2022年半年度报告

公司代码：603103公司简称：横店影视横店影视股份有限公司

2022年半年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人徐天福、主管会计工作负责人潘锋及会计机构负责人（会计主管人员）刘广仁声

明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案不适用

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本半年度报告中有涉及公司经营和发展战略等未来计划的前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，特别提醒并购相关事项存在重大不确定性，请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

本公司存在的风险因素已在本报告“第三节管理层讨论与分析”、“五、其他披露事项”、

“（一）可能面对的风险”中予以详细描述，敬请投资者注意风险。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................5

第三节管理层讨论与分析...........................................8

第四节公司治理..............................................19

第五节环境与社会责任...........................................20

第六节重要事项..............................................21

第七节股份变动及股东情况.........................................26

第八节优先股相关情况...........................................28

第九节债券相关情况............................................28

第十节财务报告..............................................29

载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签字并盖章的财务报表备查文件目录报告期内在中国证监会指定的报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、本公司、横店影视指横店影视股份有限公司企业联合会指东阳市横店社团经济企业联合会横店控股指横店集团控股有限公司

金华恒影指金华恒影投资合伙企业（有限合伙）五洲发行指五洲电影发行有限公司杭州电影指杭州电影有限公司

会计师/立信会计师指立信会计师事务所（特殊普通合伙）

报告期指2022年1月1日—2022年6月30日

包括专业发行商发行和院线发行两部分，专业发行商从制电影发行指片方取得影片发行权，发行给院线；院线从专业发行商取得影片一定时期内的放映权，发行给该院线所属影院国家电影事业发展专项资金，财政资金的一种，实行“统一领导、逐级上缴、分级管理”。主要用于支持电影院维国家电影专项资金指

修改造、资助电影制片企业、少数民族地区电影企业特殊困难补助等用途

由一个发行主体以资本或供片为纽带，与若干影院组合，院线、院线公司指实行统一品牌、统一排片、统一经营、统一管理的发行放映机构

影院指为观众放映电影的场所，位于电影产业链的终端环节影院的票房收入扣除国家电影专项资金和税金及附加等净票房收入指税费后的净收入

影院投资管理公司，不涉及发行、制片，只投资影院建设影投公司指重资产的投资公司。

横店影视基金合伙企业指东阳市横店影视文化产业投资基金合伙企业（有限合伙）影视制作指横店影视制作有限公司横店影业指浙江横店影业有限公司影视投资指浙江横店影视投资有限公司柏品影视指浙江横店柏品影视传媒有限公司

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称横店影视股份有限公司公司的中文简称横店影视

公司的外文名称 Hengdian Entertainment Co.LTD公司的外文名称缩写公司的法定代表人徐天福

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名孔振钢陈港浙江省东阳市横店镇横店影视浙江省东阳市横店镇横店影视联系地址产业实验区商务楼产业实验区商务楼

电话0579-867513330579-86751333

传真0579-865513310579-86551331

电子信箱 zhengang.kong@hengdian.com cgang212@126.com

三、基本情况变更简介公司注册地址浙江省东阳市横店镇横店影视产业实验区商务楼公司注册地址的历史变更情况不适用公司办公地址浙江省东阳市横店镇横店影视产业实验区商务楼公司办公地址的邮政编码322118

公司网址 www.hengdianfilm.com

电子信箱 hdys@hengdian.com报告期内变更情况查询索引不适用

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称上海证券报、证券日报

登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点董事会秘书办公室报告期内变更情况查询索引不适用

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码

A股 上海证券交易所 横店影视 603103

六、其他有关资料

□适用√不适用

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七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上年主要会计数据上年同期

（1－6月）同期增减(%)

营业收入832846822.951475505708.52-43.56

归属于上市公司股东的净利润-68242262.44201158151.84-133.92归属于上市公司股东的扣除非经常性

-97195099.58184425231.68-152.7损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额358685255.08419225677.37-14.44本报告期末比上本报告期末上年度末

年度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产1423495118.241491737380.68-4.57

总资产5287241867.695454440673.70-3.07

(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年主要财务指标上年同期

（1－6月）同期增减(%)

基本每股收益（元／股）-0.110.32-134.38

稀释每股收益（元／股）-0.110.32-134.38扣除非经常性损益后的基本每股收益

-0.150.29-151.72（元／股）

加权平均净资产收益率（%）-4.6812.74-17.42扣除非经常性损益后的加权平均净资

-6.6711.68-18.35

产收益率（%）公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用□不适用

项目名称变动比例（%）主要原因主要系本报告期疫情扩散，下属影城因疫情停业营业收入-43.56的影响因素比上年报告期增加

归属于上市公司股东的净利润-133.92主要系本报告期收入减

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-152.7少，毛利率减少基本每股收益-134.38主要系本报告期净利润

稀释每股收益-134.38减少

扣除非经常性损益后的基本每股收益-151.72

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

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单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动资产处置损益-2337938.54

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、

17156394.68

按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期

保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负

债产生的公允价值变动损益，以及处置交5633251.11易性金融资产、衍生金融资产、交易性金

融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产

7437837.50

减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支

-730896.18出

其他符合非经常性损益定义的损益项目11445134.29

减：所得税影响额9650945.72

少数股东权益影响额（税后）

合计28952837.14

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将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用√不适用

十、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一）报告期内公司所从事的主要业务、主要产品或服务及经营模式

公司是国内处于行业领先且极具潜力的民营院线及影院投资公司，公司主营业务为影视投资、制作、发行、电影放映及相关衍生业务。

内容端：2020年12月，公司完成股权收购，影视制作及横店影业成为公司全资子公司，公司业务范围进一步拓宽至产业链上游的影视内容制作和发行，实现由“院线”向“电影公司”转型升级，推进公司全产业链战略布局。报告期内内容板块发展如下：

公司全资子公司横店影业参与出品的《熊出没·重返地球》、《李茂扮太子》、《最初的梦想》、《四海》、《人生大事》等影片上映，社会与经济效益双丰收。

全资子公司影视制作正在孵化原创电视剧、网剧、网络电影项目，计划于下半年开机成熟项目。孙公司影视投资参与出品的网络剧《拆案2》在视频平台开播；孙公司柏品影视参与制作了《沙丘虫暴》、《地心危机》、《依兰爱情故事》、《画皮》等网络电影。

放映端：采用资产联结为主，签约加盟为辅的经营模式，所属影院分为资产联结型影院（直营影院）和加盟影院两大类。截至报告期末，公司旗下共拥有489家已开业影院，银幕3065块：

其中资产联结型影院411家，银幕2610块。2022年上半年新开23家影院，新增银幕153块；

关停影院6家，银幕数35块。报告期内，公司实现票房收入66980.42万元，同比下降38.24%，其中资产联结型影院票房收入57756.28万元，同比下降37.55%，市场份额为3.69%，直营影院观影人次1572.82万人次，票房收入影投公司排名第3位。

公司主营业务收入主要来自于影视投资、制作及发行收入、电影放映收入、卖品收入及广告收入，主要产品或服务为：

1、影视投资、制作及发行。公司通过投资、制作电视剧，向电视台及新媒体平台销售电视剧

版权取得版权收入及发行收入；通过投资、制作电影，由影院进行公映，取得影片的票房分账收入和衍生收入，并获得收益。

2、电影放映。公司通过专业电影发行公司取得影片一定时期放映权，下属自营影院根据排映

计划对影片进行放映，为消费者提供观影服务。

8/1482022年半年度报告3、销售卖品。影院在卖品部或其他公共区域提供包括饮料、零食、电影衍生产品在内的卖品，

观众可以在观影前购买零食、饮料，也可以在观影后购买相关衍生产品留作纪念。

4、发布广告。公司广告业务主要为映前广告和阵地广告。映前广告包括片方贴片广告、院线

贴片广告和影院映前广告。阵地广告主要为在影院范围内，通过 LED 显示屏、数字海报机、灯箱海报、X 展架、KT 板、纸立牌模型等播放或陈列的广告。

（二）行业情况

1、行业总体情况

受到疫情波动的影响，今年上半年国内电影市场表现不及往年，春节档短暂繁荣后，自3月开始进入低谷，6月后各地影院才陆续复工，行业逐渐回暖。2022年上半年中国电影市场票房171.8亿元，较2021年同期下降37.68%，而北美同期票房复苏比中国市场好，达到36.6亿美元，超出中国票房42.4%，重新回到全球第一的位置。截止报告期末，观影总人次3.98亿，较去年同期下降41.66%；2022年上半年新增影院416家，新增银幕2439块，有票房产出的影院数量共计1.22万家；平均电影票价43.2元/张，较去年同期上涨6.81%。

（1）行业格局

院线方面：截止报告期末，全国共有51条城市院线，前十大院线票房115.33亿元，占市场份额达67.13%。

影投方面：截止报告期末，全国影投公司550家，较2021年同期减少24家。万达电影、大地影院、横店影视仍居前三位。上半年票房超4亿的影投公司共5家，分别为万达电影、大地影院、横店影视、金逸影视、CGV 影城投资。

（2）发展趋势

在疫情的持续影响下，电影行业内部出清的节奏加快，量变速度提升，头部院线公司有更多机会整合做强，票房一亿以上的20家影投公司以3.64%的占比贡献了市场45.06%的票房，行业仍然集中在头部公司。疫情影响已进入第三年，后疫情时代的电影市场调整在2022年越发凸显，电影行业持续走在“减量提质”的道路上，票房产出虽有放缓但总体较稳，加之6月后期电影市场逐渐复苏，产业结构优化的空间不断扩大，电影行业发展未来可期。

2、中国电影市场特征

2022年上半年中国电影市场呈现高开低走，再逐渐回暖的过程，我国电影市场在全球处于领先地位，有如下几点特征：

（1）强档期对市场贡献效应不断增加

2022上半年档期整体票房99.73亿元，与2021年同期相比下滑28%；非档期票房72.1亿元，

与2021年同期相比下滑47.5%。档期票房占比达到58.1%，非档期票房占为41.9%；其中节假日档期票房占比攀升至44.6%，元旦档、春节档表现突出，春节档票房60.4亿元，位列影史春节档

票房第二名。受疫情影响，3-5月电影市场处于近10年较低水平，16部影片宣布撤档，近2个月

的时间影院营业率不足80%，清明档、五一档、端午档受到冲击，三个档期票房仅有5.97亿元。

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进入暑期档以来，影院快速恢复营业，在优质国产片和进口片的带动下电影市场回暖，暑期档或为市场注入更多信心。

（2）国产影片拉动效应增强

2022年上半年上映国产影片131部，票房145.2亿元，占总票房的84.52%；上映进口影片29部，票房26.6亿元，占总票房的15.48%。今年上半年国产影片供给数量较去年同期下降43.53%，

但是国产影片票房产出效应增强。在票房占比方面，2022年上半年国产影片票房占比84.52%，较

2021年80.02%的占比提升4.5个百分点；在票房跌幅方面，进口分账影片同比跌幅45%，进口买

断影片同比跌幅76%，下跌情况远超国产影片34.1%的跌幅。上半年共有3部影片票房突破10亿，全部为国产影片；票房前十影片中国产影片占八部。国产影片在头部市场的份额日益增加，进口影片的拉动效应略显不足，国产影片的地位不断巩固，对进口影片的依赖逐年减弱。

（3）三线以下城市票房分布持续攀升

2022年上半年，三线以下城市票房贡献首次突破50%的占比达到50.9%，较上年同期提升2.9个百分点。各类城市平均票价都有不同程度的增长，其中一二线城市涨幅略低，三线以下城市的涨幅近10%，三线以下城市平均票价为43元，超过二线城市1元。三线以下城市地域分布广泛，有着庞大的人口基数，随着经济的发展、消费习惯的转变、观影习惯的培育及人们精神文化的需求增加，可以不断挖掘潜在群体，发挥三线以下城市的观影潜力，未来票房提升仍有较大空间。

（4）影投与院线头部集中度进一步增长

影投方面，2022年上半年前10名影投公司票房占比37%，票房超过5亿元的影投公司共3家，票房1-5亿元的影投公司共18家。院线方面，影院规模1000家以上的院线共2家，比2021年同期增加1家；影院规模500-1000家的院线共6家，比2021年同期增加1家；影院数量超过

500家的院线票房占比为58%，较2021年同期票房占比上升19.1%。头部影投公司与院线的抗风

险能力较强，集中度进一步增加。

（5）内容品质及多样化宣发引领市场发展

当下内容为王的时代，观众更加注重影片内容和品质，上半年不乏多部优质影片，结合多样化的宣发途径，通过新媒体提前造势、与社会热点时事紧密连接、点映发酵口碑、开展剧情、演技等社会性的讨论、开发电影衍生品的销售，加上明星的带动效应等，使得电影市场持续受到各界关注，带动电影市场的不断发展。

（注：票房数据包含服务费，资料来源：拓普数据库、艺恩电影智库等）二、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

公司是国内处于行业领先且极具潜力的民营院线及影院投资公司。公司控股股东为横店控股，公司依托横店影视文化产业的品牌宣传效应，以资产联结型影院投资为主导，在全国各层级城市

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快速扩张，并提前布局三四五线城市的市场空白点，通过自身连锁经营的优势，不断提升公司盈利能力和品牌影响力。

1、资产联结型影院规模优势

截至报告期末，公司已在全国各地投资兴建了411家资产联结型影院，银幕2610块，覆盖全国29个省、自治区、直辖市，辐射195个城市，资产联结型影院票房在全国影院投资公司中排

名第3。公司拥有较多资产联结型影院，一方面提高了公司对客户、供应商的议价能力；另一方

面随着影院规模的不断扩大，形成规模效应，有利于不断提升公司盈利能力和品牌影响力。

2、在重点布局二线城市的同时，提前布局高速增长的三四五线城市近年来，我国三四五线城市观影人次、票房收入增速超过一二线城市，且增长潜力远高于市场相对饱和的一二线城市。公司自成立以来，在二线城市进行重点布局的同时，抓住国家大力发展文化产业的机遇，前瞻布局三四五线城市，占比达70%，公司影院项目的战略布局与中国电影发展趋势相吻合。

3、“4+1”战略布局优势

公司已形成电影院放映终端的规模优势，旗下影院前瞻性的开设了传统卖品、广告宣传、连锁水吧及超市、互动娱乐体验等业态，根据各地不同的消费习惯，针对性地布局相应业务，能有效利用公司的规模优势，提升公司的营业收入。

4、线上线下互补优势

公司开发的“横店视频”APP 已成功取得网络视听许可证。控股子公司横店影视科技有限公司开发的“横店影视文旅线上数字平台”，可整合控股股东旗下的影视资源，并借助公司线下影院的规模优势，开展“电影党课”、“剧本杀”等活动，形成线上线下优势互补，充分整合公司现有资源，融合发展。

5、全产业链优势

公司业务范围已自下而上布局影视全产业链，形成涵盖影视投资、制作、发行、放映等业务在内的产业闭环，实现“内容+渠道”全方位发展。依托上市公司平台优势，在稳定放映端的基础上逐步发力内容制作端和发行端，有助于调动产业链各环节的联动作用，优化各方资源配置，加强业务板块协同效应，进一步增强上市公司的盈利能力和持续经营能力。

