2023年半年度报告

公司代码：603099公司简称：长白山长白山旅游股份有限公司

2023年半年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人王昆、主管会计工作负责人李洪刚及会计机构负责人（会计主管人员）刘晓薇声

明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司2022年利润分配方案为：不进行现金股利分配，留存未分配利润用于满足公司生产经营和投资需要，不进行资本公积金转增股本。

六、前瞻性陈述的风险声明

□适用√不适用

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本半年度报告

第三节“管理层讨论与分析”五、其他披露事项中详细描述公司可能面对的风险，敬请投资者予以关注。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................5

第三节管理层讨论与分析...........................................7

第四节公司治理..............................................14

第五节环境与社会责任...........................................15

第六节重要事项..............................................16

第七节股份变动及股东情况.........................................48

第八节优先股相关情况...........................................50

第九节债券相关情况............................................50

第十节财务报告..............................................52载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

备查文件目录报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、股份公司、本公司、长指长白山旅游股份有限公司

白山旅游、长白山、本集团报告期内指2023年1月1日至2023年6月30日

长白山管委会国资委、国资委指吉林省长白山保护开发区管理委员会国有资产监督管理委员会，公司实际控制人建设集团指吉林省长白山开发建设（集团）

有限责任公司，公司控股股东森工集团指中国吉林森林工业集团有限责任公司，公司股东长白山森工指长白山森工集团有限公司，公司股东天池国旅公司指吉林省长白山天池国际旅行社

有限公司，公司全资子公司蓝景温泉公司指吉林省长白山蓝景温泉开发有限公司，公司全资子公司天池酒店公司指吉林省天池酒店管理有限责任公司，公司全资子公司岳桦生态公司指长白山保护开发区岳桦生态产

品有限公司，公司全资子公司天池咨询公司指吉林省天池企业管理咨询有限公司，公司全资子公司易游旅游公司、易游旅服公司指长白山保护开发区易游旅游服

务有限公司，公司全资子公司智行旅游公司、智行交通公司指长白山保护开发区智行旅游交

通服务有限公司，公司全资子公司池北加油站指长白山旅游股份有限公司池北区北景区加油站分公司池西加油站指长白山旅游股份有限公司池西区西景区加油站分公司长白山景区指吉林长白山国家级自然保护区内的景区

北坡、北景区指吉林长白山国家级自然保护区北景区

南坡、南景区指吉林长白山国家级自然保护区南景区温泉度假区项目指长白山国际温泉度假区建设项目，即长白山温泉皇冠假日酒店

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称长白山旅游股份有限公司公司的中文简称长白山

公司的外文名称 ChangBai Mountain Tourism Co. Ltd

公司的外文名称缩写 CBMT公司的法定代表人王昆

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名段国岩韩望联系地址吉林省长白山保护开发区吉林省长白山保护开发区

电话0433-53101770433-5310177

传真0433-53107770433-5310777

电子信箱 changbaishan@vip.126.com changbaishan@vip.126.com

三、基本情况变更简介

公司注册地址长白山保护开发区池北区（白林西区和平街）公司注册地址的历史变更情况

公司办公地址长白山保护开发区池北区（白林西区和平街）公司办公地址的邮政编码133613

公司网址 www.cbmt.com.cn

电子信箱 changbaishan@vip.126.com报告期内变更情况查询索引

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》

登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点公司董事会办公室报告期内变更情况查询索引

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 长白山 603099

六、其他有关资料

□适用√不适用

七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上年主要会计数据上年同期

（1－6月）同期增减(%)

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营业收入167669665.3427587129.63507.78

归属于上市公司股东的净利润12250045.69-71673542.04117.09

归属于上市公司股东的扣除非经常性11368206.19-72332898.45115.72损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额36860096.62-44344498.23183.12本报告期末比上本报告期末上年度末

年度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产917726158.80906203602.321.27

总资产1086311778.101070291673.141.50

(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年主要财务指标上年同期

（1－6月）同期增减(%)

基本每股收益（元／股）0.05-0.27118.52

稀释每股收益（元／股）0.05-0.27118.52

扣除非经常性损益后的基本每股收益0.04-0.27114.81（元／股）

加权平均净资产收益率（%）1.34-7.709.04

扣除非经常性损益后的加权平均净资1.34-7.709.04

产收益率（%）公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动资产处置损益5612.91

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国

1314651.72

家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、

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整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效

套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融

负债、衍生金融负债产生的公允价

值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融

负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入

-145402.25和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额

少数股东权益影响额（税后）293022.88

合计881839.50

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

今年春节假期，国内旅游市场呈现爆发性增长态势，出游意愿、消费预期、产业景气等一切与旅游有关的指标，正向着积极的方向回调，多家权威机构预测，国内旅游市场将在今年实现基本恢复。一是宏观政策加力提效。国家层面，以内循环为主的双循环发展格局正在加速构建，中央印发了《扩大内需战略规划纲要（2022－2035年）》，对“扩大文化和旅游消费”做出明确部署，国家发改委制定了《“十四五”扩大内需战略实施方案》，对“着力培育文化消费、促进旅

7/1412023年半年度报告游消费提质扩容”做出专门安排。3月文旅部、发改委联合印发了《东北地区旅游业发展规划》，进一步明晰了东北地区世界级冰雪旅游度假地、全国绿色旅游发展引领地、边境旅游改革创新样板地、跨区域旅游一体化发展实践地的最新定位。省级层面，近两年，吉林省相继出台《冰雪产业高质量发展规划（2021-2035）》《文旅发展“十四五”规划》，明确“旅游强省”目标，擘画文旅发展蓝图，将旅游产业确定为新的万亿级支柱产业谋划打造，长白山区域作为“一主六双”发展战略中的文旅战略支点将大有可为。地区层面，当前白山—长白山一体化协同发展深入推进，“两山”理念试验区加速创建，“一山两江”品牌打造初具影响，为公司整合区域旅游资源扩展了新的发展空间。二是发展环境加速优化。2021年12月高铁通车后，“高铁效应”“高铁红利”将在本年度集中显现。2025年沈白高铁建成通车后，北京至长白山最短运行时间将压缩至4小时，将会进一步打通长白山与东北三省一区、京津冀等节点城市的快捷联系，长白山区域进入效率和运输能力将显著提升。同时，长白山机场扩建完工，必将带来航线加密、吞吐能力提升，与华东、华南、华中等主要客源地联系也将更加紧密。三是冰雪经济进入高速增长。2022年冬奥会进入中国使全国参与冰雪活动的热情空前高涨，冰雪旅游进入了快速增长的黄金时代。长白山位于世界公认的“冰雪黄金纬度带”，拥有世界顶级的粉雪资源，雪期长达6个月，雪质、雪量和雪期都处于世界顶级水平，冰雪旅游仍有较大发展空间和市场空间。

1、旅游客运业务

该业务是公司的核心业务。公司拥有长白山三个景区道路运输独家经营权，从事长白山三个景区内游客运输、旅游车辆租赁、停车场管理等业务。依托景区运营相继拓展了网约车、景区包车、省际包车和长白山区域内景区至镇区、机场等目的地的区间班线业务。2022年4月注册成立智行旅游公司，专营网约包车业务。

2、温泉开发业务

公司拥有长白山北景区聚龙温泉独家采矿权，年产温泉水18万立方米，主要以长白山天然火山自溢温泉水的销售业务。

3、酒店管理业务

依托长白山得天独厚的生态资源和区位优势，投资建设长白山温泉度假酒店，与英国洲际酒店管理集团合作使用皇冠假日品牌，于2016年12月末投入运营，业务覆盖住宿服务、餐饮服务、会议服务、旅游信息咨询等。为壮大酒店版块，公司旗下天池酒店公司积极拓展域内酒店委托管理业务。

4、旅行社业务

主打长白山区域旅游，主要从事生态观光、运动旅游、会议旅游、户外旅游、研学旅游、红色旅游等传统旅游项目。结合市场变化，不断深化产品集成和优质旅游、特色旅游研发，逐步从传统旅行社向集合了网络信息技术优势与旅行社专业服务能力的“在线旅行社”方向发展，成为串联公司各业务版块，推动公司旗下产品集成和带动区域旅游协同发展的重要纽带。2022年1月，为加强产品策划和终端销售的高效衔接，拓展定制化服务，推动产品制定和终端销售一体联动，公司以营销中心和天池国旅为基础，成立了易游旅游公司。

5、景区管理业务

天池咨询公司主要负责长白山景区开发管理、旅游纪念品研发销售、服务设施建设等，是公司品牌输出、管理输出的重要承载。

二、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

1、资源优势

长白山是松花江、鸭绿江、图们江的“三江之源”，拥有欧亚大陆北半部最为完整的森林生态系统和生物多样性系统，是联合国“人与生物圈”自然保留地和首批国家级自然保护区，被誉为全球的“天然博物馆”和“物种基因库”。长白山是孕育北方民族、积淀红色文化的“人文之源”，历史上曾建立了夫余、高句丽、渤海、东夏等地方民族政权。东北抗联在14年抗战中留下了大批宝贵的红色资源。长白山兼具温带山地生态、世界黄金水源、世界级火山温泉、全世界最好品质的冰雪资源，与阿尔卑斯山和北美落基山同处于“冰雪黄金纬度带”，并称“世界三大粉 雪基地”，先后获评国家首批 5A 级景区、首批国家级旅游度假区、首批创建国家全域旅游示范区，中国十大休闲胜地、中国十大避暑名山、全国最佳冰雪休闲目的地。

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2、旅游客运优势

公司拥有长白山北、西、南景区交通运营线路的独家经营权，是长白山保护开发区最大的旅游客运公司，同时也是区域拥有车辆最多的旅运公司。经过多年的探索实践，公司已经建立一整套较为完善的山地交通安全运营标准、服务管理标准。近年来，公司正凭借着安全高效的交通组织优势和流量资源优势，努力拓展景区以外的客运班线、VIP 包车、自驾租车等中短途交通接驳， 持续深耕细作长白山全域旅游交通市场。

3、温泉资源

公司拥有长白山聚龙火山温泉独家运营权。该温泉为天然自涌高热温泉，水温常年保持在

77-82℃，富含锂、锌、铜、锶等多种有益健康微量元素。公司与洲际酒店管理集团合作，倾力打

造的长白山下第一温泉度假高端酒店——长白山皇冠假日温泉酒店于2016年年末投入使用，获凭长白山首家“金树叶级绿色饭店”，已经成为长白山旅游的标志性酒店。

4、景区管理优势

公司凭借流量优势和良好的信誉，持续开展景区管理输出业务。经过几年景区运营实践，公司已经建立了一套完善的山地景区管理、雪场经营管理标准体系，打造了一套互利共赢的管理输出合作模式，培育了一大批忠诚度高、精通业务、经验丰富的复合型管理人才。未来，公司将通过管理输出业务加速区域旅游资源整合、经营整合、产品整合、标准整合、品牌整合，推动产品链、服务链、价值链优化配置和资源共享，持续拓展长白山旅游的深度和广度，为游客提供更多超值体验。

5、资本优势。

作为长白山管委会唯一的国有控股上市公司，公司未来将依托合规治理优势、股东协同优势、融资渠道优势、品牌信誉优势，不断提高资本效率，持续改善资产结构，加强资源的合理配置，稳健开展投资，增强对区域旅游核心资源掌控，巩固提升公司在区域旅游产业发展中的竞争优势，实现持续、健康、高质量发展。

三、经营情况的讨论与分析上半年，长白山景区游客数量大幅增加，公司营业收入和利润也随之增加。报告期内：公司营业收入16766.97万元，较上年同期2758.71万元增幅507.78%；实现净利润1225.00万元，较上年同期-7167.35万元涨幅117.09%。截止报告期末，公司资产总额10.86亿元，较期初

10.70亿元增加1.50%。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入167669665.3427587129.63507.78

营业成本125388911.2276885410.2263.09

销售费用4951555.221954086.37153.39

管理费用20808219.5717286915.6220.37

财务费用1866907.811971397.30-5.30研发费用

经营活动产生的现金流量净额36860096.62-44344498.23183.12

投资活动产生的现金流量净额-48104796.34-14167549.91-239.54

筹资活动产生的现金流量净额-9817580.01-2328029.82321.71

营业收入变动原因说明：主要是游客运营收入增加所致。

营业成本变动原因说明：主要是收入增加相应营业成本增加所致。

销售费用变动原因说明：主要是本年宣传费招待费及佣金增加所致。

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管理费用变动原因说明：本期人工成本增加所致。

财务费用变动原因说明：本期利息支出减少所致。

营活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内经营流入增加所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期投资支付流出增加所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期筹资流出增加所致。

2本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：元上年期末本期期末本期期末数数占总资金额较上情况说项目名称本期期末数占总资产的上年期末数产的比例年期末变明比例（%）

