华贸物流:港中旅华贸国际物流股份有限公司2023年年度报告

2023年年度报告

公司代码：603128公司简称：华贸物流港中旅华贸国际物流股份有限公司

2023年年度报告

I N T E R N A T I O N A L

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人吴春权、主管会计工作负责人于永乾及会计机构负责人（会计主管人员）刘永

健声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

根据中国证监会关于上市公司分红的有关规定，拟以本议案日总股本1309046494股为基数，向全体股东每10股派发人民币现金股利2.0元人民币（含税），现金分红金额261809298.80元。

2023年1-3季度分红170176044.22元，本次拟分红261809298.80元，合计2023年分红431985343.02元人民币，合计2023年向全体股东每10股派发人民币现金股利3.3元人民币（含税），占2023合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率70.07%，剩余未分配利润

439626620.52元结转留存。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

公司已在本报告内详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”中可能面临的风险。

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十一、其他

□适用√不适用

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第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................5

第三节管理层讨论与分析...........................................8

第四节公司治理..............................................40

第五节环境与社会责任...........................................55

第六节重要事项..............................................57

第七节股份变动及股东情况.........................................70

第八节优先股相关情况...........................................76

第九节债券相关情况............................................77

第十节财务报告..............................................77载有董事长签名的2023年年度报告文本

载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章备查文件目录的财务报告文本报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本

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第一节释义

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、本公司、华贸物流指港中旅华贸国际物流股份有限公司中国物流集团指中国物流集团有限公司

中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会国务院国资委指国务院国有资产监督管理委员会中特物流指中特物流有限公司华安润通指北京华安润通国际物流有限公司华安物流指北京华安润通国际物流有限公

司、华大国际物流有限公司中国邮政指中国邮政速递物流股份有限公司佳成物流指杭州佳成国际物流有限公司

恒展远东指恒展远东（北京）国际供应链管理股份有限公司深创建指深圳市深创建供应链有限公

司、深圳深创建控股集团有限公司

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称港中旅华贸国际物流股份有限公司公司的中文简称华贸物流

公司的外文名称 CTS International Logistics Corporation Limited

公司的外文名称缩写 CTS Logistics公司的法定代表人吴春权

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名于永乾李锐联系地址上海市南京西路338号天安中心上海市南京西路338号天安中心20楼

20楼

电话021-63588811021-63588811

传真021-63582311021-63582311

电子信箱 ird@ctsfreight.com ird@ctsfreight.com

三、基本情况简介公司注册地址上海市南京西路338号天安中心20楼

公司注册地址的历史变更情况原注册地：上海市浦东机场海天一路528号公司办公地址上海市南京西路338号天安中心20楼

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公司办公地址的邮政编码200003

公司网址 http://www.ctsfreight.com

电子信箱 ird@ctsfreight.com

四、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址《中国证券报》

公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn公司年度报告备置地点上海市南京西路338号天安中心20楼董事会办公室

五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股上海证券交易所华贸物流 603128 不适用

六、其他相关资料

名称天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所（境办公地址上海市浦东新区世纪大道88号金茂大厦13内）楼签字会计师姓名张坚嵇道伟夏菲菲

七、近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本期比上主要会计数据2023年2022年年同期增2021年减(%)

营业收入14608088592.4622070189647.73-33.8124667657392.37归属于上市公司股

616518547.34888336230.12-30.60844761093.20

东的净利润归属于上市公司股

东的扣除非经常性532462456.84866929210.07-38.58831501934.61损益的净利润经营活动产生的现

308954274.401453665847.60-78.75256065446.91

金流量净额本期末比上年同期

2023年末2022年末2021年末末增减（%）归属于上市公司股

5853147148.475810539228.260.735137901813.17

东的净资产

总资产9653475515.179772326601.56-1.2210534937189.23

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(二)主要财务指标本期比上年同主要财务指标2023年2022年2021年期增减(%)

基本每股收益（元／股）0.470.69-31.880.66

稀释每股收益（元／股）0.470.68-30.880.65扣除非经常性损益后的基本每股

0.410.67-38.810.65收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%）10.4216.23-5.8117.28扣除非经常性损益后的加权平均

9.0015.84-6.8417.01

净资产收益率（%）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(三)境内外会计准则差异的说明：

□适用√不适用

九、2023年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

第一季度第二季度第三季度第四季度

（1-3月份）（4-6月份）（7-9月份）（10-12月份）营业收入2948914948.333611604421.283838663403.434208905819.42归属于上市公司

221022974.92130251065.33213156683.0552087824.04

股东的净利润归属于上市公司股东的扣除非经

215752581.90128646861.48185911533.252151480.21

常性损益后的净利润经营活动产生的

208953144.6613297010.36186901245.03-100197125.65

现金流量净额季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用√不适用

十、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

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单位:元币种:人民币附注

（如非经常性损益项目2023年金额2022年金额2021年金额适

用）

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部95503127.292180075.6911655436.11分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相

关、符合国家政策规定、按照9579944.4319125405.8012219181.28

确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外单独进行减值测试的应收款项

10545625.795064717.834370545.79

减值准备转回采用公允价值模式进行后续计

量的投资性房地产公允价值变10234200.002472300.0011458950.22动产生的损益除上述各项之外的其他营业外

-13094727.64-1207890.41496821.38收入和支出其他符合非经常性损益定义的

--20772070.00损益项目

减：所得税影响额-28224539.72-5313535.81-5111386.78少数股东权益影响额（税-487539.65-914053.05-1058319.41

后）

合计84056090.5021407020.0513259158.59

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十一、采用公允价值计量的项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币对当期利润的影响项目名称期初余额期末余额当期变动金额

投资性房地产55096100.0065330300.0010234200.0010234200.00

合计55096100.0065330300.0010234200.0010234200.00

十二、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

一、贯彻高质量发展理念

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2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，随着“建设现代流通体系”不断推进，公

司作为高效、韧性、安全的国际产业链供应链推动者一部分，有效支撑了中国商品走向世界。

据海关统计，2023年我国进出口总值41.76万亿元，同比增长0.2%。其中，出口23.77万亿元，增长0.6%；进口17.99万亿元，下降0.3%。我国货物贸易进出口好于预期、实现了促稳提质目标，这对进一步推动中国经济回升向好做出了积极贡献。

同时，国际经济形势错综复杂，全球地缘政治紧张局势加剧，经济复苏步履艰难，多国面临高通胀压力。外部环境的复杂性、严峻性、不确定性上升，跨境物流市场竞争加剧。受需求不足及运力过剩的双重影响，全球海运、航空货运市场运价呈现向下走势，国际物流市场低迷，跨境物流企业面临巨大的挑战，跨境物流行业的增长需要克服一些困难、付出更多努力。

面对以上情况，公司作为物流国家队，围绕增强核心功能、提高核心竞争力，更好发挥“物流影响商流”产业控制、安全支撑作用，深刻贯彻国际物流是外贸经济的“筋络”，联接国内生产和外贸消费，推动全链条降低物流成本，惠及更多中国商家，助力中国商品参与全球化竞争，扩大高水平对外开放，实现高质量发展。

公司作为跨境物流龙头企业，借鉴国际物流巨头企业的发展路径，坚持按照国际物流产业发展规律进行传统物流业务的经营、改革和发展。坚持不断推动数字物流、跨境电商物流、大宗商品进口物流的新动能发展，对标国际高标准规则，打造“物流中国”品牌。坚持践行“营销驱动”“科技驱动”发展战略。

二、经营亮点及重要事项

公司以“为中国产业全球化发展提供国际物流供应链保障”为己任，以从跨境综合第三方物流企业到“全球综合物流方案解决者”的高质量变革为抓手，以进入全球综合物流前十强为目标，全体员工在公司董事会、经营管理层的科学领导下务实高效聚焦主业发展。

1、服务国家战略，加快在“一带一路”沿线国家和区域布局物流网络，新设南非、坦桑尼

亚、尼日利亚、泰国等经营主体。

2、深化口岸建设，设立新疆公司，开拓西北国际物流集散中心，提高往返中亚国家物流能力。

3、支持重点工程，完成国家重点项目白鹤滩水电站二期工程特重特大件设备运输任务，超

千吨大件运输刷新了2017年以来国内公路超限运输承载最重的纪录。

4、加快物流布局，积极进入大宗商品进口物流业务，与厦门建发、浙江物产中大成立物流

合资公司，引入散杂船务运营团队，研究煤炭、能源危化存储铁路站建设，初步构建完成大宗商品进口物流全链条服务能力，与矿石、粮食等行业多家家头部企业达成业务战略合作意向。

5、协同仓储陆运，整合美国、墨西哥、上海、佛山等仓储陆运存量和墨西哥、美国约

30000平米新增仓库资产，为日产、特斯拉、得物、建发等客户延伸厂内物流服务。

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6、推动资源整合，跨境电商物流板块通过市场化选聘运营团队均来自知名上市公司，通过

引入战略投资者，优化股东结构，进一步提升核心竞争力。

7、加快海外网络建设，2023年完成加拿大、南非、法国、坦桑尼亚、尼日利亚、巴西、智

利、哈萨克斯坦13个新网点的建设，提升端到端综合服务能力。

公司以“战略驱动、项目带动、服务延伸”为原则，加速推进海外网点布局，紧抓全球物流产业链供应链体系重构机遇，海外自营网络超过70个城市和地区、有效增强网络覆盖度与稳定性，提升属地资源整合能力与运营能力，构建了海外物流差异化竞争优势，形成了可信赖的全球物流服务与保障体系。

8、直客营销新突破，2023年新增公司级直接客户数量同比增加109%，新增直接客户超过1万家，如特斯拉、吉利、比亚迪、奔驰、海信、奇瑞、中车、中色、宝武、哈电等。与知名头部通信企业、的合作涵盖空运进出口、非洲、拉美多个国家和地区海外仓储、分拣、清派等，构建了合作壁垒和排他性竞争优势。

