关于新疆汇嘉时代百货股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：新疆汇嘉时代百货股份有限公司
审计单位：大信会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：010-82330558非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告
大信专审字[2024]第12-00009号
新疆汇嘉时代百货股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了新疆汇嘉时代百货股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2023年12月31日合并及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、股东权益变动表、现金流量表以及财务报表附注，并于2023年4月2日出具大信审字[2024]第12-00009号审计报告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了贵公司编制的《上市公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表”）。
一、管理层和治理层的责任按照中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
治理层负责监督贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制过程。
二、注册会计师的责任我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
三、审核意见
我们认为，贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表符合相关规定，在所有重大方面公允反映了控股股东及其他关联方占用资金情况。四、其他说明事项
为了更好地理解贵公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：郭春俊
中国·北京中国注册会计师：计峰
二○二四年四月二日附表2关于新疆汇嘉时代百货股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2023年度2023年度
占用方与上市上市公司2023年期2023年度2023年期非经营性资金占资金占用方占用累计发占用资金占用形成占用性公司的关联关核算的会初占用资金偿还累计发末占用资金
用名称生金额(不的利息原因质系计科目余额生金额余额
含利息)(如有)非经营
现控股股东、实性占用际控制人及其附非经营属企业性占用
小计/////非经营
前控股股东、实性占用际控制人及其附非经营属企业性占用
小计/////非经营其他关联方及其性占用附属企业非经营性占用
小计/////
总计/////上市公司2023年期2023年度2023年度2023年度2023年期其他关联资金往资金往来方往来方与上市往来形成往来性核算的会初往来资金往来累计发往来资金偿还累计发末往来资金来名称公司的关系原因质
计科目余额生金额（不的利息生金额余额含利息）（如有）
和田帝辰医控股股东、实其他应收经营性
药生物科技际控制人的附0.330.33销售商品款往来有限公司属企业
乌鲁木齐市控股股东、实其他应收经营性
人防工程建际控制人的附4.5733.8415.1623.26销售商品款往来设有限公司属企业
阿拉尔市汇控股股东、实其他应收经营性
嘉房地产开际控制人的附0.253.493.460.28提供服务款往来发有限公司属企业
新疆康宇翔控股股东、实其他应收经营性
生物科技有际控制人的附0.920.92销售商品款往来限公司属企业
昌吉市汇投控股股东、实其他应收经营性
房地产开发际控制人的附132.972691.842824.810.00租赁费款往来
控股股东、实际有限公司属企业
控制人及其附属阜康市汇嘉控股股东、实其他应收经营性
企业房地产开发际控制人的附0.960.96销售商品款往来有限公司属企业阿拉尔市汇
控股股东、实嘉城市商超其他应收经营性
际控制人的附34.0330.443.59销售商品有限责任公款往来属企业司
阜康市汇嘉控股股东、实经营性
房地产开发际控制人的附应收账款0.49506.01500.496.01销售商品往来有限公司属企业
克拉玛依汇控股股东、实经营性
嘉文化投资际控制人的附应收账款0.05612.58522.1390.50销售商品往来有限公司属企业
库尔勒孔雀控股股东、实经营性
恒宇房地产际控制人的附应收账款3.376.439.790.00销售商品往来开发有限公属企业司
昌吉市汇投控股股东、实经营性
房地产开发际控制人的附应收账款50.0050.00销售商品往来有限公司属企业
克拉玛依汇控股股东、实经营性
嘉文化投资际控制人的附预付款项16200.0018993.3932760.002433.39购房款往来有限公司属企业
阜康市汇嘉控股股东、实经营性
房地产开发际控制人的附预付款项37.7037.70建筑服务往来有限公司属企业
新疆康宇翔控股股东、实经营性
生物科技有际控制人的附预付款项1.06526.08471.6855.46采购商品往来限公司属企业
乌鲁木齐市控股股东、实经营性
人防工程建际控制人的附预付款项32.0417.1014.94建筑服务往来设有限公司属企业
新疆疆小凌控股股东、实经营性
供应链管理际控制人的附预付款项41.1240.790.33采购商品往来有限公司属企业库尔勒汇嘉子公司及其控其他应收非经营
时代商业投22002.4892431.41103315.6811118.21资金往来制的法人款性往来资有限公司克拉玛依汇子公司及其控其他应收非经营
嘉时代百货17429.3033057.849750.5040736.64资金往来制的法人款性往来上市公司的子公有限公司司及其附属企业昌吉市汇嘉子公司及其控其他应收非经营
时代百货有28196.9942287.7752073.7518411.01资金往来制的法人款性往来限公司五家渠汇嘉子公司及其控其他应收非经营
时代百货有6.5212.8811.607.80资金往来制的法人款性往来限公司昌吉市汇嘉时代生活广子公司及其控其他应收非经营
0.540.561.10资金往来
场商贸有限制的法人款性往来责任公司新疆好家乡子公司及其控其他应收非经营
超市有限公72404.4150366.7951491.9671279.24资金往来制的法人款性往来司新疆汇嘉食子公司及其控其他应收非经营
品产业园有11760.826900.645176.3313485.13资金往来制的法人款性往来限责任公司阜康汇嘉时子公司及其控其他应收非经营
代百货有限11453.608163.965248.2214369.34资金往来制的法人款性往来公司新疆汇嘉时子公司及其控其他应收非经营
代物业管理0.210.21资金往来制的法人款性往来有限公司新疆汇嘉盛子公司及其控其他应收非经营
德美商贸有106.904689.00764.424031.48资金往来制的法人款性往来限公司乌鲁木齐汇子公司及其控其他应收非经营
嘉惠购超市2468.482052.61415.86资金往来制的法人款性往来有限公司非经营性往来关联自然人非经营性往来非经营性其他关联方及其往来附属企业非经营性往来
总计///179704.86263949.76267082.02176572.60//