（%）动比例（%）

货币资金45938542.554.2367435390.066.30-31.88本期筹资活动的现金流出增加。

应收款项67704190.406.2354846640.665.1223.44应收收入增加。

存货12959224.451.1910713629.781.0020.96本期库存增加所致。

投资性房地5940288.890.556045625.790.56-1.74本期计产提折旧。

固定资产55.5056.60-0.47本期计

602909938.39605773579.01提折旧。

在建工程57113652.885.2659690374.045.58-4.32本期在建工程转入长期待摊所致。

使用权资产5042537.310.464768049.920.455.76本期增加忍冬停车场租赁所致。

合同负债2596962.850.24619321.840.06319.32本期业务预收款增加所致。

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长期借款66704802.756.1474999258.547.01-11.06本期减少借款。

租赁负债889431.890.08199029.840.02346.88本期增加忍冬停车场租赁所致。

其他流动负158272.120.0145075.530.00251.13本期业债务预收款增加所致。

2.境外资产情况

□适用√不适用

3.截至报告期末主要资产受限情况

□适用√不适用

4.其他说明

□适用√不适用

(四)投资状况分析

1.对外股权投资总体分析

□适用√不适用

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(1).重大的股权投资

□适用√不适用

(2).重大的非股权投资

□适用√不适用

(3).以公允价值计量的金融资产

□适用√不适用证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

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(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

报告期内，公司拥有7家全资子公司：天池酒店公司、蓝景温泉公司、天池国旅公司、岳桦生态公司、天池咨询公司、易游旅游公司、智行旅游公司，分别经营酒店管理温泉水开发及利用旅行社业务，食品销售、企业管理咨询、托管，旅游产品及营销，网约车等业务。情况如下:

1、吉林省天池酒店管理有限责任公司：截止报告期末，目前公司业务由托管的“皇冠假日酒店”、自营、池西分公司及雪绒花餐厅四部分组成。报告期末，主营业务收入为4909.36万元，比上年同期增长200%，其中皇冠假日酒店实现收入3091.57万元，自营部分实现收入2077.93万元池西分公司实现收入15.84万元，雪绒花餐厅实现收入20.58万元；净利润盈利975.61万元，比上年同期增长225%，其中皇冠假日酒店盈利320.97万元，自营部分盈利688.76万元，池西分公司盈利9.26万元，雪绒花餐厅亏损43.38万元。

2、吉林省长白山蓝景温泉开发有限公司：截止报告期末，主营业务收入为102.52万元，比

上年同期60.18万元，增加42.34万元，增长比率为70.36%，主要收入为温泉水收入；净利润为-85.41万元，比上年同期-94.76万元，减亏9.35万元，减亏比率9.87%。

3、吉林省长白山天池国际旅行社有限公司：截止报告期末，公司营业收入为19.54万元，较

上年同期减幅39.82%；实现净利润5.59万元，较上年同期增幅104.79%。

4、长白山保护开发区岳桦生态产品有限公司：截止报告期末，营业收入811.91万元，较上

年同期增幅119.76%。净利润95.32万元，较上年同期增加88.57万元，增幅为1312.02%。

5、吉林省天池企业管理咨询有限公司：截止报告期末，收入36.62万元，较上年同期0.69

万元增加35.93万元，增幅5207.25%；净利润-97万元，较上年同期-69.92万元，增亏38.73%。

6、长白山保护开发区易游旅游服务有限公司：截止报告期末，营业收入392.94万元，较上

年同期增幅62.89%；净利润-43.11万元，较上年同期减亏36.61%。

7、长白山保护开发区智行旅游交通服务有限公司：本公司截止报告期末，营业收入742.89万元，净利润131.33万元，较上年同期减亏185.39%。主要原因，2022年4月成立，截止到2022年6月暂未有收入。

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

1、经营许可权无法延展、许可费大幅上升的风险

公司通过招、拍、挂程序取得了长白山景区内旅游客运、区间和环山公路旅游包车客运经营许可（权），有偿使用费为每年110万元，有效期自2010年8月21日至2030年8月21日。长白山管委会运输管理处于2014年5月出具《确认函》，确认在该合同有效期内，公司拥有长白山三旅游景区内旅游客运、区间和环山公路旅游包车客运之独家经营权，承诺不引进其他经营者，不提高有偿使用费标准。该经营权到期后，公司存在不能取得上述经营权的风险或许可费大幅上升的风险。如公司不能在到期日以后取得经营权，公司将无法继续经营长白山景区内旅游客运业务；如经营权使用费大幅上升，公司的经营业绩将会受到严重不利影响。

2、宏观环境变化的风险

旅游业受国家宏观经济发展水平、发展速度影响较大，具有明显的周期性。如果国内宏观经济发展速度放缓或停滞，居民可支配收入将受到不利影响，旅游消费需求将受到抑制，进而影响公司的客源市场，导致公司营业收入和利润增长不足，甚至出现利润下滑的情形。

3、意外事件风险

旅游业易受自然灾害、重大疫情、突发事件、政治环境等意外事件的影响而出现波动。因此，如发生上述意外事件，公司的经营业绩将可能受到不利影响。

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4、季节性风险

长白山冬季寒冷且持续时间长，旅游客流较夏季显著减少。旅游旺季主要集中在每年的第三季度，公司盈利具有明显的季节性特征。

5、车票、供热等收费标准受限制的风险

目前国内通货膨胀水平较高，公司原材料、人工等成本面临较大的上涨压力，而公司旅游客运环保车、倒站车车票和温泉水销售、供热等收费标准的确定、调整需报经有关主管部门审批、

核准或备案，公司难以根据市场情况及时调整价格。如果物价主管部门不同意公司根据成本变动情况调整运输价格、供水供热价格，公司的盈利能力将受到不利影响。

6、突发公共事件的风险

作为全球范围内范围最广，跨区域协作最多互联互通程度最高的的行业，旅游业对外部环境变化反应最为敏感快速，应对公共事件能力最为脆弱，尤其是突发公共事件对旅游业影响最为严重。无论海啸、地震、森林火灾等自然灾害；金融危机贸易摩擦等经济事件；公共卫生事件，都会引起旅游业的危机。

(二)其他披露事项

□适用√不适用

第四节公司治理

一、股东大会情况简介决议刊登的指定网决议刊登的披露会议届次召开日期会议决议站的查询索引日期

长白山旅游股份 2023 年 6 月 19 www.sse.com.cn 2023年 6月 20 审议通过各项议有限公司2022日日案年年度股东大会表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

√适用□不适用

长白山旅游股份有限公司2022年年度股东大会：

1、关于审议《长白山旅游股份有限公司2022年董事会工作报告》的议案

2、关于审议《长白山旅游股份有限公司2022年度监事会工作报告》的议案

3、关于审议《长白山旅游股份有限公司2022年年度报告》全文及摘要的议案

4、关于审议《长白山旅游股份有限公司2022年财务决算报告》的议案

5、关于审议《长白山旅游股份有限公司2023年财务预算方案及经营投资计划》的议案

6、长白山旅游股份有限公司关于2022年度利润分配方案的议案

7、长白山旅游股份有限公司关于续聘信永中和会计师事务所的议案

8、关于审议股东监事辞职及增补股东监事的议案

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形任清华监事离任王洋监事选举

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用任清华同志因工作变动原因辞去本公司股东监事职务。公司于2023年4月19日以通讯表决方式召开第四届监事会第八次会议，会议审议通过了《关于审议股东监事辞职及增补股东监事的

14/1412023年半年度报告议案》并披露了《长白山旅游股份有限公司关于股东监事辞职及增补股东监事的公告》（公告号2023-005）内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。2023年 6月 19日召开的长白山旅游股份有限公司2022年年度股东大会，审议通过了《关于审议股东监事辞职及增补股东监事的议案》。

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

每10股送红股数（股）

每10股派息数(元)（含税）

每10股转增数（股）利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用√不适用

(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用√不适用

(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用√不适用

(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用√不适用

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用

15/1412023年半年度报告

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用如未能及时履行如未能及时承诺承诺承诺时间及期是否有履行期是否及时严承诺背景承诺方应说明未完成履履行应说明类型内容限限格履行行的具体原因下一步计划与股改相关的承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺

解决同业竞吉林省长白1.本公司及2011-12-9、长否是争山开发建设本公司参股期持续（集团）有限之其他公司责任公司（不含发行人及其下属与重大资产重组相关的公司，下同）承诺自签署承诺之日起不会存在从事与发行人所从事的业务相

16/1412023年半年度报告

同、相似业务的情况。2.若发行人今后从事新的业务领域，则本公司及本公司参股公司将不以控股或参股方式从事与长白山旅游新的业务领域有直接竞争的业务活动。3.本公司承诺不向业务与发行人及发行人的下属企业所生产的产品或所从事的业务构成竞争的

其他公司、企业或其他机

构、组织或个人提供专有技术或提供

销售渠道、客户信息等商业秘密。4.本公司下属控

17/1412023年半年度报告

股公司吉林省长白山能源开发有限公司的经营范围为“清洁能源开发和

利用、热力生产供应，供热设施维护、管

理供热设备、防腐保温”。

但是鉴于能源开发公司已于2011年12月2日在吉林日报刊登注销公告，目前正在办理清算注销手续。因此，能源开发公司与长白山旅游目前已不存在同业竞争。5.本公司承诺在矿产资源探

明储量、取得了《采矿许可证》或长白山

旅游要求时，

18/1412023年半年度报告

将按照市场价格优先转让给长白山旅游，如长白山明确表示放弃的，则本公司可以不低于转让给长白山旅游的价格转让给无关联系

的第三方，但不得自行开采经营。6.本公司承诺如出现因本公司控制的其他企业或组织违反上述承诺而导致长白山旅游的权益受到

损害的情况，本公司将依法承担相应的赔偿责任。

解决关联交吉林省长白1.本公司严2011-12-9、长否是易山开发建设格按照《公司期持续（集团）有限法》、《公司责任公司章程》的有关规定行使股

19/1412023年半年度报告东权利，规范关联交易。2.本公司及本公司除发行人外的关联方与发行人之间将尽可能地避免和减少关联交易。对无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，本公司承诺将遵循市

场公正、公

平、公开的原则，并依法签订协议，保证不通过关联交易损害发行人及其他股东的合法益。

其他吉林省长白对于天池国2011-12-28、否是山开发建设旅成立时各长期持续（集团）有限股东出资时责任公司间与实际出

资情况不符，长白山工商局出具《证

20/1412023年半年度报告明》，确认上述情形不属于重大违法违规行为并不予处罚。建设集团作出

承诺：若因上述事宜造成天池国旅任

何费用支出、经济赔偿或

其他损失，建设集团将无条件予以全额赔偿。

其他吉林省长白针对采矿权2014-05-13、是是

山开发建设延续登记等2014-12-31（集团）有限事项，建设集至责任公司团出具承诺：2039-12-31温泉《采矿许可证》期满后，我公司将积极与温泉采矿权主管机关进行协调，促成蓝景温泉在2014年12月31日至2039年12月31日期间持续