9、加大科技创新，大胆引进专业团队，加大科技投入力度，把数字技术和数据要素融入信

息化建设工作，启动华贸智慧国际物流平台研发，筹备“华贸通”建设，面向外部市场，为长尾客户提供在线询价、订单跟踪、结算服务，提高效率，降低获客成本。

10、构建国际空运运力，跨境电商竞争本质是物流竞争，物流竞争的根本是时效的竞争，时

效竞争的基础是空运运力，公司积极探索通过融资租赁、购置、股权合作等方式获取稳定可靠的运力，弥补市场化方式在极端情况难以有效补充运力的短板。

三、提质增效精细化管理

1、干散货物流

2023年与建发股份、物产中大合资成立物流公司，面向大宗商品提供跨境物流服务，合资

公司将共同推动建设更加具有竞争力的国际大宗商品物流专业解决方案，为国家能源安全、大宗原料安全提供保障。

从安全考虑，全球供应链重构和国际环境变化使大宗商品供应链自主可控迫在眉睫，公司作为央企控股的物流国家队，在履行社会责任同时积极抓住发展机遇。

2、营销管理

2023年公司持续践行全员营销文化，不断加强营销活动力度，认真践行“领导带头跑，客户天天见”的营销文化，各级管理人员和员工进行全员营销，做到人人有营销指标，不断提升营销成果转化率。

通过营销引导公司上下从客户需求角度出发，整合干线运输资源，帮助不同类型的客户设计选择最佳的国际货运解决方案，提升公司核心竞争力。公司的全链条服务能力得到越来越多优质稳定客户的认可和选择，为包括阿里巴巴、京东、华为、荣耀、小米科技、海康威视、中兴通讯、大华技术、大疆创新、上汽集团、中国中车、中国医药、九安医疗、菜鸟物流、致欧家居、和而

泰、迈瑞医疗等500家以上优质、稳定大客户提供直接服务。

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公司积极开拓行业营销，在科技、医疗、汽车、快消、化工、电商、能源、大宗等八大重点行业提供物流解决方案，2023年持续重点开发行业头部客户，为三星数据、天马微电子、国能重庆铁路运输、中国有色集团、特斯拉、瑞幸咖啡、浪潮信息、塞拉弗光伏、贵州习酒、贵州钢

绳、盛威化工、中联重科、浔兴拉链、恒安纸业、安踏体育、五粮液、巴斯夫、朗盛、圣戈班集

团、美兰集团、万华化学、宣伟化工、东风汽车等优质大客户提供直接服务。

3、全链条服务

在国际空运方面，首先是巩固优势核心自控运力，与航空公司签署一系列干线运输协议，包括与东航、法荷航、川航、南航、台湾华航、长荣航空等航司签订协议；与德国汉莎货运航空续

签 GIA全球战略合作协议等。其次是统筹布局全网络运力产品，突破口岸瓶颈和区域限制，进一步促进全网络业务协同。再次是积极加大境外子公司运力建设，提升属地物流服务能力，进一步增强核心竞争力。

在国际海运方面，首先实现与海外船东集团总部直接签约，合约可覆盖国内全口岸及海外第三国启运，成为 Global Account。其次华贸物流是中资企业唯一签署达飞轮船欧洲指数合约的国际货代。再次为满足建发股份、阿特斯、隆基股份、华为、三星电子等重点客户业务需求，进一步拓宽了东南亚国家运力产品建设；完成阳明海运、地中海、中联航运、长荣海运等船东与泰

国、越南分公司的直接对接，提升直客端东南亚出运业务整体箱量。

在国际铁路方面，首先是加大产品建设力度，打造俄线定制包列，与重庆、贵州等地配套开发进出口定制包列，开拓中亚出口线路成都-塔什干包列产品，逐步打通中亚五国班列线路，为汽车、光伏、粮食等进口业务节点和自有铁海通用集装箱有效循环匹配项目提供支持和保障。其次是积极推进海铁联运，实现华东、华北地区-圣堡、新西、海参崴等目的地海铁联运产品落地。

在跨境电商物流方面，首先是与橙联，法翔等优质境外尾程服务商建立了战略合作关系，在提升美国、法国、西班牙等自营产品尾程服务品质的同时，与跨境物流行业头部企业递四方、燕文等达成合作。其次是加大产品建设力度，开发东南亚线路、欧洲线路华侨包、中欧卡航 FBA头程等差异化电商物流产品。再次是加大与邮政合作力度，通过邮政招标成为当地邮政供应商并实际拓展落地业务的省份达到16个。

4、科技创新

公司加大软硬件投入，借助大数据、云计算等新技术、新手段推动公司不断向科技型物流企业转型升级。公司重视业务系统数字为基、管理系统量化为本，客户系统生态互联是公司多年来科技创新的系统化提炼。年内公司着力推进空运新系统、工程物流、海外等业务系统的完善和投入运营，实现业务、资源、资产等数据高效集成，加强物流数据资源获取、整合、挖掘能力。探索构建智能化营销系统，资源定价与舱位适配系统、优化完善 CRM系统，通过加强数据的采集与集成，提供智能化物流解决方案，以技术手段深入挖掘市场潜在机会和客户需求，为业务开拓助力赋能。

5、党建工作

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2023年公司党委持续深入学习习近平新时代中国特色社会主义思想，贯彻落实党的二十大精神，坚持以高质量党建引领公司高质量发展，加强党建工作与生产经营深度融合。将党的政治优势和组织优势转化为发展优势，融入公司治理各个环节，强基固本，充分发挥党委把方向、管大局、保落实作用，激发了改革发展、干事创业新动能。

6、投资者关系

公司重视投资者回报，努力完成优异的经营业绩，在公司没有资本性支出的情况下注重提高现金分红比例。

积极与安信证券、华泰证券、申万宏源证券等多家具有市场影响力的机构沟通，研究机构发布了多篇关于华贸物流的深度研究报告。

7、人才建设

持续加强人才队伍建设，为高质量发展提供组织保障。分子公司管理层选用调整96人次，轮岗交流29人。通过不同层面的跨业务领域岗位实践，进一步增强人才队伍复合型能力，提升履职能力。通过公开招聘、竞争上岗，全年新聘管理人员55人。

8、对标管理

公司选取世界一流企业，向行业巨头学习，开展对标管理，开展标准化运营体系纵深推进，全面增强创利能力，完善运营保障机制，构建持续发展模式。

9、内控风险及安全生产管理

强化审计、财务、法务、纪检、巡察大监督体系监督与检查，持续完善管理指导性指标与风险性指标“两张清单”，健全风险预警、评估和追责机制，不断提升监督效能，强化整改落实。

构建实施安全生产双重预防、责任倒查、举报奖励等机制，推动安全生产向事前预防转型。

四、经营战略的思考和对策

2023年公司实现营业收入 146.08亿元，同比减少 33.81%，低于德迅、DHL、DSV、德铁信可

四家国际物流巨头平均35.70%的降幅。

2023年公司实现归属母公司净利润 6.17亿元，同比减少 30.6%。低于德迅、DHL、DSV、德

铁信可四家国际物流巨头息税前利润平均38.95%的降幅。

2023年公司实现毛利总额19.56亿元，综合毛利率为13.39%。2023年传统空海运毛利总额

12.93亿元，较2022年的16.49亿元减少3.56亿元。2023年跨境电商物流毛利总额2.24亿元，

较2022年的3.03亿元下降0.79亿元。

2023年净利润同比变化的主要影响因素：

1、公司所处行业环境发生深刻变化，全行业进入强势淘汰期，内卷加剧，毛利率下降，向

头部企业集中会加速形成强者恒强局面。同时分析国际物流巨头企业，其毛利率同比普遍下降

30%以上。

2、公司坚持按产业发展规律，聚焦海外网络能力建设，海外网络费用同比增加0.67亿元。

公司海外网络物流服务能力处于中国同行业领先水平。

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3、重视直客服务质量，对于部分海外地区即使因社会环境特殊性货物容易被抢被盗亦从客

户角度出发，提供全链条无风险服务，累计特殊保险和补偿支出1100万美元。

4、属于原控股股东中国旅游集团的香港仓库退回，2023年营业收入和利润总额分别比2019年下降7308万元、5847万元，员工离职补偿及中介费用支出1928万元。

公司主要业务板块业务量、收入、毛利如下：

业务量单位2023年2022年同比增/减

国际空运万吨26.3430.29-13.04%

国际海运万箱81.9377.256.06%

铁路货运代理万箱4.212.4770.45%跨境电商物流

其中：国际空运万吨5.657.05-19.86%

国际海运万箱1.821.5815.19%

中欧班列万箱0.851.23-30.89%

营业收入单位2023年2022年同比增/减

国际空运亿元56.2965.17-13.62%

国际海运亿元43.4298.44-55.89%

跨境电商物流亿元22.5234.37-34.49%

特种物流亿元6.796.248.84%

仓储第三方物流亿元3.214.85-33.82%

国际工程物流亿元1.983.53-43.88%

铁路货运代理亿元7.493.9390.64%

其他物流亿元4.384.155.40%

营业毛利单位2023年2022年同比增/减

国际空运亿元7.837.99-2.07%

国际海运亿元5.108.50-39.98%

跨境电商物流亿元2.243.03-26.15%

特种物流亿元1.801.4127.90%

仓储第三方物流亿元0.870.94-7.10%

国际工程物流亿元0.510.68-25.17%

铁路货运代理亿元0.510.52-1.77%

其他物流亿元0.700.4171.11%

虽然公司上下凝心聚力、奋勇拼搏，但受各种因素综合影响，公司年度经营业绩同比下降，说明我们与国际物流巨头优秀企业还有一定差异，更加需要我们坚持按照产业发展规律“咬定青山不放松”提高公司的综合跨境全链条物流服务能力。

分析认为，行业出现新特点，公司提出新对策。

一是生产型高品质客户从重视品牌到更加要求个性化、差异化服务。

二是跨境电商平台异军突起，头部网络电商平台从贸易型赚取商品差价到提供全托管方式转变，对跨境物流提出全链条压缩成本，周转无间隙等新要求。

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三是中国跨境物流企业和国际物流巨头差距在加速缩小，全行业从国内卷到海外，就剩最后一公里派送因缺乏“中国快递小哥”而暂时平静。

四是中国商品全球市场份额稳中有升，海外需求美国、欧洲继续保持领先，日本增速靠前。

五是欧美商务和海关等部门对中国商品关务政策多变。

六是中国跨境物流企业重整加速，行业集中度提升。如中国华南区域作为跨境电商物流重地，多数中小微企业选择经营转型或寻求加入头部企业。公司所处行业环境正发生深刻变化，行业进入强势淘汰出清期。综合能力弱的企业短期内被迫靠降价竞争导致行业毛利率明显下降，反而会进一步推进市场向头部企业集中，加速行业形成强者恒强局面。

七是中国跨境物流企业面临海运运力供给充足价跌、空运运力供给结构性紧张、全链条各环

节卷能力卷价格、行业竞争加剧盈利中枢下移、恒者恒强提前集中整合、海外网络从布点到结网、

服务强靠国内外双循环能力互补等环境因素，企业要从行业景气度红利到行业格局质量转变，公司转变主要靠海外结网、服务能力全链条、资产配置轻重结合、重视航空货运的独特价值、大宗商品进口物流等五个方面发力。

