证券代码：603097证券简称：江苏华辰公告编号：2025-024

江苏华辰变压器股份有限公司

关于开展外汇套期保值业务的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重

大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

●交易目的：江苏华辰变压器股份有限公司（以下简称“公司”）及控股子公司（以下简称“子公司”）出口主要采用美元进行结算，开展外汇套期保值业务能够降低汇率波动对公司经营业绩的影响，系统性管控汇率波动风险，保障公司财务稳定性。

●交易品种：外汇汇率，包括但不限于美元等币种。

●交易工具：包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇互换、外汇期权及其他外汇衍生产品及上述产品的组合。

●交易场所：合规并满足公司套期保值业务条件的各大银行等金融机构。

●交易金额：交易金额累计不超过3000万美元（或其他等值外币）。

●已履行及拟履行的审议程序：公司于2025年4月28日召开第三届董事会第

十七次会议，审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》，同意公司及子公司开展外汇套期保值业务，该事项尚需提交公司2024年年度股东会审议。

●特别风险提示：公司及子公司进行外汇套期保值业务遵循稳健原则，不进行以投机为目的的外汇交易，所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。但进行外汇套期保值业务仍存在一定的汇率波动风险、履约风险、内部控制风险等，敬请投资者注意投资风险。

1一、交易情况概述

（一）交易目的

公司全球化发展步伐进一步加快，出口业务增长所带来的外币结算日益频繁，当汇率出现较大波动时，汇兑损益将对公司的经营业绩带来不利影响，为有效防范并降低外汇市场波动风险，公司及子公司拟开展外汇套期保值业务，以降低汇率大幅波动可能对公司经营业绩带来的影响，更好地维护公司及全体股东的利益。

（二）资金规模及资金来源

根据公司实际业务发展情况，公司及子公司拟开展的外汇套期保值业务总额不超过

3000万美元（或其他等值外币），且任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过股东会审议额度。在前述额度及决议有效期内，资金可循环使用，具体金额以单日外汇套期保值最高余额为准，不以发生额重复计算。资金来源为公司自有资金，不涉及募集资金。

（三）交易方式公司及子公司拟开展的外汇套期保值业务为合规并满足公司套期保值业务条件的

各大银行等金融机构进行交易，涉及的币种主要是美元，但不限于美元。外汇套期保值工具包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇互换、外汇期权及其他外汇衍生产品及上述产品的组合。

（四）授权及交易期限

在公司股东会审议批准的前提下，由公司股东会授权董事会，并由董事会授权公司管理层在授权额度内根据业务情况、实际需求审批日常外汇套期保值业务方案及签署外

汇套期保值业务相关法律文件，并由公司财务中心实际管理套期保值业务事宜。授权期限自股东会审议通过之日起12个月内有效。

二、审议程序公司于2025年4月28日召开第三届董事会第十七次会议，审议通过《关于开展外汇套期保值业务的议案》，同意公司及子公司使用自有资金总额度不超过3000万美元

2（或其他等值外币）开展外汇套期保值业务，该事项尚需提交公司2024年年度股东会审议。

三、交易风险分析及风控措施

（一）本次开展远期外汇交易业务的风险

公司及子公司进行外汇套期保值业务遵循稳健原则，不进行以投机为目的的外汇交易，所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。但是进行外汇套期保值业务也会存在一定的风险：

1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行远期结售汇汇率报价可能

偏离公司实际收付时的汇率，造成汇兑损失；

2、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内

控制度不完善而造成风险；

3、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在约定的回款期内收回，会

造成延期交割导致公司损失；

4、交易违约风险：外汇套期保值交易对手出现违约，不能按照约定支付公司套期

保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失，将造成公司损失；

5、法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造成合约无

法正常执行而给公司带来损失。

（二）采取的风险控制措施

1、公司制定了《套期保值业务管理制度》，该制度就公司外汇套期保值业务的管

理机构、审批权限、操作流程、信息披露、内部风险报告制度及风险处理程序等做出了

明确规定，该制度符合监管部门的有关要求，能满足实际操作的需要，所制定的风险控制措施是切实有效的。

2、为避免内部控制风险，公司财务中心负责统一管理外汇套期保值业务，并配备

业务操作、风险控制等专业人员。所有的外汇交易行为均以正常生产经营为基础，以具

3体经营业务为依托，不得进行投机和套利交易，并严格按照《套期保值业务管理制度》

的规定进行业务操作，有效地保证制度的执行。

3、为防止外汇套期保值延期交割，公司及子公司进行外汇套期保值业务将严格按

照外币收（付）款的谨慎预测，外汇套期保值业务的交割日期与公司及子公司预测的外币收款、存款时间或者外币付款时间相匹配，同时公司及子公司将高度重视外币应收账款管理，减少出现应收账款逾期的现象。

4、为控制履约风险，公司及子公司选择与经营稳健、资信良好的具有合规并满足

公司套期保值业务条件的各大银行等金融机构进行交易

四、交易对公司的影响及相关会计处理

公司根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号——套期会计》《企业会计准则第37号——金融工具列报》等相关规定及其指南，对外汇套期保值业务进行相应核算和披露。

特此公告。

江苏华辰变压器股份有限公司董事会

2025年4月29日

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