21/1412023年半年度报告

拥有温泉采矿权，并且我公司承担在此期间蓝景温泉办理延续手续时需要支付的采

矿权价费、评估费等相关费用。如延续登记费用低于延续期间对应的采矿

权评估值，我公司将向蓝景温泉返还差额部分。如蓝景温泉未能顺利办理延续登记手续，我公司将根据原评估报告测算

2015年1月至2039年

12月31日

期间对应的采矿权评估价值，向蓝景温泉返还该

部分价值，并

22/1412023年半年度报告

根据折现率向蓝景温泉支付利息。

其他吉林省长白建设集团就2011-11、长期否是山开发建设蓝景温泉拥持续（集团）有限有的长白山责任公司温泉引水管道事宜出具

承诺：若将来温泉管道由于权属问题发生无法正常经营使用的情形，建设集团负责协调解决，由此给长白山旅游造成的损失由建设集团负责赔偿；

若温泉管道不能继续经

营使用的，建设集团将以市场公允价格购回。

其他吉林省长白建设集团就2011-12、长期否是山开发建设公司自2007持续（集团）有限年至2011年责任公司冬季期间调整长白山北

23/1412023年半年度报告

景区倒站车及西景区环保车车票价格事宜出具

承诺：若公司因上述自行调价行为被

旅客索赔，建设集团将全额承担相关赔偿损失

其他吉林省长白建设集团就2012-06、长期否是山开发建设公司2010持续（集团）有限年调整长白责任公司山南景区环保车票价格事宜出具承

诺：若公司因上述自行调价行为被旅客索赔，建设集团将全额承担相关赔偿损失。

其他吉林省长白控股股东就2014-01、否是山开发建设稳定股价措长期持续（集团）有限施事宜承诺

责任公司如下:1.本公司将在长白山旅游就回购股份事宜

24/1412023年半年度报告

召开的股东大会上对回购股份的相关议案投赞

成票.2.本公司将根据《长白山旅游股份有限公司稳定股价预案》中的相关规定，履行增持长白山旅游股票的各项义务。

其他长白山旅游本人承诺：1.2011-12\否是

股份有限公在担任长白2013-12\

司董事、高级山旅游董事2014-1\管理人员：王（监事、高级2017-11-15\昆、纪景臣、管理人员）及2022-6-28长

周青林、姚义辞去职务后期持续

辰、王怀波、六个月内，不李洪刚、王直接或间接

屴、彭德成、从事任何在

张超、仇永商业上对长

光、孙青春、白山旅游构

段国岩、王俊成竞争或可超能导致与长白山旅游发生竞争的业

务及活动，或拥有与长白

25/1412023年半年度报告

山旅游存在竞争关系的任何经济实

体、机构、经济组织的权益，或以其他形式取得该

经济实体、机

构、经济组织的权益，或在该经济实体、

机构、经济组之中担任高级管理人员或核心技术人员；2.本人

的配偶、父

母、及配偶的

父母、兄弟姐

妹及其配偶、年满18周岁的子女及其

配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母遵守本承诺；3.本人愿意承担因本人及本人

配偶、父母及

配偶的父母、

26/1412023年半年度报告

兄弟姐妹及

其配偶、年满

18周岁的子

女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母违反上述承诺而给长白山旅游造成的全部经损失。

其他长白山旅游本公司郑重2014-2-20、长否是

股份有限公承诺：1.如本期持续司公司招股说明书被相关监管机构认定存在虚假

记载、误导性陈述或重大遗漏，对判断本公司是否符合法律规定的发行条

件构成重大、

实质影响的，本公司将在相关监管机构作出上述认定时，依法回购首次公

27/1412023年半年度报告

开发行的全部新股，将于五个交易日内启动回购程序，回购价格为届时股票二级市场的本公司股价。2.如本公司招股说明书被相关监管机构认定存在虚假

记载、误导性陈述或重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依法赔偿投资者损

失：（1）在相关监管机构认定本公司招股说明书存在虚假

记载、误导性陈述或者重大遗漏后五

个交易日内，本公司应启

28/1412023年半年度报告

动赔偿投资者损失的相

关工作；（2）投资者损失依据相关监管机构或司法机关认定的金额或者本公司与投资者协商确定的金额确定。

其他吉林省长白本公司郑重2014-1-18、长否是

山开发建设承诺：1.如招期持续（集团）有限股说明书被责任公司相关监管机构认定存在

虚假记载、误导性陈述或

重大遗漏，对判断长白山旅游股份有限公司是否符合法律规定的发行条

件构成重大、

实质影响的，本公司将在相关监管机构作出上述认定时，依法

29/1412023年半年度报告

回购首次公开发行的全部新股，将于五个交易日内启动回购程序，回购价格为届时股票二级市场的本公司股价。2.如招股说明书被相关监管机构认定存在

虚假记载、误导性陈述或

重大遗漏，致使投资者在证券交易中

遭受损失的，本公司将依法赔偿投资

者损失：（1）在相关监管机构认定本公司招股说明书存在虚

假记载、误导性陈述或者重大遗漏后五个交易日内，本公司应

30/1412023年半年度报告

启动赔偿投资者损失的相关工作；

（2）投资者损失依据相关监管机构或司法机关认定的金额或者本公司与投资者协商确定的金额确定。

其他长白山旅游本公司承诺：2014-2-20、长否是

股份有限公1.本公司相期持续

司关承诺真实、

准确、完整、

且不可撤销，除因相关法

律法规、政策

变化、自然灾害及其他不可抗力等本公司无法控制的客观原因外，本公司将无条件严格履行本公司的相关承诺。如本公司未能履行的，本公司将采

31/1412023年半年度报告

取相关约束措施并进一

步承诺（1）

及时、充分披露本公司承

诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向投资者道歉，积极接受社会监

督；（2）不得进行公开

再融资；（3）不得批准未履行承诺的

董事、高级管理人员的主

动离职申请，但可以进行职务变更；

（4）向本公司投资者提出补充承诺

或替代承诺，以尽可能保护投资者的权益，并将上述补充承诺或替代承诺

32/1412023年半年度报告

提交股东大

会审议；（5）因违反本公司相关承诺给投资者造

成损失的，本公司将依法对投资者进行赔偿。2.如因相关法律

法规、政策变

化、自然灾害及其他不可抗力等本公司无法控制的客观原因导致本公司相关承诺未能履行，本公司采取以下

措施：（1）

及时、充分披露本公司未

能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向投资者道

歉；（2）向本公司的投资者提出补

33/1412023年半年度报告

充承诺或替代承诺，以尽可能保护本公司投资者的权益。

其他长白山旅游本人承诺：2014-04-20\否是

股份有限公一、本人相关2017-11-15\

司董事、高级承诺真实、准2022-06-28

管理人员：王确、完整，且长期持续昆、纪景臣、不可撤销，除周青林、姚义因相关法律

辰、王怀波、法规、政策变

李洪刚、王化、自然灾害

屴、彭德成、及其他不可

张超、仇永抗力等本人

光、孙青春、无法控制的

段国岩、王俊客观原因外，超本人无条件严格履行本人相关承诺。

二、就本人相关承诺未能履行的，本人将采取相关约束措施并进一步承诺

如下：1.除因相关法律法

规、政策变

化、自然灾害及其他不可

34/1412023年半年度报告

抗力等本人无法控制的

客观原因外，如本人相关承诺未能履行，确已无法履行或无法

按期履行的，本人将采取

以下措施：

（1）通过长白山旅游及

时、充分披露本人相关承

诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向投资者道歉，积极接受社会监

督；（2）无条件接受或配合长白山

旅游董事会、监事会的督

促、质询；（3）向长白山旅游及其投资者提出补充承诺或替代

35/1412023年半年度报告承诺，以尽可能保护长白山旅游及其投资者的权益，并将上述补充承诺或替代承诺提交长白山旅游股东大会审议；（4）可以职务变动但不得主

动要求离职，职务变动或非因本人原因离职后仍受本函相关条款的约束；

（5）本人违反本人相关承诺所得收益将归属于

长白山旅游，因此给长白山旅游或投资者造成损失的，本人将依法对长白山旅游或投资者进行赔偿。2.如因关

36/1412023年半年度报告

法律法规、政

策变化、自然灾害及其他不可抗力等本人无法控制的客观原因导致本人相关承诺未能履行，确已无法履行或无法按期履行的，本人将采取以下措

施：（1）通过长白山旅

游及时、充分披露本人相关承诺未能

履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向投资者道歉；

（2）向长白山旅游及其投资者提出补充承诺或

替代承诺，以尽可能保护长白山旅游及其投资者

37/1412023年半年度报告的权益。

其他长白山旅游本人承诺:1.2014-01\否是

股份有限公本人将在长2022-06-28

司董事、高级白山旅游就长期持续

管理人员：王回购股份事

昆、纪景臣、宜召开的股

周青林、姚义东大会上对

辰、王怀波、回购股份的

李洪刚、王相关议案投

屴、彭德成、赞成票.2.本张超、仇永人将根据《长光、孙青春、白山旅游股

段国岩、王俊份有限公司超稳定股价预案》中的相关规定，履行增持长白山旅游股票的各项义务。

其他吉林省长白控股股东就2014-01、否是山开发建设履行承诺相长期持续（集团）有限关事宜承诺

责任公司如下：一、本公司相关承

诺真实、准

确、完整、且

不可撤销，除因相关法律

法规、政策变

化、自然灾害及其他不可

38/1412023年半年度报告

抗力等本公司无法控制的客观原因外，本公司将无条件严格履行本公司相关承诺。

二、就本公司相关承诺未

能履行的，本公司将采取相关约束措施并进一步

承若如下：1、除本公司无法控制的客

观原因外，如本公司未能履行，本公司将及时、充分披露本公司承诺未能履

行、无法履

行、无法按期履行的具体原因并向投

资者道歉，积极接受社会监督；不得转让长白山旅游股份，因保

39/1412023年半年度报告

护投资者利益或其他法定原因必须转股的情形除外；暂不领取长白山旅游分配利润中归属于本公司的部分；

向长白山旅游及其投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护长白山旅游及其投资者的权益，并将上述补充承诺或替代承诺提交长白山旅游股东大会审议；本公司违反本公司相关承诺所得收益将归属于长白山旅游，因此给长白山旅游或投资者造

成损失的，本

40/1412023年半年度报告

公司将依法对长白山旅游或投资者进行赔偿。2、如因本公司无法控制的客观原因导致本公司相关承诺未能

履行、确已无法履行或无法按期履行的，本公司通过长白山旅

游及时、充分披露本公司承诺未能履行的具体原因并向投资者道歉；向长白山旅游及其投资者提出补充或替代承诺，以尽可能保护长白山旅游及其投资者的权益。

与首次公开发行相关的承诺与再融资相关的承诺

41/1412023年半年度报告

与股权激励相关的承诺

其他吉林省长白长白山管委2011-09-30、否是山开发建设会和建设集长期持续（集团）有限团拟根据相

责任公司关法律法规，对保护局集体企业进行

解散清算，并妥善安置保护局集体企业所属职工。

建设集团承

诺：1.于解散其他对公司中小股东所清算过程中作承诺涉及的安置补偿费及经济补偿金等相关安置费用由建设集

团承担2.对于安置过程中发生的争议，建设集团负责妥善解决并承担相应的经济赔偿责任。

其他承诺

42/1412023年半年度报告

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

43/1412023年半年度报告

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

44/1412023年半年度报告

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用□不适用

1.存款业务

□适用√不适用

2.贷款业务

□适用√不适用

3.授信业务或其他金融业务

□适用√不适用

4.其他说明

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

1托管、承包、租赁事项

□适用□不适用

(1)托管情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币托管资托管收托管收委托方受托方托管资托管起托管终托管收是否关关联关产涉及益确定益对公名称名称产情况始日止日益联交易系金额依据司影响根据被对公司托管酒本期和吉林省洲际酒长白山店的实未来财天池酒店集团

温泉皇4.99亿2016.122026.12320.97际情况，务状况店管理（亚太）否

冠假日元.28.28万元经协议和经营有限责有限公酒店各方友成果产任公司司好协商生重大定价。影响。

托管情况说明

2016年12月28日托管资产：长白山温泉皇冠假日酒店托管期限为2016年12月至2026年

12月，截至本公告期末，托管收益为320.97万元，占2023年上半年净利润26.20%。

45/1412023年半年度报告

(2)承包情况

□适用√不适用

(3)租赁情况

□适用√不适用

46/1412023年半年度报告

2报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

□适用√不适用

47/1412023年半年度报告

3其他重大合同

□适用√不适用

十二、其他重大事项的说明

□适用√不适用

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)20513

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股前十名股东持股情况

质押、标记或冻结情股东名称报告期内期末持股数比例持有有限售条况股东（全称）增减量(%)件股份数量股份性质数量状态吉林省长白山开发建设国有

15853306059.45158533060质押79266530（集团）有限法人责任公司中国吉林森质押13207485林工业集团国有

132075034.9513207503

有限责任公冻结13207503法人司长白山森工国有

集团有限公69476852.616947685无法人司

48/1412023年半年度报告

江苏银行股份有限公司

－博时汇融

回报一年持334360033436001.253343600无其他有期混合型证券投资基金境内

潘立明-800026017700.982601770无自然人上海浦东发展银行股份

有限公司－富国融泰三

191730019173000.721917300无其他

个月定期开放混合型发起式证券投资基金境内

方峻156110015611000.591561100无自然人中信证券股

18832914899760.561489976无其他

份有限公司中国建设银行股份有限

公司－华夏

127270012727000.481272700无其他

新兴消费混合型证券投资基金境内

沈晓东6340012577000.471257700无自然人前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量吉林省长白山开发建设人民币普通

158533060158533060（集团）有限责任公司股中国吉林森林工业集团有人民币普通

1320750313207503

限责任公司股人民币普通长白山森工集团有限公司69476856947685股

江苏银行股份有限公司－人民币普通博时汇融回报一年持有期33436003343600股混合型证券投资基金人民币普通潘立明26017702601770股上海浦东发展银行股份有

限公司－富国融泰三个月人民币普通

19173001917300

定期开放混合型发起式证股券投资基金

49/1412023年半年度报告

人民币普通方峻15611001561100股人民币普通中信证券股份有限公司14899761489976股中国建设银行股份有限公人民币普通

司－华夏新兴消费混合型12727001272700股证券投资基金人民币普通沈晓东12577001257700股前十名股东中回购专户情况说明

上述股东委托表决权、受

托表决权、放弃表决权的说明上述股东关联关系或一致行动的说明表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用其它情况说明

□适用√不适用

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

50/1412023年半年度报告

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

51/1412023年半年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2023年6月30日

编制单位：长白山旅游股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2023年6月30日2022年12月31日