6、快速的跨区域扩张能力和连锁经营能力优势

标准化、可复制的投资建设模式，以及对下属影院的管控和连锁经营能力，是公司跨区域扩张能力的重要保障。在人力资源上，公司建立了完善的人力资源培训体系及人员调配流程；在工程建设上，公司拥有专门的影院建设团队，在影院项目投资建设的各个环节建立了一系列标准，包括对新建影院进行统一规划设计，工程物资和设备采购进行统一招投标，工程施工按照相关标准统一建设等，能严格保证公司旗下影院建设品质的一致性；在影城运营上，公司成立初期，就在业内率先提出了建立标准化管理的运营体系。经过多年的发展，公司已经具备了现代一流连锁服务企业的特质，拥有完善的运营标准体系，统一的经营策略，实现了强大的院线总部管控能力

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和影院运营能力，形成了适合横店影视快速发展的管理模式。基于公司快速的跨区域扩张能力和连锁经营能力，公司得以在业务规模不断扩张的同时，品牌形象和盈利能力也得到同步提升，从而实现公司的可持续发展。

7、优秀的管理团队

随着中国电影产业快速发展，优秀的管理团队和高素质的人员队伍已经取代资本，成为影响院线公司或影投公司发展的最重要因素。公司拥有专业化的经营管理团队和人才储备，是保障公司快速发展不可或缺的软实力。公司核心管理团队已稳定合作多年，对公司有很高的忠诚度，在电影行业浸润多年，在项目拓展、影院建设、运营服务、市场营销等方面积累了丰富的经验，同时对行业发展趋势和市场需求有较强的把握能力。公司在发展壮大的同时，注重培养具有开拓创新精神的年轻专业人才，构建并进一步完善了人才建设体系，管理团队彼此之间沟通顺畅、配合默契，对公司未来发展及行业前景有着共同理念，形成了团结、高效、务实的工作作风。

三、经营情况的讨论与分析

2022年上半年，受疫情波动的影响，国内电影市场遇冷后正在逐步恢复。公司管理层以董事

会为核心领导，紧扣年初制定的各项目标任务，优化经营方法，强化绩效考核，持续降本增效，凝心聚力，开拓创新，努力提高整体经营效率，深入贯彻“4+1”发展战略。

报告期内，公司实现票房收入66980.42万元，2022年上半年总票房同比2021年下滑38.24%，其中资产联结型影院票房收入57756.28万元，市场份额为3.69%，观影人次1572.82万；加盟影院票房收入9224.14万元，市场份额为0.59%，观影人次238.35万。

2022年第二季度（4-6月）公司实现票房收入12551.20万元，其中资产联结型影院票房收

入10878.53万元，市场份额为3.77%，观影人次1572.82万；加盟影院票房收入1672.67万元，市场份额为0.58%，观影人次238.35万。（注：票房收入不含服务费）报告期内，公司以做好疫情常态化防控工作为前提，紧紧围绕各项经营目标深化落实，总体经营情况回顾如下：

1、加强板块协同发展，投资优质影视项目

公司业务板块涵盖影视投资、制作、发行、放映等，形成了自上而下的影视全产业链，已转型升级为拥有产业闭环的电影公司。内容板块加强与院线板块的协同效应，凭借专业的投资视角，综合影片各项指标，借助院线渠道优势，投资优质影视项目，降低投资风险的同时提升了投资回报，内容板块成为公司新的利润增长点。

2、持续开展标准化建设，强化运营成本管控

公司在标准化运营方面已形成一套相对完整的体系，2022年上半年，继续深入开展标准化管理主题月活动，围绕放映技能培训、高效服务、优化环境、节假日运营、安全生产等方面开展培训、自查自纠、总结提升；强化巡查督导工作，加大明查暗访力度。完善监控管理系统，为公司更加科学、有效地管理影城，监督影城日常服务态度与运营规范提供支持。公司紧紧围绕节能降

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耗、降租减费、增收节支的主题，加强运营成本管控及其他费用管控，提升运营管理效能；抓住政策机遇，积极落实各项税收优惠及政府补贴政策；利用疫情契机主动出击，开展租赁合同商务条款谈判，降低各项费用，节约成本。

3、管控项目投资风险，改造提升项目品质

公司遵循品质为先、质量并重的投资发展战略，重点抓好提升项目品质、管控项目投资风险和创新项目拓展。网罗优质资源，重点寻求与抗风险能力较强的全国知名商业品牌合作，报告期内签约的项目商务条件均为纯票房分账或者阶梯式租金，有效降低财务成本，提升项目质量。严格把控新项目信息收集工作，加大项目复审力度，剔除与公司战略明显不符的项目信息，有效杜绝“无用功”。

持续加大对老旧项目的升级改造，加大放映技术投入，增加“横影巨幕”、“杜比全景声”、“4D”等特色影厅建设，结合特色厅、主题厅、点播厅等的设计，升级观影视效，提升用户体验感。建立更加完善的影院关停管理评估体系，关注影院的可持续发展，减少不良项目，报告期内共关停6家低效影院，提升影院整体质量，提高公司整体运营效率。

4、拓宽营收新渠道，致力于多元化发展

公司在原有自营渠道以及传统电商的基础上，紧跟当前数字消费趋势，大力发展抖音直播、抖音团购、网店销售渠道，形成电商矩阵；新上线了“横店电影特惠”“横影片场”小程序，布局企微社群，实现线上客流向线下转换；与多家异业品牌商定引流合作，加强品牌影响力、加持会员福利。

深入贯彻“4+1”发展战略，为适应新形势，多元化发展，探索拓宽营收新渠道。完善供应链建设，提升卖品品质，开发水吧新品项，布局横影生活超市；创新娃娃机、按摩椅营销活动，积极寻求广告、场租合作的空间，提升非票收入；拓展娱乐业务，落地横好玩潮玩游戏、文创产品开发，重点推广特色旅游产品和研学定制产品，打造影城综合体。

5、完善人力资源管理，加强团队建设

公司注重人力资源管理，积极进行线上线下多渠道招聘，精益求精，增加人才储备；通过人事调整，优化公司内部人员岗位，完善人事档案管理；结合行业特点不断探索薪酬管理与激励机制，薪酬改革与时俱进；开展岗位培训、技能提升培训等，争取稳岗补贴；注重员工心理疏导，提升员工归属感，降低人才流失率进而降低人力资源成本；加强团队建设，提升团队沟通、学习水平，以高执行力、高凝聚力的团队助力公司持续快速发展。

公司下半年经营计划：

下半年经营目标：力争成为影投公司第二名；继续加大内容制作投资及发行力度；聚力品质

规模建设，持续提高单影城产出能力，结合线上线下双跑道，打造影视行业龙头企业。

1、积极推进资产并购

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公司将加大资产并购的力度，不仅积极寻找单家影城为收购标的，还将择优兼并优质影投公司，通过并购优质资产提高市场占有率，从而提升公司的整体竞争力。力争在下半年完成1-2个并购项目。

2、加大内容制作投资及发行力度

（1）提高主投及参投影片市占率

充分发挥影业公司的专业团队潜力、影片研判能力及行业影响力，协同渠道优势，加强与片方及大型发行公司项目合作，形成战略同盟，与好莱坞大型电影公司对标，做强做大内容制作产业，计划完成每年参投10部以上优质影片的投资目标，年度主投及参投影片票房占比达到全国总票房的20%-30%。

（2）探索科技赋能影视宣发新模式

创新宣发方式，联合业内专业公司，探索以大数据等科技手段赋能线上内容市场的新模式，通过行业数字化和算法提升内容生产和线上变现效率，帮助影视产业链数字化升级和效率提升。

3、加快新影院扩展及品质提升

积极与全国大型房开、知名商业地产及品牌商管公司的战略合作，力争下半年增加3个战略伙伴。实现总对总对接，签约优质项目的同时加快影院建设，完成全年新建影院50家以上。对开业5年以上，有市场前景的影城进行分批升级改造提升品质，加大对杜比全景声厅、中国巨幕厅等特色厅的投入，如横影巨幕、4D厅、新型 VIP厅/情侣厅等，进一步提升市场竞争力。

4、多元化经营，创新非票业务

加快建设以影院为中心，餐饮、零售、休闲娱乐为辅的影院综合体，推进休闲体验、游艺娱乐、便利超市、特色餐饮等场景消费和产品消费。根据影城实际面积、商业竞争、客户特性等情况，选择适宜的项目入驻，提升影城在当地市场的竞争力。重点从脱口秀、科普儿童剧、体适能、研学等项目入手，深度开发场地应用，充分发挥横店文旅资源，提高影院核心竞争力。

加快整合银幕广告、海报机、自助取票机、影厅冠名、灯箱喷绘等资源，形成广告矩阵，打造自己的广告及商业宣传平台。加大横店味道品牌建设，不断开发新的卖品品项，加大自营水吧的投入，进一步提升水吧的覆盖率。积极提炼“4+1”战略的理论和实操体系，加速项目复制落地速度，打造标准化、规模化、品牌化运营。

本半年度报告中有涉及公司经营和发展战略等未来计划的前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，特别提醒并购相关事项存在重大不确定性，请投资者注意投资风险。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

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四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入832846822.951475505708.52-43.56

营业成本814356732.771082068215.25-24.74

销售费用7228307.9947230873.08-84.70

管理费用27397907.6026438198.313.63

财务费用64987865.4970300313.25-7.56研发费用

经营活动产生的现金流量净额358685255.08419225677.37-14.44

投资活动产生的现金流量净额15184653.28-86394795.85不适用

筹资活动产生的现金流量净额-113839771.25-343445020.09不适用

营业收入变动原因说明：主要系本报告期疫情扩散，下属影城因疫情停业的影响因素比上年报告期增加

营业成本变动原因说明：主要系本报告期收入同比下降片租成本、卖品成本下降所致

销售费用变动原因说明：主要系本报告期疫情扩散，营销宣传费用减少所致管理费用变动原因说明：主要系本报告期中介费用增加所致

财务费用变动原因说明：主要系上年同期支付银行利息费用所致

研发费用变动原因说明：不适用

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本报告期收入同比减少所致

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系上年同期支付横店影业、横店影视制作公司收购款所致

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系上年同期归还借款所致

2本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

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单位：元本期期本期期上年期末金额末数占末数占较上年项目名称本期期末数总资产上年期末数总资产情况说明期末变的比例的比例动比例

（%）（%）

（%）主要系本报告期赎回

货币资金682032048.8712.90421209473.407.7261.92理财产品增加所致主要系本报告期部分

应收款项93748041.881.77116186353.532.13-19.31应收分账款收回所致主要系本报告期影片

存货156817817.272.97206243311.093.78-23.96成本结转所致合同资产投资性房地产

长期股权投资76038397.751.4465596816.261.2015.92

固定资产774307087.3514.64771820899.6914.150.32主要系本报告期影城

在建工程37584447.540.7147688638.450.87-21.19建设完工结转所致

使用权资产2052979099.9438.832165516093.3539.70-5.20短期借款

合同负债580079056.4410.97608847675.2211.16-4.73长期借款

租赁负债2415035315.4445.682759174295.5850.59-12.47其他说明不适用

2.境外资产情况

□适用√不适用

3.截至报告期末主要资产受限情况

□适用√不适用

4.其他说明

□适用√不适用

(四)投资状况分析

1.对外股权投资总体分析

√适用□不适用

截止2022年6月30日，公司股权投资余额为7603.84万元，较上年的6559.68万元，同比增长15.92%。

(1)重大的股权投资

□适用√不适用

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(2)重大的非股权投资

□适用√不适用

(3)以公允价值计量的金融资产

□适用√不适用

(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六)主要控股参股公司分析

□适用√不适用

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

1、市场竞争加剧的风险近年来，随着我国经济和居民收入的持续快速增长以及人民文化消费需求的提高，观众的观影习惯逐渐养成，全国观影人次不断提升。同时，在我国电影市场规模的迅速增长及国家鼓励影院投资建设的大背景下，产业内外的资本加速布局发行及放映业务，我国影院规模迅速扩大，影院数量呈快速增长趋势。未来，随着竞争对手的跨区域扩张以及新的投资主体的陆续进入，影院数量将进一步增长，导致商业地产租金、人员成本等出现不同幅度的上涨，公司将面临越来越广泛而激烈的竞争和挑战。本公司目前已在全国影院市场率先布局，取得了一定的先发优势和行业地位，并将继续利用自有资金，加大影院建设投资力度。若本公司无法迅速有效的应对市场激烈的竞争，可能会对公司的经营业绩和发展前景带来影响。

2、影视作品投资风险

公司业务已涵盖影视制作、投资及发行。影视行业发展日新月异，影视作品极具文化属性，公司只能根据自身专业判断结合对消费者需求分析等进行投资，作品能否取得良好的票房或收视率、能否取得预期的投资回报均存在一定的不确定性。虽然公司已布局影视全产业链，也有较丰富的影视剧制作及电影投资、发行经验，能够在一定程度上为新作品的商业运营提供保障，但随着市场竞争的加剧，受多种因素的综合影响，影视作品面临的不确定性日益提高，公司投资的影视项目存在不能达到预期回报的风险，从而也会影响公司整体业绩。

3、新传播媒体竞争的风险

以互联网为代表的新传播媒介已经通过改变消费者的消费理念、消费方式和信息获得方式对

包括电影在内的传统媒体构成了冲击和挑战。众筹、电子商务、视频网站等互联网商业模式与电影产业嫁接，重塑了电影产业链。在电影放映环节，目前我国电影的放映渠道仍以城市院线发行

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和影院放映为主，但随着视频网站的兴起和在线付费观看逐渐被接受，网络平台播放将凭借其价廉、便利、选择性强等优势，逐渐成为电影投资的重要的回收窗口。

尽管在未来相当长的一段时间内，凭借放映设备技术、设施及服务的优势，影院终端为观众带来的观影感受无法被网络、移动媒体所取代，观众的现场体验式观影习惯不会有较大的改变，但不排除未来观众观影习惯和需求发生变化，从而对本公司业绩产生不利影响。

4、优质影片供给的风险

在我国现有市场环境下，观众的观影需求受影片供应情况影响较大，因此，公司所处电影院线、影院行业受到上游电影制片、发行行业的影响，也即片源的数量和质量在一定程度上决定着公司的票房收入。一方面，虽然我国电影产量已初具规模，但是具备较高商业价值的影片数量仍较少；另一方面，进口片整体形势表现不佳，数据出现集体下滑。2022年上半年，我国上映影片

160部（含重映片），其中国产片131部，诞生了两部超25亿票房的国产影片，但其他影片票房

均在15亿以下，票房断层明显，优质影片仍然较为缺乏，票房收入依赖优质影片供应量的风险较大。

5、房屋租赁到期的风险

截至2022年6月30日，公司拥有已开业的资产联结型影院411家，影院物业均通过租赁方式取得，无自有物业，公司存在一定的物业租赁的风险。影院与所在商圈之间存在着相互促进的关系，一方面，影院需要借助商圈良好的商业业态和客流，吸引观影人群；另一方面，电影已成为重要的文化消费方式之一，拥有现代化多厅影院能促进商圈吸引人流、带动消费。

