目录

一、前次募集资金使用情况鉴证报告………………………………第1—2页

二、前次募集资金使用情况报告…………………………………第3—12页前次募集资金使用情况鉴证报告

天健审〔2025〕11572号

江苏华辰变压器股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的江苏华辰变压器股份有限公司（以下简称江苏华辰公司）

管理层编制的截至2024年12月31日的《前次募集资金使用情况报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供江苏华辰公司向不特定对象发行可转换公司债券时使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为江苏华辰公司向不特定对象发行可转换公司债券的必备文件，随同其他申报材料一起上报。

二、管理层的责任

江苏华辰公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定编制《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对江苏华辰公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报

第1页共12页获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为，江苏华辰公司管理层编制的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定，如实反映了江苏华辰公司截至2024年12月31日的前次募集资金使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二五年五月二十一日

第2页共12页江苏华辰变压器股份有限公司前次募集资金使用情况报告

根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定，将本公司截至2024年12月31日的前次募集资金使用情况报告如下。

一、前次募集资金的募集及存放情况

(一)前次募集资金的数额、资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于核准江苏华辰变压器股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕749号），本公司由主承销商甬兴证券有限公司采用网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有上海市场非限售 A 股股份和非限售存托凭证一定

市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票4000.00万股，发行价为每股人民币8.53元，共计募集资金34120.00万元，扣除发行费用（不含增值税进项税）7334.42万元后，本次募集资金净额为26785.58万元，已由主承销商甬兴证券有限公司于2022年5月9日汇入本公司募集资金监管账户。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕185号）。

(二)前次募集资金在专项账户中的存放情况

截至2024年12月31日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：

金额单位：人民币万元初始存放金2024年12月31开户银行银行账号备注

额[注]日余额中国工商银行股份有

11060211292108899019059.11已注销

限公司徐州泉山支行中国建设银行股份有募集资金

320501712136000006247100.70599.91

限公司徐州翟山支行专户中国民生银行股份有

63481463913260.19已注销

限公司徐州铜山支行

合计29420.00599.91

第3页共12页[注]初始存放金额与前次募集资金净额差异为2634.42万元，系保荐费、律师费、审

计及验资费、用于前次发行的信息披露费用及发行手续费等其他发行费用

二、前次募集资金使用情况前次募集资金使用情况详见本报告附件1。

三、前次募集资金变更情况

(一)调整投资金额及延期

1.经公司2022年12月6日第二届董事会第二十二次会议及第二届监事会第十七次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目调整投资金额及延期的议案》，同意对公司首次公开发行股票募集资金的三个募投项目投资金额进行调整，并结合实际情况将三个募投项目达到预定可使用状态的时间延长至2024年4月9日。公司于2022年12月22日召开2022年

第六次临时股东大会审议通过上述议案。

2.经公司2024年4月3日第三届董事会第六次会议及第三届监事会第五次会议，审议通过《关于部分募集资金投资项目结项、延期的议案》，将“节能环保输配电设备智能化生产技改项目”和“技研中心及营销网络建设项目”达到预定可使用状态的时间延长至2024年10月31日。

3.经公司2024年10月30日第三届董事会第十一次会议及第三届监事会第十次会议，审议通过《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及部分募集资金投资项目延期的议案》，将“技研中心及营销网络建设项目”达到预定可使用状态的时间延长至2024年12月31日。