流动资产：

货币资金45938542.5567435390.06结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款67704190.4054846640.66应收款项融资

预付款项13559869.4412235997.39应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款12096118.828595118.28

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货12959224.4510713629.78合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产4832677.585400795.05

流动资产合计157090623.24159227571.22

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产5940288.896045625.79

固定资产602909938.39605773579.01

在建工程57113652.8859690374.04生产性生物资产油气资产

52/1412023年半年度报告

使用权资产5042537.314768049.92

无形资产176544054.96179082664.79开发支出商誉

长期待摊费用7804541.174424068.17

递延所得税资产45797477.1746216876.11

其他非流动资产28068664.095062864.09

非流动资产合计929221154.86911064101.92

资产总计1086311778.101070291673.14

流动负债：

短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款32907515.6920510048.39

预收款项10000.00

合同负债2596962.85619321.84卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬29182057.6439324256.64

应交税费5879369.862731212.27

其他应付款10580561.586928487.57

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债16773599.9316098158.24

其他流动负债158272.1245075.53

流动负债合计98088339.6786256560.48

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款66704802.7574999258.54应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债889431.89199029.84长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益2633221.962633221.96

递延所得税负债269823.03其他非流动负债

非流动负债合计70497279.6377831510.34

53/1412023年半年度报告

负债合计168585619.30164088070.82

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）266670000.00266670000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积285558450.64285558450.64

减：库存股其他综合收益

专项储备10645644.9511373134.16

盈余公积68475324.8668475324.86一般风险准备

未分配利润286376738.35274126692.66

归属于母公司所有者权益917726158.80906203602.32（或股东权益）合计少数股东权益所有者权益（或股东权917726158.80906203602.32益）合计负债和所有者权益（或1086311778.101070291673.14股东权益）总计

公司负责人：王昆主管会计工作负责人：李洪刚会计机构负责人：刘晓薇母公司资产负债表

2023年6月30日

编制单位：长白山旅游股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2023年6月30日2022年12月31日

流动资产：

货币资金20393820.8820000760.08交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款23215502.6821803162.03应收款项融资

预付款项2679353.262453808.29

其他应收款11467953.528951647.40

其中：应收利息应收股利

存货8801855.067285466.18合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产3932472.483888702.05

流动资产合计70490957.8864383546.03

非流动资产：

债权投资

54/1412023年半年度报告

其他债权投资长期应收款

长期股权投资181048859.20174548859.20其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产15124117.3410702869.93

固定资产548513011.05559112479.10

在建工程57113652.8859690374.04生产性生物资产油气资产

使用权资产4647477.864281822.87

无形资产174251582.25177916023.66开发支出商誉

长期待摊费用6825635.813546339.68

递延所得税资产45302042.1245861494.58

其他非流动资产28068664.095062864.09

非流动资产合计1060895042.601040723127.15

资产总计1131386000.481105106673.18

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款20021579.477807762.82

预收款项10000.00

合同负债601554.41245438.95

应付职工薪酬23540687.9131170405.63

应交税费5485372.722461815.66

其他应付款27465710.454290722.28

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债16596926.9515921485.26

其他流动负债64062.7331907.07

流动负债合计93785894.6461929537.67

非流动负债：

长期借款66704802.7574999258.54应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债677355.95长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益2633221.962633221.96

递延所得税负债269823.03其他非流动负债

55/1412023年半年度报告

非流动负债合计70285203.6977632480.50

负债合计164071098.33139562018.17

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）266670000.00266670000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积285558450.64285558450.64

减：库存股其他综合收益

专项储备10337160.2511165075.50

盈余公积68475324.8668475324.86

未分配利润336273966.40333675804.01所有者权益（或股东权967314902.15965544655.01益）合计负债和所有者权益（或1131386000.481105106673.18股东权益）总计

公司负责人：王昆主管会计工作负责人：李洪刚会计机构负责人：刘晓薇合并利润表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、营业总收入167669665.3427587129.63

其中：营业收入167669665.3427587129.63利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本155155015.36100115762.12

其中：营业成本125388911.2276885410.22利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加2139421.542017952.61

销售费用4951555.221954086.37

管理费用20808219.5717286915.62研发费用

财务费用1866907.811971397.30

其中：利息费用1964983.882288834.11

利息收入-282894.35-386917.18

加：其他收益1314651.721521101.76投资收益（损失以“－”号填

56/1412023年半年度报告

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”-661033.634627.36号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“－”5612.9110425.43号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）13173880.98-70992477.94

加：营业外收入24585.218700.76

减：营业外支出169987.46661086.07四、利润总额（亏损总额以“－”号13028478.73-71644863.25填列）

减：所得税费用778433.0428678.79

五、净利润（净亏损以“－”号填列）12250045.69-71673542.04

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以12250045.69-71673542.04“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润12250045.69-71673542.04（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综

合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合

收益

57/1412023年半年度报告

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额12250045.69-71673542.04

（一）归属于母公司所有者的综合12250045.69-71673542.04收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.05-0.27

（二）稀释每股收益(元/股)0.05-0.27

司负责人：王昆主管会计工作负责人：李洪刚会计机构负责人：刘晓薇母公司利润表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、营业收入111145126.2413475956.34

减：营业成本89669484.9159087375.20

税金及附加1820189.271900083.02

销售费用2532429.84341764.36

管理费用12708464.3812395667.57研发费用

财务费用1850176.332043944.67

其中：利息费用1951937.782288834.11

利息收入-95266.72-261243.43

加：其他收益1011950.631143923.53投资收益（损失以“－”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”-100819.6390191.42

58/1412023年半年度报告号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“－”5612.9110425.43号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）3481125.42-61048338.10

加：营业外收入23631.167315.35

减：营业外支出77318.70656902.94三、利润总额（亏损总额以“－”号3427437.88-61697925.69填列）

减：所得税费用829275.4945388.91

四、净利润（净亏损以“－”号填列）2598162.39-61743314.60

（一）持续经营净利润（净亏损以2598162.39-61743314.60“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额2598162.39-61743314.60

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：王昆主管会计工作负责人：李洪刚会计机构负责人：刘晓薇合并现金流量表

2023年1—6月

59/1412023年半年度报告

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现163366371.7426990095.85金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还842635.75178073.36

收到其他与经营活动有关的6276818.833675252.84现金

经营活动现金流入小计170485826.3230843422.05

购买商品、接受劳务支付的现51083216.6716227910.16金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的68063579.1949910468.23现金

支付的各项税费6503945.943382167.08

支付其他与经营活动有关的7974987.905667374.81现金

经营活动现金流出小计133625729.7075187920.28

经营活动产生的现金流36860096.62-44344498.23量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其33500.0013300.00他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位

60/1412023年半年度报告

收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计33500.0013300.00

购建固定资产、无形资产和其48138296.3414180849.91他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计48138296.3414180849.91

投资活动产生的现金流-48104796.34-14167549.91量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金53061861.98收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计53061861.98

偿还债务支付的现金787500053146861.98

分配股利、利润或偿付利息支1942580.012243029.82付的现金

其中：子公司支付给少数股东

的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计9817580.0155389891.8

筹资活动产生的现金流-9817580.01-2328029.82量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-21062279.73-60840077.96

加：期初现金及现金等价物余66498347.13116706503.91额

六、期末现金及现金等价物余额45436067.455866425.95

公司负责人：王昆主管会计工作负责人：李洪刚会计机构负责人：刘晓薇母公司现金流量表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现115700834.1912230043.83

61/1412023年半年度报告

金

收到的税费返还59023.71

收到其他与经营活动有关的27277440.737628798.70现金

经营活动现金流入小计142978274.9219917866.24

购买商品、接受劳务支付的现26192071.616107848.82金

支付给职工及为职工支付的45522563.7635347824.95现金

支付的各项税费4918017.892885601.50

支付其他与经营活动有关的9308311.194384160.90现金

经营活动现金流出小计85940964.4548725436.17

经营活动产生的现金流量净57037310.47-28807569.93额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其33500.0013300.00他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计33500.0013300.00

购建固定资产、无形资产和其39925601.8810347143.99他长期资产支付的现金

投资支付的现金6500000.009000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计46425601.8819347143.99

投资活动产生的现金流-46392101.88-19333843.99量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金53061861.98收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计53061861.98

偿还债务支付的现金7875000.0053146861.98

分配股利、利润或偿付利息支1942580.012243029.82付的现金支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计9817580.0155389891.80

筹资活动产生的现金流-9817580.01-2328029.82量净额

62/1412023年半年度报告

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额827628.58-50469443.74

加：期初现金及现金等价物余19064717.1581359105.24额

六、期末现金及现金等价物余额19892345.7330889661.50

公司负责人：王昆主管会计工作负责人：李洪刚会计机构负责人：刘晓薇

63/1412023年半年度报告

合并所有者权益变动表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币

2023年半年度

归属于母公司所有者权益少其他权益工其一数

项目具减：他般股所有者权益合计

实收资本(或股库综风其东优永资本公积专项储备盈余公积未分配利润小计

本)其存合险他权先续他股收准益股债益备

一、上266670000.285558450.11373134.68475324.274126692.906203602.906203602.年期00641686663232末余额

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本266670000.285558450.11373134.68475324.274126692.906203602.906203602.年期00641686663232初余额

64/1412023年半年度报告

三、本-727489.2112250045.611522556.411522556.4期增988减变动金

额（减少以“－”号

填列）

（一）12250045.612250045.612250045.6综合999收益总额

（二）所有者投入和减少资本

1．所

有者投入的普通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计入所有者

65/1412023年半年度报告

权益的金额

4．其

他

（三）利润分配

1．提

取盈余公积

2．提

取一般风险准备

3．对

所有

者（或股东）的分配

4．其

他

（四）所有者权益内部结转

1．资

本公积转增资

本（或

66/1412023年半年度报告

股本）

2．盈

余公积转增资

本（或股本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他

（五）-727489.21-727489.21-727489.21专项储备

1．本140145.21140145.21140145.21

期提取

2．本867634.42867634.42867634.42

67/1412023年半年度报告

期使用

（六）其他

四、本266670000.285558450.10645644.68475324.286376738.35917726158.917726158.期期006495868080末余额

2022年半年度

归属于母公司所有者权益少其他权益工其一数

项目具减：他般股所有者权益合计

实收资本(或股库综风其东优永资本公积专项储备盈余公积未分配利润小计

本)其存合险他权先续他股收准益股债益备

一、上266670000.285558450.13414349.68475324.331512311.965630437.965630437.年期00647286971919末余额

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其

68/1412023年半年度报告

他

二、本266670000.285558450.13414349.68475324.331512311.965630437.965630437.年期00647286971919初余额

三、本1009817.9-71673542.-70663724.-70663724.期增1041313减变动金

额（减少以“－”号

填列）

（一）-71673542.-71673542.-71673542.综合040404收益总额

（二）所有者投入和减少资本

1．所

有者投入的普通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

69/1412023年半年度报告

3．股

份支付计入所有者权益的金额

4．其

他

（三）利润分配

1．提

取盈余公积

2．提

取一般风险准备

3．对

所有

者（或股东）的分配

4．其

他

（四）所有者权益内部结转

70/1412023年半年度报告

1．资

本公积转增资

本（或股本）

2．盈

余公积转增资

本（或股本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他

（五）1009817.91009817.911009817.91专项1

71/1412023年半年度报告

储备

1．本1232270.641232270.64

期提1232270.6取

4

2．本222452.73222452.73222452.73

期使用

（六）其他

四、本266670000.285558450.14424167.68475324.259838769.93894966713.894966713.期期006463860606末余额

公司负责人：王昆主管会计工作负责人：李洪刚会计机构负责人：刘晓薇母公司所有者权益变动表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币

2023年半年度

项目实收资本其他权益工具其他综合未分配利所有者权

资本公积减：库存股专项储备盈余公积

(或股本)优先股永续债其他收益润益合计

一、上年期末余额2666702855581116568475333675965544

000.00450.64075.50324.86804.01655.01

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额2666702855581116568475333675965544

000.00450.64075.50324.86804.01655.01三、本期增减变动金额（减-827912598117702少以“－”号填列）5.2562.3947.14

72/1412023年半年度报告

（一）综合收益总额2598125981

62.3962.39

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转

留存收益

5．其他综合收益结转留存收

益

6．其他

-82791-82791

（五）专项储备

5.255.25

28681.28681.

1．本期提取

4444

856596856596

2．本期使用.69.69

（六）其他

四、本期期末余额2666702855581033768475336273967314

73/1412023年半年度报告

000.00450.64160.25324.86966.40902.15

2022年半年度

项目实收资本其他权益工具其他综合未分配利所有者权

资本公积减：库存股专项储备盈余公积

(或股本)优先股永续债其他收益润益合计

一、上年期末余额266670285558134146847538397110180

000.00450.64349.72324.86029.0089154.

22

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额266670285558134146847538397110180

000.00450.64349.72324.86029.0089154.