目前，本公司下属影城与相关物业出租方均签订了租赁期为15至20年的租赁合同，物业租赁到期后在同等条件下拥有优先续租权。上述措施可从一定程度上减少经营场所租赁期满而无法续租的风险。但当部分物业租赁期满后，可能由于竞争对手的出现导致租赁合同商务条款发生不利变化，本公司仍有可能面临续租成本增加甚至无法续租所造成的经营风险。

6、突发公共卫生事件的风险

突发性公共卫生事件指突然发生，造成或者可能造成社会公众健康严重损害的重大传染病疫情，群体性不明原因疾病、重大食物和职业中毒以及其他严重影响公共健康的事件。因公司旗下影院为人流密集场所，为避免人员聚集引发交叉感染，切实保障广大消费者及员工的身体健康安全，如遇突发公共卫生事件，公司旗下影院有可能部分或者全部暂停营业，恢复运营时间将根据公共卫生事件处理情况以及政府部门要求进一步确定，会影响公司短期经营业绩，但不影响公司的持续盈利能力。

7、行业监管趋严的风险

公司处于意识形态属性较强的影视文化行业，一直受到国家相关法律法规及行业政策的监督和管理。在影视行业监管趋严背景下，行业生态逐步规范，影视作品获得发行许可证的难度加大，影视行业营收增速放缓。影视作品的策划、制作、发行和放映各环节均受到行业相关部门的监管，如若未能获得相关许可，未来可能面临前期投资损失的风险。

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(二)其他披露事项

□适用√不适用

第四节公司治理

一、股东大会情况简介决议刊登的指定网决议刊登的披露会议届次召开日期会议决议站的查询索引日期

2021年年度股 www.sse.com.cn 所有议案都审议

2022年4月8日2022年4月9日

东大会公告编号：2022-014通过表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

√适用□不适用公司于2022年4月8日召开了2021年年度股东大会，会议审议通过了《2021年年度报告正文及摘要》、《2021年度董事会工作报告》、《2021年度监事会工作报告》、《2021年度财务决算报告》、《2021年度利润分配预案》、《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度财务及内部控制审计机构的议案》、《关于对公司自有闲置资金进行现金管理的议案》、《关于公司2022年新建影城投资计划的议案》、《关于编制公司〈未来三年（2022年-2024年〉股东回报规划的议案》、《关于公司董事2022年度薪酬或津贴的议案》、《关于公司监事2022年度薪酬或津贴的议案》、《关于修订〈董事会议事规则〉的议案》、《关于修订〈独立董事议事规则〉的议案》、《关于拟变更经营范围并修订〈公司章程〉的议案》、《关于修订〈股东大会议事规则〉的议案》、《关于修订〈监事会议事规则〉的议案》。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用√不适用

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

□适用√不适用

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

每10股送红股数（股）0

每10股派息数(元)（含税）0

每10股转增数（股）0利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明不适用

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四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用√不适用

(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用√不适用

(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用√不适用

(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用√不适用

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用

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第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用如未能及如未能是否是否时履行应及时履承诺承诺承诺承诺时间及期有履及时承诺方说明未完行应说背景类型内容限行期严格成履行的明下一限履行具体原因步计划

解决同企业联合会、内容详2016年5月27否是

业竞争横店控股见注1日，长期有效解决同董事、监事及内容详2016年5月27否是

业竞争高级管理人员见注2日，长期有效企业联合会、解决关内容详2016年5月27横店控股、金否是

联交易见注3日，长期有效华恒影

解决关企业联合会、内容详2016年5月27否是

联交易横店控股见注4日，长期有效与股内容详改相其他横店影视长期有效否是见注5关的

企业联合会、内容详承诺其他长期有效否是横店控股见注6

董事、监事及内容详其他长期有效否是高级管理人员见注7

董事、高级管内容详其他长期有效否是理人员见注8内容详其他横店控股长期有效否是见注9内容详其他横店控股长期有效否是见注10注1：为避免同业竞争情况，公司实际控制人、控股股东于2016年5月出具了《避免同业竞争的承诺函》，书面承诺：1、目前没有、将来也不以任何形式在中国境内、境外直接或间接从事与发行人相同、相似或近似的，对发行人主营业务在任何方面构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动；2、不以任何方式直接或间接投资于业务与发行人相同、相似或近似的或对发行

人业务在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织；3、不会向其他业务与发行人相同、

相似或近似的或对发行人业务在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织、个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业秘密；4、控股股东对于其直接或间接控股的除发行人（含其子公司）外的其他企业，将通过派出机构和人员（包括但不限于董事、总经理）以及控股地位使该等企业履行在本承诺函中相同的义务；5、如因未履行上述承诺给发行人造成损失的，承诺人将赔偿发行人因此受到的一切损失；如因违反本承诺而从中受益，承诺人同意将所得受益全额补偿给发行人。

21/1482022年半年度报告

注2：不在与发行人相同、相似或近似的或对发行人业务在任何方面构成竞争的公司、企业

或其他机构、组织中担任董事、监事或高级管理人员。

注3：1、尽量避免和减少与发行人及其下属子公司之间的关联交易，对于发行人及其下属子公司能够通过市场与独立第三方之间发生的交易，将由发行人及其下属子公司与独立第三方进行；

严格避免向发行人及其下属子公司拆借、占用发行人及其下属子公司资金或采取由发行人及其下

属子公司代垫款、代偿债务等方式侵占发行人资金。2、一切关联交易行为，均将严格遵守市场原则，本着平等互利、等价有偿的一般原则，公平合理地进行。交易定价有政府定价的，执行政府定价；没有政府定价的，执行市场公允价格；没有政府定价且无可参考市场价格的，按照成本加可比较的合理利润水平确定成本价执行。3、关联交易将严格遵守发行人公司章程、关联交易管理制度等规定履行必要的法定程序。在发行人权力机构审议有关关联交易事项时主动依法履行回避义务；对须报经有权机构审议的关联交易事项，在有权机构审议通过后方可执行。4、保证不通过关联交易取得任何不正当的利益或使发行人及其下属子公司承担任何不正当的义务。如果因违反上述承诺导致发行人或其下属子公司损失或利用关联交易侵占发行人或其下属子公司利益的，发行人及其下属子公司的损失由承诺人负责承担。

注4：为防止资金占用现象，本公司控股股东、实际控制人于2016年5月出具承诺：“今后不再通过直接或间接的方式违规占用、使用或实际支配公司的资金或任何资产；如违反上述承诺

给公司、公司其他股东造成任何损害的，承诺人同意承担相应的法律责任并负责赔偿公司或公司其他股东因此受到的任何损失。”注5：1、如本次发行的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司将依法回购首次公开发行的全部新股。

公司董事会将在上述违法事实被中国证监会认定后的当日进行公告，并在上述事项认定后10个交易日内提出股份回购预案，预案内容包括回购股份数量、价格区间、完成时间等信息，再提交股东大会审议通过，并经相关主管部门批准/核准/备案后启动股份回购措施。公司已发行尚未上市的，回购价格为发行价并加算银行同期存款利息；公司已上市的，回购价格以发行价并加算银行同期存款利息和回购义务触发时点前最后一个交易日公司股票的收盘价孰高确定，并根据相关法律、法规和规范性文件规定的程序实施。在实施上述股份回购时，如法律、法规和规范性文件另有规定的，从其规定。2、如本次发行的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依法赔偿投资者损失。公司将在上述违法事实被中国证监会认定后，本着简化程序、积极协商、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。

注6：公司首次公开发行股票并上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。如发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依照相关法律、法规规定承担民事

22/1482022年半年度报告

赔偿责任，赔偿投资者损失。该等损失的赔偿金额以投资者因此而实际发生并能举证证实的损失为限，具体的赔偿标准、赔偿主体范围、赔偿金额等细节内容待上述情形实际发生时，以最终确定的赔偿方案为准。

注7：公司首次公开发行股票并上市之招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。如因招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依照相关法律、法规规定承担民事赔偿责任，赔偿投资者损失。该等损失的赔偿金额以投资者因此而实际发生并能举证证实的损失为限。具体的赔偿标准、赔偿主体范围、赔偿金额等细节内容待上述情形实际发生时，以最终确定的赔偿方案为准。

注8：公司董事会对公司公开发行摊薄即期回报的风险进行了分析，制定了填补即期回报的措施，公司董事和高级管理人员对切实履行填补回报措施做出了承诺：1、本人承诺不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束。3、本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。4、本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。

5、如公司拟实施股权激励，本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。6、本承诺出具后，如监管部门就填补回报措施及其承诺的相关规定作出其他要求的，且上述承诺不能满足监管部门的相关要求时，本人承诺届时将按照相关规定出具补充承诺。

7、作为填补回报措施相关责任主体之一，本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人同意接

受中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。

注9：如横店影视及其全资、控股子公司因未按照相关规定，为其员工按期、足额缴纳社会保险金、住房公积金而被有关主管部门、征收部门要求补缴、处以滞纳金和/或罚金的，横店控股将以人民币现金的方式足额补偿横店影视因此受到的经济损失并放弃向发行人主张返还的权利。

注10：如因发行人及其下属子公司或分支机构承租房屋存在法律瑕疵，导致承租方受到直接或间接的经济损失的，横店控股将以现金方式予以补偿，并在承担上述费用后，不向发行人及其下属子公司或分支机构追偿。

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、半年报审计情况

□适用√不适用

23/1482022年半年度报告

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

公司控股股东横店控股主营业务为投资管理和经营，产业涉及电子电气、医药健康、影视文旅、现代服务等，其经营状况和诚信状况良好。截止本报告期末，不存在所负数额较大的债务到期未清偿，不存在未履行的法院生效判决等情况。

公司实际控制人东阳市横店社团经济企业联合会主营业务为对资本投资企业单位的资产实行

管理、开展企业单位经营管理的理论研究、开展对社会责任贡献的理论研究与实践探索等，其诚信状况良好。截止报告期末，不存在所负数额较大的债务到期未清偿，不存在未履行的法院生效判决等情况。

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

24/1482022年半年度报告

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

1托管、承包、租赁事项

□适用√不适用

2报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

□适用√不适用

25/1482022年半年度报告

3其他重大合同

□适用√不适用

十二、其他重大事项的说明

□适用√不适用

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)19547

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）0

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股前十名股东持股情况

持有有质押、标记或冻股东名称报告期比例限售条结情况期末持股数量股东性质（全称）内增减(%)件股份股份状数量数量态境内非国有

横店集团控股有限公司50960000080.35无法人金华恒影投资合伙企业

504000007.95无其他（有限合伙）

26/1482022年半年度报告

阿拉丁文化传媒（北京）境内非国有

28447000.45无

集团有限公司法人

周立军18729950.30无境内自然人杭州乐信投资管理有限

公司－乐信盈鑫私募证11300000.18无其他券投资基金领航投资澳洲有限公司

－领航新兴市场股指基5979000.09无其他金（交易所）

赵阳5164000.08无境内自然人

太平资管－招商银行－

太平资产如意23号资管4500000.07无其他产品

金爱珠4381000.07无境内自然人

华泰证券股份有限公司4233740.07无其他前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量横店集团控股有限公司509600000人民币普通股509600000

金华恒影投资合伙企业（有限合伙）50400000人民币普通股50400000

阿拉丁文化传媒（北京）集团有限

2844700人民币普通股2844700

公司周立军1872995人民币普通股1872995

杭州乐信投资管理有限公司－乐信

1130000人民币普通股1130000

盈鑫私募证券投资基金

领航投资澳洲有限公司－领航新兴

597900人民币普通股597900

市场股指基金（交易所）赵阳516400人民币普通股516400

太平资管－招商银行－太平资产如

450000人民币普通股450000

意23号资管产品金爱珠438100人民币普通股438100华泰证券股份有限公司423374人民币普通股423374前十名股东中回购专户情况说明不适用

上述股东委托表决权、受托表决权、不适用放弃表决权的说明

上述股东关联关系或一致行动的说横店集团控股有限公司为金华恒影投资合伙企业（有限合伙）普通

明合伙人，与金华恒影投资合伙企业（有限合伙）系一致行动人。

表决权恢复的优先股股东及持股数不适用量的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

27/1482022年半年度报告

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用其它情况说明

□适用√不适用

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

28/1482022年半年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2022年6月30日

编制单位：横店影视股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金682032048.87421209473.40结算备付金拆出资金

交易性金融资产130000000.00290000000.00衍生金融资产应收票据

应收账款93748041.88116186353.53应收款项融资

预付款项239743335.19211618454.51应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款136272078.71137657886.44

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货156817817.27206243311.09合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产28786439.67115538203.01

流动资产合计1467399761.591498453681.98

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资76038397.7565596816.26其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产774307087.35771820899.69

在建工程37584447.5447688638.45生产性生物资产油气资产

29/1482022年半年度报告

使用权资产2052979099.942165516093.35

无形资产3199344.833473928.80开发支出商誉

长期待摊费用613740511.50579846781.58

递延所得税资产186244058.55180073917.93

其他非流动资产75749158.64141969915.66

非流动资产合计3819842106.103955986991.72

资产总计5287241867.695454440673.70

流动负债：

短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款295890909.25223941392.16

预收款项-

合同负债580079056.44608847675.22卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬59215269.05108717388.62

应交税费5962498.6022687921.50

其他应付款44221020.9148102057.24

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债274946319.26其他流动负债

流动负债合计1260315073.511012296434.74

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债2415035315.442759174295.58长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益187366716.19189394781.66

递延所得税负债1029644.311837781.04其他非流动负债

非流动负债合计2603431675.942950406858.28

30/1482022年半年度报告

负债合计3863746749.453962703293.02

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）634200000.00634200000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积568561432.32568561432.32

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积146851653.27146851653.27一般风险准备

未分配利润73882032.65142124295.09归属于母公司所有者权益

1423495118.241491737380.68（或股东权益）合计少数股东权益所有者权益（或股东权

1423495118.241491737380.68

益）合计负债和所有者权益（或

5287241867.695454440673.70股东权益）总计

公司负责人：徐天福主管会计工作负责人：潘锋会计机构负责人：刘广仁母公司资产负债表

2022年6月30日

编制单位：横店影视股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金604071317.85340988702.93

交易性金融资产130000000.00290000000.00衍生金融资产应收票据

应收账款25983280.5944137115.55应收款项融资

预付款项8331853.6912713896.39

其他应收款383584787.23387566527.41

其中：应收利息应收股利

存货35894481.6641339193.34合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产27513590.00108154042.52

流动资产合计1215379311.021224899478.14

非流动资产：

债权投资

31/1482022年半年度报告

其他债权投资长期应收款

长期股权投资293633564.17287810344.92其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产733505247.45735389088.07

在建工程37584447.5447632034.68生产性生物资产油气资产

使用权资产1910619925.182018175513.52

无形资产3199344.833473928.80开发支出商誉

长期待摊费用584057181.68558179196.06

递延所得税资产153748184.81143155578.26

其他非流动资产75725706.64136548330.49

非流动资产合计3792073602.303930364014.80

资产总计5007452913.325155263492.94

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款181279691.31180090784.30预收款项

合同负债350784176.58358832251.72

应付职工薪酬51570820.1395159629.50

应交税费4840901.394741897.47

其他应付款423051601.94445777266.78

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债226566857.23其他流动负债

流动负债合计1238094048.581084601829.77

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债2251767073.582541475223.77长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益149480995.86150798922.72

