关于新疆汇嘉时代百货股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审计报告

目录

1、专项审计报告

2、附表

委托单位：新疆汇嘉时代百货股份有限公司

审计单位：大信会计师事务所（特殊普通合伙）

联系电话：010-82330558

1非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的

专项审计报告

大信专审字[2026]第12-00034号

新疆汇嘉时代百货股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了新疆汇嘉时代百货股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2025年12月31日合并及母公司资产负债表、2025年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2026年4月21日出具大信审字[2026]第12-00019号审计报告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了贵公司编制的《上市公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表”）。

一、管理层和治理层的责任按照中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。

治理层负责监督贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制过程。

二、注册会计师的责任我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。

在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

三、审核意见

我们认为，贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表符合相关规定，在所有重大方面公允反映了控股股东及其他关联方占用资金情况。

2四、其他说明事项

为了更好地理解贵公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：李春玲

中国·北京中国注册会计师：郭秀

二○二六年四月二十一日

3附表2

关于新疆汇嘉时代百货股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：万元

2025年度2025年度

占用方与上市上市公司2025年期2025年度2025年期非经营性资金占资金占用方占用累计发占用资金占用形成占用性公司的关联关核算的会初占用资金偿还累计发末占用资金

用名称生金额(不的利息原因质系计科目余额生金额余额

含利息)(如有)非经营

现控股股东、实性占用际控制人及其附非经营属企业性占用

小计/////非经营

前控股股东、实性占用际控制人及其附非经营属企业性占用

小计/////非经营其他关联方及其性占用附属企业非经营性占用

小计/////

总计/////上市公司2025年期2025年度2025年度2025年度2025年期其他关联资金往资金往来方往来方与上市往来形成往来性核算的会初往来资金往来累计发往来资金偿还累计发末往来资金来名称公司的关系原因质计科目余额生金额（不的利息生金额余额4含利息）（如有）

阿拉尔市汇控股股东、实其他应收代收代支经营性

嘉房地产开际控制人的附1.350.331.68-款社保往来发有限公司属企业

新疆康宇翔控股股东、实其他应收代收代支经营性

生物科技有际控制人的附0.260.741.00-款社保往来限公司属企业阿拉尔市汇

控股股东、实嘉城市商超其他应收经营性

际控制人的附21.86138.96143.5417.28运输服务有限责任公款往来属企业司

阿拉尔市汇控股股东、实其他应收经营性

嘉物业管理际控制人的附0.040.04-提供服务款往来有限公司属企业

阜康市汇嘉控股股东、实经营性

控股股东、实际房地产开发际控制人的附应收账款8.993.65.39销售商品往来控制人及其附属有限公司属企业

企业克拉玛依汇控股股东、实经营性

嘉文化投资际控制人的附应收账款34.350.533.85销售商品往来有限公司属企业阿拉尔市汇

控股股东、实嘉城市商超经营性

际控制人的附应收账款505.752909.803357.9357.62销售商品有限责任公往来属企业司

阿拉尔市汇控股股东、实经营性

嘉房地产开际控制人的附应收账款291.67291.67-销售商品往来发有限公司属企业

新疆汇嘉投控股股东、实经营性

资(集团)有际控制人的附应收账款0.060.06-销售商品往来限公司属企业

新疆康宇翔控股股东、实经营性

应收账款3.953.95-销售商品健康产业有际控制人的附往来

5限公司属企业

新疆康宇翔控股股东、实经营性

生物科技有际控制人的附应收账款0.170.17-销售商品往来限公司属企业

新疆乐天建控股股东、实经营性

设投资有限际控制人的附应收账款0.040.04-销售商品往来公司属企业

昌吉市汇投控股股东、实经营性

房地产开发际控制人的附应收账款250.00250.00-销售商品往来有限公司属企业

克拉玛依汇控股股东、实其他反映经营性

嘉文化投资际控制人的附占用实质984.73984.73购房款往来有限公司属企业科目

新疆康宇翔控股股东、实经营性

生物科技有际控制人的附预付款项0.20.2-采购商品往来限公司属企业

昌吉市汇投控股股东、实经营性

房地产开发际控制人的附预付款项61.0361.03租赁费往来有限公司属企业

乌鲁木齐市控股股东、实经营性

人防工程建际控制人的附预付款项40.26165.36205.62建筑服务往来设有限公司属企业库尔勒汇嘉子公司及其控其他应收非经营

时代商业投24116.0278645.0883944.8218816.28资金往来制的法人款性往来资有限公司克拉玛依汇上市公司的子公子公司及其控其他应收非经营

嘉时代百货38556.7654226.4555488.4837294.73资金往来司及其附属企业制的法人款性往来有限公司昌吉市汇嘉子公司及其控其他应收非经营

时代百货有48816.35137637.4498720.3987733.40资金往来制的法人款性往来限公司

6五家渠汇嘉

子公司及其控其他应收非经营

时代百货有9.2531912.7431903.1918.80资金往来制的法人款性往来限公司新疆好家乡子公司及其控其他应收非经营

超市有限公73891.6883624.8586166.6571349.88资金往来制的法人款性往来司新疆汇嘉食子公司及其控其他应收非经营

品产业园有13926.497086.004971.3616041.13资金往来制的法人款性往来限责任公司阜康汇嘉时子公司及其控其他应收非经营

代百货有限16414.2510820.7811050.7716184.26资金往来制的法人款性往来公司新疆汇嘉时子公司及其控其他应收非经营

代物业管理1791.562917.932426.292283.20资金往来制的法人款性往来有限公司新疆汇嘉盛子公司及其控其他应收非经营

德美商贸有744.8644319.4743908.851155.48资金往来制的法人款性往来限公司乌鲁木齐汇子公司及其控其他应收非经营

嘉惠购超市573.437421.087319.95674.56资金往来制的法人款性往来有限公司昌吉市汇嘉时代生活广子公司及其控其他应收非经营

-5215.664941.24274.42资金往来场商贸有限制的法人款性往来责任公司乌鲁木齐汇子公司及其控其他应收非经营

嘉时代百货7789.9429443.4429619.597613.79资金往来制的法人款性往来有限公司新疆汇嘉国子公司及其控其他应收非经营

际贸易有限2050.121836.10214.02资金往来制的法人款性往来公司

新疆众创嘉子公司及其控其他应收-2833.15623.562209.59资金往来非经营

7业商贸有限制的法人款性往来

公司公司实际控制其他应收经营性

李长溪0.751.891.820.82提供服务人的亲属款往来公司实际控制其他应收经营性

关联自然人潘锦兰0.000.610.610.00提供服务人的亲属款往来公司实际控制其他应收经营性

潘岳燕0.030.03提供服务人的亲属款往来其他关联方及其非经营附属企业性往来

总计///228185.78502022.18467183.67263024.29//

注：公司其他流动资产核算克拉玛依汇嘉文化投资有限公司984.73万元为购房部分未取得发票的进项税。

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