22三、本期增减变动金额（减10098-61743-60733少以“－”号填列）17.91314.60496.69

（一）综合收益总额-61743-61743

314.60314.60

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分

配

3．其他

74/1412023年半年度报告

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转

留存收益

5．其他综合收益结转留存收

益

6．其他

1009810098

（五）专项储备

17.9117.91

1232212322

1．本期提取

70.6470.64

222452222452

2．本期使用.73.73

（六）其他

四、本期期末余额2666702855581442468475322227957355

000.00450.64167.63324.86714.40657.53

公司负责人：王昆主管会计工作负责人：李洪刚会计机构负责人：刘晓薇

75/1412023年半年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

长白山旅游股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）成立于2005年

12月21日，注册及总部办公地址为长白山保护开发区池北区。

经中国证券监督管理委员会（证监许可[2014]674号）核准，本公司于2014年8月向社会公开发行人民币普通股6667万股，并于2014年8月22日在上海证券交易所上市交易，股票代码

603099。

本公司属旅游服务行业，主要从事旅游客运业务。经营范围主要为：许可项目：道路旅客运输经营；道路货物运输（不含危险货物）；成品油零售；食品销售；道路危险货物运输。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：会议及展览服务；停车场服务；酒店管理；社会经济咨询服务；个人商务服务；机动车修理和维护；汽车零配件批发；汽车零配件零售；润滑油销售；代驾服务；小微型客车租赁经营服务；电动汽车充电基础设施运营；机动车充电销售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。主要提供劳务为旅游客运服务。

2.合并财务报表范围

√适用□不适用本集团合并财务报表范围包括本公司及吉林省长白山蓝景温泉开发有限公司（以下简称蓝景温泉公司）、吉林省长白山天池国际旅行社有限公司（以下简称天池国旅公司）、吉林省天池酒

店管理有限责任公司（以下简称天池酒店公司）、长白山保护开发区岳桦生态产品有限公司（以下简称岳桦生态公司）、吉林省天池企业管理咨询有限公司（以下简称天池咨询公司）、长白山

保护开发区易游旅游服务有限公司（以下简称易游旅服公司）和长白山保护开发区智行旅游交通

服务有限公司（以下简称智行交通公司）8家公司。

四、财务报表的编制基础

1.编制基础本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。

2.持续经营

√适用□不适用

本集团自报告期末起12个月的持续经营能力不存在重大疑虑，以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

具体会计政策和会计估计提示：本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估

计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、

无形资产摊销、收入确认和计量等。

1.遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至6月30日止。

76/1412023年半年度报告

3.营业周期

√适用□不适用

本集团以12个月作为一个营业周期，并以此作为资产和负债的流动性划分标准。

4.记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。

6.合并财务报表的编制方法

√适用□不适用本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用相同的会计政策、会计期间。

合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

7.合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用√不适用

8.现金及现金等价物的确定标准

本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

9.外币业务和外币报表折算

□适用√不适用

10.金融工具

√适用□不适用本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1）金融资产

1）金融资产分类、确认依据和计量方法

77/1412023年半年度报告

本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：*管理该金融资

产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。不属于任何套期关系的一部分的该类金融资产，按照实际利率法摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。本集团分类为该类的金融资产具体包括：应收账款、其他应收款、预付款项。

本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的

金融资产：*管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。不属于任何套期关系的一部分的该类金融资产所产生的所有利得或损失，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。

本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产。本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。本集团分类为该类的金融资产具体包括：交易性金融资产。

2）金融资产转移的确认依据和计量方法

本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；*金融资产发生转移，本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；*金融资产发生转移，本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额

（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：*集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（*集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；*该金融

资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。

（2）金融负债

1）金融负债分类、确认依据和计量方法

除下列各项外，本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量：

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含属于金融负债的衍生工具），包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，此类金

78/1412023年半年度报告

融负债按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

*不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。此类金融负债，本集团按照金融资产转移相关准则规定进行计量。

*不属于以上*或*情形的财务担保合同，以及不属于以上*情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。本集团作为此类金融负债的发行方的，在初始确认后按照依据金融工具减值相关准则规定确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除依据收入准则相关规定所确定的累计摊销后的余额孰高进行计量。

2）金融负债终止确认条件

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。

本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。

本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。

（4）金融资产和金融负债的抵销

本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

（5）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法

本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本集团不能无条件地避免以交付现

金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。

本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。

金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。

79/1412023年半年度报告

金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。

11.应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

12.应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

本集团对于《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收款项，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常情况下，如果逾期超过30日，则表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非本集团在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过30日，信用风险自初始确认后仍未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：逾期信息、债务人预期表现和还款行为的显著变化、预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生

显著变化的业务、财务或外部经济状况的不利变化等。

以组合为基础的评估。对于应收账款，本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合基础上评估信用风险是否显著增加是可行的，所以本集团按照债务人类型和初始确认日期为共同风险特征，对应收账款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。

预期信用损失计量。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本集团在资产负债表日计算应收账款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收账款减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为应收账款减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。

本集团实际发生信用损失，认定相关应收账款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记“应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“信用减值损失”。

（1）应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本集团按照债务人类型和初始确认日期为共同风险特征，对应收账款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加，确定预期信用损失。

1）对控股股东合并范围内关联方销售或提供服务形成的应收款项以及对政府部门等销售或提

供服务形成的应收款项，确定为无信用风险的应收款，本集团判断不存在预期信用损失，不计提坏账准备。

2）本集团将存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回款项的应收账款，按

照该应收账款的账面金额与预期能收到的现金流量现值的差额，确定应收账款的预期信用损失，计提坏账准备。

3）本集团对其他未单项测试的应收账款，根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，预计违约损失率，按资产负债表日余额确定应收账款的预期信用损失，计提坏账准备。

预计违约损失率如下：

账龄1年以内（含1年）1－2年2－3年3－4年4－5年5年以上

违约损失率(%)35103050100

80/1412023年半年度报告

13.应收款项融资

□适用√不适用

14.其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

本集团按照下列情形计量其他应收款损失准备：*信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本集团按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；*信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；*购买或源生已发生信用减值的金融资产，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

以组合为基础的评估。对于其他应收款，本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的，所以本集团按照债务人类型和初始确认日期为共同风险特征，对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。

1）对控股股东合并范围内关联方等特殊款项性质的应收款项，确定为无信用风险的其他应收款，本集团判断不存在预期信用损失，不计提坏账准备。

2）本集团将存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回款项的其他应收款，

确定为信用风险自初始确认后显著增加的其他应收款，按照该其他应收款的账面金额与预期能收到的现金流量现值的差额，确定其他应收款的预期信用损失，计提坏账准备。

3）本集团对其他未单项测试的其他应收款，根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前

瞻性信息，预计违约损失率，按资产负债表日余额确定其他应收款的预期信用损失，计提坏账准备。预计违约损失率如下：

账龄1年以内（含1年）1－2年2－3年3－4年4－5年5年以上

违约损失率(%)35103050100

15.存货

√适用□不适用

本集团存货主要包括原材料、库存商品、周转材料、低值易耗品、消耗性生物资产等。

存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价，领用或发出存货，采用先进先出法确定其实际成本；消耗性生物资产在出售时，采用加权平均法结转成本；低值易耗品和包装物采用五五摊销法进行摊销。

16.合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

□适用√不适用

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

17.持有待售资产

□适用√不适用

18.债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

19.其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

81/1412023年半年度报告

20.长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

21.长期股权投资

√适用□不适用本集团长期股权投资主要是对子公司的投资。

对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。

通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。

除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。

本集团对子公司投资采用成本法核算。

22.投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的折旧或摊销方法

本集团投资性房地产包括房屋建筑物和土地使用权，采用成本模式计量。

本集团投资性房地产采用平均年限法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：

类别折旧年限（年）预计残值率（%）年折旧率（%）

房屋建筑物20-4052.38-4.75

土地使用权402.50

23.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过2000元的有形资产。

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋建筑物、机器设备、运输设备、办公设备、通讯设备和其他设备等。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋建筑物平均年限法20-4052.38-4.75

机器设备平均年限法5-2054.75-19.00

运输设备平均年限法5-1059.50-19.00

办公设备平均年限法3-5519.00-31.67

通讯设备平均年限法3-5519.00-31.67

固定资产装修平均年限法5-812.5-20.00

其他设备平均年限法3-2054.75-31.67

本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用√不适用

82/1412023年半年度报告

24.在建工程

√适用□不适用

在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。

25.借款费用

√适用□不适用发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售

状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部

分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

26.生物资产

□适用√不适用

27.油气资产

□适用√不适用

28.使用权资产

√适用□不适用

使用权资产，是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。

（1）初始计量

在租赁期开始日，本集团按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：*租赁负债的初始计量金额；*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；*发生的初始直接费用，即为达成租赁所发生的增量成本；*为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。

（2）后续计量

在租赁期开始日后，本集团采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产，本集团按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。

使用权资产的折旧

自租赁期开始日起，本集团对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。

本集团在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式做出决定，以直线法对使用权资产计提折旧。

本集团在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

使用权资产的减值

如果使用权资产发生减值，本集团按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。

29.无形资产

(1).计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

83/1412023年半年度报告

本集团无形资产包括土地使用权、软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。

土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；采矿权等无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。

(2).内部研究开发支出会计政策

□适用√不适用

30.长期资产减值

√适用□不适用

本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、

在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。

对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。

减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

31.长期待摊费用

√适用□不适用

本集团的长期待摊费用为装修费、维修费、路面铺设费等。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32.合同负债

合同负债的确认方法

√适用□不适用合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。

33.职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

短期薪酬主要包括职工工资、奖金、职工福利费、社会保险费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费、企业年金缴费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

□适用√不适用

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用√不适用

34.租赁负债

√适用□不适用

（1）初始计量本集团按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。

1）租赁付款额

84/1412023年半年度报告

租赁付款额，是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：*固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；*取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；*本集团合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；*租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；*根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。

2）折现率

在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率，该利率是指使出租人的租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的利率。本集团因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率，是指本集团在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。该利率与下列事项相关：*本集团自身情况，即集团的偿债能力和信用状况；*“借款”的期限，即租赁期；*“借入”资金的金额，即租赁负债的金额；*“抵押条件”，即标的资产的性质和质量；*经济环境，包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订时间等。本集团以银行贷款利率为基础，考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。

（2）后续计量

在租赁期开始日后，本集团按以下原则对租赁负债进行后续计量：*确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；*支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额；*因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面价值。

本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。周期性利率是指本集团对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率，或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时，本集团所采用的修订后的折现率。

（3）重新计量

在租赁期开始日后，发生下列情形时，本集团按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。*实质固定付款额发生变动（该情形下，采用原折现率折现）；*保余值预计的应付金额发生变动（该情形下，采用原折现率折现）；*用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动（该情形下，采用修订后的折现率折现）；*购买选择权的评估结果发生变化（该情形下，采用修订后的折现率折现）；*续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化（该情形下，采用修订后的折现率折现）。

35.预计负债

□适用√不适用

36.股份支付

□适用√不适用

37.优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

38.收入

(1).收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

本集团的营业收入主要包括提供劳务收入、商品销售收入。

本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。

满足下列条件之一时，本集团属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

1.客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。

2.客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。

3.在本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就

累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。

85/1412023年半年度报告

对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团考虑下列迹象：

1.本集团就该商品或服务享有现时收款权利。

2.本集团已将该商品的法定所有权转移给客户。

3.本集团已将该商品的实物转移给客户。

4.本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。

5.客户已接受该商品或服务等。

本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本集团拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。

具体收入确认政策如下：

（1）游客运营收入：以收取票款，提供环保车、倒站车服务时，按照政府批准的价格收取票款确认收入。

（2）温泉水供热收入：以提供供热服务时，收取款项或取得收取款项的凭据时，按照政府公

布的收费标准单价，乘以双方认可的实际使用面积确认收入。

（3）温泉水销售收入：以温泉水已经提供，收取款项或取得收取款项的凭据时，根据政府公

布的收费标准单价，乘以双方认可的数量确认收入。

（4）旅行社收入：提供服务结束后，按照有关合同或协议约定的收费，签订收入结算单确认收入。

（5）酒店收入：提供酒店客房服务、餐饮服务结束后，收到营业款或取得收款权利时确认收入。

（6）管理费收入：依据托管资产的经营收入，按照有关合同或协议约定的收费金额，确定提供管理费收入。

(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用√不适用

39.合同成本

□适用√不适用

40.政府补助

√适用□不适用本集团的政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产。

本集团的政府补助包括资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。

与资产相关的政府补助冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照直线法分期计入当期损益。

相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：

86/1412023年半年度报告

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用（或以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用）。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本集团，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。