递延所得税负债653535.491341597.76其他非流动负债

32/1482022年半年度报告

非流动负债合计2401901604.932693615744.25

负债合计3639995653.513778217574.02

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）634200000.00634200000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积577395435.82577395435.82

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积146851653.27146851653.27

未分配利润9010170.7218598829.83所有者权益（或股东权

1367457259.811377045918.92

益）合计负债和所有者权益（或

5007452913.325155263492.94股东权益）总计

公司负责人：徐天福主管会计工作负责人：潘锋会计机构负责人：刘广仁合并利润表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、营业总收入832846822.951475505708.52

其中：营业收入832846822.951475505708.52利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本945450663.451273675365.24

其中：营业成本814356732.771082068215.25利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加31479849.6047637765.35

销售费用7228307.9947230873.08

管理费用27397907.6026438198.31研发费用

财务费用64987865.4970300313.25

其中：利息费用68187758.3275778789.00

利息收入4674657.607625326.55

加：其他收益11445134.2911288158.06

33/1482022年半年度报告投资收益（损失以“－”号填

5184832.608379718.20

列）

其中：对联营企业和合营企业

-448418.511436275.89的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”

9261576.06596644.94号填列）资产减值损失（损失以“-”-2400000.003654400.00号填列）资产处置收益（损失以“－”

1709645.12948.72号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）-87402652.43225750213.20

加：营业外收入18023895.878075477.48

减：营业外支出5645981.033997466.36四、利润总额（亏损总额以“－”号-75024737.59229828224.32

填列）

减：所得税费用-6782475.1528670072.48

五、净利润（净亏损以“－”号填列）-68242262.44201158151.84

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-68242262.44201158151.84“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

-68242262.44201158151.84（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综

合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合

34/1482022年半年度报告

收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-68242262.44201158151.84

（一）归属于母公司所有者的综合

-68242262.44201158151.84收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)-0.110.32

（二）稀释每股收益(元/股)-0.110.32

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

公司负责人：徐天福主管会计工作负责人：潘锋会计机构负责人：刘广仁母公司利润表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、营业收入686129161.661114471405.61

减：营业成本689811445.93876062292.81

税金及附加27925277.2240985416.44

销售费用6237965.4440881431.87

管理费用21161861.3519615538.44研发费用

财务费用59894680.2660214035.68

其中：利息费用63041504.1065730111.91

利息收入4527578.467461156.25

加：其他收益8772645.256017149.74投资收益（损失以“－”号填

76695378.62-29030112.57

列）

其中：对联营企业和合营企业

-448418.511436275.89的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”

35/1482022年半年度报告号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”

993577.35-325033.54号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“－”

2842000.08388.10号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）-29598467.2453375082.10

加：营业外收入14878306.795912174.35

减：营业外支出6149167.482255052.41三、利润总额（亏损总额以“－”号-20869327.9357032204.04

填列）

减：所得税费用-11280668.82-6176065.76

四、净利润（净亏损以“－”号填列）-9588659.1163208269.80

（一）持续经营净利润（净亏损以-9588659.1163208269.80“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-9588659.1163208269.80

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)-0.020.10

（二）稀释每股收益(元/股)-0.020.10

公司负责人：徐天福主管会计工作负责人：潘锋会计机构负责人：刘广仁

36/1482022年半年度报告

合并现金流量表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现

1053748037.181459498679.33

金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还91551849.76173074.00收到其他与经营活动有关的

74807244.0250394613.68

现金

经营活动现金流入小计1220107130.961510066367.01

购买商品、接受劳务支付的现

524847204.05718156392.92

金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工及为职工支付的

247754682.36242962096.26

现金

支付的各项税费63597391.1363506632.91支付其他与经营活动有关的

25222598.3466215567.55

现金

经营活动现金流出小计861421875.881090840689.64经营活动产生的现金流

358685255.08419225677.37

量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金360000000.00844850000.00

取得投资收益收到的现金5633251.117723442.31

37/1482022年半年度报告

处置固定资产、无形资产和其

112550.65

他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计365745801.76852573442.31

购建固定资产、无形资产和其

139671148.48136694338.16

他长期资产支付的现金

投资支付的现金210890000.00802273900.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计350561148.48938968238.16投资活动产生的现金流

15184653.28-86394795.85

量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金170000000.00

分配股利、利润或偿付利息支

4097374.33

付的现金

其中：子公司支付给少数股东

的股利、利润支付其他与筹资活动有关的

113839771.25169347645.76

现金

筹资活动现金流出小计113839771.25343445020.09筹资活动产生的现金流

-113839771.25-343445020.09量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额260030137.11-10614138.57

加：期初现金及现金等价物余

383331911.76577048717.47

额

六、期末现金及现金等价物余额643362048.87566434578.90

公司负责人：徐天福主管会计工作负责人：潘锋会计机构负责人：刘广仁

38/1482022年半年度报告

母公司现金流量表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现

795050525.241246580285.52

金

收到的税费返还85022391.47164987.72收到其他与经营活动有关的

100018441.1416024289.44

现金

经营活动现金流入小计980091357.851262769562.68

购买商品、接受劳务支付的现

358851452.16608246393.78

金支付给职工及为职工支付的

215705975.48206611631.24

现金

支付的各项税费41005451.8654065346.63支付其他与经营活动有关的

37235834.6891845988.07

现金

经营活动现金流出小计652798714.18960769359.72经营活动产生的现金流量净

327292643.67302000202.96

额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金360000000.00844850000.00

取得投资收益收到的现金5633251.117723442.31

处置固定资产、无形资产和其

101654.92

他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计365734906.03852573442.31

购建固定资产、无形资产和其

124886657.56133279824.31

他长期资产支付的现金

投资支付的现金210890000.00802273900.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计335776657.56935553724.31投资活动产生的现金流

29958248.47-82980282.00

量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支

39/1482022年半年度报告

付的现金支付其他与筹资活动有关的

94960715.58144956567.68

现金

筹资活动现金流出小计94960715.58144956567.68筹资活动产生的现金流

-94960715.58-144956567.68量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额262290176.5674063353.28

加：期初现金及现金等价物余

303111141.29466705102.42

额

六、期末现金及现金等价物余额565401317.85540768455.70

公司负责人：徐天福主管会计工作负责人：潘锋会计机构负责人：刘广仁

40/1482022年半年度报告

合并所有者权益变动表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币

2022年半年度

归属于母公司所有者权益少其他权益工其一数项目减具他专般股

：所有者权益合计

实收资本(或股综项风其东优永资本公积库盈余公积未分配利润小计

本)其合储险他权先续存他收备准益股债股益备

一、上年期末余额634200000.00568561432.32146851653.27142124295.091491737380.681491737380.68

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额634200000.00568561432.32146851653.27142124295.091491737380.681491737380.68

三、本期增减变动

金额（减少以-68242262.44-68242262.44-68242262.44“－”号填列）

（一）综合收益总

-68242262.44-68242262.44-68242262.44额

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普

通股

2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所

有者权益的金额

4．其他

41/1482022年半年度报告

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准

备3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

4．设定受益计划变

动额结转留存收益

5．其他综合收益结

转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额634200000.00568561432.32146851653.2773882032.651423495118.241423495118.24

42/1482022年半年度报告

2021年半年度

归属于母公司所有者权益少其他权益工其一数减项目具他专般股

：所有者权益合计综项风其东

实收资本(或股本)优永资本公积库盈余公积未分配利润小计其合储险他权先续存他收备准益股债股益备

一、上年期末余额634200000.00---568561432.32---146851653.27-525232637.921874845723.51-1874845723.51

加：会计政策变更-396775879.41-396775879.41-396775879.41前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额634200000.00---568561432.32---146851653.27-128456758.51-1478069844.10-1478069844.10

三、本期增减变动

金额（减少以201158151.84201158151.84201158151.84“－”号填列）

（一）综合收益总

201158151.84201158151.84201158151.84

额

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的

普通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险

43/1482022年半年度报告

准备3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．设定受益计划

变动额结转留存收益

5．其他综合收益

结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额634200000.00568561432.32146851653.27329614910.351679227995.941679227995.94

公司负责人：徐天福主管会计工作负责人：潘锋会计机构负责人：刘广仁

44/1482022年半年度报告

母公司所有者权益变动表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币

2022年半年度

其他权益工具其

减：他专

项目优永库综项实收资本(或股本)其资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计先续存合储他股债股收备益

一、上年期末余额634200000.00577395435.82146851653.2718598829.831377045918.92

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额634200000.00577395435.82146851653.2718598829.831377045918.92三、本期增减变动金额（减少-9588659.11-9588659.11以“－”号填列）

（一）综合收益总额-9588659.11-9588659.11

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股

45/1482022年半年度报告

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转

留存收益

5．其他综合收益结转留存收

益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额634200000.00577395435.82146851653.279010170.721367457259.81

2021年半年度

其他权益工具其

减：他专项目库综项

实收资本(或股本)优永其资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计先续存合储他股债股收备益

一、上年期末余额634200000.00577395435.82146851653.27462239177.951820686267.04

加：会计政策变更-338530262.59-338530262.59前期差错更正其他

二、本年期初余额634200000.00577395435.82146851653.27123708915.361482156004.45三、本期增减变动金额（减少

63208269.8063208269.80以“－”号填列）

（一）综合收益总额63208269.8063208269.80

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

46/1482022年半年度报告

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转

留存收益

5．其他综合收益结转留存收

益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额634200000.00577395435.82146851653.27186917185.161545364274.25

公司负责人：徐天福主管会计工作负责人：潘锋会计机构负责人：刘广仁

47/1482022年半年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

横店影视股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2015年6月由横店电影院线

有限公司整体变更发起设立的股份有限公司。公司的企业统一社会信用代码/注册号：

91330700681654885B。2017年 10月在上海证券交易所上市。所属行业为“文化、体育和娱乐业”

大类下的“广播、电视、电影和影视录音制作业”。

截至2022年6月30日止，本公司累计发行股本总数63420万股，注册资本为63420万元，注册地：浙江省东阳市横店镇横店影视产业实验区商务楼，总部地址：浙江省东阳市横店镇横店影视产业实验区商务楼。本公司主要经营活动为：许可项目：电影发行；电影放映；食品互联网销售；出版物零售；游艺娱乐活动；演出场所经营；广播电视节目制作经营；餐饮服务(依法须经

批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准)。一般项目：

企业总部管理；自有资金投资的资产管理服务；广告设计、代理；广告制作；广告发布；非居住

房地产租赁；互联网销售（除销售需要许可的商品）；食品互联网销售（仅销售预包装食品）；

食品销售（仅销售预包装食品）；眼镜销售（不含隐形眼镜）；母婴用品销售；家用电器销售；

宠物食品及用品零售；服装服饰零售；化妆品零售；珠宝首饰零售；针纺织品销售；办公用品销售；乐器零售；家具销售；礼品花卉销售；电子产品销售；日用杂品销售；日用百货销售；工艺

美术品及礼仪用品销售（象牙及其制品除外）；体育用品及器材零售；户外用品销售；游艺及娱乐用品销售；玩具销售；休闲娱乐用品设备出租；会议及展览服务；企业管理咨询；旅行社服务网点旅游招徕、咨询服务；组织文化艺术交流活动；体验式拓展活动及策划；业务培训（不含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训）；票务代理服务；信息系统集成服务(除依法须经批

准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。本公司的母公司为横店集团控股有限公司，本公司的实际控制人为东阳市横店社团经济企业联合会。

本财务报表业经公司全体董事同意于2022年8月18日批准报出。

2.合并财务报表范围

√适用□不适用

本报告期合并范围变化情况详见本报告“第十节八、合并范围的变更”。本公司子公司的相

关信息详见本报告“第十节九、在其他主体中的权益”。

48/1482022年半年度报告

四、财务报表的编制基础

1.编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2.持续经营

√适用□不适用公司自报告期末起12个月内不存在影响持续经营能力的重大问题。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用√不适用

1.遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3.营业周期

√适用□不适用本公司营业周期为12个月。

4.记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

49/1482022年半年度报告

非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。

为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债

务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6.合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

1）合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

2）合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债

表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。

（2）处置子公司

*一般处理方法

50/1482022年半年度报告

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉

之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。

7.合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用合营安排分为共同经营和合营企业。

共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

8.现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转

换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9.外币业务和外币报表折算

√适用□不适用外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原

则处理外，均计入当期损益。

10.金融工具

√适用□不适用

51/1482022年半年度报告

本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

1）金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

－业务模式是以收取合同现金流量为目标；

－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：

－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；

－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融负债：

（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。

（2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合

或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

52/1482022年半年度报告

按照上述条件，本公司指定的这类金融负债主要包括：（具体描述指定的情况）

2）金融工具的确认依据和计量方法

（1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其

他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其

他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

53/1482022年半年度报告

（6）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、

应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

3）金融资产终止确认和金融资产转移

满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：

－收取金融资产现金流量的合同权利终止；

－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。

发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4）金融负债终止确认

54/1482022年半年度报告

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法

本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其

他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认

55/1482022年半年度报告

后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。

11.应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

12.应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

应收账款的逾期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“附注五、10.金融工具”。

13.应收款项融资

□适用√不适用

14.其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

其他应收款的逾期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“附注五、10.金融工具”。

15.存货

√适用□不适用

1）存货的分类和成本

56/1482022年半年度报告

存货分类为：原材料、低值易耗品、库存商品、在产品、影视剧本、库存影视片等。

存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

2）发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

一次结转：以一次性卖断国内全部著作权的，在收到卖断价款时，将其全部实际成本一次性结转销售成本。

分次结转：采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部(特定院线或一定区域、一定时期内)将发行权、放映权转让给部分电影院线(发行公司)或电视台等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影片，应在符合收入确认条件之日起，不超过24个月的期间内(主要提供给电视台播映的美术片、电视剧片可在不超过五年的期间内)，采用计划收入比例法计算公式将其全部实际成本逐笔(期)结转销售成本。“计划收入比例法”是指从首次确认销售收入之日起，在各收入确认的期间内，以本期确认收入占预计总收入的比例为权数，计算确定本期应结转的销售成本，即当期应结转的销售成本＝总成本×（当期收入÷预计总收入）。

3）不同类别存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。

在产品：公司影视产品投入制作后，因在题材、内容等方面与国家现有政策相抵触，而导致其较长时间内难以取得发行（放映）许可证时，应提取减值准备。

库存商品：公司对于库存商品的成本结转是基于计划收入比例法，过程包含了对影视产品可变现净值的预测、可变现净值低于库存商品账面值部分提取减值。公司如果预计影视剧不再拥有发行、销售市场，则将该影视剧未结转的成本予以全部结转。库存影视片自取得上映许可证满24个月（电视剧36个月），月末一次性结转剩余存货成本，保留一元账面值。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

57/1482022年半年度报告

4）存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品采用一次转销法。

16.合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告“五、10、6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。

17.持有待售资产

□适用√不适用

18.债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

19.其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

20.长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

长期应收款的逾期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注“五、10.金融工具”。

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21.长期股权投资

√适用□不适用

1）共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2）初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

3）后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

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对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。