二、报告期内公司所处行业情况

一、行业情况

1、国际经济形势错综复杂

商流决定物流，物流助力商流。世界经济和贸易对跨境物流行业进行着深刻的影响。

世界经济的变化比想象中更复杂，特征是全球经济增长放缓甚至停滞。当前世界经济主要有四个特点，一是低增长，全球经济增长缓慢，且不均衡；二是高利率，发达经济体包括美国、欧盟利率都在高点；三是高债务，多个国家的债务达到甚至超过了 GDP 的 100%；四是高不确定性，全球经济环境的不确定性以及全球经济碎片化加剧。

主要原因，一是人口问题、产业链供应链重构问题、逆全球化问题、减碳带来的气候成本扩张问题，以及地缘政治风险上升导致各国国防支出成本上涨的问题等，使得经济增速放缓。二是经济霸权国家挑起的技术战、“脱钩”，以及“去风险”带来全球技术贸易的下降，直接导致全球技术进步的增速渐缓，这主要体现为全球芯片、半导体等高新技术产品的交易额出现了大幅的下降。

发展中国家的经济发展预计还会遇到很大困难，一是全球经济增速放缓，导致需求不足，对发展中国家的出口会有影响；二是美元高利率，以及美元升值导致的汇率波动，给许多新兴市场甚至发达国家融资带来困难，这些国家面临融资和偿还外债的成本负担；三是债务问题。

2、国际贸易需求持续疲软

世界贸易仍处于收缩过程中，贸易实现增长不及预期。

14/2732023年年度报告

中国进出口贸易稳中求进，但面临全球产业链供应链重构影响与冲击，或在未来五年出现明显的不一样阶段。

一是外贸运行总体平稳。

二是经营主体活力充足，民营企业主力作用增强。

三是贸易伙伴多元共进，“一带一路”占比提升。。

四是产品竞争优势稳固，出口动能丰富活跃。2023年，我国出口机电产品13.92万亿元，增长了2.9%，占出口总值的58.6%；同期劳动密集型产品出口4.11万亿元，占出口总值的

17.3%。机电产品中，电动载人汽车、锂离子蓄电池和太阳能蓄电池“新三样”，“新三样”产

品合计出口1.06万亿元，首次突破万亿元大关，增长了29.9%。船舶、家用电器的出口分别增长35.4%和9.9%。出口动能体现了从中国制造向中国创造的迈进。

五是国内需求持续恢复，大宗、民生商品进口有序扩大。2023年，我国能源、金属矿砂、粮食等大宗商品进口量增加15.3%。

六是高水平开放稳步推进，新平台新业态发展势头良好。初步统计，2023年我国跨境电商进出口2.38万亿元，增长15.6%。

3、国际集装箱海运价格持续大幅回落

从需求端看，全球集装箱市场受全球贸易放缓的影响，运输需求增长乏力，集装箱运输市场面临严重的运力过剩。从供给端看，新船集中交付导致集装箱运力供给大幅增长。2023年，全球集装箱船队运力同比增长 8%左右，增速是 2022 年的 2 倍。全球新交付运力超过 200 万 TEU，创历史新高。由于需求增长远不及运力增长，2023年集运市场呈现“宽供给、弱需求”的局面。

上海出口集装箱综合运价指数（SCFI）全年均值为 1006 点，同比大幅下降 70%，其中，欧美主干航线的降幅在 70%～80%不等。2023 年中国出口集装箱综合运价指数（CCFI）较 2022 年下降

66.4%至937点。

4、全球空运市场运价常态化但存在结构性供需矛盾

根据国际航空运输协会(IATA)的数据，2023年全年需求略低于 2022年和 2019 年的水平，按照货运吨公里同比2022年下降1.9%，与2019年相比下降3.6%其中北美地区需求同比下降

5.7%，欧洲2023年需求同比下降3.9%。从供给端看，航空货运运力持续增加。2023年，随着客

运航班的恢复客机腹舱供给增加航空货运运力同比2022年增长11.3%。与2019年相比，运力增长2.5%。受需求回落、运力释放、叠加海运运价大幅度回落导致空运货量析出等影响，全年空运运价趋势虽相比疫情期间运价进一步回落；同时由于地缘政治和战争、中国跨境电商商品加

速出海等影响，部分时间空运运力价格波动加剧，并存在结构性供小于需矛盾。

5、我国外贸结构持续优化

在全球贸易降幅收窄、温和复苏的背景下，中国外贸总量企稳回升，处于改善通道。出口方面，外贸结构持续优化，以劳动密集型产品为主的中低端出口增速下降幅度较大，以汽车为代表的高端出口展现较为强劲的动力。电动载人汽车、锂电池、太阳能电池等新三样产品，从国内市

15/2732023年年度报告

场走向全球市场，产生积极外溢效应，是中国产业升级、高质量发展的重要标志。随着“新三样”成为出口主力军，体现产业配套和集成能力的装备制造业出口也随之增长，共计实现出口总额

13.47万亿元，增长2.8%，占我国出口总值的比重提升到56.6%。

6、国际货运代理行业进入新的洗牌阶段

全球贸易进入调整周期，全球经济增长滞缓以及地缘政治风险带来的诸多挑战，随着需求疲软和货量下滑严重，货代们进入“难过”之关，国际货运代理企业逐渐从货找船逐渐演变成船找客的新周期。面对减少的订单，越来越多中小型国际货代选择压缩利润以降价的形式进行内卷。

大幅波动的运价水平加速大量空海中小货代清退出局，行业进入新的洗牌阶段。2023 年 DBSchenker、DHL、马士基等国际物流巨头也先后进行了大规模裁员。

国际货代企业正开启新一轮收购浪潮，全球第一大海运货代德迅宣布收购南非领先的货运代理公司 Morgan Cargo；全球货代巨头 SGL 收购欧洲 TOP50、德国头部货代 ETS Transport &

Logistics GmbH 和 ETS Fulfillment GmbH；Geodis相继收购美国老牌货运服务提供商 Southern

Companies 和瑞士货代公司 ITS。全球货运代理市场集中度加强的趋势越来越明显，行业资源正向头部企业不断集中。行业龙头加速整合收购，不断补齐短板，加强核心业务实力，企业向综合物流与供应链服务发展。

7、跨境电商不断发展，促进跨境电商物流需求增长

跨境电商行业交易规模维持高速增长，据海关总署数据，2023年我国跨境电商进出口总额

2.4万亿元，同比增长15.6%。

出海跨境平台模式多样，服务模式依托于多样化商流加物流模式，更加刺激了跨境出海电商需求的增长。以 Shein、Aliexpress、TEMU 和 Tik tok shop 组成的“出海电商四小龙”模式最为占优，跨境电商发展前景依然广阔。

三、报告期内公司从事的业务情况

（一）主营业务

公司是中国领先的第三方国际综合物流服务商和国际物流优选方案提供者，具有较高的综合统筹服务能力，服务产品稳定、标准、集约，物流网络资源遍布海内外，在行业内具有较大影响力和竞争优势。公司主营业务包括国际空海铁综合物流服务、跨境电商物流、国际工程综合物流、国际仓储物流、国际大宗商品合同物流、特大件特种专业物流等六大板块。

(二)经营模式

公司经营模式是为客户提供第三方跨境综合物流服务，服务内容涵盖运输、仓储、包装、搬运装卸、流通、配送、干线运输、港口通关服务、单证制作、交易结算等，服务链条包括点对点、港到港、门到门全程或者部分环节，同时还提供现代物流方案的咨询、分析、诊断、设计、优化、控制、信息服务等其他综合服务。公司经营模式的核心是根据客户的需求，

16/2732023年年度报告

全过程协同整合跨境物流境内集货、分拣装箱、出境通关办理、国际间干线运输，以及境外入境通关办理、拆箱分拣、终端派送七大构成要素，收取服务费用。公司商业模式竞争优势是不断提高全链条特别是境外端服务能力，依靠系统科技技术提高效率降低成本促进安全，坚持客户为本营销发展理念，获取了更多直客和重要客户。公司经营模式的核心是全过程协同整合跨境物流七大构成要素，满足客户的最好需求。

（1）国际空海铁综合物流服务公司国际空海铁综合物流业务主要包括国际空运出口、国际

空运进口、国际海运出口、国际海运进口、国际铁路（主要是中欧班列）五大类业务。

（2）跨境电商物流公司跨境电商物流业务分为国际邮政航空函件（邮政小包）、集中发货

专线物流、跨境电商商品空海铁干线运输以及对应的地面收集、安全检测、分拨、包装、清

关、海外仓、终端派送相关配套服务，公司同时运营跨境电商进出口海关监管区，可以提供清关、商品分拨、卡车通关检验等服务。

（3）国际工程综合物流公司国际工程物流是指根据客户的不同需求，以国际空海铁货运代

理为基础，通过进一步拓展和延伸，为客户量身打造工程物资一体化物流解决方案。公司国际工程物流服务的客户主要是参与“一带一路”沿线国家及地区的石化、电力、冶金、矿

业、核电建设、基础设施、轨道车辆等行业的中国对外走出去的企业。合资公司恒展物流在巴基斯坦北部各大水电站项目中，市场占有率第一。

（4）国际仓储物流公司属下的德祥集团提供特许资质进口集装箱分拨服务，拥有经相关部

门批准设立的中华人民共和国上海海关第五监管区（海关监管仓库），占地面积38791平方米，具有进口分拨、进出境货物报关、报检、仓储、保税、集装箱内陆运输、海关监管货物转关运输等业务为一体的综合性专业物流服务能力。公司在国内、中国香港、东南亚、非洲、美洲等主要港口城市经营国际仓储物流为国际空海铁货运代理业务、跨境电商物流业务提供基础服务保障。

（5）国际大宗商品合同物流公司与建发股份、物产中大合资成立物流公司，面向大宗商品

提供跨境物流服务。合资公司依托厦门建发、物产中大大宗贸易业务，提供大宗供应链物流服务，包括铁路进出口、海运进出口、仓储及陆运等专业国际大宗贸易进出口一站式物流服务。

（6）特大件特种专业物流公司属下中特物流提供超限超重非标准化的物流运输服务，目前以特高压电力设备运输为主要服务对象。铁路专用车自行设计拥有完全知识产权单车运输能力最大可达1800吨，核心竞争优势明显，国内市场占有率持续领先。