本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：

1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。

2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。

3）属于其他情况的，直接计入当期损益。

41.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额

(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。

42.租赁

(1).经营租赁的会计处理方法

√适用□不适用

本集团的租赁业务均为经营租赁，其承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。

(2).融资租赁的会计处理方法

□适用√不适用

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

43.其他重要的会计政策和会计估计

□适用√不适用

44.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

□适用□不适用

备注(受重要影响的报表项目会计政策变更的内容和原因审批程序

名称和金额)根据财政部发布的《企业会计执行财政部规定。说明准则解释第16号》（财会【2022】31号），本公司自2023年1月1日起执行解释16号中相关规定。

其他说明：

此项会计政策变更对本公司2022年度财务报表无影响。

87/1412023年半年度报告

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

45.其他

□适用√不适用

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

增值税应税货物及劳务13%、9%、6%、5%、3%、0%消费税营业税

城市维护建设税应纳流转税额5%

企业所得税应纳税所得额25%/20%

教育费附加应纳流转税额3%

地方教育费附加应纳流转税额2%

房产税房产原值的70%/租金1.2%/12%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明□适用√不适用

2.税收优惠

√适用□不适用

（1）企业所得税

根据财政部税务总局《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第13号）规定：对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但

不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。公告执行期限为2022年1月1日至2024年12月31日。

（2）增值税根据《财政部税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》（财税〔2023〕

1号），自2023年1月1日至2023年12月31日，增值税加计抵减政策按照以下规定执行：(一)

允许生产性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳税额。生产性服务业纳税人，是指提供邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务取得的销售额占全部销售额的比重超过50%的纳税人。(二)允许生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%抵减应纳税额。生活性服务业纳税人，是指提供生活服务取得的销售额占全部销售额的比重超过50%的纳税人。

根据《财政部税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》（2023年第1号），增值税小规模纳税人（以下简称小规模纳税人）发生增值税应税销售行为，合计月销售额未超过10万元（以1个季度为1个纳税期的，季度销售额未超过30万元，下同）的，免征增值税。

根据财税〔2016〕36号附件2，一般纳税人发生公共交通运输服务可以选择适用简易计税方法计税。公共交通运输服务，包括轮客渡、公交客运、地铁、城市轻轨、出租车、长途客运、班车。班车，是指按固定路线、固定时间运营并在固定站点停靠的运送旅客的陆路运输服务。

（3）其他税项根据《财政部国家税务总局关于扩大有关政府性基金免征范围的通知》（财税2016年第12号）规定：免征教育费附加、地方教育附加、水利建设基金的范围，由现行按月纳税的月销售额或营业额不超过3万元（按季度纳税的季度销售额或营业额不超过9万元）的缴纳义务人，扩大

88/1412023年半年度报告到按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元（按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元）的缴纳义务人。

根据《财政部税务总局关于关于对营业账簿减免印花税的通知》（2018年第50号），自2018年5月1日起，对按万分之五税率贴花的资金账簿减半征收印花税，对按件贴花五元的其他账簿免征印花税。

根据《关于延续实施残疾人就业保障金优惠政策的公告财政部公告2023年第8号》，延续实施残疾人就业保障金分档减缴政策。用人单位安排残疾人就业比例达到1%（含）以上，但未达到所在地省、自治区、直辖市人民政府规定比例的，按规定应缴费额的50%缴纳残疾人就业保障金；

用人单位安排残疾人就业比例在1%以下的，按规定应缴费额的90%缴纳残疾人就业保障金。在职职工人数在30人（含）以下的企业，继续免征残疾人就业保障金。本公告执行期限自2023年1月1日起至2027年12月31日。

根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》（2022年

第10号），自2022年1月1日至2024年12月31日，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户减按50%征收资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。

根据财税〔2019〕21号，企业招用自主就业退役士兵，与其签订1年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费的，自签订劳动合同并缴纳社会保险当月起，在3年内按实际招用人数予以定额依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和企业所得税优惠。定额标准为每人每年6000元，最高可上浮50%，各省、自治区、直辖市人民政府可根据本地区实际情况在此幅度内确定具体定额标准。该政策目前截至2023年12月31日。

3.其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金139266.00135244.00

银行存款45799276.5567300146.06其他货币资金

合计45938542.5567435390.06

其中：存放在境外的款项总额存放财务公司存款

其他说明：

年末银行存款中包括本公司的工程质量安全保证金206375.15元，待工程完工结束后才能使用，不得抵押、担保，自动转存；ETC保证金 296100.00元。

2、交易性金融资产

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

□适用√不适用

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

89/1412023年半年度报告

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用√不适用

(5).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

(6).坏账准备的情况

□适用√不适用

(7).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内（含1年）23620841.09

1年以内小计23620841.09

1至2年13561442.93

2至3年5465353.07

3年以上

3至4年26872094.22

4至5年375960.00

5年以上106670.00

合计70002361.31

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类比计提账面比计提账面别金额例金额比例价值金额例金额比例价值

(%)(%)(%)(%)

按375960.000.5375960.0100.375960.000.6375960.0100.单40006000项计提坏账准备

90/1412023年半年度报告

其中：

375960.000.5375960.0100.375960.000.6375960.0100.

40006000

按6962640199.19222102.76677041905617882699.13321852.3754846640

组.3146.91.40.6334.97.66合计提坏账准备

其中：

6962640199.19222102.76677041905617882699.13321852.3754846640.3146.91.40.6334.97.66

合70002361/2298170/6770419056554786/1708145/54846640

计.31.91.40.63.97.66

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

吉林市王朝旅行社375960.00375960.00100预计无法收回有限公司

合计375960.00375960.00100/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

关联方组合34727067.7314851.790.04

账龄组合34899333.581907359.125.47

合计69626401.311922210.91

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销

坏账准备1708145.97590024.942298170.91

91/1412023年半年度报告

合计1708145.97590024.942298170.91

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

本期按欠款方归集的2023年6月30日余额前五名应收账款汇总金额62626962.00元，占应收账款2023年6月30日余额合计数的比例89.46%，相应计提的坏账准备2023年6月30日余额汇总金额1571520.57元。

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

6、应收款项融资

□适用√不适用

7、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内6726323.2049.6011262867.7992.05

1至2年6406576.2447.25444187.603.63

2至3年327050.002.41

3年以上99920.000.74528942.004.32

合计13559869.44100.0012235997.39100.00

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额11455488.52元，占预付款项年末余额合计数的比例84.48%。

其他说明

□适用√不适用

8、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款12096118.828595118.28

合计12096118.828595118.28

92/1412023年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内（含1年）12214396.51

1年以内小计12214396.51

1至2年119177.75

2至3年45000.00

3年以上

3至4年40000.00

4至5年8196.00

5年以上2822395.66

合计15249165.92

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金5196600.005338600.00

代垫款项6066309.144368226.11

往来款3425648.171775876.63

备用金560608.61194453.95

合计15249165.9211677156.69

93/1412023年半年度报告

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2023年1月1日余251446.752830591.663082038.41

额

2023年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提71008.6971008.69本期转回本期转销本期核销其他变动

2023年6月30日余322455.442830591.663153047.10

额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销

坏账准备3082038.4171008.693153047.10

合计3082038.4171008.693153047.10

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额

比例(%)

94/1412023年半年度报告

吉林省蓝景酒保证金5000000.001年以内32.79150000.00店管理有限公司

吉林省瑞和路917代垫款2830591.664-5年、5年18.562830591.66桥工程有限公以上司

长白山保护开平台代收2496142.341年以内16.37发区智慧数字文旅科技有限公司

长白山保护开代垫款项1900000.001年以内12.4657000.00发区公路管理处

关鑫代垫款项1150000.001年以内7.5434500.00

合计/13376734.00/87.723072091.66

(7).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

9、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货跌价存货跌价

项目准备/合同准备/合同账面余额账面价值账面余额账面价值履约成本履约成本减值准备减值准备

原材料8663749.84182127.618481622.236770425.18183519.206586905.98在产品

库存商1669009.451669009.451374226.121374226.12品

周转材357090.08357090.08338114.91338114.91料消耗性生物资产合同履约成本

低值易2451502.692451502.692414382.772414382.77耗品

合计13141352.06182127.6112959224.4510897148.98183519.2010713629.78

95/1412023年半年度报告

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料183519.201391.59182127.61在产品库存商品周转材料消耗性生物资产合同履约成本

合计183519.201391.59182127.61

(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用√不适用

(4).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、合同资产

(1).合同资产情况

□适用√不适用

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).本期合同资产计提减值准备情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本

预缴税费3031569.123909540.57

留抵税额1801108.461491254.48

合计4832677.585400795.05

96/1412023年半年度报告

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

□适用√不适用

(2)坏账准备计提情况

□适用√不适用

(3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

(4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

17、长期股权投资

□适用√不适用

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

□适用√不适用

(2).非交易性权益工具投资的情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

19、其他非流动金融资产

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

97/1412023年半年度报告

一、账面原值

1.期初余额8977455.451016478.269993933.71

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额8977455.451016478.269993933.71

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额3641556.29306751.633948307.92

2.本期增加金额92630.9412705.96105336.90

（1）计提或摊销92630.9412705.96105336.90

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额3734187.23319457.594053644.82

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值5243268.22697020.675940288.89

2.期初账面价值5335899.16709726.636045625.79

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书原因

青年公寓548946.06正在办理其他说明

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产602909938.39605773579.01固定资产清理

合计602909938.39605773579.01

98/1412023年半年度报告

固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项房屋及建筑通讯设固定资产机器设备运输工具办公设备其他设备合计目物备装修

一、账面原值：

.期628684719807482477685342470610370772044211222611210849168

初8.864.096.304.66.823.510.6045.84余额.本160467.18461747104206.2183716.20910137.期26.08985385增加金额

（

1）160467.18461747104206.2183716.20910137.

购26.08985385置

（

2）

在建工程转入

（

3）

企业合并增加

3747637.92.本13784.0589241.0043450.0101162.85期70减少金额

（747637.92

1）13784.0589241.0043450.0101162.85

处70置

99/1412023年半年度报告

或报废

4.期628684719954162656410443078210370772044211243436711050793

末8.867.282.381.64.823.514.2845.77余额

二、累计折旧

1.期151308557751501869498636267883809.542188573620894477560278

初7.609.102.428.65736.68.73.91余额

2.本9122034.94202.36885102.84890.21605.046291362906782.23723753.期8593756.088888增加金额

（

1）9122034.94202.36885102.84890.21605.046291362906782.23723753.

计8593756.088888提

395302.06697613.33.本7930.12553103.6541277.5期0减少金额

（95302.06697613.33

1）7930.12553103.6541277.5

处0置或报废

4.期160430597837781932818636704085414.588479976432375500586419

末2.451.371.141.40792.76.55.46余额

三、减值准备

1.期1582987.1582987.9初922余额

100/1412023年半年度报告

2.本期增加金额

（

1）

计提.本期减少金额

（

1）

处置或报废.期1582987.1582987.9末922余额

四、账面价值

1.期4682541221163870776193637420.18293.131962247911298602909938

末6.415.91.3224030.75.73.39账面价值

2.期4773761620559759235685620276.19898.178253548640225605773579

初1.264.99.9601096.83.87.01账面价值

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

101/1412023年半年度报告

(3).通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用√不适用

(4).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(5).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

青年公寓21213139.53正在办理

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程57113652.8859690374.04工程物资

合计57113652.8859690374.04在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值准减值准账面余额账面价值账面余额账面价值备备

长白山火山温55854705.7455854705.7455817422.5155817422.51泉部落二期

其他零星工程1258947.141258947.143872951.533872951.53

合计57113652.8857113652.8859690374.0459690374.04

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

102/1412023年半年度报告

其本本

中：

期本期工程本转期利累计期项入其息资投入利目期初本期增固他期末工程利息资本化资金预算数占预息名余额加金额定减余额进度累计金额本来算比资称资少化源例本产金率

(%)化

金额(%金

额)额

长41108.855817422.37283.255854705.13.513.52433090.8自白7万元51374992有山资火金山及温金泉融部机落构二贷期款

合41108.855817422.37283.255854705.//2433090.8//计7万元513742

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

□适用√不适用

25、使用权资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目合计

一、账面原值

1.期初余额7562204.657562204.65

2.本期增加金额1199213.451199213.45

103/1412023年半年度报告

（1）租入1199213.451199213.45

3.本期减少金额

4.期末余额8761418.108761418.10

二、累计折旧

1.期初余额2794154.732794154.73

2.本期增加金额924726.06924726.06

(1)计提924726.06924726.06

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额3718880.793718880.79

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值5042537.315042537.31

2.期初账面价值4768049.924768049.92

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币非专利技项目土地使用权专利权软件合计术

一、账面原值

1.期初余额221289908.493006170.29224296078.78

2.本期增加270265.64270265.64

金额

(1)购置270265.64270265.64

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少

金额

(1)处置

4.期末余额221289908.493276435.93224566344.42

二、累计摊销

1.期初余额42357798.832855615.1645213413.99

2.本期增加2751244.8057630.672808875.47

金额

（1）计提2751244.8057630.672808875.47

3.本期减少

金额

104/1412023年半年度报告

(1)处置

4.期末余额45109043.632913245.8348022289.46

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面176180864.86363190.10176544054.96