公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

22.投资性房地产

不适用

23.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用固定资产的确认和初始计量

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。

60/1482022年半年度报告

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法2005

机器设备年限平均法5-10010-20电子设备年限平均法5020运输设备年限平均法5020其他设备年限平均法5020

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用√不适用

24.在建工程

√适用□不适用

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

25.借款费用

√适用□不适用

1）借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

61/1482022年半年度报告

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。

在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

26.生物资产

□适用√不适用

27.油气资产

□适用√不适用

28.使用权资产

√适用□不适用

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在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

租赁负债的初始计量金额；

在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

本公司发生的初始直接费用；

本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状

态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。

本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

29.无形资产

(1).计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

1）无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目预计使用寿命依据软件使用权10年可使用年限商标10年注册有效期

(2).内部研究开发支出会计政策

□适用√不适用

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30.长期资产减值

√适用□不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使

用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

31.长期待摊费用

√适用□不适用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

各项费用的摊销期限及摊销方法为：

类别摊销年限（年）备注影城装修费8影城开业前整体装修更新改造装修费用剩余租赁期与尚可使用年限孰短开业后更新改造装修费用其他5

64/1482022年半年度报告

32.合同负债

合同负债的确认方法

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

33.职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。

本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供

服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

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设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定

受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相

关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用√不适用

34.租赁负债

√适用□不适用

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：

固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

取决于指数或比率的可变租赁付款额；

根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；

购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；

行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。

66/1482022年半年度报告

本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：

当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；

当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指

数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。

但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。

35.预计负债

□适用√不适用

36.股份支付

□适用√不适用

37.优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

38.收入

(1).收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交

67/1482022年半年度报告易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

*本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。

当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

*本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

*本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

*客户已接受该商品或服务等。

具体原则

1）发行收入

院线根据与发行公司及影院的分账协议所确定的分账比例，依据各影院实际取得的票房收入分别计算应取得分账款，在计算扣除发行公司应得的分账款后以净额作为院线发行收入。本公司对影城供应的影片实行单片结算，收到影城报送的财务结算表和统计汇总表并核对一致后，确认发行收入。

2）电影放映收入

影院销售电影票收取票款，当观众入场观看电影时确认电影放映收入。

对于影院采用电影卡、兑换券等方式预售电影票的，于电影卡、兑换券持有人实际兑换电影票入场观看电影时确认收入；对于已售电影卡、兑换券期满而尚未用以兑换的，于有效期满后转

68/1482022年半年度报告入营业收入。

3）卖品收入

卖品销售收入为各影城销售食品、饮料、电影纪念品等商品后取得的收入。在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对

已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入公司、相

关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。

卖品销售由业务员录入卖品销售系统（鼎新系统卖品模块）并收取销售价款，同时各影院根据鼎新系统卖品模块的营业数据，以及出纳的实际收款情况，按日填制《卖品销售日报表》，并与鼎新系统卖品模块中收入数据核对相符，据此金额确定卖品销售收入。

4）广告收入

广告收入在提供广告服务后经广告服务对象确认后，按合同、协议约定的标准，根据服务时间与价格按会计期间确认营业收入。

5）确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；

使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

6）影视剧销售收入

*电影票房分账收入：在影片完成摄制取得《电影片公映许可证》，于影院上映后院线公司提供票房总额结算单（如存在跨期，则提供每期的票房结算单），电影投资方对院线提供的结算单进行确认后，按照合同约定的分账比例确认收入。通常影片当日票房收入由院线统计后于次日传真给公司，院线与公司在影片放映结束后就票房分账结算一次。

*电影代理发行收入：电影发行方收取的固定比例的佣金收入，且于票房结算完成后根据合同约定按照票房的一定比例确认收入。

电影版权收入：在影片取得《电影公映许可证》、母带已经交付，且交易相关的经济利益很可能流入本公司时确认。

*电视剧销售收入：在电视剧完成摄制取得《电视剧发行许可证》，电视剧播出带或其他载体转移给购货方、相关经济利益很可能流入本公司时确认。

*电影、电视剧完成摄制前采取全部或部分卖断，或者承诺给予影片首（播）映权等方式，预售影片发行权、放（播）映权或其他权利所取得的款项，待电影、电视剧完成摄制并按合同约定提供给预付款人使用时，确认销售收入实现。

*分次结转：采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部（特定院线或一定区域、一定时期内）将发行权、放映权转让给部分电影院线（发行公司）或电视台等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影片，应在符合收入确认条件之日起，不超过24个月的期间内（电视

69/1482022年半年度报告剧36个月），采用计划收入比例法计算公式将其全部实际成本逐笔（期）结转销售成本。“计划收入比例法”是指从首次确认销售收入之日起，在各收入确认的期间内，以本期确认收入占预计总收入的比例为权数，计算确定本期应结转的销售成本，即当期应结转的销售成本＝总成本×（当期收入÷预计总收入）。

(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用√不适用

39.合同成本

√适用□不适用合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。

*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

*该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是

对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

（1）、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

（2）、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40.政府补助

√适用□不适用

1）类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

70/1482022年半年度报告

2）确认时点

政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。

3）会计处理

政府补助采用的是总额法。

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

41.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性

差异)计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：

*商誉的初始确认；

*既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来

71/1482022年半年度报告

很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

*纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

*递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得

税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

42.租赁

(1).经营租赁的会计处理方法

□适用√不适用

(2).融资租赁的会计处理方法

□适用√不适用

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用本公司作为承租人

1）使用权资产

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

*租赁负债的初始计量金额；

*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

*本公司发生的初始直接费用；

72/1482022年半年度报告

*本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约

定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。

本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照本附注“三、（十八）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

2）租赁负债

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：

*固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

*取决于指数或比率的可变租赁付款额；

*根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；

*购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；

*行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。

本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：

当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；

当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额

的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。

3）短期租赁和低价值资产租赁

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

4）租赁变更

73/1482022年半年度报告

租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

*该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

5）新冠肺炎疫情相关的租金减让

对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的，本公司不评估是否发生租赁变更，继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益，继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用，同时相应调整租赁负债；延期支付租金的，本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。

对于短期租赁和低价值资产租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减相关资产成本或费用；延期支付租金的，本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。

43.其他重要的会计政策和会计估计

□适用√不适用

44.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

□适用√不适用

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

45.其他

□适用√不适用

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

74/1482022年半年度报告

√适用□不适用税种计税依据税率增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算

销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分13%、9%、6%、0%为应交增值税消费税营业税

城市维护建设税按实际缴纳的增值税及消费税计缴7%、5%

企业所得税按应纳税所得额计缴25%，15%电影专项资金按含税票房收入5%

文化事业建设费按广告发布收入3%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）

重庆市南岸区横店电影城有限公司15%

呼和浩特市横店影视电影城有限公司15%

重庆煌华横店电影城有限公司15%

丰都横店电影城有限公司15%

贵阳横店影视电影城有限公司15%

鄂尔多斯市横店影视电影城有限公司15%

井研横店影视电影城有限公司15%

子公司影城享受小微企业所得税情况：2021年1月1日至2022年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

2.税收优惠

√适用□不适用

1）根据国务院《进一步支持文化企业发展的规定》（国办发[2018]124号）的规定，对电影

制片企业销售电影拷贝（含数字拷贝）、转让版权取得的收入，电影发行企业取得的电影发行收入，电影放映企业在农村的电影放映收入免征增值税。一般纳税人提供的城市电影放映服务，可以按现行政策规定，选择按照简易计税办法计算缴纳增值税。执行期限为2019年1月1日至2023年12月31日，本公司该部分电影发行收入免缴增值税。

2）根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）、《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问

75/1482022年半年度报告题的公告》（国家税务总局公告2012第12号）、国家发展与改革委员会《产业结构调整指导

目录（2011年本）》等规定，本公司部分子、分公司享受企业所得税的西部大开发优惠政策。

3）根据《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部税务总局海关总署公告2019年第

39号），自2019年4月1日至2021年12月31日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可

抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额（以下称加计抵减政策）。2022年2月18日，国家发展改革委牵头联合财政部、税务总局等13个部门发布《关于促进服务业领域困难行业恢复发展的若干政策》，明确延续服务业增值税加计抵减政策至2022年12月31日。

3.其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金1917975.962771006.77

银行存款677915299.22412138852.73

其他货币资金2198773.696299613.90

合计682032048.87421209473.40

其中：存放在境外的款项总额

其他说明：

因冻结对使用有限制的银行存款8670000元。

2、交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损

130000000.00290000000.00

益的金融资产

其中：

理财产品130000000.00290000000.00指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

其中：

合计130000000.00290000000.00

76/1482022年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

□适用√不适用

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用√不适用

(5).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

(6).坏账准备的情况

□适用√不适用

(7).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内92829217.93

1年以内小计92829217.93

1至2年320018.65

77/1482022年半年度报告

2至3年2204426.31

3年以上3478230.26

3至4年

4至5年

5年以上

合计98831893.15

78/1482022年半年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值

(%)例(%)(%)例(%)

按单项计提坏账准备2758829.612.792758829.61100.008638829.616.808638829.61100.00

其中：

单项计提预期信用损

2758829.612.792758829.61100.008638829.616.808638829.61100.00

失的应收账款

按组合计提坏账准备96073063.5497.212325021.662.4293748041.88118355651.4193.202169297.881.83116186353.53

其中：

账龄组合96073063.5497.212325021.662.4293748041.88118355651.4193.202169297.881.83116186353.53

合计98831893.15100.005083851.275.1493748041.88126994481.02/10808127.49/116186353.53

79/1482022年半年度报告

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

账龄较长、多次催款，预江西电视台144000.00144000.00100.00计难以收回

诺亚生活科技账龄较长、多次催款，预

289840.00289840.00100.00

有限公司计难以收回

霍尔果斯骋亚账龄较长、多次催款，预

2324989.612324989.61100.00

影视传媒公司计难以收回

合计2758829.612758829.61100.00/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内92829217.93928292.181.00

1至2年320018.6516000.935.00

2至3年2204426.31661327.9030.00

3年以上719400.65719400.65100.00

合计96073063.542325021.66

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额转销或其他变期末余额计提收回或转回核销动单项计提预期信用

8638829.615880000.002758829.61

损失的应收账款

80/1482022年半年度报告

账龄组合2169297.88155723.782325021.66

合计10808127.49155723.785880000.005083851.27

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币单位名称收回或转回金额收回方式

辽宁电视台380000.00现金

北京众合千澄影视传媒公司5500000.00现金

合计5880000.00/

其他说明：

不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用占应收账款期末余额坏账准备期末单位名称期末余额

合计数的比例(%)余额

单位123857257.4424.14238572.57

单位220000000.0020.24200000.00

单位314715232.0014.89147152.32

单位46144000.006.22204000.00

单位55074066.645.1350740.67

合计69790556.0870.62840465.56

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：不适用

6、应收款项融资

□适用√不适用

81/1482022年半年度报告

7、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内90286747.3337.6678040712.0136.88

1至2年34198047.1114.2676463733.5736.13

2至3年67904664.9828.326698113.163.17

3年以上47353875.7719.7650415895.7723.82

合计239743335.19100.00211618454.51100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

账龄超过一年且金额重大的预付款项为97977277.11元，主要为预付制片款项，企业投资的电影上映后，预付制片款将转入存货核算，该预付款项尚未结算。

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用占预付款项期末余额合计单位名称期末余额

数的比例(%)

单位169000000.0028.78

单位225471698.1910.62

单位311400000.004.76

单位49000000.003.75

单位58500000.003.55

合计123371698.1951.46其他说明

□适用√不适用

8、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款136272078.71137657886.44

合计136272078.71137657886.44

82/1482022年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内10248298.81

1年以内小计10248298.81

1至2年17396812.42

2至3年7191409.00

3年以上148186261.46

83/1482022年半年度报告

3至4年

4至5年

5年以上

合计183022781.69

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

项目保证金155958137.09155983192.08

备用金746670.742085056.45

职工五险一金298871.57378004.95

预付制片款转入13962968.1316154468.13

其他12056134.1611787330.15

合计183022781.69186388051.76

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段未来12个月整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备合计

预期信用损用损失(未发生信用损失(已发生信

失用减值)用减值)

2022年1月1日余额594072.8248136092.5048730165.32

2022年1月1日余额在

本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提420537.66420537.66本期转回本期转销本期核销

其他变动-2400000.00-2400000.00

2022年6月30日余额1014610.4845736092.5046750702.98

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

84/1482022年半年度报告

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额收回类别期初余额转销或期末余额计提或转其他变动核销回按单项计风险特

48136092.50-2400000.0045736092.50

征提坏账准备

账龄组合594072.82420537.661014610.48

合计48730165.32420537.66-2400000.0046750702.98

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计期末余额

数的比例(%)

单位1预付制片款转入7495532.361-2年4.107495532.36

单位2往来款3420000.003年以上1.873420000.00

单位3预付制片款转入3000000.002-3年1.643000000.00

单位4预付制片款转入2400000.003年以上1.312400000.00

单位5往来款1200000.001年以内0.6612000.00

合计/17515532.36/9.5816327532.36

(7).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用√不适用

85/1482022年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

9、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额

存货跌价准备/存货跌价准备/项目账面余额合同履约成本减账面价值账面余额合同履约成本减账面价值值准备值准备

原材料22367106.5422367106.5426114372.2426114372.24

在产品14223034.8614223034.8612098754.6412098754.64

库存商品16365747.9916365747.9918793442.4918793442.49

周转材料219879.03219879.03214798.32214798.32消耗性生物资产合同履约成本

影视剧本25533182.645979184.9719553997.6721867364.715979184.9715888179.74

库存影视片109492562.9325554511.7583938051.18166233875.4133100111.75133133763.66

制片备用金150000.00150000.00

合计188351513.9931533696.72156817817.27245322607.8139079296.72206243311.09

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料在产品库存商品周转材料消耗性生物资产合同履约成本

影视剧本5979184.975979184.97

库存影视片33100111.752400000.009945600.0025554511.75

合计39079296.722400000.009945600.0031533696.72

(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用√不适用

86/1482022年半年度报告

(4).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、合同资产

(1).合同资产情况

□适用√不适用

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).本期合同资产计提减值准备情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本

增值税留抵税额28786439.67115538203.01待摊费用及其他

合计28786439.67115538203.01

其他说明：

不适用

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用

87/1482022年半年度报告

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额折现项目账面价账面价率区账面余额坏账准备账面余额坏账准备值值间融资租赁款

其中：未实现融资收益分期收款销售商品分期收款提供劳务

其他93870.0093870.001651707.501651707.50

合计93870.0093870.001651707.501651707.50/

(2)坏账准备计提情况

√适用□不适用

88/1482022年半年度报告

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2022年1月1日余额1651707.501651707.50

2022年1月1日余额在

本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段本期计提

本期转回1557837.501557837.50本期转销本期核销其他变动

2022年6月30日余额93870.0093870.00

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

(4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

□适用√不适用

89/1482022年半年度报告

17、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值准期初其他综宣告发放现期末被投资单位权益法下确认其他权计提减备期末余额追加投资减少投资合收益金股利或利其他余额的投资损益益变动值准备余额调整润

一、合营企业小计

二、联营企业

五洲发行8034245.58166748.058200993.63

杭州电影35858850.49-406203.8135452646.68横店影视基

21703720.1910890000.00-208962.7532384757.44

金合伙企业

小计65596816.2610890000.00-448418.5176038397.75

合计65596816.2610890000.00-448418.5176038397.75其他说明不适用

90/1482022年半年度报告

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

□适用√不适用

(2).非交易性权益工具投资的情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

19、其他非流动金融资产

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产774307087.35771820899.69固定资产清理