（7）其他国际综合物流公司所从事的其他国际综合物流主要包括国际跨境合同物流、国际

航材物流、国际项目物流、国际卡板物流等的总包或者分包。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

17/2732023年年度报告

公司自成立以来一直聚焦主业深耕不辍，经过40年的发展积淀，已经发展成为品牌影响力强、产品多样化、服务专业化、网络全球化的第三方国际综合物流服务产品提供者，兼综合方案解决者。

公司作为第三方物流服务商，主要的作用就是整合所有的物流资源、要素、以及服务好各参与方，如客户、承运人、监管方等，这种轻资产商业模式的核心资源是人，公司多年来养成了简单、阳光、透明的市场化文化氛围和市场化绩效分配机制。

公司主要竞争优势：

1、组织优势

公司组织与业务管理体系扁平，决策高效，能够按照国际空运和国际海运两项核心业务的市场和客户需要，不断快速修正和创新发展，使决策、经营、管理、操作紧贴市场。

党的领导融入公司治理，党建工作支持企业经营发展。

2、文化优势

公司坚持以客户为中心，以问题为导向，多年来形成了能够自我革新、自我优化的体制机制和高度市场化的管理文化。华贸物流以利润共享机制为核心点的绩效考核及分配机制经过多年的运行和不断完善，其绩效文化和理念深入人心并深得同行认可。

3、人才优势

公司管理团队、营销团队、业务团队、职能团队、研发团队等骨干均具有多年的行业经验，综合业务管理素质强，符合行业发展的趋势要求，同时专业、工作积极、富有激情，市场和服务意识强，对行业发展趋势和市场变化具有较强的洞察力、决断力和执行力，业务上相互配合支持，协同性能好。

4、服务优势

公司在物流资源整合，物流方案优化设计，以及关键核心要素资源的构建等方面有较高的综合统筹服务能力，差异化竞争优势明显。可以提供包括营销、咨询、设计方案、组织运力、协调信息、控制成本、时效运算等在内的前期工作，干线运输、理货、仓储、配套作业、配载集装、监管、海外配单等在内的过程工作，以及核对、结算、资金支付等后续工作。服务综合，从订舱、单证、关务、港区等在内的口岸离出境服务，空运集运、海运集运、铁路集运等在内的国际干线运输服务，目的港清关、仓储、转运、分拨派送等在内的目的地服务。

5、产品优势

公司国际跨境物流专业性强，逐渐由单一代理向提供全过程综合物流解决方案发展，按照客户需求，承担出口和进口货物物流服务的总包或者分包，提供高效高质价优的国际空运、海运、铁路、公路、水路、仓储、集货和分拨等的多式联运物流方案。

6、营销优势

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公司成立以来坚持以市场为导向和协同发展为内涵的市场化发展理念，形成了市场导向、价值导向、业绩导向的良好经营生态和企业核心价值观。经过多年发展，公司建立了一支高素质、专业化的营销队伍，能够深刻理解客户的需求，目前公司直接客户大客户数量众多。

7、科技优势

公司高度注重数字化转型，积极应对和引领科技对第三方物流企业的重大影响甚至是颠覆式冲击，投入精力自主研发了全流程物流智慧运作与管控信息平台，实现了对物流全过程的计划、执行、控制和管理，把业务流程和财务资源、服务资源、产品资源、客户资源等连接为一个整体，形成大数据中心，不断降低公司的营运成本，不断提高服务的效率和质量，实现科技驱动。

8、网络优势

公司国际跨境物流服务网络资源完善，在中国和全球主要物流节点拥有营运网点或国际合作同行，物流服务网络遍布世界160多个国家和地区，依托完善的网络布局，形成了可信赖的全球物流服务与保障体系。公司海外主要全资附属机构如附表。

序号洲国家城市

1日本东京

2泰国曼谷

3胡志明市

4亚洲越南海防

5河内

6柬埔寨金边

7新加坡新加坡

8法兰克福

德国

9杜塞尔多夫

10荷兰鹿特丹

11巴黎

法国

12欧洲里尔

13马德里

西班牙

14巴塞罗那

15英国伦敦

16土耳其伊斯坦布尔

17南非约翰内斯堡

非洲

18坦桑尼亚达累斯萨拉姆

19/2732023年年度报告

19尼日利亚拉各斯

20洛杉矶

21休斯敦

22达拉斯

23凤凰城

美国

24迈阿密

25亚特兰大

26纽约

27芝加哥

28美洲多伦多

加拿大

29温哥华

30墨西哥城

31瓜达拉哈拉市

墨西哥

32蒂华纳

33蒙特雷

34科隆

巴拿马

35巴拿马城

36巴西圣保罗

37大洋洲澳大利亚悉尼

9、协同优势

公司国际跨境物流业务来源区域分布广泛，集中于长三角区域、粤港澳大湾区、京津冀，布局发展在长江经济带、中西部地区、东北地区，重视传统产业区、新动能区，沿海经济发达地区业务协同、运力协同、产品协同、营销协同、联运协同。

10、差异化优势

公司在国际空运物流服务方面行业地位领先，同时商品运输服务包含工业普货、跨境电商商品、国际快递物品以及万国邮政渠道物品，国际空运“四流合一”，与国内其他企业相比，差异化竞争优势明显，具备与国际物流巨头在细分市场同台竞争的能力和水平。

五、报告期内主要经营情况

2023年实现国际空运业务量26.34万吨，2022年30.29万吨。

2023年国际海运业务量81.93万标箱，2022年77.25万标箱。

2023年跨境电商物流业务量：国际空运5.65万吨，2022年7.05万吨；国际海运1.82万标

20/2732023年年度报告箱，2022年1.58万标箱；中欧班列0.85万标箱，2022年1.23万标箱。

2023年铁路货运业务量4.21万标箱，2022年2.47万标箱。

2023年实现营业收入146.08亿元，同比减少33.81%；实现归属母公司净利润6.17亿元，

同比下降30.60%；扣除非经常性损益后归属母公司净利润5.32亿元，同比下降38.58%；每股收益0.47元，同比下降31.88%。

2023年人工成本11.21亿元，同比下降4.81%，主要是公司正逐步调整人员结构以适应业务

发展需要，公司坚持市场化激励机制，薪酬体系具有市场竞争力。

(一)主营业务分析

1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入14608088592.4622070189647.73-33.81

营业成本12652478756.3519720663445.52-35.84

销售费用730912642.35758240324.97-3.60

管理费用522766393.56515645293.531.38

财务费用5381604.44-74951304.03不适用

研发费用26971170.9623196157.6116.27

经营活动产生的现金流量净额308954274.401453665847.60-78.75

投资活动产生的现金流量净额97442843.44-217819250.59不适用

筹资活动产生的现金流量净额-1078701896.64-434077486.35不适用

营业收入变动原因说明：公司本年营业收入146.08亿元，同比减少33.81%各类业务收入情况详见2.收入与成本分析。

营业成本变动原因说明：营业成本126.52亿元，同比减少35.84%，各类业务成本情况详见2.收入与成本分析-成本分析其他情况说明。

销售费用变动原因说明：销售费用7.31亿元，同比减少2733万元，同比降低3.60%。主要是职工薪酬变动影响，公司正逐步调整人员结构以适应业务发展需要。

管理费用变动原因说明：管理费用5.23亿元，同比增加712万元，同比增加1.38%。主要是公司发展及业务拓展需要，增加了专业管理人员，并进一步扩充海外网点。

财务费用变动原因说明：财务费用538万元，同比增加8033万元。主要是去年同期国际汇率波动剧烈，今年已恢复到正常水平。

研发费用变动原因说明：研发费用2697万元，同比增加378万元，同比增加16.27%，主要是公司持续加大业务系统数字化及信息化建设的投入。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动现金净流入3.09亿元，去年同期净流入

14.54亿元，主要是市场需求回落，运价波动因素引起销售商品、提供劳务收到的现金减少。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动现金净流入9744万元，主要是处置佳成股权收到的现金净额1.67亿元。

21/2732023年年度报告

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动现金净流出10.79亿元，主要为银行借款流入4亿元，偿还银行借款流出12.06亿元，支付股利及利息流出3.16亿元。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

2.收入和成本分析

√适用□不适用

1.国际空运。国际空运业务量26.34万吨，去年同期30.29万吨，同比下降13.04%。营业收入

56.29亿元，同比下降13.62%。国际空运方面，受市场经济环境影响，运营情况较同期下滑，公

司加大与航司的合作力度，提高空运服务能力，统筹全球空运物流产品，优化航线网络，持续开发优质终端客户。

2.国际海运。国际海运业务量81.93万标箱，去年同期77.25万标箱，同比增长6.06%。营业

收入43.42亿元，同比下降55.89%。国际海运方面，受海运出口运价波动影响，收入有所下降，但海运市场需求量基本持平。

3.跨境电商物流。完成业务量：国际空运5.65万吨，去年同期7.05万吨；国际海运1.82万标箱，去年同期1.58万标箱；中欧班列0.85万标箱，去年同期1.23万标箱。营业收入22.52亿元，同比减少34.49%。去年开始由于跨境电商物流受到国际形势等因素的影响，市场出现了大量非理性的抢占市场分额的价格战，公司避免业务亏损，主动减少跨境电商物流的非盈利项目投入。

4.特种物流。特种物流营业收入6.79亿元，同比增长8.84%。中特物流与洛阳中重的客户群基

本长期稳定并有所回升。

5.仓储第三方物流。仓储第三方物流营业收入3.21亿元，同比下降33.82%。公司延伸服务链条，通过国际空海运及跨境电商物流业务加大客户的仓库使用需求，收入增长尚需国际经济环境进一步恢复。

6.铁路货运代理。铁路货运代理业务营业收入7.49亿元，同比上升90.80%。公司响应国家一

带一路发展布局，大力开展中欧班列，空海铁联运业务，铁路货运业务量稳步上升。

(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:元币种:人民币主营业务分行业情况营业收营业成毛利率毛利率入比上本比上比上年分行业营业收入营业成本

