金额及形成原因详见本报告三（一）7之说明

募集资金其他使用情况详见本报告三（一）8之说明第9页共12页公司于2022年12月6日召开第二届董事会第二十二次会议及第二届监事会第十七次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目调整投资金额及延期的议案》，同意对募集资金投资项目进行投资金额调整，其中“节能环保输配电设备智能化生产技改项目”项目建设期间，随着国内同类设备的生产工艺与技术逐步提高，能够满足公司产品的生产需求，公司根据项目实际进展和需求，优化设备购置结构，合理节约项目设备购置费用，减少进口设备的购置，对设备购置种类、数量及单价进行调整，将项目投资总额由13260.19万元调整为11130.96万元，减少募集资金投入2129.23万元；为保证“新能源智能箱式变电站及电气成套设备项目”整体效益进一步拓展和募投项目部分设备选型优化配置，公司根据募投项目实际开展情况和工程施工实变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）际结算金额，将项目投资总额由28587.83万元调整为21173.55万元，将项目募集资金投入由9059.11万元调整为11085.32万元，增加募集资金投入2026.21万元；同时为优化研发环境，增加研发中心软硬件配置，加大技研中心投入，公司将“技研中心及营销网络建设项目”项目投资总额由4466.28万元调整为4569.30万元，增加募集资金投入103.02万元。

公司于2023年12月13日召开了第三届董事会第四次会议及第三届监事会第三次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金用途暨调整募集资金内部投资结构的议案》，同意公司在募投项目实施主体不变的情况下，变更“节能环保输配电设备智能化生产技改项目”、“技研中心及营销网络建设项目”部分募集资金用途暨调整募集资金内部投资结构事项。

公司于2024年4月3日召开第三届董事会第六次会议及第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项、延期的议案》。“节能环保输配电设备智能化生产技改项目”和“技研中心及营销网络建设项目”在实际投入过程中，受到核心设备选型及采购周期等因素影响，部分设备选型购买、安装调试等协同工作周期较预期时间延长，导致实施进度放缓，部分设备的安装、验收工作尚未完成，前述募投项目预计无法在计划时间内完成建设。为确保募投项目建设效果及募集资金安全合理运用，公司基于谨慎性原未达到计划进度的情况和原因（分具体项目）则对上述项目达到预计可使用状态的日期进行延期至2024年10月31日。

公司于2024年10月30日召开第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及部分募集资金投资项目延期的议案》。由于技研中心场地的装修工作仍有部分尚未完成，该募投项目预计无法在计划时间内完成建设。为确保募投项目的建设效果，公司基于审慎性原则，结合该项目的实际进度情况，在募集资金实施主体、实施方式、主要投资内容不变的情况下，将该项目的预计完成时间延期至2024年12月31日。

第11页共12页变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明本报告期不适用