合计774307087.35771820899.69

其他说明：

不适用

91/1482022年半年度报告

固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备电子设备运输工具其他设备合计

一、账面原值：

1.期初余额693644.931436782939.9685092587.023545358.62363358611.351889473141.88

2.本期增加金额67648247.084996655.2623832070.3196476972.65

（1）购置65311653.704996655.2623832070.3194140379.27

（2）在建工程转入2336593.382336593.38

（3）企业合并增加

3.本期减少金额14206494.591248698.838246836.4123702029.83

（1）处置或报废14206494.591248698.838246836.4123702029.83

4.期末余额693644.931490224692.4588840543.453545358.62378943845.251962248084.70

二、累计折旧

1.期初余额34682.25787206640.5562224140.833279995.72264906782.841117652242.19

2.本期增加金额17341.1166069598.375220709.89132681.4520410230.4891850561.30

（1）计提17341.1166069598.375220709.89132681.4520410230.4891850561.30

3.本期减少金额12248113.531330748.347982944.2721561806.14

（1）处置或报废12248113.531330748.347982944.2721561806.14

4.期末余额52023.36841028125.3966114102.383412677.17277334069.051187940997.35

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

92/1482022年半年度报告

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值641621.57649196567.0622726441.07132681.45101609776.20774307087.35

2.期初账面价值658962.68649576299.4122868446.19265362.9098451828.51771820899.69

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用√不适用

(4).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(5).未办妥产权证书的固定资产情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

93/1482022年半年度报告

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程37584447.5447688638.45工程物资

合计37584447.5447688638.45

其他说明：

不适用在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

影城装修工程52088995.5814504548.0437584447.5462193186.4914504548.0447688638.45

合计52088995.5814504548.0437584447.5462193186.4914504548.0447688638.45

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

94/1482022年半年度报告

单位：元币种：人民币工程累利息本期

其中：

计投入资本利息期初本期转入固定本期其他减少期末工程本期利资金项目名称预算数本期增加金额占预算化累资本余额资产金额金额余额进度息资本来源比例计金化率化金额

(%)额(%)

长春万龙影城(筹)9520000.00105066.156623361.216728427.3671%在建自筹长沙横店潇湘王府

6200000.006030188.686030188.6897%完工自筹

井影城有限公司横店影视股份有限

5440000.004993147.614993147.6192%完工自筹

公司贵港分公司横店影视股份有限

公司合肥绿地中心5100000.004612683.301703.944610979.3690%完工自筹分公司横店影视股份有限

5370000.00123713.484592684.944716398.4288%完工自筹

公司萧县分公司

合计31630000.00228779.6326852065.741703.9420350714.076728427.36////

95/1482022年半年度报告

(3).本期计提在建工程减值准备情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期计提金额计提原因

河北昌黎影城(筹)3537510.36不良项目

乐山市中影城(筹)4205066.07不良项目

宁海盒座社影城(筹)4885221.61不良项目

拟建影城设计费1876750.00项目取消

合计14504548.04/其他说明

□适用√不适用工程物资

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

□适用√不适用

25、使用权资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额3566946679.573566946679.57

2.本期增加金额19631899.2319631899.23

新增租赁19631899.2319631899.23

3.本期减少金额38965536.3138965536.31

处置38965536.3138965536.31

4.期末余额3547613042.493547613042.49

二、累计折旧

1.期初余额1401430586.221401430586.22

2.本期增加金额107103178.91107103178.91

(1)计提107103178.91107103178.91

3.本期减少金额13899822.5813899822.58

96/1482022年半年度报告

(1)处置13899822.5813899822.58

4.期末余额1494633942.551494633942.55

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值2052979099.942052979099.94

2.期初账面价值2165516093.352165516093.35

其他说明：

不适用

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币土地使非专利项目专利权商标权软件使用权合计用权技术

一、账面原值

1.期初余额562718.445480928.536043646.97

2.本期增加金额

(1)购置

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额562718.445480928.536043646.97

二、累计摊销

1.期初余额87968.092481750.082569718.17

2.本期增加金额27850.20246733.77274583.97

（1）计提27850.20246733.77274583.97

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额115818.292728483.852844302.14

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值446900.152752444.683199344.83

2.期初账面价值474750.352999178.453473928.80

97/1482022年半年度报告

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

27、开发支出

□适用√不适用

28、商誉

(1).商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或期初余额企业合并形期末余额形成商誉的事项处置成的福州横店电影城有

16743622.2716743622.27

限公司

合计16743622.2716743622.27

(2).商誉减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币被投资单位名称本期增加本期减少或形成商誉的事期初余额期末余额计提处置项福州横店电影城

16743622.2716743622.27

有限公司

合计16743622.2716743622.27

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法√适用□不适用

商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：2020年期末公司预测了上述商誉的可

收回金额，商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定，未来现金流基于公司管理层批准的2021年的财务预算及未来预估现金净流量确定，并采用10.74%折现率，收益期采用永续经营假设，其中2021年-2025年根据经营计划，预估现金净流量处于变化中，2026年后采用永续经营假设，公司管理层将可收回金额低于公司的商誉账面价值的金额，确认为公司相关的商誉减值，

98/1482022年半年度报告

2020年经测试计提商誉减值损失15437522.27元。

(5).商誉减值测试的影响

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

福州横店电影城有限公司（原名福州伍肆电影放映有限公司，2016年5月11日改名）是于

2013年2月在福建省福州市成立的公司，主要从事电影放映。本公司以2015年12月4日为购买日，支付现金人民币18630000.00元作为合并成本购买了福州伍肆电影放映有限公司100%的权益，可辨认净资产在购买日的公允价值为人民币1886377.73元，两者的差额人民币

16743622.27元确认为商誉。购买日的确定依据：股权转让协议、支付收购款项、工商变更登

记并取得了新的营业执照。2016年经测试计提商誉减值准备1306100.00元，2020年经测试计提商誉减值准备15437522.27元。计提后商誉账面价值为0。

29、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

影城装修费579846781.58116860381.0374213750.678752900.44613740511.50

合计579846781.58116860381.0374213750.678752900.44613740511.50

其他说明：

不适用

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税异资产异资产

资产减值准备99524506.4824881126.62114773845.0728693461.27内部交易未实现利润可抵扣亏损

新租赁准则差异645451727.72161362931.93605521826.59151380456.66

合计744976234.20186244058.55720295671.66180073917.93

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

99/1482022年半年度报告

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债非同一控制企业合并资产评估增值其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公允价值变动

新租赁准则差异4118577.221029644.317351124.171837781.04

合计4118577.221029644.317351124.171837781.04

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异

可抵扣亏损713833572.32700705686.39

合计713833572.32700705686.39

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2022年度46304638.4149050946.892017年未弥补亏损产生

2023年度81242883.3685697402.532018年未弥补亏损产生

2024年度26174421.6329652100.222019年未弥补亏损产生

2025年度2020年弥补亏损延长3年

2026年度102495235.15160411425.542021年未弥补亏损产生

2027年度92549726.992022年未弥补亏损产生

2028年度365066666.78375893811.212020年未弥补亏损产生

合计713833572.32700705686.39/

其他说明：

□适用√不适用

31、其他非流动资产

√适用□不适用

100/1482022年半年度报告

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值准账面余额账面价值账面余额账面价值准备备合同取得成本合同履约成本应收退货成本合同资产

预付设备款39053201.7439053201.7469502413.6669502413.66

预付工程款36695956.9036695956.9072467502.0072467502.00

合计75749158.6475749158.64141969915.66141969915.66

其他说明：

不适用

32、短期借款

(1).短期借款分类

□适用√不适用

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

□适用√不适用

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付工程设备款114405598.12100105739.25

应付院线发行分账款30853200.3441455094.12

应付房租物业和水电费46557924.9539371697.46

应付存货采购款7235493.2112377533.49

应付影视剧分账款96838692.6330631327.84

合计295890909.25223941392.16

101/1482022年半年度报告

(2).账龄超过1年的重要应付账款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收账款项列示

□适用√不适用

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

会员卡、兑换券411231140.88405129311.50

窗口预售票397609.806430914.49

预收广告款2936352.9734706414.66

预收场租款1795706.351677999.44

预收制片款113587735.88114505188.71

其他预收款50130510.5646397846.42

合计580079056.44608847675.22

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬108454466.72176425286.85226140715.4958739038.08

二、离职后福利-设定提存计划223246.7817858031.2017605047.01476230.97

三、辞退福利39675.12516447.30556122.42

四、一年内到期的其他福利

合计108717388.62194799765.35244301884.9259215269.05

102/1482022年半年度报告

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴106539444.77149544113.21198823474.8957260083.09

二、职工福利费1528369.7415347575.7115738696.531137248.92

三、社会保险费238210.549911752.049975615.09174347.49

其中：医疗保险费224574.938814710.058877257.68162027.30

工伤保险费5982.19429708.86425689.6510001.40

生育保险费5993.57332105.66336696.041403.19

其他保险费1659.85335227.47335971.72915.60

四、住房公积金473196.22471956.221240.00

五、工会经费和职工教育经费148441.671148649.671130972.76166118.58

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计108454466.72176425286.85226140715.4958739038.08

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险215383.3317238213.5316999227.47454369.39

2、失业保险费7863.45619817.67605819.5421861.58

3、企业年金缴费

合计223246.7817858031.2017605047.01476230.97

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税2283103.27928681.69消费税营业税

企业所得税114763.8216835201.74

个人所得税105226.90299843.20

城市维护建设税80839.2436654.92

教育费附加34734.5421043.87

地方教育费附加23155.7514028.63

印花税28420.0066850.83

水利建设资金9719.5915140.66

电影专项资金3247590.204467807.57

其他34945.292668.39

合计5962498.6022687921.50

103/1482022年半年度报告

其他说明：

不适用

41、其他应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息应付股利

其他应付款44221020.9148102057.24

合计44221020.9148102057.24

其他说明：

不适用应付利息

□适用√不适用应付股利

□适用√不适用其他应付款

(1).按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

押金保证金35369961.3037478298.09

待结算分账款3171538.103171538.10

其他5679521.517452221.05

合计44221020.9148102057.24

(2).账龄超过1年的重要其他应付款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

104/1482022年半年度报告

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款

1年内到期的应付债券

1年内到期的长期应付款

1年内到期的租赁负债274946319.26

合计274946319.26

其他说明：

不适用

44、其他流动负债

□适用√不适用

45、长期借款

(1).长期借款分类

□适用√不适用

其他说明，包括利率区间：

□适用√不适用

46、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用

(2).应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

√适用□不适用

105/1482022年半年度报告

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

房屋租赁2415035315.442759174295.58

合计2415035315.442759174295.58

其他说明：

不适用

48、长期应付款

项目列示

□适用√不适用长期应付款

□适用√不适用专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

50、预计负债

□适用√不适用

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助189394781.668334371.0010362436.47187366716.19

合计189394781.668334371.0010362436.47187366716.19/

涉及政府补助的项目：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计与资产相关本期新增补助入营业本期计入其他其他

负债项目期初余额期末余额/与收益相金额外收入收益金额变动关金额

数字机补贴533681.56383114.56150567.00与资产相关

专资返还188861100.108334371.009979321.91187216149.19与资产相关

合计189394781.668334371.0010362436.47187366716.19

其他说明：

□适用√不适用

106/1482022年半年度报告

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股

股份总数634200000.00634200000.00

其他说明：

不适用

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）568561432.32568561432.32其他资本公积

合计568561432.32568561432.32

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

不适用

56、库存股

□适用√不适用

57、其他综合收益

□适用√不适用

58、专项储备

□适用√不适用

107/1482022年半年度报告

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积146851653.27146851653.27任意盈余公积储备基金企业发展基金其他

合计146851653.27146851653.27

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

不适用

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润142124295.09525232637.92

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）-396775879.41调整后期初未分配利润142124295.09128456758.51

加：本期归属于母公司所有者的净利润-68242262.4413667536.58

减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利

期末未分配利润73882032.65142124295.09

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务812077877.20814175505.331435468311.611079728091.67

其他业务20768945.75181227.4440037396.912340123.58

合计832846822.95814356732.771475505708.521082068215.25

108/1482022年半年度报告

(2).合同产生的收入的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合同分类院线分部影视制作发行分部合计商品类型

电影放映业务538766777.49538766777.49

卖品业务84286424.9984286424.99

广告业务43892415.9743892415.97

院线发行业务792307.22792307.22

代理、娱乐服务等其他业务94928429.0194928429.01

影视制作发行业务70180468.2770180468.27

合计762666354.6870180468.27832846822.95

合同产生的收入说明：

不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

其他说明：

不适用

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税

城市维护建设税783792.02358908.23

教育费附加606000.11330140.47资源税房产税土地使用税

车船使用税1500.001500.00

印花税357799.81554815.71

电影专项资金28873074.6146241683.32

其他857683.05150717.62

合计31479849.6047637765.35

其他说明：

不适用

109/1482022年半年度报告

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

广告宣传费2503649.1940787659.99

差旅费1532292.432320823.40

办公费1385233.851642478.09

业务招待费821249.851027018.26

通讯费393752.35466007.07

印刷费153666.47317893.01

策划服务费207306.22245723.17

其他费用231157.63423270.09

合计7228307.9947230873.08

其他说明：

不适用

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬13530719.3313136847.61

开办费摊销3327648.132288678.37

通讯费1637822.792194544.11

中介费用2341249.47279196.79

资产折旧841165.48845590.34

办公、会务、差旅费1049805.472738712.49

业务招待费838138.011440659.50

租金及物业费1417731.80531299.19

财产保险费用54452.4414938.80

劳保费用520589.31872165.97

小车费用208633.08179098.39

无形资产摊销274583.97283355.51

水电费135508.8094661.66

其他费用1219859.521538449.58

合计27397907.6026438198.31

其他说明：

不适用

65、研发费用

□适用√不适用

66、财务费用

√适用□不适用

110/1482022年半年度报告

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息费用3765704.37

利息收入-4674657.60-7625326.55汇兑损益

租赁负债利息支出68187758.3272013084.63

银行手续费及及其他1474764.772146850.80

合计64987865.4970300313.25

其他说明：

不适用

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

政府补助10362436.4710766501.84

进项税加计抵减987570.42397304.62

代扣个人所得税手续费95127.40124351.60

合计11445134.2911288158.06

其他说明：

计入其他收益的政府补助：

补助项目本期金额上期金额与资产相关/与收益相关

电影专项资金返还9979321.919911213.51与资产相关

数字机补贴383114.56855288.33与资产相关

合计10362436.4710766501.84

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-448418.511436275.89处置长期股权投资产生的投资收益

交易性金融资产在持有期间的投资收益5633251.116943442.31其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计5184832.608379718.20