（%）年增减年增减增减

（%）（%）（%）

综合物流14608088592.4612652478756.3513.39-33.80-35.842.75服务主营业务分产品情况

22/2732023年年度报告

营业收营业成毛利率毛利率入比上本比上比上年分产品营业收入营业成本

（%）年增减年增减增减

（%）（%）（%）

综合物流14608088592.4612652478756.3513.39-33.80-35.842.75服务

其中：国5629384108.984846625019.5213.90-13.62-15.231.63际空运

国际海运4342401809.663832241471.2211.75-55.89-57.393.12

跨境电商2251641159.102027989190.029.93-34.49-35.301.12物流

特种物流678866979.60498582353.5826.568.843.273.96

仓储第三321061325.50234192172.6827.06-33.82-40.207.79方物流

国际工程197853973.76146846151.1725.78-43.88-48.376.45物流

铁路货运749207752.81698129594.066.8290.80104.64-6.30代理

其他物流437671483.05367872804.1015.955.32-1.726.02主营业务分地区情况营业收营业成毛利率毛利率入比上本比上比上年分地区营业收入营业成本

（%）年增减年增减增减

（%）（%）（%）

中国12491203303.3510852581196.3313.12-37.63-39.692.97

中国香港989192818.65840536102.6415.030.574.97-3.56

美洲474536662.36382677168.5219.36-10.56-187.32

东南亚98566132.2176644578.7222.24-35.79-35.2-0.71

欧洲554589675.89500039710.149.8448.2846.641.02

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明

报告期国际空运、国际海运两大主营业务的营业收入各占合并主营业务收入的比重分别为38.54%

及29.73%，两大主营业务的毛利总额为12.93亿元，占公司主营业务毛利总额的66.11%，其中国际空运毛利的比重为40.03%、国际海运毛利的比重为26.09%。以国际空运、国际海运为核心的跨境综合物流业务目前仍然为公司盈利的主要来源。

国际空运：

公司国际空运进出口货量在上海、北京、成都、郑州、南京、厦门、广州、深圳等我国主要空港

和物流节点城市的市场地位领先，报告期国际空运业务量26.34万吨，去年同期30.29万吨，营业收入56.29亿元、毛利7.83亿元，分别同比下降13.62%及2.07%，分别占主营业务收入及毛利比例达38.54%及40.03%；毛利同比减少0.17亿元，毛利率13.9%，同比增加1.63个百分点。

国际海运：

报告期国际海运业务量81.93万标箱，去年同期77.25万标箱，同比增加6.06%，营业收入

43.42亿元，同比下降55.89%；实现毛利5.10亿元，占公司毛利总额的26.09%，同比减少

39.98%；毛利率11.75%，同比增加3.12个百分点。

23/2732023年年度报告

跨境电商物流：

报告期跨境电商物流业务实现收入22.52亿元，同比下降34.49%，毛利2.24亿元，同比下降

26.15%，毛利率为9.93%。

特种物流：

报告期特种物流实现营业收入6.79亿元、毛利1.80亿元，分别同比增加8.84%及27.9%，毛利率26.56%。

仓储第三方物流：

报告期仓储业务实现收入3.21亿元，同比下降33.82%；毛利0.87亿元，同比下降7.1%；毛利率为27.06%。

国际工程物流：

报告期国际工程物流业务实现收入1.98亿元，毛利0.51亿元，分别同比下降43.88%及25.17%；

毛利率25.78%。

(2).产销量情况分析表

□适用√不适用

(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用√不适用

(4).成本分析表

单位：元分行业情况上年本期同期本期金额情成本占总占总较上年同况分行业构成本期金额成本上年同期金额成本期变动比说项目比例

比例例(%)明

(%)

综合物向外12488885597.3898.7119534186888.9499.05-36.07流采购成本

综合物固定34491401.780.2740889235.200.21-15.65流资产折旧

综合物人工129101757.191.02145214092.630.74-11.10流成本分产品情况本期上年本期金额情成本占总同期较上年同况分产品构成本期金额上年同期金额成本占总期变动比说项目

比例成本例(%)明

24/2732023年年度报告

(%)比例

(%)

国际空向外4846625019.5238.315717371564.2328.99-15.23运采购成本

国际海向外3832241471.2230.298994346794.2345.61-57.39运采购成本

跨境电向外2018347596.1215.953117049990.6315.81-35.25商物流采购成本

跨境电人工9641593.900.0817241076.940.09-44.08商物流成本

特种物向外392634285.293.10365972665.031.867.29流采购成本

特种物折旧25506794.420.231545893.160.16-19.14流

特种物人工80441273.870.6385263105.760.43-5.66流成本

仓储第向外186188675.901.47339588163.001.71-45.17三方物采购流成本

仓储第折旧8984607.360.079343342.040.05-3.84三方物流

仓储第人工39018889.420.3142709909.930.22-8.64三方物成本流

国际工向外146846151.171.16284418588.551.45-48.37程物流采购成本

铁路货向外698129594.065.52341144735.001.73104.64运代理采购成本

其他物向外367872804.102.91374294388.281.89-1.72流采购成本成本分析其他情况说明

公司本年主营业务成本126.52亿元，同比减少35.84%；计入直接成本中的人工成本1.29亿元及固定资产折旧0.34亿元，分别占比1.02%及0.27%。本公司向外采购成本占98.71%，比重与

2022年度基本持平。

(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

√适用□不适用

25/2732023年年度报告

丧失控制权时丧失控制权丧失控制丧失控制权之日丧失控制权丧失控制权时子公司名称点的处置比例时点的处置权时点的判剩余股权的比例的时点点的处置价款

（%）方式断依据（%）杭州佳成国际

2023-9-2722050万元25%股权转让丧失控制权34.14%

物流有限公司

(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

(7).主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

√适用□不适用

前五名客户销售额13.57亿元，占年度销售总额9.29%；其中前五名客户销售额中关联方销售额

0万元，占年度销售总额0%。

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用√不适用

B.公司主要供应商情况

√适用□不适用

前五名供应商采购额18.34亿元，占年度采购总额14.49%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用√不适用其他说明无

3.费用

√适用□不适用

详见五(一)主营业务分析1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表。

4.研发投入

(1).研发投入情况表

√适用□不适用

单位：元

本期费用化研发投入26971170.96本期资本化研发投入

研发投入合计26971170.96

研发投入总额占营业收入比例（%）0.18

26/2732023年年度报告

研发投入资本化的比重（%）0.00

(2).研发人员情况表

√适用□不适用公司研发人员的数量129

研发人员数量占公司总人数的比例（%）3.05研发人员学历结构学历结构类别学历结构人数博士研究生0硕士研究生5本科83专科41高中及以下0研发人员年龄结构年龄结构类别年龄结构人数

30岁以下（不含30岁）45

30-40岁（含30岁，不含40岁）66

40-50岁（含40岁，不含50岁）15

50-60岁（含50岁，不含60岁）3

60岁及以上0

(3).情况说明

□适用√不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用√不适用

5.现金流

√适用□不适用

详见五(一)主营业务分析1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表。

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

27/2732023年年度报告

1.资产及负债状况

单位：元本期期末本期期末上期期末金额较上数占总资数占总资情况项目名称本期期末数上期期末数期期末变产的比例产的比例说明动比例

（%）（%）

（%）流动资产

货币资金1947700209.7120.182575024849.7826.35-24.36%

应收票据167605138.451.7444973005.750.46272.68%

应收账款2908052800.5230.122865697259.2429.321.48%

应收款项60254030.780.61202640786.512.08-70.27%融资

预付款项143617747.591.49330266556.913.38-56.51%

其他应收1026323749.8010.63401871046.924.11155.39%款

存货20409224.580.2110556592.360.1193.33%

合同资产201942864.532.0956005828.670.57260.57%

其他流动25735983.350.2737001877.550.38-30.45%资产非流动资产

长期应收3153891.840.030.00款

长期股权726881825.877.53340083430.983.48113.74%投资

投资性房65330300.000.6855096100.000.5618.58%地产

固定资产563010054.565.83601930577.336.16-6.47%净额

在建工程0.00-0.00-

使用权资173586881.971.80156099582.021.60产

无形资产166353801.461.72270667069.482.77-38.54%

开发支出448321.94-448321.94-

商誉1374282517.0014.241728622143.2417.69-20.50%

长期待摊18912699.300.2118975701.930.20-0.33%费用

递延所得55643914.200.5876365870.950.78-27.14%税资产

其他非流4229557.720.040.00动资产

资产合计9653475515.17100.009772326601.56100.00-1.22%流动负债

短期借款400316172.0010.87250420818.916.6759.86%

交易性金750000.000.02750000.000.020.00%融负债

应付票据254212614.556.900.00-

应付账款1682013517.4445.671438460584.7038.2916.93%

28/2732023年年度报告

预收款项--

合同负债28010784.300.7677433162.702.06-63.83%

应付职工217371572.135.90286830901.857.63-24.22%薪酬

应交税费77815805.072.1171543257.761.908.77%

其他应付578721420.2415.71268052069.697.13115.90%款

一年内到59517089.501.62863858594.2922.99-93.11%期的非流动负债

其他流动48464159.541.322032533.830.062284.42%负债

非流动负-债

长期借款33550583.380.91150716698.244.01-77.74%

租赁负债126481490.093.43111311311.342.96

长期应付10375259.490.280.00款

递延收益5906509.490.163841100.000.1053.77%

递延所得36446748.110.9959137992.191.58-38.37%税负债

其他非流123285664.213.35172682195.004.60-28.61%动负债

负债合计3683239389.54100.003757071220.50100.00-1.97%

所有者权5970236125.636015255381.06-0.75%益其他说明

期末应收票据、应收账款、应收款项融资、预付账款、合同资产分别1.68亿元、29.08亿

元、0.60亿元、1.44亿元、2.02亿元，分别年期初增加272.68%、1.48%、-70.27%、-56.51%、

260.57%；上述款项合计34.81亿元，比期初减少0.52%，基本与上年持平。

期末存货2041万元，比期初增加93.33%，主要是合同履约成本增加1025万元较年初增加108.05%。

期末长期股权投资7.27亿元，比期初增加113.74%，主要是本年共确认投资收益1.29亿元。

期末短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款分别是4亿元、0.60亿元、0.34亿元，分别比年初增加59.86%、-93.11%、-77.74%，合计4.93亿元，比期初下降61.00%。

期末应付票据、应付账款、合同负债分别是2.54亿元、16.82亿元、0.28亿元，比年初分别增加100%、16.93%、-63.83%，上述款项合计19.64亿元，比期初增加29.58%。

