公司代码：603109公司简称：神驰机电

神驰机电股份有限公司

2023年度内部控制评价报告

神驰机电股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一.重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二.内部控制评价结论

1.公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

□是√否

2.财务报告内部控制评价结论

√有效□无效

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

3.是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

□是√否

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

4.自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素

□适用√不适用自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

5.内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

√是□否

6.内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致

√是□否

三.内部控制评价工作情况

(一).内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1.纳入评价范围的主要单位包括：神驰机电股份有限公司及其子公司

2.纳入评价范围的单位占比：

指标占比（%）纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比100纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比100

3.纳入评价范围的主要业务和事项包括:

组织架构、人力资源、企业文化、资金活动、采购业务、销售业务、研究与开发、合同管理、资产

管理、投资管理、对外担保、关联交易、募集资金管理、财务报告、信息系统、系统传递等。

4.重点关注的高风险领域主要包括：

销售收入确认与应收账款管理风险、关联方及关联交易识别风险等。

5.上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存

在重大遗漏

□是√否

6.是否存在法定豁免

□是√否

7.其他说明事项

无

(二).内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系及《上海证券交易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》、

《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等相关法律、法规和规章制度的要求，组织开展内部控制评价工作。

1.内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

□是√否公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

2.财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

指标名称重大缺陷定量标准重要缺陷定量标准一般缺陷定量标准

营业收入总额的0.5%≤错错报＜营业收入总额的

收入潜在错报错报≥营业收入总额的1%

报＜营业收入总额的1%0.5%

利润总额潜在错利润总额的5%≤错报＜利

错报≥利润总额的10%错报＜利润总额的5%

报润总额的10%

资产总额潜在错直接损失≥资产总额的资产总额的0.2%≤错报＜

错报＜资产总额的0.2%

报0.5%资产总额的0.5%

说明:无

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

缺陷性质定性标准

公司董事、监事及高级管理人员的舞弊行；外部审计发现的却未被公司内部控制识别的重大缺陷当期财务报告中的重大错报；审计委员会和审计内控部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。

按照公认会计准则选择和应用会计政策；公司内控系统未建立反舞弊程序和控制措施；

重要缺陷重要的业务流程或系统存在缺陷；当期财务报告出现重要错报。

一般缺陷未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。

说明：

无

3.非财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

指标名称重大缺陷定量标准重要缺陷定量标准一般缺陷定量标准

潜在直接财产损潜在直接财产损失金额>资产总额的0.2%≤错报＜错报＜资产总额的0.2%

失金额资产总额的0.5%资产总额的0.5%

说明：

无

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

缺陷性质定性标准

缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使重大缺陷之严重偏离预期目标。

缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或重要缺陷使之显著偏离预期目标。

缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离一般缺陷预期目标。

说明：

内部控制可能存在重大缺陷时，包括但不限于下列表现形式：（1）决策程序存在缺陷，可能导致一般失误；

（2）违反企业内部规章，形成损失；

（3）关键岗位业务人员流失严重；

（4）内部控制重要或一般缺陷未得到整改；

(三).内部控制缺陷认定及整改情况

1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1.重大缺陷

报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷

□是√否

1.2.重要缺陷

报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷

□是√否

1.3.一般缺陷

内部控制流程在日常运行中可能存在一般缺陷，但由于公司设有各职能部门内部控制自我评价、内部审计部门独立审计评价的分工与协作的监督机制，内部控制缺陷一经确认即采取整改行动，使风险可控，对公司财务报告不构成实质性影响。

1.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大

缺陷

□是√否

1.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要

缺陷

□是√否

2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1.重大缺陷

报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

□是√否

2.2.重要缺陷

报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷

√是□否

根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司发现非财务报告内部控制重要缺陷，数量1个。

非财务报告内部缺陷整改情况/整截至报告基准日截至报告发出日缺陷描述业务领域控制重要缺陷改计划是否完成整改是否完成整改

公司20211、收回收益并回限制性股购注销未解除限股权激励票激励计其他售的限制性股票。是是划中存在2、内部问责。

25人不符合授予条

件的情况

2.3.一般缺陷

无

2.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重

大缺陷

□是√否

2.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重

要缺陷

□是√否

四.其他内部控制相关重大事项说明

1.上一年度内部控制缺陷整改情况

□适用√不适用

2.本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

√适用□不适用

报告期内，公司在财务报告和非财务报告的所有重大方面保持了有效的内部控制，内部控制运行总体良好，下一年度，将进一步晚上内部控制体系，持续提高内部控制效率，促进公司可持续发展。

3.其他重大事项说明

□适用√不适用

董事长（已经董事会授权）：艾纯神驰机电股份有限公司

2024年3月27日