其他说明：

不适用

111/1482022年半年度报告

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

□适用√不适用

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失

应收账款坏账损失-5724276.222200712.50

其他应收款坏账损失-1979462.34-2797357.44债权投资减值损失其他债权投资减值损失

长期应收款坏账损失-1557837.50合同资产减值损失

合计-9261576.06-596644.94

其他说明：

不适用

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失

二、存货跌价损失及合同履约成本2400000.00-3654400.00减值损失

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他

合计2400000.00-3654400.00

其他说明：

不适用

73、资产处置收益

√适用□不适用

112/1482022年半年度报告

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

非流动资产处置利得1709645.12948.72

合计1709645.12948.72

其他说明：

□适用√不适用

74、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额非流动资产处置利得合计

其中：固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠

政府补助17156394.685029459.0817156394.68

其他867501.193046018.40867501.19

合计18023895.878075477.4818023895.87计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

与资产相关/与收益补助项目本期发生金额上期发生金额相关

数字影院建设补贴6915830.00990000.00与收益相关影视文化企业总部经济发

2383171.77与收益相关

展专项资金

各项纾困补助2282655.001397848.00与收益相关

稳岗、新业技能提升补贴1989884.081456319.64与收益相关

其他3584853.831185291.44与收益相关

合计17156394.685029459.08

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常项目本期发生额上期发生额性损益的金额

非流动资产处置损失合计4047583.66717527.394047583.66

其中：固定资产处置损失1611369.46717527.391611369.46无形资产处置损失

113/1482022年半年度报告

债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠

其他1598397.373279938.971598397.37

合计5645981.033997466.365645981.03

其他说明：

不适用

76、所得税费用

(1)所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用203452.2023685444.54

递延所得税费用-6985927.354984627.94

合计-6782475.1528670072.48

(2)会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额-75024737.59

按法定/适用税率计算的所得税费用-18756184.40子公司适用不同税率的影响调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差

11973709.25

异或可抵扣亏损的影响

所得税费用-6782475.15

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

□适用√不适用

78、现金流量表项目

(1).收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

114/1482022年半年度报告

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

政府补助等25443463.8216526990.85

利息收入4674657.607623167.91

收到或退还投资款等42118812.8224356541.52

其他2570309.781887913.40

合计74807244.0250394613.68

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

不适用

(2).支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

其他应收款、其他应付款的增减1770084.55-383782.68

广告宣传费2503649.193157033.87

办公、会务、差旅费4029697.746879315.04

业务招待费2003237.323111586.26

通讯费2045727.232671896.88

其他费用支付8540761.694748476.77

银行手续费及其他1473486.342151156.82

营业外支出2661648.063279884.59

支付或退还投资款40600000.00

宣发费194306.22

合计25222598.3466215567.55

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

不适用

(3).收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(4).支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(5).收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用

(6).支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

支付租赁负债款项113839771.25169347645.76

合计113839771.25169347645.76

115/1482022年半年度报告

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

不适用

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润-68242262.44201158151.84

加：资产减值准备2400000.00-3654400.00

信用减值损失-9261576.06-596644.94

固定资产折旧、油气资产折耗、生产

89593796.1690391172.17

性生物资产折旧

使用权资产摊销106948284.14113966210.68

无形资产摊销274583.97283355.51

长期待摊费用摊销76936699.5570531147.17

处置固定资产、无形资产和其他长期

1709645.12-948.72

资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号

4047583.66717527.39

填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）68187758.3275778789.00

投资损失（收益以“－”号填列）-5184832.60-8379718.20递延所得税资产减少（增加以“－”-6170140.625065665.03号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”-808136.73-81037.09号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）49425493.8269098720.87经营性应收项目的减少（增加以

82451002.04-187235041.97“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以-33622643.25-7817271.37“－”号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额358685255.08419225677.37

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额643362048.87566434578.90

减：现金的期初余额383331911.76577048717.47

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额260030137.11-10614138.57

116/1482022年半年度报告

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4)现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金643362048.87383331911.76

其中：库存现金1917975.962771006.77

可随时用于支付的银行存款639245299.22374261291.09

可随时用于支付的其他货币资金2198773.696299613.90可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

√适用□不适用

现金及现金等价物扣除了三个月以上到期的定期存款30000000元因抵押、质押或冻结等对使用有限制的银行存款8670000元。

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、所有权或使用权受到限制的资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因

货币资金8670000.00银行存款冻结应收票据存货固定资产无形资产

合计8670000.00/

其他说明：

不适用

117/1482022年半年度报告

82、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

□适用√不适用

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

83、套期

□适用√不适用

84、政府补助

1.政府补助基本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额

电影专项资金返还9979321.91其他收益9979321.91

数字机补贴383114.56其他收益383114.56

数字影院建设补贴6915830.00营业外收入6915830.00影视文化企业总部经济发展

2383171.77营业外收入2383171.77

专项资金

各项纾困补助2282655.00营业外收入2282655.00

稳岗、新业技能提升补贴1989884.08营业外收入1989884.08

其他3584853.83营业外收入3584853.83

合计27518831.1527518831.15

2.政府补助退回情况

□适用√不适用其他说明不适用

85、其他

□适用√不适用

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

118/1482022年半年度报告

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用□不适用

子公司威海横店电影城有限公司报告期内因清算注销，退出合并范围。

6、其他

□适用√不适用

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

子公司持股比例(%)取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式长沙横店潇湘王府井影城同一控制下

湖南长沙市湖南长沙市文化娱乐100.00有限公司企业合并郑州横店影视电影城有限同一控制下

河南郑州市河南郑州市文化娱乐100.00公司企业合并同一控制下

南京横店电影城有限公司江苏南京市江苏南京市文化娱乐100.00企业合并武汉横店影视电影城有限同一控制下

湖北武汉市湖北武汉市文化娱乐100.00公司企业合并太原横店影视电影城有限同一控制下

山西太原市山西太原市文化娱乐100.00公司企业合并重庆市南岸区横店电影城同一控制下

重庆南岸区重庆南岸区文化娱乐100.00有限公司企业合并金华横店影视电影城有限同一控制下

浙江金华市浙江金华市文化娱乐100.00公司企业合并呼和浩特市横店影视电影同一控制下

内蒙呼和浩特内蒙呼和浩特文化娱乐100.00城有限公司企业合并同一控制下

义乌横店电影城有限公司浙江义乌市浙江义乌市文化娱乐100.00企业合并湘潭横店影视电影城有限同一控制下

湖南湘潭市湖南湘潭市文化娱乐100.00公司企业合并淮南横店影视电影城有限同一控制下

安徽淮南市安徽淮南市文化娱乐100.00公司企业合并泰州横店影视电影城有限同一控制下

江苏泰州市江苏泰州市文化娱乐100.00公司企业合并

北京横店影视电影城有限北京东城区北京东城区文化娱乐100.00同一控制下

119/1482022年半年度报告

公司企业合并杭州富阳横店影视电影有同一控制下

浙江富阳市浙江富阳市文化娱乐100.00限公司企业合并郑州宝龙横店影视电影城同一控制下

河南郑州市河南郑州市文化娱乐100.00有限公司企业合并蚌埠横店影视电影城有限同一控制下

安徽蚌埠市安徽蚌埠市文化娱乐100.00公司企业合并同一控制下

深圳横店电影有限公司广东深圳市广东深圳市文化娱乐100.00企业合并天津瑞景横店电影城有限同一控制下

天津北辰区天津北辰区文化娱乐100.00公司企业合并重庆煌华横店电影城有限同一控制下

重庆沙坪坝区重庆沙坪坝区文化娱乐100.00公司企业合并贵阳横店影视电影城有限同一控制下

贵州贵阳市贵州贵阳市文化娱乐100.00公司企业合并菏泽横店影视电影城有限同一控制下

山东菏泽市山东菏泽市文化娱乐100.00公司企业合并绍兴上虞横店影视电影有同一控制下

浙江上虞市浙江上虞市文化娱乐100.00限公司企业合并同一控制下

泰安横店电影城有限公司山东泰安市山东泰安市文化娱乐100.00企业合并景德镇横店电影城有限公同一控制下

江西景德镇江西景德镇文化娱乐100.00司企业合并新余横店影视电影城有限同一控制下

江西新余市江西新余市文化娱乐100.00公司企业合并太原同至人横店影视电影同一控制下

山西太原市山西太原市文化娱乐100.00城有限公司企业合并青岛横店影视电影城有限同一控制下

山东青岛市山东青岛市文化娱乐100.00公司企业合并同一控制下

丰都横店电影城有限公司重庆市丰都重庆市丰都文化娱乐100.00企业合并海宁横店影视电影有限公同一控制下

浙江海宁市浙江海宁市文化娱乐100.00司企业合并开封横店影视电影城有限同一控制下

河南开封市河南开封市文化娱乐100.00公司企业合并太原贵都横店影视电影城同一控制下

山西太原市山西太原市文化娱乐100.00有限公司企业合并鄂尔多斯市横店影视电影同一控制下

内蒙鄂尔多斯内蒙鄂尔多斯文化娱乐100.00城有限公司企业合并同一控制下

广州横店电影有限公司广东广州市广东广州市文化娱乐100.00企业合并

嘉兴横店电影城有限公司浙江嘉兴市浙江嘉兴市文化娱乐100.00投资设立

济南横店电影城有限公司山东济南市山东济南市文化娱乐100.00投资设立非同一控制

福州横店电影城有限公司福建福州市福建福州市文化娱乐100.00下企业收购浙江横店装饰工程有限公

浙江金华市浙江金华市建筑设计100.00投资设立司

横店影视科技有限公司浙江金华市浙江金华市技术信息51.00投资设立

井研横店影视电影城有限四川乐山市四川乐山市文化娱乐100.00投资设立

120/1482022年半年度报告

公司东阳横影电子商务有限公

浙江金华市浙江金华市文化娱乐100.00投资设立司宁海人民路横店电影城有

浙江宁波市浙江宁波市文化娱乐100.00投资设立限公司同一控制下

浙江横店影业有限公司浙江金华市浙江金华市文化娱乐100.00企业合并同一控制下

横店影视制作有限公司浙江金华市浙江金华市文化娱乐100.00企业合并浙江横店影视投资有限公同一控制下

浙江浙江金华影视制作100.00司企业合并浙江横店柏品影视传媒有同一控制下

浙江浙江金华影视制作100.00限公司企业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

不适用

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据：

不适用

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

不适用

确定公司是代理人还是委托人的依据：

不适用

其他说明：

浙江横店影视投资有限公司、浙江横店柏品影视传媒有限公司为本公司孙公司。

(2).重要的非全资子公司

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

□适用√不适用

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

121/1482022年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

合营企业或持股比例(%)对合营企业或联主要经营联营企业名注册地业务性质营企业投资的会地称直接间接计处理方法

五洲发行山东青岛山东青岛电影发行11.00权益法

杭州电影浙江杭州浙江杭州文化娱乐39.00权益法横店影视基

浙江金华浙江金华投资99.00权益法金合伙企业

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

不适用

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（1）本公司自五洲电影发行有限公司设立，一直持有11%的股份；根据五洲电影发行公司的章程，设有五人董事会；本公司委派了1名董事，对公司具有重大影响，所以采用权益法核算。

（2）本公司与横店资本管理有限公司（以下简称“横店资本”）共同投资设立横店影视基金

合伙企业，横店资本为该基金普通合伙人和执行事务合伙人、基金管理人，本公司出资比例99%，横店资本出资比例1%。利润分配顺序为归还合伙人的实缴出资，向全体合伙人按出资额比例分配，直至各合伙人收回全部实缴出资额；剩余部分由普通合伙人分得20%；其余80%由各合伙人按出资额比例分配。按协议“有限合伙企业的业务及日常运营活动之管理、控制、运营、决策的权力全部排它性地归属于执行事务合伙人，由其直接行使或通过其选定的代理人行使”，“管理、维持和处分本有限合伙企业的财产”。横店影视主要投资行为是推荐项目，出资。尽职调查、评估论证、投资判断、投后管理、投资退出，均由横店资本负责，要不要投资、什么时候退出等关键权力由横店资本决定，横店影视运用自己的有限合伙身份影响回报金额的能力不强。基金的活动由横店资本主导。本公司按权益法对横店影视基金合伙企业进行核算，未纳入合并范围。该处理对本公司净资产、总资产均无影响。

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

122/1482022年半年度报告

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额横店影视基金合横店影视基金杭州电影五洲发行杭州电影五洲发行伙企业合伙企业

流动资产63913722.41161316940.18712431.7662724140.37196485954.351923505.24

非流动资产15238247.898259392.7032000000.0015985233.23206165.9520000000.00

资产合计79151970.30169576332.8832712431.7678709373.60196692120.3021923505.24

流动负债26047403.7790030301.5625514846.71123653524.11

非流动负债790759.514991543.76802809.51

负债合计26838163.2895021845.3226317656.22123653524.11-少数股东权益

归属于母公司股东权益52313807.0274554487.5632712431.7652391717.3873038596.1921923505.24

按持股比例计算的净资产份额20402384.748200993.6332385307.4420432769.788034245.5821704270.19

调整事项15050261.94-550.0015426080.71--550.00

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他15050261.94-550.0015426080.71-550.00

对联营企业权益投资的账面价值35452646.688200993.6332384757.4435858850.498034245.5821703720.19存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入5883206.7345536776.8214149783.73163520665.75

净利润-77910.361515891.37-211073.481331834.242005448.27-144592.89终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额-77910.361515891.37-211073.481331834.242005448.27-144592.89

本年度收到的来自联营企业的股利780000.00

123/1482022年半年度报告

其他说明不适用

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用√不适用

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十、与金融工具相关的风险

√适用□不适用本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司财务部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过财务部门主管递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。

1、信用风险

124/1482022年半年度报告

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整

体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。

2、流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

期末余额项目

即时偿还1年以内1-2年2-5年5年以上合计短期借款

应付账款295890909.25295890909.25

应付职工薪酬59215269.0559215269.05

应交税费5962498.605962498.60

其他应付款44221020.9144221020.91

合计405289697.81405289697.81上年年末余额项目

即时偿还1年以内1-2年2-5年5年以上合计短期借款

应付账款223941392.16223941392.16

应付职工薪酬108717388.62108717388.62

应交税费22687921.5022687921.50

其他应付款48102057.2448102057.24

合计403448759.52403448759.52

3、市场风险

金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的

125/1482022年半年度报告风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

1）利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时，本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。

2）汇率风险

汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本公司无此项目。

3）其他价格风险

本公司没有持有其他上市公司的权益投资，管理层认为本公司没有涉及此类投资活动面临的市场价格风险。本公司持有的理财产品大部为保本浮动收益型，在资产负债表日按购入价格计量，管理层认为本公司没有涉及此类投资活动面临的市场价格风险。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

□适用√不适用

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用本公司持有的一年期保本浮动收益的银行理财产品的公允价值是采用保本金额计算的未来现金流量折现的方法来确定。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

126/1482022年半年度报告

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用□不适用

其他金融资产和负债主要包括：货币资金、应收款项和应付款项等。由于上述金融资产和负债预计变现时限较短，因此其账面价值与公允价值差异不重大。

9、其他

□适用√不适用

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本母公司对本母公司名称注册地业务性质注册资本企业的持股企业的表决

比例(%)权比例(%)横店集团控浙江省东阳市横店镇万

投资控股20亿元80.3580.35股有限公司盛街42号本企业的母公司情况的说明本公司的母公司为横店集团控股有限公司本企业最终控制方是东阳市横店社团经济企业联合会

其他说明：

东阳市横店社团经济企业联合会直接持有公司股权数为零，因其期末直接持有母公司横店集团控股有限公司51%的股权，从而成为公司存在控制关系的关联方。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。