期末其他应付款5.79亿元，比期初增加115.90%，主要是本年度分派股利5.17亿元，期末应付股利比期初增加3.75亿元。

期末其他流动负债4846万元，比期初增加2284.42%，主要是"未终止确认的应收票据"比

29/2732023年年度报告

期初增加4638.33万元。

期末应付职工薪酬2.17亿元，比年初减少24.22%，主要是2022年度的应付绩效奖金有所减少。

2.境外资产情况

√适用□不适用

(1)资产规模

其中：境外资产28.29（单位：亿元币种：人民币），占总资产的比例为29.31%。

(2)境外资产占比较高的相关说明

□适用√不适用

3.截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用项目期末账面价值受限原因

货币资金54104994.81保证金、诉讼冻结资金

固定资产94336677.38按揭贷款取得房产及银行授信抵押已贴现未到期票据且承兑人非15大银

应收票据3351900.00行

合计151793572.19

4.其他说明

□适用√不适用

(四)行业经营性信息分析

□适用√不适用

30/2732023年年度报告

(五)投资状况分析对外股权投资总体分析

√适用□不适用

报告期内公司股权投资、设立公司占被投资公司的权益比例被投资企业名称被投资企业成立的基本信息

（%）上海卓跃达国际物流有限公司成

立于2023-08-09，注册资本为

上海卓跃达国际物流有限公司5000万元人民币，实缴资本500051万元人民币。地址为上海黄浦区。

华贸国际物流（北京）有限公司

成立于2023-04-27，注册资本

华贸国际物流（北京）有限公司100

800万元人民币，实缴资本0万元

人民币.地址为北京市-大兴区新疆港中旅华贸国际物流有限公

司成立于2023-04-25，注册资本

新疆港中旅华贸国际物流有限公司500万元人民币，实缴资本500万100元人民币.地址为新疆维吾尔自治

区-乌鲁木齐市-水磨沟区

华贸国际物流（加拿大）有限公

司成立于2023-04-25，注册资本

CTS GLOBAL LOGISTICS (CANADA) 50 万美元 343.585000 万元人民

100

INC. 币，实缴资本 50 万美元 354.105万人民币.地址为加拿大-蒙特利尔澳门华贸国际物流一人有限公司

成立于2023-04-13，注册资本

100万澳门元85.038000万元人民

澳门华贸国际物流一人有限公司100币，实缴资本100万澳门元

88.604000万人民币.地址为中国

澳门-大堂区

CTS INTERNATIONAL LOGISTICS

SOUTH AFRICA (PTY) LTD 成立于

CTS INTERNATIONAL LOGISTICS

2023-06-13，注册资本50万美元100

SOUTH AFRICA (PTY) LTD

358.258577万元人民币，实缴资

本0.地址为南非-约翰内斯堡

CTS INTERNATIONAL FRANCE 成立

于2023-09-06，注册资本10万欧

CTS INTERNATIONAL FRANCE 元 78.277000 万元人民币，实缴 100资本10万欧元76.016万元人民

币.地址为法国-巴黎

CTS INTERNATIONAL LOGISTICS

TANZANIA LIMITED 成立于 2023-

09-20，注册资本50万美元

CTS INTERNATIONAL LOGISTICS

358.990000万元人民币，实缴资100

TANZANIA LIMITED

本50万美元358.8950万元人民

币.地址为坦桑尼亚-达累斯萨拉姆

31/2732023年年度报告

1.重大的股权投资

□适用√不适用

2.重大的非股权投资

□适用√不适用

3.以公允价值计量的金融资产

□适用√不适用证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

√适用□不适用

(1).报告期内以套期保值为目的的衍生品投资

□适用√不适用

(2).报告期内以投机为目的的衍生品投资

□适用√不适用其他说明无

32/2732023年年度报告

4.报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用√不适用

(六)重大资产和股权出售

√适用□不适用1.本公司于2023年7月26日召开第五届董事会第十次会议，会议审议通过了《关于转让杭州佳成国际物流有限公司部分股权的议案》，拟将持有的杭州佳成国际物流有限公司（以下简称“佳成物流”、“标的企业”）25%股权（以下简称“本次股权转让”或“本次交易”），参照评估价值，以22050万元为底价通过挂牌方式公开转让。具体详见公司披露的《关于公开挂牌转让杭州佳成国际物流有限公司部分股权的公告》（公告编号：临2023-034）。挂牌期间征集到一位意向受让方武汉市江夏科技投资集团有限公司（以下简称“科投集团”）。

近日，根据相关规定和程序，华贸物流与科投集团签署《产权交易合同》并收到《企业国有资产交易凭证》。

2.华贸物流拟通过依法设立的产权交易机构以公开挂牌交易方式转让参股公司厦门华港30%股权。公司于2023年11月6日召开第五届董事会第十五次会议，会议审议通过了《关于转让厦门华港物流有限公司30%股权的议案》，同意公司本次股权转让事宜，并授权公司管理层办理本次公开挂牌转让股权的相关具体事宜，包括但不限于制定受让方资格条件、签署委托合同、出售股权协议条款的设定及签署、办理过户手续、调整挂牌底价、延长挂牌期限等。

(七)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

1、深圳市港中旅华贸国际物流有限公司

深圳华贸国际物流成立于1990年9月7日，注册资本为2000万元，实收资本为2000万元，注册地为深圳市前海深港合作区南山街道怡海大道 1129 号前海易港中心 W6 号仓库辅助楼

508-531，主营业务为国际货运代理；代理货物联运、中转，承办集装箱拆箱及拼箱业务；装卸服务。以下项目涉及应取得许可审批的，须凭相关审批文件方可经营:承办揽货、仓储、租船业务、货物运输和报关业务；代理报检业务；普通货运；从事进出中国港口货物运输的无船承运业务；国内航线（危险品除外）；国际航线或者香港、澳门、台湾地区航线的航空货运销售代理业务（危险品除外）。本公司直接持有其100%的股权。

截至2023年12月31日，深圳华贸国际物流的总资产为345310473.41元，净资产为188433102.93元，2023年1-12月实现净利润为34104270.88元（上述财务数据经天职审计）。

2、天津华贸柏骏国际物流有限公司

天津华贸柏骏成立于2007年7月4日，注册资本为550万元，实收资本为550万元，注册地为天津市和平区西康路与成都道交口东北侧赛顿大厦3-1-1705，主营业务为国际货运代理

33/2732023年年度报告（海运、空运、陆运）；报关业务、普通货运；以下限分支经营；仓储服务（危险品除外）。本公司直接持有其100%的股权。

截至2023年12月31日，天津华贸柏骏的总资产为33736355.08元，净资产为

20553299.60元，2023年1-12月实现净利润为414997.56元（上述财务数据经天职审计）。

3、成都港中旅华贸国际物流有限公司

成都华贸物流成立于2010年3月8日，注册资本为1000万元，实收资本为500万元，注册地为成都市青羊区西御街3号1栋1单元2304、2305号，主营业务为承办海运、陆运、空运进出口货物的国际运输代理业务；包括：订舱、仓储、中转、报关业务；国内铁路、水运及航空货

运代理业务；普通货运。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本公司直接持有其100%的股权。

截至2023年12月31日，成都华贸物流的总资产为84648868.26元，净资产为

31204895.50元，2023年1-12月实现净利润为12577567.74元（上述财务数据经天职审计）。

4、宁波港中旅华贸国际物流有限公司

宁波华贸物流成立于2011年5月25日，注册资本为1500万元，实收资本为1500万元，注册地为鄞州区潜龙巷26号545，主营业务为国际海运辅助业务：无船承运业务（凭有效许可证经营），海上、航空、陆路国际货运代理、普通货物仓储、商品信息咨询、代理报关、报检。

（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本公司直接持有其100%的股权。

截至2023年12月31日，宁波华贸物流的总资产为115571281.95元，净资产为

69532144.12元，2023年1-12月实现净利润为2184861.80元（上述财务数据经天职审计）。

5、郑州港中旅华贸国际物流有限公司

郑州华贸成立于2012年2月9日，注册资本为500万元，实收资本为500万元，注册地为郑州新郑国际机场货站楼367室，主营业务为海上、航空、陆运国际货物运输代理。本公司持有其100%的股权。

截至2023年12月31日，郑州华贸的总资产为65627508.67元，净资产为

32053034.41元，2023年1-12月实现净利润为6585766.38元（上述财务数据经天职审计）。

6、广州华贸国际货运代理有限公司

广州华贸成立于2005年4月20日，注册资本为550万元，实收资本为550万元，注册地为广州市天河区天河路228号之一广晟大厦2304-05，主营业务为装卸搬运和运输代理业(具体经

营项目请登录广州市商事主体信息公示平台查询。依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）截至2023年12月31日，广州华贸的总资产为388973461.20元，净资产为139190565.56元，2023年1-12月实现净利润为45312726.78元（上述财务数据经天职审计）。

7、香港华贸国际物流有限公司

34/2732023年年度报告

香港中贸成立时间为2010年9月27日，地址为香香港九龙观塘鸿图道83号东瀛游广场29楼。主营业务为综合跨境物流业务。本公司间接持有其100%的股权。

截至2023年12月31日，香港华贸的总资产为1231435961.13元，净资产为351286584.11元，2023年1-12月实现净利润为69690825.52元（上述财务数据经天职审计）。

8、CTS GLOBAL LOGISTICS (GEORGIA) INC

CTS GLOBAL 成立时间为 2009 年 10 月 21 日，地址为 5192 SOUTHRIDGE PARKWAY SUITE 117ATLANTA GA 30349。主营业务为综合跨境物流业务。本公司间接持有其 100%的股权。

截至 2023 年 12 月 31 日，CTS GLOBAL 的总资产为 308962248.38 元，净资产为

4254698.02元，2023年1-12月实现净利润为66567.73元（上述财务数据经天职审计）。

9、上海德祥国际货运代理有限公司

德祥货代成立时间为1997年3月6日，注册资本为1000万元，实收资本为1000万元，地址为上海市嘉定工业区叶城路925号1幢205室。主营业务承办海运、空运进出口货物的国际运输代理业务，报关，包括：揽货、订舱、仓储、中转、集装箱拼装拆箱、结算运杂费、报验、保险、相关的短途运输服务及咨询业务，货物运输代理。本公司直接持有其75%的股权。

截至2023年12月31日，德祥货代的总资产为72174327.46元，净资产为38131532.87元，2023年1-12月实现净利润为18508445.50元（上述财务数据经天职审计）。

10、上海德祥物流有限公司

德祥物流成立时间为1997年2月21日，注册资本为580万元，实收资本为580万元，地址为上海市宝山区顾村一号工业园区富联路1181号。主营业务为仓储（除危险化学品）；危险化学品储存（经营范围详见许可证）；商务信息咨询；五金交电、百货、建筑装潢材料、金属材料（除贵金属）、化工原料（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）、机械装备、办公用品的批售；机电设备、机械设备安装（除特种设备）、销售；海上、公路、