募投项目投资金额调整情况如下：

金额单位：人民币万元投资金额调整募集资金投资金额调整项目名称原计划投资调整后拟投资原募集资金承诺调整后募集资金承诺总额总额投资总额投资总额节能环保输配电设备智能

13260.1911130.9613260.1911130.96

化生产技改项目新能源智能箱式变电站及

28587.8321173.559059.1111085.32

电气成套设备项目技研中心及营销网络建设

4466.284569.304466.284569.30

项目

第4页共12页投资金额调整募集资金投资金额调整项目名称原计划投资调整后拟投资原募集资金承诺调整后募集资金承诺总额总额投资总额投资总额

合计46314.3036873.8126785.5826785.58

募投项目延期情况如下：

原项目达到调整后项目达到项目名称预定可使用状态日期预定可使用状态日期节能环保输配电设备智能化生产技改

2023年4月9日2024年10月31日

项目新能源智能箱式变电站及电气成套设

2023年4月9日2024年4月9日

备项目技研中心及营销网络建设项目2023年4月9日2024年12月31日

(二)变更部分募集资金用途暨调整募集资金内部投资结构

经公司2023年12月13日第三届董事会第四次会议及第三届监事会第三次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金用途暨调整募集资金内部投资结构的议案》，同意公司在募投项目实施主体不变的情况下，变更部分募集资金用途暨调整募集资金内部投资结构事项。

公司于2023年12月29日召开2023年第二次临时股东大会审议通过上述议案。

变更募集资金用途暨调整募集资金内部投资结构的情况如下：

1.节能环保输配电设备智能化生产技改项目

金额单位：人民币万元调整前调整后增减金额序号项目名称募集资金拟募集资金拟募集资金拟使投资总额投资总额投资总额使用金额使用金额用金额

1建筑工程费780.00780.00362.19362.19-417.81-417.81

2设备购置安装费7353.937353.937970.007944.63616.07590.70

3工程建设其他费用172.89172.89-172.89-172.89

4基本预备费用249.20249.20249.97249.200.77

5铺底流动资金2574.942574.942574.942574.94

合计11130.9611130.9611157.0911130.9626.13

本次变更后，该项目总投资11157.09万元，拟使用募集资金投资额不变，按变更后的项目投资额测算，本项目达产后，可实现年营业收入73963.26万元，年净利润6555.99万元，所得税后项目内部收益率为23.94%，所得税后投资回收期为7.41年（含建设期三年）。

2.技研中心及营销网络建设项目

第5页共12页金额单位：人民币万元调整前调整后增减金额项目序号费用名称募集资金拟募集资金拟募集资金拟名称投资总额投资总额投资总额使用金额使用金额使用金额

1技研建筑工程费880.00880.00980.00980.00100.00100.00

中心

2设备购置费1467.871467.872267.872267.87800.00800.00

建设

3场地费用1121.031121.03421.03421.03-700.00-700.00

营销

4网络设备购置费341.40341.40441.40441.40100.00100.00

建设

5市场推广费759.00759.00459.00459.00-300.00-300.00

合计4569.304569.304569.304569.30

四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明

金额单位：人民币万元承诺投资实际投资实际投资金额与募集后投资项目差异原因金额金额承诺投资金额的差异主要系项目达到预定使

节能环保输配电设备智用状态时，尚有部分合

11130.9610625.21-505.75

能化生产技改项目同尾款及质保金等款项待支付

募集资金利息收入、理新能源智能箱式变电站

11085.3211103.9618.64财收益扣除银行手续费

及电气成套设备项目后的净额投入项目主要系项目达到预定使

技研中心及营销网络建用状态时，尚有部分合

4569.304133.82-435.48

设项目同尾款及质保金等款项待支付

合计26785.5825862.99-922.59

五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换情况。

六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明

(一)前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

前次募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附件2。对照表中实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

第6页共12页(二)前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明本公司技研中心及营销网络建设项目无法单独核算效益。该技研中心建设对公司现有研发场地进行装修改造，新增研发设备、软件设备、办公设备投入。营销网络建设主要包括国内办公网点的租赁装修、设备购置以及线上线下品牌推广活动等。项目建设完成后，一方面，有利于提高公司的研发能力及研发技术水平，不仅可以提升公司产品的创新性，增加客户对公司产品的满意度，还可以进一步加快研究成果转换，提升公司研发及生产效率，优化公司的盈利水平和市场竞争力；另一方面，公司营销渠道的深度和广度将进一步拓宽，国内市场覆盖度进一步增强，品牌知名度也得到进一步提高，同时也将大幅提升公司营销总部对销售业务的管理效率，从而拉动公司销售业绩的增长。故该项目无法单独核算效益。