□适用√不适用

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。

□适用√不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系五洲发行联营企业杭州电影联营企业横店影视基金合伙企业联营企业其他说明

□适用√不适用

127/1482022年半年度报告

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系

金华恒影投资合伙企业（有限合伙）其他横店集团东磁股份有限公司母公司的控股子公司横店集团东磁有限公司母公司的全资子公司英洛华科技股份有限公司母公司的控股子公司横店集团得邦照明股份有限公司母公司的控股子公司横店集团得邦工程塑料有限公司母公司的全资子公司浙江新纳材料科技股份有限公司母公司的控股子公司东阳市新锐科技有限公司母公司的全资子公司浙江新纳复合材料有限公司母公司的全资子公司横店集团英洛华电气有限公司母公司的全资子公司浙江全方科技有限公司母公司的全资子公司横店集团得邦有限公司母公司的全资子公司横店集团上海产业发展有限公司母公司的全资子公司浙江石金玄武岩纤维股份有限公司母公司的控股子公司浙江矽瓷科技有限公司母公司的控股子公司普洛药业股份有限公司母公司的控股子公司横店集团康裕药业有限公司母公司的全资子公司横店集团家园化工有限公司母公司的全资子公司浙江埃森化学有限公司母公司的控股子公司横店文荣医院其他浙江横店影视城有限公司母公司的全资子公司浙江横店影视产权交易中心有限公司母公司的控股子公司浙江横店影视产业实验区影视服务有限公司母公司的全资子公司浙江横店全媒体科技有限公司母公司的控股子公司浙江好乐多商贸有限公司母公司的全资子公司杭州九里松度假酒店有限责任公司母公司的全资子公司浙江横店体育发展有限公司母公司的全资子公司浙江横店教育科技有限公司母公司的全资子公司

横店影视娱乐有限公司关联人（与公司同一董事长）浙江横店九维艺术文化有限公司母公司的控股子公司东阳市横店梁文冲体育发展有限公司母公司的控股子公司南华期货股份有限公司母公司的控股子公司东阳市金牛小额贷款有限公司母公司的控股子公司东阳市横店非融资性担保有限公司母公司的全资子公司横店资本管理有限公司其他东阳市横店自来水有限公司母公司的全资子公司东阳市燃气有限公司母公司的全资子公司浙江横店机场有限公司母公司的全资子公司东华通用航空有限公司母公司的全资子公司横店集团房地产开发有限公司母公司的全资子公司浙江东横建设科技有限公司母公司的全资子公司浙江横店进出口有限公司母公司的控股子公司东阳市益特贸易有限公司母公司的控股子公司浙江横店元禹投资有限公司母公司的控股子公司

128/1482022年半年度报告

东阳市天之恒企业管理合伙企业（有限合伙）其他其他说明不适用

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

浙江横店影视城有限公司会议、餐饮、住宿、门2752822.08639139.10

票、商品采购等

横店文荣医院医药费等5469.9213806.48

浙江好乐多商贸有限公司日用品等10520.00

东阳市燃气有限公司员工福利41310.0036840.00

横店集团东磁股份有限公住宿餐饮7022.0015182.00司

其他关联方314999.50106198.44

合计3121623.50821686.02

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

五洲电影发行有限公司广告及平台服务费等3031.101369500.00

浙江横店影视城有限公司电影券、广告等736326.96878276.05横店集团东磁股份有限公

电影券等778275.00司

普洛药业股份有限公司电影券等11900.0037904.40

英洛华科技股份有限公司电影券等104962.5019927.50横店集团得邦照明股份有

电影券等385397.19437024.42限公司

横店集团控股有限公司电影券等121449.00321624.10

横店文荣医院电影券等47000.001750.00

其他关联方电影券等133652.00247842.50

合计1543718.754092123.97

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

√适用□不适用

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：因电影券款收取和消费可能存在时间上的不一致，且售票系统无法识别单张消费券的消费单位，故在此披露向关联方销售电影券的金额。

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

129/1482022年半年度报告

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用√不适用

130/1482022年半年度报告

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币简化处理的短期租赁和低未纳入租赁负债计承担的租赁负债利价值资产租赁的租金费用量的可变租赁付款支付的租金增加的使用权资产租赁资产种息支出

出租方名称（如适用）额（如适用）类上期发生本期发上期发上期发生本期发上期发本期发上期发本期发生额本期发生额额生额生额额生额生额生额生额浙江横店影办公楼及办视产业实验

公设备租赁、1007054.8330250.00区影视服务影院租赁有限公司关联租赁情况说明

√适用□不适用

公司原租赁的办公大楼重新装修后于2021年8月搬迁回使用，租赁费用相应增加。

131/1482022年半年度报告

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

□适用√不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬233.04261.96

关键管理人员指有权利并负责进行计划、指挥和控制企业活动的人员。包括董事、总经理、总会计师、财务总监、主管各项事务的副总经理，以及行使类似政策职能的人员。付给关键管理人员的报酬包括采用货币、实物形式和其他形式的工资、福利、奖金、特殊待遇及有价证券等。

(8).其他关联交易

□适用√不适用

6、关联方应收应付款项

(1).应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备浙江横店影视

应收账款11744.84117.4529784.60297.85城有限公司浙江横店教育

应收账款3479.0034.79科技有限公司浙江横店影视

预付款项1898000.701625798.25城有限公司

(2).应付项目

√适用□不适用

132/1482022年半年度报告

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款浙江东横建设科技有限公司73516.28157916.28

应付账款浙江横店影视城有限公司1053352.39913555.81浙江横店影视产业实验区影视

应付账款771964.13240558.34服务有限公司

其他应付款浙江东横建设科技有限公司77892.88282245.41

其他应付款浙江横店影视城有限公司100000.0050000.00

预收款项五洲电影发行有限公司21300.00

预收款项横店文荣医院11700.00

预收款项横店集团房地产开发有限公司7750.00

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

5、其他

□适用√不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

√适用□不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额其中，与关联方相关的未确认承诺事项详见本附注“十二、关联方及关联交易”部分相应内容；与合营企业投资相关的未确认承诺详见本附注“九、在其他主体中的权益”部分相应内容；

与租赁相关的承诺详见本附注“五、42.租赁”。

133/1482022年半年度报告

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

134/1482022年半年度报告

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了2个报告分部，分别为：院线分部、影视制作发行分部。院线分部提供观影服务、餐饮服务、提供映前广告、院线发行等；影视制作发行分部包括电影电视剧的制作、发行及衍生业务。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务，或在不同地区从事经营活动。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。

分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，分部负债包括分部经营活动形成的可归属于该分部的负债。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。

(2).报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目院线分部影视制作内容分部分部间抵销合计

对外交易收入762666354.6870180468.27832846822.95分部间交易收入对联营和合营企业的投

-448418.51-448418.51资收益

信用减值损失-916128.72-8345447.34-9261576.06

资产减值损失2400000.002400000.00

折旧费和摊销费273443925.7234854.13273478779.85

利润总额（亏损总额）-102240183.9027215446.31-75024737.59

所得税费用-10747587.003965111.85-6782475.15

净利润（净亏损）-91492596.9023250334.46-68242262.44

资产总额5053214895.95584085660.20350058688.465287241867.69

负债总额3697673182.14399073567.31233000000.003863746749.45其他重要的非现金项目折旧费和摊销费以外的其他非现金费用对联营和合营企业的长

76038397.7576038397.75

期股权投资长期股权投资以外的其

-142353779.43-4029613.06-146383392.49他非流动资产增加额

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

135/1482022年半年度报告

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内25643511.46

1年以内小计25643511.46

1至2年304818.65

2至3年377762.39

3年以上621667.15

3至4年

4至5年

5年以上

合计26947759.65

136/1482022年半年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比例计提比例

金额比例(%)金额价值金额比例(%)金额价值

(%)(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计提坏账准备26947759.65100.00964479.063.5825983280.5944880789.52100.00743673.971.6644137115.55

其中：

账龄组合22728473.7784.34964479.064.2421763994.7138470161.3385.72743673.971.9337726487.36

合并范围内关联方组合4219285.8815.664219285.886410628.1914.286410628.19

合计26947759.65/964479.06/25983280.5944880789.52/743673.97/44137115.55

137/1482022年半年度报告

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：合并范围内关联方组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

账龄组合22728473.77964479.064.24

合并范围内关联方组合4219285.88

合计26947759.65964479.06

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

账龄组合743673.97220805.09964479.06

合计743673.97220805.09964479.06

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款期末余额单位名称期末余额坏账准备期末余额

合计数的比例(%)

单位12079774.787.7220797.75

单位21683952.006.2516839.52

单位31383892.005.1413838.92

单位41000000.003.7110000.00

单位5550539.872.045505.40

合计6698158.6524.8666981.59

138/1482022年半年度报告

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款383584787.23387566527.41

合计383584787.23387566527.41

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

139/1482022年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内270104219.38

1年以内小计270104219.38

1至2年5687683.14

2至3年6895804.00

3年以上128296818.00

3至4年

4至5年

5年以上

合计410984524.52

(2).按款项性质分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

内部往来261364182.09264142558.51

项目保证金143206818.00143454818.00

职工五险一金282173.15343650.15

备用金746670.742084756.45

其他5384680.544597026.53

合计410984524.52414622809.64

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段未来12个月整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备合计

预期信用损用损失(未发生信用损失(已发生信

失用减值)用减值)

2022年1月1日余额163782.2326892500.0027056282.23

2022年1月1日余额在

本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提343455.06343455.06

140/1482022年半年度报告

本期转回本期转销本期核销其他变动

2022年6月30日余额507237.2926892500.0027399737.29

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他期末余额计提转回核销变动单项金额不重大但单独计提

26892500.0026892500.00

坏账准备的其他应收款项

账龄组合163782.23343455.06507237.29

合计27056282.23343455.0627399737.29

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计期末余额

数的比例(%)子公司内部

横店影视制作有限公司163000000.001-2年39.66往来

青岛横店影视电影城有子公司内部13414243.733年以上3.26限公司李沧分公司往来

新余横店影视电影城有子公司内部11698948.533年以上2.85限公司往来

青岛横店影视电影城有子公司内部11326897.233年以上2.76限公司往来

141/1482022年半年度报告

重庆市南岸区横店电影子公司内部11258099.553年以上2.74城有限公司往来

合计/210698189.04/51.27

(7).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

142/1482022年半年度报告

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资234338788.6916743622.27217595166.42238957150.9316743622.27222213528.66

对联营、合营企业投资76038397.7576038397.7565596816.2665596816.26

合计310377186.4416743622.27293633564.17304553967.1916743622.27287810344.92

(1)对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计提减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额减值准备额

长沙横店潇湘王府井影城有限公司14614294.0514614294.05

郑州横店影视电影城有限公司-3499137.95-3499137.95

南京横店电影城有限公司5139531.005139531.00

武汉横店影视电影城有限公司-3220020.85-3220020.85

太原横店影视电影城有限公司2539447.092539447.09

重庆市南岸区横店电影城有限公司-4913046.27-4913046.27

金华横店影视电影城有限公司2667847.012667847.01

呼和浩特市横店影视电影城有限公司4434449.754434449.75

义乌横店电影城有限公司3688031.473688031.47

湘潭横店影视电影城有限公司-473469.07-473469.07

淮南横店影视电影城有限公司2522910.212522910.21

泰州横店影视电影城有限公司2813463.922813463.92

北京横店影视电影城有限公司2243804.422243804.42

富阳横店影视电影城有限公司1805035.931805035.93

郑州宝龙横店影视电影城有限公司279280.51279280.51

143/1482022年半年度报告

蚌埠横店影视电影城有限公司1942571.151942571.15

深圳横店电影有限公司1512021.181512021.18

天津瑞景横店电影城有限公司2457648.272457648.27

重庆煌华横店电影城有限公司3014422.513014422.51

贵阳横店影视电影城有限公司2163334.822163334.82

菏泽横店影视电影城有限公司3166098.613166098.61

上虞横店影视电影有限公司3285847.183285847.18

泰安横店电影城有限公司3319076.223319076.22

景德镇横店电影城有限公司4103145.794103145.79

新余横店影视电影城有限公司3819413.273819413.27

太原同至人横店影视电影城有限公司3748375.903748375.90

青岛横店影视电影城有限公司3178728.343178728.34

威海横店影视电影城有限公司4618362.244618362.24

丰都横店电影城有限公司2789239.362789239.36

海宁横店影视电影有限公司1914361.481914361.48

开封横店影视电影城有限公司1375941.161375941.16

太原贵都横店影视电影城有限公司4001983.464001983.46

鄂尔多斯市横店影视电影城有限公司13074606.0213074606.02

广州横店电影有限公司4740864.294740864.29

嘉兴横店电影城有限公司1000000.001000000.00

济南横店电影城有限公司1000000.001000000.00

福州横店电影城有限公司18630000.0018630000.0016743622.27

东阳横影电子商务有限公司2400000.002400000.00

浙江横店影业有限公司98029687.0498029687.04

横店影视制作有限公司19029001.4219029001.42

合计238957150.934618362.24234338788.6916743622.27

144/1482022年半年度报告

(2)对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值投资期初其他综宣告发放现期末准备减少权益法下确认其他权计提减单位余额追加投资合收益金股利或利其他余额期末投资的投资损益益变动值准备调整润余额

一、合营企业小计

二、联营企业

五洲发行8034245.58166748.058200993.63

杭州电影35858850.49-406203.8135452646.68横店影视基

21703720.1910890000.00-208962.7532384757.44

金合伙企业

小计65596816.2610890000.00-448418.5176038397.75

合计65596816.2610890000.00-448418.5176038397.75

其他说明：

□适用√不适用

145/1482022年半年度报告

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务665821644.39689644728.651075644686.98873982343.43

其他业务20307517.27166717.2838826718.632079949.38

合计686129161.66689811445.931114471405.61876062292.81

(2).合同产生的收入情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合同分类院线分部合计商品类型

电影放映业务475582408.35475582408.35

卖品业务76764472.6276764472.62

广告业务42751020.3542751020.35

院线发行业务792307.22792307.22

代理、娱乐服务等其他业务90238953.1290238953.12

合计686129161.66686129161.66

合同产生的收入说明：

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

其他说明：

不适用

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益71600000.00

权益法核算的长期股权投资收益-448418.511436275.89

处置长期股权投资产生的投资收益-89453.98-37409830.77

交易性金融资产在持有期间的投资收益5633251.116943442.31其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入

146/1482022年半年度报告

其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计76695378.62-29030112.57

其他说明：

不适用

6、其他

□适用√不适用

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动资产处置损益-2337938.54

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享17156394.68受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、衍生金

5633251.11

融资产、交易性金融负债、衍生金融负债

产生的公允价值变动损益，以及处置交易

147/1482022年半年度报告

性金融资产、衍生金融资产、交易性金融

负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产

7437837.50

减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-730896.18

其他符合非经常性损益定义的损益项目11445134.29

减：所得税影响额9650945.72

少数股东权益影响额（税后）

合计28952837.14

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净

-4.68-0.11-0.11利润扣除非经常性损益后归属于

-6.67-0.15-0.15公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：徐天福

董事会批准报送日期：2022年8月18日修订信息

□适用√不适用