关于长白山旅游股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况

鉴证报告

致同会计师事务所（特殊普通合伙）目录关于长白山旅游股份有限公司2025年度募集资金

存放、管理与实际使用情况鉴证报告长白山旅游股份有限公司2025年度募集资金

存放、管理与实际使用情况的专项报告致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004

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www.grantthornton.cn关于长白山旅游股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况

鉴证报告

致同专字（2026）第 220A004166 号

长白山旅游股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的长白山旅游股份有限公司（以下简称“长白山旅游公司”）《2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

按照《上市公司募集资金监管规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的要求编制2025年度专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是长白山旅游公司董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对长白山旅游公司董事会编制的2025年度专项报告提出鉴证结论。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对2025年度专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合长白山旅游公司实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。

经审核，我们认为，长白山旅游公司董事会编制的2025年度专项报告符合《上市公司募集资金监管规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指

引第1号——规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面

如实反映了长白山旅游公司2025年度募集资金的存放、管理与实际使用情况。长白山旅游股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的

专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指

引第1号——规范运作》有关规定，现将本公司2025年度募集资金存放、管理与使用

情况说明如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意长白山旅游股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》证监发行字〔2025〕1358号文核准，并经上海证券交易所同意，本公司由主承销商东北证券股份有限公司通过上海证券交易所系统于2025年10月21日采取竞价发行方式，向特定对象发行了普通股（A 股）股票5685860股，发行价为每股人民币41.48元。截至2025年10月29日，本公司共募集资金235849472.80元，扣除部分承销费和保荐费（不含税）4476689.16元后的募集资金为人民币

231372783.64元，已由主承销商东北证券股份有限公司于2025年10月29日汇入本公司

吉林银行股份有限公司长白山支行8915790551666666账号内，募集资金总额扣除上述承销费用和其他发行费用（不含税）总计人民币6625486.01元后，募集资金净额为

229223986.79元。

上述募集资金净额已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《验资报告》（XYZH/2025QDAA1B0098）。

截至2025年12月31日，公司募集资金专户余额为12447.78万元，公司募集资金使用和结余情况具体如下：

1单位：人民币万元

发行名称 2025年度向特定对象发行A股股票募集资金到账时间2025年10月29日本次报告期2025年10月29日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额23584.95

其中：超募资金金额-

减：发行费用662.55

二、募集资金净额22922.40

减：

以前年度已使用金额-

本年度使用金额10510.36

暂时补流金额-

现金管理金额-

银行手续费支出及汇兑损益0.0045

其他-

加：

募集资金利息收入1.70

其他-

三、报告期期末募集资金余额12447.78

注：本年使用金额包括募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金；上述募集

资金余额中，包含其他发行费用（不含税）34.04万元。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《上市公司募集资金监管规则（2025年修订）》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《长白山旅游股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称管理制度）。该管理制度于2023年12月5日经本公司第四届董事会第十六次会议审议通过。

2根据管理办法并结合经营需要，本公司从2025年10月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专用账户管理协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2025年12月31日，本公司均严格按照该《募集资金专用账户管理协议》的规定，存放和使用募集资金。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，募集资金具体存放情况如下：

单位：人民币万元

发行名称 2025 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金到账时间2025年10月29日账户名称开户银行银行账号报告期末余额账户状态长白山旅游股份吉林银行股份有限公

891579055166666612447.78使用中

有限公司司长白山支行

三、本年度募集资金的实际使用情况

本年度募集资金实际使用情况详见附件1：募集资金使用情况对照表。

四、变更/改变募集资金投资项目的资金使用情况

本报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目情况。

五、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况

本报告期内，公司不存在前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况。

六、募集资金使用及披露中存在的问题

根据《上市公司募集资金监管规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指

引第1号——规范运作》有关规定及时、真实、准确、完整披露公司2025年度募集资

金的存放、管理及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。

3七、保荐机构专项核查报告的结论性意见

保荐机构专项核查报告的结论性意见

2026年3月26日，东北证券股份有限公司针对本公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况出具了《关于长白山旅游股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项核查报告》专项核查报告认为，长白山募集资金存放与使用符合《上市公司募集资金监管规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一规范运作》等规范性文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，募集资金具体使用情况与已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

附件：

1、募集资金使用情况对照表

长白山旅游股份有限公司董事会

2026年3月28日

4落二期附表1:

募集资金其他使用情况贷款情况产品情况备提升项目募集资金结余的金额及形成原因合计用闲置募集资金暂时补充流动资金情况募集资金投资项目先期投入及置换情况项目可行性发生重大变化的情况说明未达到计划进度原因长白山火山温泉部长白山旅游交通设募资金投向发行名称

用超募资金永久补充流动资金或归还银行对闲置募集资金进行现金管理，投资相关承诺投资项目和超变更用途的募集资金总额比例变更用途的募集资金总额已累计投入募集资金总额本年度投入募集资公总题募集资金到账日期一生产建设运营管理性质募投项目这随编制单开位：长重山旅游股份有股公司感不适用不适用有)变更(如不适用不适用不适用不适用23584.9520000.003584.95投资总额目，含部分募集资金承诺已变更项

10510.362026年10月29日本期置换公司预先支付发行费用的自筹资金1808389.79元. 结余金额原因系长白山火山温泉部落二期项目未完工， 金预先授入募集资金投资项目及支付发行费用情况鉴证报告》. 度假功能及休闲配套设施的不足。 长白山火山温泉部落二期未达到计划进度原因： 22922.40 19337.45 3584.95 额调整后投资总 2025年度向特定对象发行A股股票22922.40 19337.45 3584.95 投入金额(1) 截至期末承诺1 于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金的公告》(公告编号：202567)《关于长白山旅游股份有限公司以自筹资|以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用情况鉴证报告》。具体内容详见2025年12月12日刊载于巨渐资讯网(htp/iwcnifo.comcn)的《关(特殊普通合伙)已对公司以自筹资金预先投入募投项目的实际使用情况及已支付发行费用情况进行了专项审核，并出具《关于长白山旅游股份有限公司|投项目的自筹资金人民币103029263.89元，置换公司预先支付发行费用的自筹资金1808389.79元，置换金额共计104837653.88元，致同会计师事务所2025年12月10日，公司第五届董事会第八次会议，审议通过《关于使用募集资金置换预先投入自有资金的议案》同意公司使用募集资金置换预先投入募 效施工期仅约56个月；夏季多雨且林区小气候多变、因天气原因导致项目施工进度延缓。 2、本项目位于长白山北景区山门区域，冬季漫长严寒，施工期为一般为每年的5月至10月，受低温、降雪、大风等天气影响，冬季室外无法施工，全年有 山火山温泉部落二期项目原规划功能及主要业态进行调整，增加了亲子客房侯给，适当减少温泉区域面积，满足游客住宿刚需为前提，弥补温泉部落整体 10610.36(包括募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金)金额|i、鉴于教白高铁已开通，2025年沈白高铁建成通车，长白山区域大高铁时代来临，家庭度假、亲子出游等休闲度假方式需求增长态势明显，公司对长白 207.43 207.43 本年度投入1-0510.36 6925.41 3584.95 计投入金额 截至期末累 2025年12月31日(2) 募集资金使用情况对照表--12412.04 -12412.04 (3)-(2)-(1)0.00 入金额的差额 入金额与承诺投 截至期末累计投35.81 100.00 (4)=(2)(1) 入进度(%) 截至期末投2026-12-31 2025-10-31 态日期 定可使用状项目达到预一 不适用 3263.28 的效益本年度实现一 不适用 是 计效益是否达到预否 否 化否发生重大变 项目可行性是 单位：人民币万元