水路、航空国际货运代理业务；无船承运业务；报关；从事货物及技术的进出口业务。本公司直接持有其75%的股权。

截至2023年12月31日，德祥物流的总资产为40223555.97元，净资产为

27646482.88元，2023年1-12月实现净利润为12771334.99元（上述财务数据经天职审计）。

11、中特物流有限公司

中特物流成立时间为2005年7月18日，注册资本为14752.5万元，实收资本为14752.5万元，地址为北京市丰台区南四环西路188号12区36号楼。主营业务为普通货运，放射性物品

运输（一类、二类、三类），大型物件运输（1、4），无船承运业务；物流及运输技术研发；技术转让、技术咨询、技术服务；物流及运输管理咨询；从事国际货运代理业务（包括：订舱（租船，包机，包舱）托运，仓储，包装；货物的监装，监卸，集装箱拼装拆箱，分拨，中专及相关的短

35/2732023年年度报告

途运输服务；代理报关、报验、报检、保险，缮制有关单证、交付运费、结算及交付杂费；国际展品、私人物品及过境货物运输代理；国际多式联运、集运（含集装箱拼箱）；咨询及其他国际货运代理业务。）货物进出口、技术进出口；销售煤炭（不在北京地区开展实物煤的交易、储运活动）。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动，依法须经批准的项目，经相关部门批准后的内容展开营业活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）本公司直接持有其100%的股权。

截至2023年12月31日，中特物流的总资产为1358309245.03元，净资产为1195983190.39元，2023年1-12月实现净利润为109472591.16元（上述财务数据经天职审计）。

12、北京华安润通国际物流有限公司

华安润通成立时间为2019年7月19日，注册资本为1000万元，实收资本为1000万元，地址为北京市顺义区龙湾屯镇府南路2号10幢1层104。主营业务为道路货物运输；国际、国内陆路、海上、航空货运代理；包装服务；装卸服务；报关；报检；货物进出口；技术进出口；代理进出口；计算机系统集成服务。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；道路货物运输以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）本公司直接持有其70%的股权。

截至2023年12月31日，华安润通的总资产为169064506.22元，净资产为

59718761.98元，2023年1-12月实现净利润为7129855.59元（上述财务数据经天职审计）。

13、洛阳中重运输有限责任公司

洛阳中重成立于1999年02月04日，注册资本为2000万元，实收资本为2000万元。地址河南省洛阳市涧西区建设路208号。主营业务为道路道路货物运输（不含危险货物）；道路货物运输（网络货运）；公共铁路运输。一般项目：装卸搬运；电子、机械设备维护（不含特种设备）；

汽车零配件批发；汽车零配件零售；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；

信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；汽车拖车、求援、清障服务；国内货物运输代理；

国际货物运输代理；国内集装箱货物运输代理；海上国际货物运输代理；航空国际货物运输代理；

陆路国际货物运输代理；货物进出口；技术进出口；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、

技术转让、技术推广；无船承运业务。本公司直接持有其60%股权。

截至2023年12月31日，洛阳中重的总资产为195009988.85元，净资产为111444017.33元，2023年1-12月实现净利润为30326299.59元（上述财务数据经天职审计）。

14、连云港华贸国际物流有限公司

连云港华贸成立于2020年07月03日，注册资本为1500万元，实收资本为1500万元。

地址为中江苏省连云港市连云区海滨大道2号阳光自贸大厦21层。主营业务为国际道路货物运输；保税仓库经营；保税物流中心经营；海关监管货物仓储服务（不含危险化学品）；道路货物

36/2732023年年度报告运输（不含危险货物）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）一般项目：报关业务；国际货物运输代理；国内货物运输代理；航空国际货物运输代理；陆路国际货物运输代理；集装箱租赁服务；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；低温仓储（不含危险化学品等需许可审批的项目）；国际船舶代理；国

内船舶代理；无船承运业务（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动。）本公司直接持有其100%股权。

截至2023年12月31日，连云港华贸的总资产为48602362.09元，净资产为

29868405.64元，2023年1-12月实现净利润为2250911.32元（上述财务数据经天职审计）。

15、徐州华贸国际物流有限公司

徐州华贸成立于2020年06月29日，注册资本为500万元，实收资本为500万元。地址为徐州市泉山区苏山街道苏山商贸综合楼 A-36 号。主营业务为道路货物运输(不含危险货物)，技术进出口，进出口代理，货物进出口报关业务，海关监管货物仓储服务；国际货物运输代理，国内货物运输代理，无船承运业务，供应链管理服务，运输货物打包服务普通货物仓储服务，装卸搬运，包装服务。本公司直接持有其100%股权。

截至2023年12月31日，徐州华贸的总资产为19799038.94元，净资产为6716053.04元，2023年1-12月实现净利润为1195.15元（上述财务数据经天职审计）。

(八)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用□不适用

国际货币基金组织（IMF）1 月发布的《世界经济展望》显示，2024 年全球经济增速预计为

3.1%，其中发达经济体的经济增长率预计降至1.5%，新兴市场和发展中经济体的增长率预计保持在4.1%。受发达国家需求低迷等因素影响，全球贸易再陷疲软。世界银行预测，2024年，全球经济增速或为2.4%。同年全球贸易增长约为2.3%。在此背景下，多个发达国家进口需求下降，全球经济仍面对可能出现的经济不确定性及下行压力。

中国制造业品牌出海，跨境电商发展和中国跨国公司的成长，使得战略客户更加关注全球供应链的稳定性和安全性，同时推动跨境物流企业积极强化供应链各环节能力，主动提升整体供应链服务韧性。中国跨境第三方物流公司将加快国际化步伐。跨境物流企业深度嵌入国际物流产业体系，以 AI 大模型引领的新一轮技术变革将为物流业发展带来全新机遇，助力全球价值链重构、提升产业链供应链稳定性的使命更加突出，物流“跨境出海”将迈向全链条业务整合和全球化多点布局发展新阶段。推动沿线优质物流资产投资、实现国际供应链服务延伸、搭建地面业务团队

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将成为跨境物流企业“出海”发展重点。物流企业通过快速建立全球化物流服务能力，将有效畅通供应链、服务产业链、融入价值链。跨境物流行业市场持续建立全链条服务能力的公司将强者恒强。

(二)公司发展战略

√适用□不适用

公司战略愿景是成为世界一流跨境综合第三方物流企业，成为全球物流高端解决方案的提供者。

公司战略目标是十年内成为全球第三方物流前十强企业。

公司发展的战略实施路径是：

确立了“三个聚焦”发展，聚焦国际空海运货代业务，保证市场竞争优势和未来的市场份额，为业务结构转型升级赢取时间和空间；聚焦新业态培育，把握中国制造与消费升级战略发展机遇期，积极谋求公司未来盈利增长点；通过聚焦细分市场，构建细分市场全链条的物流服务能力，形成华贸物流差异化的竞争优势与竞争壁垒。

确立了致力于实现“六个化”发展目标，以市场需求与客户需求为导向，即实现产品多样化、业务差异化、网络国际化、运营专业化、营销一体化与管理集约化，以此构筑在行业变革与技术迭代环境中的市场竞争优势与核心竞争能力。

确立了公司上下积极践行营销与科技“双轮驱动”，通过营销驱动，充分调动公司营销与运营优势资源，推动三级营销体系建设，实现科技、医疗、汽车、快消、化工、电商、能源、大宗商品等八大领域重点客户的营销突破；通过科技驱动，主动拥抱互联网技术，致力以互联网为核心，以物流大数据分析为前提，以云计算技术为支撑，以物联网智慧化为基础，使物流互联网与实体产业深度融合。

公司围绕清晰战略发展路径，持续巩固以下核心竞争能力。

一是“横到边、纵到底”，创建品类多、链条全的国际物流服务体系。

“横到边、纵到底”的业务发展战略是通过成为全球综合物流方案提供平台，汇聚全品类物流服务种类，具备全链条物流方案解决能力，推进直接与终端客人服务，进行业务结构高质量转型，降低中间环节，提高盈利水平。其关键环节是全球化网络布局和运力建设，公司持之以恒开展这两项工作，以提升“揽件-分拨-报关-干线-清关-海外分拨-派送”跨境物流“端到端”全程方案解决能力。

全球综合物流方案提供平台：跨境物流行业本质是产品综合，可以为终端客人提供多式服务，公司运输渠道包含国际空运、国际海运、国际班列、国际卡班。产品包括工程物流、普通商品物流、跨境电商物流、大宗商品物流、特种商品物流、仓储分拨物流，公司的绝大部分产品和服务涵盖全程七个环节中四个以上服务环节。

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跨境全链条服务能力提供者：提高全链条物流方案解决能力，同时积极布局海外网点，加强海外端到端服务能力。公司坚持全球化网络布局，建立起更好的全链条物流能力为终端和直客服务。倾注更多的资源为终端客户和直接客人提供跨境物流综合服务，为中国品牌出海提供更有韧性的物流供应链服务。

直接服务终端客户执行者：公司持续推进直客战略与业务结构转型优化，与战略客户共同面对外贸需求疲软的环境，资源向直客倾斜，舍弃短期效益追求长期发展，直接面向科技、医疗、汽车、快消、化工、电商、能源七大行业客户需求。

二是搭建国家跨境物流资源整合平台。

公司的控股股东中国物流集团成立的使命之一就是为了弥补国家跨境物流的短板、提高时效、

降低运费、惠民利国，助力中国商品走向世界，保障国家物流战略安全。

公司致力于成为央企跨境物流资源的整合平台，以“为中国产业全球化发展提供国际物流供应链保障”为己任，为物流业作为战略性、基础性产业提供支撑，为一带一路沿线的物流发展继续助力。

(三)经营计划

√适用□不适用

1、提升境外网点布局服务

结合公司国际化布局发展规划，加快在“一带一路”沿线国家及非洲、拉美、中东等新兴市场与发展中经济体的网点布局，着力提升海外仓储服务能力、提升海外派送服务能力、提升海外货源组织能力。

2、加强物流基础设施建设

通过大宗物流业务、海外项目等进一步驱动能力建设，有效促进公司在海外仓储、港口码头建设、大宗散货运输等领域的发展，不断扩大业务领域。

3、建立稳定自控运力体系

加快自控运力建设统筹安排，构建自主可控的运力体系，巩固扩大规模优势，提升话语权和履约能力。

4、推进标准运营体系建设

不断完善标准化运营流程，推动境外各子公司标准化运营体系建设，促进境外公司运营流程规范化、决策管理组织化、治理体系规范化。加强人才队伍建设，强化全面风险管理，持续推进大监督体系建设。