(三)前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情况说明

截至2024年12月31日，公司“新能源智能箱式变电站及电气成套设备项目”累计实现效益为1988.93万元，原承诺效益为项目投产后第1年至第3年承诺净利润分别为564.91万元、2048.80万元和2683.65万元，达产后年净利润为3274.40万元，该项目累计实现效益存在低于承诺效益20%的情形，主要受地产调控政策变化和工业投资增速放缓导致电气成套设备销售不及预期和公司前次募集资金与实际资金需求缺口较大等导致新能源智能

箱式变电站生产所需的变压器主要依靠“节能环保输配电设备智能化生产技改项目”提供等因素的综合影响。

七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明本公司不存在使用前次募集资金用于认购股份的情况。

八、闲置募集资金的使用

公司于2022年6月6日召开第二届董事会第十七次会议和第二届监事会第十三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过

24000万元（含）的暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限为自董事会审议通过之日

起不超过12个月。在上述额度及有效期限内，公司可循环滚动使用，公司董事会授权总经理行使投资决策并签署相关合同文件。

公司于2023年4月13日召开第二届董事会第二十三次会议和第二届监事会第十八次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过

第7页共12页9000万元（含）的暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限为2023年5月1日至2024年4月30日内有效。在上述额度及有效期限内，公司可循环滚动使用，公司董事会授权总经理行使投资决策并签署相关合同文件。

公司于2024年4月24日召开第三届董事会第七次会议和第三届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过3000万元（含）的暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限为2024年4月24日至2025年4月23日内有效。在上述额度及有效期限内，公司可循环滚动使用，公司董事会授权管理层行使投资决策并签署相关合同文件。

2022年度，公司使用暂时闲置募集资金累计购买结构性存款理财产品和通知存款分别

为36000.00万元和15950.00万元，累计赎回结构性存款理财产品和通知存款分别

33000.00万元和5150.00万元，取得理财收益、利息收入200.41万元。

2023年度，公司使用暂时闲置募集资金累计购买结构性存款理财产品和通知存款分别

为24500.00万元和6600.00万元，累计赎回结构性存款理财产品和通知存款分别

25700.00万元和14700.00万元，取得理财收益、利息收入192.88万元。

2024年度，公司使用暂时闲置募集资金累计购买结构性存款理财产品和通知存款分别

为1400.00万元和7150.00万元，累计赎回结构性存款理财产品和通知存款分别3200.00万元和9850.00万元，取得理财收益、利息收入45.49万元。

截至2024年12月31日，公司以暂时闲置募集资金购买结构性存款理财产品和通知存款均已到期。

九、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况

(一)公司于2024年4月3日召开第三届董事会第六次会议和第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项、延期的议案》。“新能源智能箱式变电站及电气成套设备项目”募集资金已使用完毕，项目已达到预定可使用状态，并已办理完成银行销户手续，同意对“新能源智能箱式变电站及电气成套设备项目”进行结项。

(二)公司于2024年10月30日召开第三届董事会第十一次会议和第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及部分募集资金投资项目延期的议案》。同意对“节能环保输配电设备智能化生产技改项目”结项，并将结项项目节余募集资金801.33万元永久补充流动资金，用于公司日常生产经营活动；节余资金中包含尚未支付的合同尾款及质保金等金额，公司将按照相关合同约定，在

第8页共12页万元；该项目调减的2129.23万元分别调增至新能源智能箱式变电站及电气成套设备项目2026.21万元和技研中心及营销网络建设项目103.02万元。因此，公司前次募集资金变更用途总额为2129.23万元[注2]新能源智能箱式变电站及电气成套设备项目实际投资金额大于承诺投资金额的部分系募集资金产生的银行存款利息收入和理财产品收益扣除银行手续费后的净额