价值

2.期初账面178932109.66150555.13179082664.79

价值

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

青年公寓6741701.29正在办理

长白山温泉部落二期95034886.18正在办理

其他说明：

□适用√不适用

27、开发支出

□适用√不适用

28、商誉

(1).商誉账面原值

□适用√不适用

(2).商誉减值准备

□适用√不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法□适用√不适用

(5).商誉减值测试的影响

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

29、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

105/1412023年半年度报告

股份西景区2271009.21387714.391883294.82景区内维修改造工程

股份北景区1099444.64284552.60814892.04景区内维修改造工程

天池酒店改450963.99218464.4581347.12588081.32造工程

蓝景温泉泵389473.3439607.44349865.90房修缮工程

办公楼装修44325.7735578.448747.33改造工程

天池酒店绿37291.1644455.0040788.0240958.14化工程

池北区忍冬220512.8811025.63209487.25停车场装修改造项目

峡谷浮石林1158972.31115897.261043075.05改造工程

火山温泉部3058565.33305856.542752708.79落环境综合提升改造工程

其他零星项131560.0618129.53113430.53目

合计4424068.174700969.971320496.977804541.17

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税异资产异资产

资产减值准备7216333.541804083.416556691.501639172.88内部交易未实现利润

可抵扣亏损169439787.7442359946.94172867225.6243216806.41

固定资产折旧500246.09125061.52500246.09125061.52

应付职工薪酬4943341.201235835.304943341.201235835.30

使用权资产税会差异1090200.00272550.00

合计183189908.5745797477.17184867504.4146216876.11

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债

106/1412023年半年度报告

非同一控制企业合并资产评估增值其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公允价值变动

使用权资产税会差异1079292.11269823.03

合计1079292.11269823.03

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异7022.802809.10

可抵扣亏损28222173.6528222173.65

合计28229196.4528224982.75

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2023年1016812.291016812.29

2024年3431770.473431770.47

2025年4831577.104831577.10

2026年9972042.839972042.83

2027年6786987.566786987.56

2028年2182983.402182983.40

合计28222173.6528222173.65/

其他说明：

□适用√不适用

31、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值准减值账面余额账面价值账面余额账面价值备准备合同取得成本合同履约成本应收退货成本合同资产

影视投资/4200000.004200000.004200000.004200000.00

107/1412023年半年度报告

其他

预付设备862864.09862864.09862864.09

862864.09

款

预付购车23005800.0023005800.00款

合计28068664.0928068664.095062864.095062864.09

32、短期借款

(1).短期借款分类

□适用√不适用

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

□适用√不适用

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付工程、设备款3310414.984742308.84

应付货款24673945.3412848262.06

应付其他4923155.372919477.49

合计32907515.6920510048.39

(2).账龄超过1年的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

长春汽车燃气发展有限公司1305626.03未结算

合计1305626.03/

其他说明：

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收租金10000.00

合计10000.00

108/1412023年半年度报告

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收房款等2596962.85619321.84

合计2596962.85619321.84

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬31726768.653752968.5162533575.8522946161.30

二、离职后福利-设定提存7597488.006130263.967491855.626235896.34计划

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福利

合计39324256.6459883232.4770025431.4729182057.64

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和4747391.3141367257.7241152705.054961943.98补贴

二、职工福利费0.005133016.975133016.970.00

三、社会保险费240579.892696022.102834318.00102283.99

其中：医疗保险费134638.402522516.892657155.290.00

工伤保险费105941.49173505.21177162.71102283.99生育保险费

四、住房公积金23069.694267484.003431856.00858697.69

五、工会经费和职工教育11177231.461343826.791477860.8611043197.39经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划15538496.29-1054639.078503818.975980038.25

合计31726768.6453752968.5162533575.8522946161.30

109/1412023年半年度报告

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险7281823.765873306.877179975.915975154.72

2、失业保险费315664.24256957.09311879.71260741.62

3、企业年金缴费

合计7597488.006130263.967491855.626235896.34

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税893744.28108346.23消费税营业税

企业所得税68782.151274.86

个人所得税39693.8347370.92城市维护建设税

资源补偿费2044948.68190376.60

副食品价格调节基金2256626.032256626.03

水利建设基金60327.5833673.58

其他税费515247.3193544.05

合计5879369.862731212.27

41、其他应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息应付股利

其他应付款10580561.586928487.57

合计10580561.586928487.57应付利息

□适用√不适用应付股利

□适用√不适用其他应付款

(1).按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

110/1412023年半年度报告

项目期末余额期初余额

质保金、保证金2050880.75945916.26

代扣代缴款项2989546.403272634.03

其他往来款5540134.432709937.28

合计10580561.586928487.57

(2).账龄超过1年的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

长春汽车燃气发展有限公司199556.31质保金

合计199556.31/

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款16321697.5915921485.26

1年内到期的应付债券

1年内到期的长期应付款

1年内到期的租赁负债451902.34176672.98

合计16773599.9316098158.24

44、其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款

待转销项税158272.1245075.53

合计158272.1245075.53

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

质押借款66704802.7574999258.54抵押借款

111/1412023年半年度报告

保证借款信用借款

合计66704802.7574999258.54

其他说明，包括利率区间：

√适用□不适用

注：长期借款的利率为浮动利率，利率调整以12个月为一个周期，浮动利率根据每一周期约定的 LPR加 60bp(lbp=0.01%)。其中，第一周期执行的 LPR为借款提款日前一工作日的 1年期 LPR，此后每周期执行的 LPR 按照借款提款日在该周期首月对应日前一工作日的 1年期 LPR重新确定。

无借款提款日对应日的，该月最后一日视为对应日。

46、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用

(2).应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁负债-应付租赁款1069015.14220000.00

租赁负债-未确认融资费用-179583.25-20970.16

合计889431.89199029.84

48、长期应付款

项目列示

□适用√不适用长期应付款

□适用√不适用专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

112/1412023年半年度报告

50、预计负债

□适用√不适用

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助2633221.962633221.96

合计2633221.962633221.96/

涉及政府补助的项目：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计本期新本期计入与资产相负债项入其他其他变

期初余额增补助营业外收期末余额关/与收益目收益金动金额入金额相关额

旅游发1374895.351374895.35与资产相展专项关资金

长白山125000.00125000.00与资产相自驾车关营地建设项目资金

国家旅508474.55508474.55与资产相游发展关基金补助项目

服务业350000.00350000.00与资产相发展引关导专项补助资金

西景区174852.06174852.06与资产相加油站关土地场地平整及配套设施费用

吉林省100000.00100000.00与收益相新型学关徒制职业培训补贴

合计2633221.962633221.96

其他说明：

113/1412023年半年度报告

□适用√不适用

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股

股份总数266670000.00266670000.00

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本285558450.64285558450.64溢价）其他资本公积

合计285558450.64285558450.64

56、库存股

□适用√不适用

57、其他综合收益

□适用√不适用

58、专项储备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费11373134.16140145.21867634.4210645644.95

合计11373134.16140145.21867634.4210645644.95

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据财政部、国家安全生产监督管理总局财企[2012]16号《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（2022年11月21日废止）、财政部、应急部财资〔2022〕136号《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（2022年11月21日实施）的规定，本公司按上年度实际营业收入（客运收入）的1.50%平均逐月提取安全生产费；子公司智行交通公司本年新设成立，以本年度实际营业收入实际营业收入（客运收入）的1.50%提取安全生产费；分公司西景区加油站、分公司北景区加油站以上年度实际营业收入为计提依据采用超额累退方式逐月提取安全生产费。

114/1412023年半年度报告

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积68475324.8668475324.86任意盈余公积储备基金企业发展基金其他

合计68475324.8668475324.86

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润274126692.66331512311.97调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）

调整后期初未分配利润274126692.66331512311.97

加：本期归属于母公司所有者的净利12250045.69-57385619.31润

减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利

期末未分配利润286376738.35274126692.66

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务167163550.93125196720.4527311164.1176707151.19

其他业务506114.41192190.77275965.52178259.03

合计167669665.34125388911.2227587129.6376885410.22

(2).合同产生的收入的情况

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

62、税金及附加

√适用□不适用

115/1412023年半年度报告

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税

城市维护建设税142070.7017845.22

教育费附加85490.1516366.65资源税

房产税1290971.681302578.88土地使用税车船使用税印花税

地方教育费附加56565.12762.29

车船税190133.68483631.52

其他374190.21196768.05

合计2139421.542017952.61

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

广告宣传费549136.34277745.22

职工薪酬1431252.591221943.52

网络售票手续费1584324.95107966.04

渠道营销服务费686666.32181818.56

印刷制作费131381.41

其他568793.61164613.03

合计4951555.221954086.37

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

工资8048371.716309289.66

无形资产摊销2243727.202208203.06

职工社保费1753248.211657431.90

中介费1193746.421264334.70日常修理及维护费1358269.73526943.29

职工福利费1051094.82995207.58

住房公积金850291.00774955.00

租赁费731637.12668256.62

折旧费449121.83796887.82

工会及教育经费281692.85220825.17

洲际酒店管理费737450.09170977.78

数据处理及维护费241905.79142893.95

印刷制作费29112.84

残疾人保障金383929.39

服装费5507.50

办公费125586.30136215.75

116/1412023年半年度报告

物料消耗26908.76

差旅费157138.3123766.84

其他1139479.71390726.50

合计20808219.5717286915.62

65、研发费用

□适用√不适用

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息费用1923336.552288834.11

减：利息收入282894.35386917.18

加：汇兑损失

未确认融资费用41647.33

其他支出184818.2869480.37

合计1866907.811971397.30

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

税费减免422032.2535969.49

稳岗补贴597537.96

增值税加计抵减824145.9164145.66

留工培训补助543500.00

文旅行业复工复产补贴资金255000.00

助力股份公司疫情防控工作50000.00

其他18473.5624948.65

合计1314651.721521101.76

68、投资收益

□适用√不适用

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

□适用√不适用

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失

应收账款坏账损失-590024.94-95671.16

其他应收款坏账损失-71008.69100298.52债权投资减值损失其他债权投资减值损失

117/1412023年半年度报告

长期应收款坏账损失合同资产减值损失

合计-661033.634627.36

72、资产减值损失

□适用√不适用

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

非流动资产处置收益5612.9110425.43

其中：未划分为持有待售的非5612.9110425.43流动资产处置收益

其中：固定资产处置收益5612.9110425.43

合计5612.9110425.43

其他说明：

□适用√不适用

74、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得合计

其中：固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助

其他24585.218700.7624585.21

合计24585.218700.7624585.21计入当期损益的政府补助

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损

118/1412023年半年度报告

失合计

其中：固定资产处置损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失

非流动资产报废损22787.99154202.7822787.99失

对外捐赠58100.00500000.0058100.00滞纳金

其他89099.476883.2989099.47

合计169987.46661086.07169987.46

76、所得税费用

(1)所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用89211.074680.91

递延所得税费用689221.9723997.88

合计778433.0428678.79

(2)会计利润与所得税费用调整过程

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

□适用√不适用

78、现金流量表项目

(1).收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

往来款4737698.301231886.90

政府补助50486.931396037.96

收到保证金、押金1009940.0040000.00

利息收入278569.20386917.18

租金42109.3428912.00

其他158015.06591498.80

合计6276818.833675252.84

(2).支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

119/1412023年半年度报告

项目本期发生额上期发生额

往来款1018029.111705271.31

保证金、质保金、押金341600.00361600.00

中介费1280802.151264334.70

广告宣传费1130909.83277745.22

办公通讯费901476.31182044.47

数据处理及维护费126020.0072056.21

水电费53313.9030000.00

印刷制作费77706.50169998.87

保险费15534.28146566.55

招待费334059.4463145.62

租赁费1700000.00130000.00

差旅费184915.0826124.90

其他810621.301238486.96

合计7974987.905667374.81

(3).收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(4).支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(5).收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用

(6).支付的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润12250045.69-71673542.04

加：资产减值准备

信用减值损失661033.63-4627.36

固定资产折旧、油气资产折耗、生产23829090.7822480092.00性生物资产折旧

使用权资产摊销924726.06668256.62

无形资产摊销2808875.472796160.04

长期待摊费用摊销1320496.971160792.69

处置固定资产、无形资产和其他长期-5612.91-10425.43

资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号22787.99154202.78填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）1964247.202286813.21

投资损失（收益以“－”号填列）递延所得税资产减少（增加以“－”419398.9423997.88

120/1412023年半年度报告号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”269823.03号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）-2085956.5384605.64经营性应收项目的减少（增加以-18602170.46-91086.55“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以13812191.56-3229555.62“－”号填列）

其他-728880.801009817.91

经营活动产生的现金流量净额36860096.62-44344498.23

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额45436067.4055866425.95

减：现金的期初余额66498347.13116706503.91

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-21062279.73-60840077.96

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4)现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金45436067.4066498347.13

其中：库存现金139266.00135244.00

可随时用于支付的银行存款45296801.4066363103.13可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额45436067.4066498347.13

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用√不适用

121/1412023年半年度报告

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、所有权或使用权受到限制的资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因货币资金应收票据存货固定资产无形资产

银行存款502475.15保证金

合计502475.15/

其他说明：

2018年1月30日，本公司与中国农业银行股份有限公司长白山支行签订《固定资产借款合同》，借款金额为16000.00万元，借款期限为10年，担保方式为质押担保，双方签订《权利质押合同》，以本公司的“长白山旅游景点的环保车票、倒站车票收费权”质押。

82、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

□适用√不适用

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

83、套期

□适用√不适用

84、政府补助

(1).政府补助基本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额

税费减免422032.25其他收益422032.25

增值税加计抵减824145.91其他收益824145.91

助力股份公司疫情防50000.00其他收益50000.00控工作

三代手续费18473.56其他收益18473.56

西景区加油站土地场174852.06递延收益地平整及配套设施费用

服务业发展引导专项350000.00递延收益补助资金

国家旅游发展基金补508474.55递延收益助项目经费

长白山自驾营地建设125000.00递延收益项目

旅游发展专项资金1374895.35递延收益

122/1412023年半年度报告

吉林省新型学徒制职100000.00递延收益业培训补贴

(2).政府补助退回情况

□适用√不适用

85、其他

□适用√不适用

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用□不适用

(1).本期发生的同一控制下企业合并

□适用√不适用

(2).合并成本

□适用√不适用

(3).合并日被合并方资产、负债的账面价值

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

123/1412023年半年度报告

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

124/1412023年半年度报告

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

子公司主要经持股比例(%)取得注册地业务性质名称营地直接间接方式

蓝景温泉公司长白山长白山保护温泉水开采100.00设立保护开开发区销售发区

天池国旅公司长白山长白山保护旅游服务100.00同一控制下保护开开发区企业合并发区

天池酒店公司长白山长白山保护酒店管理100.00设立保护开开发区发区

岳桦生态公司长白山长白山保护农业生产100.00设立保护开开发区发区

天池咨询公司长白山长白山保护商务服务100.00设立保护开开发区发区

易游旅服公司长白山长白山保护旅游服务100.00设立保护开开发区发区

智行交通公司长白山长白山保护旅游客运100.00设立保护开开发区发区

(2).重要的非全资子公司

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

□适用√不适用

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

125/1412023年半年度报告

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十、与金融工具相关的风险

□适用√不适用

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

□适用√不适用

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)

长白山保旅游开发3300059.4559.45长白山集团护区池北区本企业的母公司情况的说明

本公司的控股股东为吉林省长白山开发建设（集团）有限责任公司（以下简称长白山集团）本企业最终控制方是吉林省长白山保护开发区管理委员会国有资产监督管理委员会（以下简称长白山管委会国资委）

其他说明：

长白山管委会国资委不直接持有本公司股份

126/1412023年半年度报告

2、本企业的子公司情况

子公司情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”相关内容。

□适用√不适用

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用√不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系吉林省长网信息网络技术有限公司受同一控股股东控制的其他企业吉林省长白山景区管理有限公司受同一控股股东控制的其他企业吉林省长白山物业管理有限公司受同一控股股东控制的其他企业吉林省蓝景坊生态产品开发有限公司受同一控股股东控制的其他企业延边长白山和平滑雪有限责任公司受同一控股股东控制的其他企业吉林省长白山房地产开发有限公司受同一控股股东控制的其他企业吉林长白山文旅投资有限公司受同一控股股东控制的其他企业长白山保护开发区智慧数字文旅科技有限受同一控股股东控制的其他企业公司长白山城镇基础设施建设有限公司受同一控股股东控制的其他企业长白山保护开发区优易数据有限公司受同一控股股东控制的其他企业长白山国际文化传媒有限责任公司受同一控股股东控制的其他企业长白山保护开发区传奇文化发展股份有限其他关联方公司长白山保护开发区传奇商务服务有限公司其他关联方吉林省长白山尚古文化有限责任公司其他关联方吉林森工集团长白山大厦有限责任公司其他关联方其他关联方长白山旅游股份有限公司工会委员会吉林森工集团旅游汽车有限公司其他关联方吉林森工露水河林业有限公司其他关联方吉林省露水河碧泉会议服务有限公司其他关联方吉林森工集团长白山大厦有限责任公司其他关联方

吉林省长白山开发建设（集团）有限责任其他关联方公司工会委员会

中共吉林省长白山开发建设（集团）有限其他关联方责任公司委员会其他关联方吉林长白山文旅投资有限公司工会委员会吉林万巷商业运营管理有限公司工会委员其他关联方会

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

127/1412023年半年度报告

单位：元币种：人民币获批的交易额是否超过交易关联方关联交易内容本期发生额上期发生额度（如适用）额度（如适用）

长白山集团接受劳务1547175.5169720.00

长白山城镇基接受劳务5860554.00础设施建设有限公司

长白山保护开接受劳务1364351.61107976.90发区智慧数字文旅科技有限公司

吉林省长白山接受劳务197596.7424412.50景区管理有限公司

长白山国际文接受劳务19630.00化传媒有限责任公司

其他采购商品、接受63939.8864881.98劳务

长白山保护开采购商品、接受14585.00发区传奇文化劳务发展股份有限公司

吉林森工集团接受劳务79912.2621773.00长白山大厦有限责任公司

吉林森工露水接受劳务20064.00河林业有限公司

吉林省长白山接受劳务17499.00尚古文化有限责任公司

吉林省露水河接受劳务8703.00碧泉会议服务有限公司

长白山保护开采购商品3400.00发区传奇商务服务有限公司

合计9197411.00288764.38

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

吉林省长白山景区管理有销售商品1133968.19937406.83限公司

长白山保护开发区智慧数提供劳务366.9732692.50字文旅科技有限公司

长白山旅游股份有限公司销售商品848711.69工会委员会

128/1412023年半年度报告

吉林森工集团长白山大厦销售商品、提供劳务723371.431541.28有限责任公司

吉林省长白山开发建设销售商品64214.68108036.70（集团）有限责任公司工会委员会

长白山保护开发区传奇文销售商品1811.933522.94化发展股份有限公司

吉林长白山文旅投资有限销售商品2101.83公司工会委员会

吉林万巷商业运营管理有销售商品869.72限公司工会委员会

吉林省露水河碧泉会议服提供劳务1788.99务有限公司

吉林长白山文旅投资有限销售商品、提供劳务2348.62公司

中共吉林省长白山开发建销售商品、提供劳务4463.72设（集团）有限责任公司委员会

长白山城镇基础设施建设提供劳务27522.94有限公司

合计1956016.681938724.28

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用√不适用

129/1412023年半年度报告

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币简化处理的短期租赁未纳入租赁负债计量承担的租赁负债利息和低价值资产租赁的的可变租赁付款额支付的租金增加的使用权资产支出

出租方名称租赁资产种类租金费用（如适用）（如适用）本期发生上期发生本期发生上期发生本期发生上期发生本期发生上期发生本期发生上期发生额额额额额额额额额额长白山文心广吉林省长白场一号写字楼

山房地产开66411.56二层部分房屋发有限公司

及三层房屋 c吉林省长天

文化项目开门市房屋15492.11发有限公司关联租赁情况说明

□适用√不适用

130/1412023年半年度报告

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

□适用√不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬114.5398.23

(8).其他关联交易

□适用√不适用

6、关联方应收应付款项

(1).应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

关联方应收账长白山集团25595271.625595271.60款

关联方预付账长白山集团5966792.007518188.00款

吉林省长白山6245193.964964914.89景区管理有限关联方应收账公司款

延边长白山和1624939.711624939.71平滑雪有限责任公司

其他66.64

长白山保护开2496092.36976040.44关联方其他应发区智慧数字收款文旅科技有限公司

关联方预付账其他500862.183637.16款

吉林森工集团891183.2726735.50484421.5314532.65关联方应收账长白山大厦有款限责任公司

吉林森工露水16000.00480.00

131/1412023年半年度报告

河林业有限公司

吉林森工集团250000.007500.00关联方其他应长白山大厦有收款限责任公司

吉林森工露水163525.00173175.00关联方预付账河林业有限公款司

合计43483860.0826735.5041606654.9722512.65

(2).应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

长白山城镇基础设施1033102.00271399.10建设有限公司

关联方应付账款吉林森工集团长白山7860.0066650.00大厦有限责任公司

吉林省长网信息网络4330.244330.24技术有限公司

吉林省长白山景区管11655.00理有限公司

其他1000.00

长白山保护开发区传2030.00关联方应付账款奇文化发展股份有限公司

合计1058977.24343379.34

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

5、其他

□适用√不适用

132/1412023年半年度报告

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

√适用□不适用

截至2023年6月30日，本集团无需要披露的重大承诺事项。

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

□适用√不适用

133/1412023年半年度报告

(2).报告分部的财务信息

□适用√不适用

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内（含1年）9831882.43

1年以内小计9831882.43

1至2年10635513.34

2至3年1665206.98

3年以上

3至4年1637975.67

4至5年

5年以上

合计23770578.42

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计类提账面提账面别比例比例金额金额比价值金额金额比价值

(%)(%)例例

(%)(%)

134/1412023年半年度报告

按单项计提坏账准备

其中：

按组合计

23770578100.555075.2.32321550222291252100.488090.2.121803162

提.4200744.68.3800359.03坏账准备

其中：

23770578100.555075.2.32321550222291252100.488090.2.121803162.4200744.68.3800359.03

合23770578/555075./2321550222291252/488090./21803162

计.4274.68.3835.03

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

关联方组合18388059.59

账龄组合5382518.83555075.7410.31

合计23770578.42555075.74

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销

坏账准备488090.3566985.39555075.74

135/1412023年半年度报告

合计488090.3566985.39555075.74

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额22477776.95元，占应收账款2023年6月30日余额合计数的比例94.56%，相应计提的坏账准备2023年6月30日余额汇总金额

534913.40元。

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款11467953.528951647.40

合计11467953.528951647.40

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

136/1412023年半年度报告

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内（含1年）11423241.57

1年以内小计11423241.57

1至2年83522.45

2至3年45000.00

3年以上

3至4年

4至5年8196.00

5年以上2822395.66

合计14382355.68

(2).按款项性质分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

代垫款项4907069.144358986.11

往来款8958393.347383229.21

备用金496893.2070000.00

保证金20000.0020000.00

合计14382355.6811832215.32

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销

坏账准备2880567.9233834.242914402.16

合计2880567.9233834.242914402.16

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

137/1412023年半年度报告

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额

比例(%)

吉林省天池酒往来款5000000.001年以内34.77店管理有限责任公司

吉林省瑞和路9172830591.664-5年、5年19.682830591.66桥工程有限公代垫款以上司

长白山保护开往来款2496014.101年以内17.35发区智慧数字文旅科技有限公司

长白山保护开代垫款项1900000.001年以内13.2157000.00发区公路管理处

长白山保护开往来款1422748.001年以内9.89发区智行旅游交通服务有限公司

合计/13649353.76/94.902887591.66

(7).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备

对子公司投资181048859.20181048859.20174548859.20174548859.20

对联营、合营企业投资

合计181048859.20181048859.20174548859.20174548859.20

(1)对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

138/1412023年半年度报告

本期计减值准本期被投资单位期初余额本期增加期末余额提减值备期末减少准备余额

吉林省长白山80000000.0080000000.00蓝景温泉开发有限公司

吉林省长白山5548859.205548859.20天池国际旅行社有限公司

吉林省天池酒40000000.0040000000.00店管理有限责任公司

长白山保护开5000000.005000000.00发区岳桦生态产品有限公司

吉林省天池企20000000.0020000000.00业管理咨询有限公司

长白山保护开6000000.001000000.007000000.00发区易游旅游服务有限公司

长白山保护开18000000.005500000.0023500000.00发区智行旅游交通服务有限公司

合计174548859.206500000.00181048859.20

(2)对联营、合营企业投资

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务108850021.0189219794.8911447697.2458789800.96

其他业务2295105.23449690.022028259.10297574.24

合计111145126.2489669484.9113475956.3459087375.20

(2).合同产生的收入情况

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

139/1412023年半年度报告

5、投资收益

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动资产处置损益5612.91

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、

1314651.72

按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债

产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融

负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响

140/1412023年半年度报告

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-145402.25其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额293022.88

少数股东权益影响额（税后）

合计881839.50

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净1.340.050.05利润

扣除非经常性损益后归属于1.340.040.04公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：王昆

董事会批准报送日期：2023年8月24日修订信息

□适用√不适用