5、深化科技、营销驱动发展

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持续优化总部-区域-分子公司的三级营销体系，推动实现营销一体化。构建智能化营销体系，以市场需求为导向，加强数据采集与集成，为客户提供优化的物流解决方案，建立资源定价与舱位适配系统。

(四)可能面对的风险

√适用□不适用

公司通过综合努力，有能力在国际空运物流、国际海运物流两项主营业务上应对政策风险、经营风险、市场风险、财务风险、信用风险、流动性风险、利率风险、汇率风险、国际贸易摩擦

或者国际贸易战风险、数字技术颠覆行业风险等。

公司认为中短期内行业最不可控三类风险是逆全球化和贸易保护所引起的国际宏观经济环境

剧烈变动，以及俄乌冲突所引起的国际间新秩序和经济制裁的进一步升级引发全球能源和粮食危机，本公司对这类风险采取底线思维，高度审慎的应对方式。

公司已经做好长期应对外部环境变化的准备，抓住行业格局重构的重大战略机遇期，努力实现战略发展目标。

(五)其他

□适用√不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用√不适用

第四节公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用□不适用

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及中国证监会有关法律法规的要求和

《上海证券交易所股票上市规则》等的相关要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。

（一）关于股东与股东大会：公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求召

集、召开股东大会，公司能维护所有股东，尤其是中小股东的平等地位及合法权益，确保能够充分享有和行使自己的权利。报告期内公司共召开了3次股东大会，会议召集、召开及表决程序均符合有关法律法规。

(二)关于控股股东与上市公司：公司具有独立自主的经营能力，相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面完全独立。报告期内，公司及时充分披露与控股股东的关联交易，不存在控股股东侵占和损害上市公司及其它股东利益的行为。

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(三)关于董事与董事会：公司所有董事均能按照《公司章程》及《董事会议事规则》所赋予的职责，诚信谨慎、勤勉尽责，对每项提案进行认真了解与审议，有效地保证了董事会决策的科学性和有效性。董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会，各委员会分工明确，权责分明，运作有效。报告期内，公司共召开了17次董事会会议。

（四）关于监事和监事会：本着对股东负责的精神，公司监事认真履行职责，对公司财务以

及董事、高级管理人员履行职责进行检查监督。报告期内，公司共召开了6次监事会会议。

（五）关于信息披露与透明度：公司严格按照法律、法规、《公司章程》和《上海证券交易所股票上市规则》，以及公司信息披露制度的规定，及时、真实、准确、完整地进行信息披露，并确保所有股东、投资者有平等的机会及时获得信息。报告期内完成定期报告披露4次，临时公告披露53次，对公司股东大会、董事会以及监事会的决议以及重大事项等均及时进行了公告。

（六）关于内幕信息知情人及外部信息使用人管理制度的建立健全情况：报告期内，公司董

事、监事、高级管理人员及相关内幕信息知情人能够切实履行保密义务。

公司治理结构完善，符合《公司法》和中国证监会有关制度文件的要求。鉴于公司治理是一项长期、持续的任务，公司将会与时俱进，严格按照相关法律法规以及规范性文件的要求，不断改进和完善公司治理水平，提升绩效，维护中小股东利益，保障和促进公司健康、稳步、持续发展。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因□适用√不适用

二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划□适用√不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用√不适用

三、股东大会情况简介决议刊登的指定网决议刊登的披露会议届次召开日期会议决议站的查询索引日期2023年第一次临2023年1月17详情请查阅在上海2023年1月18详见《2023年第时股东大会日证券交易所网站、日一次临时股东大

《中国证券报》上会决议公告》

刊登的临2023-（临2023-001）

001公告2022年年度股东2023年5月31详情请查阅在上海2023年6月1日详见《2022年年大会日证券交易所网站、度股东大会决议《中国证券报》上公告》（临

41/2732023年年度报告刊登的临2023-2023-024）

024公告2023年第二次临2023年12月25详情请查阅在上海2023年12月26详见《2023年第时股东大会日证券交易所网站、日二次临时股东大

《中国证券报》上会决议公告》

刊登的临2023-（临2023-053）

053公告

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

□适用√不适用

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四、董事、监事和高级管理人员的情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用□不适用

单位：股报告期内从公司获是否在公任期起始日任期终止日年初持股年末持股年度内股份增减变动姓名职务性别年龄得的税前司关联方期期数数增减变动量原因报酬总额获取报酬（万元）

吴春权董事长男592023/1/172026/1/1696否

陈宇董事、总男512023/1/172026/1/1613631001288300-74800二级市场否

经理卖出、股

权激励实施

徐青董事女552023/12/252026/1/16是

韩刚独立董事男672023/1/172026/1/1618否

林树独立董事男452023/1/172026/1/1618否

张泽平独立董事男502023/1/172026/1/1618否

曾祥展监事会主男432023/1/172026/1/16是席

邹善童监事男502023/1/172026/1/16是

陈璞炜职工监事女452023/3/302026/1/1624.75否

于永乾财务总监男482023/1/172026/1/16338100474600136500二级市场80否

兼董事会卖出、股秘书权激励实施

蒋波副总经理男472023/1/172026/1/16419000536000117000二级市场80否

卖出、股权激励实施

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吴灏副总经理男472023/1/172026/1/160154700154700股权激励80否实施

刘景副总经理男492023/1/172026/1/1680否

徐林秀董事女502023/1/172023/09/20是

陆国庆职工监事男622019/12/302023/3/309否

合计/////21202002453600333400/599.75/姓名主要工作经历

吴春权曾任黑龙江省七台河市计委基建科副科长、基建科科长、建委副主任、建设局副局长、城管支队支队长、城建管理监察支队队长，中国华通集团计划投资中心业务协调部副总经理，中国诚通控股集团有限公司党委办公室副主任、办公室主任助理、副主任、纪委办公室(监察室、维稳信访办公室)主任、党委办公室(维稳信访办公室)主任、党群工作部(党委办公室、维稳信访办公室)主任、纪委副书记，中国铁路物资集团有限公司党委常委、纪委书记，中铁物总控股股份有限公司党委常委、纪委书记、监事会主席，中国物流集团有限公司纪委副书记。现任本公司党委书记、董事长。

陈宇1997年参加工作，历任江苏恒通国际货运有限公司总经理助理，中远空运江苏公司总经理助理，中海环球空运南京分公司总经理，华贸有限副总经理、成昌有限董事、本公司副总经理、常务副总经理等职务。现任本公司董事、总经理。

徐青历任中国铁路物资股份有限公司物流事业部常务副总经理(主持工作)、运营安监管理部常务副部长(主持工作)中铁物总投资有限公司

党委书记、副总经理；中国物流集团资产管理有限公司监事会主席。现任本公司董事。

韩刚1975年参加工作，历任上港集团振东集装箱码头分公司党委委员、总经理；上海国际港务（集团）股份有限公司纪委委员兼上港集团振东集装箱码头分公司党委委员、总经理；上海国际港务（集团）股份有限公司纪委书记兼上港集团振东集装箱码头分公司党委委员、总经理；上海国际港务（集团）股份有限公司纪委书记。现任本公司独立董事。

林树博士研究生学历，教授、博士生导师。现任南京大学商学院会计学系教授、博士生导师会计学系主任，本公司独立董事。

张泽平曾任上海工程技术大学基础教育学院教师，华东政法大学国际法学院教师，中国驻马其顿共和国大使馆领事部主任。现任华东政法大学国际法学院教授，博士生导师，华东政法大学国际税法研究中心主任；兼任上海国际经济贸易仲裁委员会、上海仲裁委员会、深圳国际仲裁院仲裁员，上海中联律师事务所兼职律师，上海阿莱德实业股份有限公司独立董事、苏州科林源电子有限公司董事，本公司独立董事。

曾祥展2003年参加工作，历任中国物资开发投资总公司金融投资部项目经理、中国诚通发展集团有限公司投资发展部经理、中国诚通控股集团有限公司董事长秘书、董事会办公室主任、代理董事会秘书、董事会秘书等职务。现任中国物流集团有限公司董事会秘书，本公司监事会主席。

邹善童1994年参加工作，历任河北廊坊红黄蓝化工(集团)公司廊坊燕美化工有限公司业务主办、新加坡美亚集团(北京)办事处市场部经理、河

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北新奥集团股份有限公司薪资总监助理、河北荣盛房地产发展股份有限公司人力资源部经理、北京九讯科技发展有限公司人力资源部经

理、中国诚通控股集团有限公司人力资源部(党委组织部)项目经理、人力资源部(党委组织部)高级经理、副总经理、诚通人力资源有限

公司董事等职务。现任中储发展股份有限公司党委副书记，本公司监事。

陈璞炜2000年参加工作，曾先后历任上海华谊工程有限公司人力资源与行政部副经理、公司党群工作部干事、审理综合室副主任。现任公司党群工作部、巡察办公室主任、职工监事。

于永乾中国注册会计师、中国注册税务师、中国投资建设项目管理师、高级会计专业硕士。1998年9月参加工作，先后任职于轻骑集团、浪潮集团、中国旅游集团、中国诚通集团。现任本公司财务总监兼董事会秘书。

蒋波1996年参加工作，历任香港中旅(集团)有限公司企业发展管理部经理、战略投资部经理，港中旅华贸国际物流股份有限公司总经办经理、总经理助理等职务。本公司副总经理。

吴灏曾任本公司市场开拓部副经理、市场拓展部承运人关系管理经理、上海空运出口订舱副经理、上海空运运力经理、全国空运运力总监、

上海空运部副总经理、上海空运部代总经理、成都公司总经理、华东一区区域空运总经理、华东区域空运总经理、上海空运部临时负责

人、空运管理中心负责人、重庆公司总经理。现任本公司副总经理。

刘景曾任中国有色矿业集团有限公司企业发展部干部、企业发展部规划发展处副处长、企业发展部副主任、办公厅(外事办公室)副主任(主

持全面工作)、办公厅(外事办公室)主任、办公厅(党委办公室、外事办公室)主任，大连万达集团股份有限公司人力资源管理中心综合部副总经理，新希望集团公共事务部副部长，新希望心喜商贸合伙人、副总裁、新希望绿品项目负责人，新希望六和股份有限公司公共事务部副总经理、办公室主任。现任本公司副总经理。

徐林秀历任中国铁路物资武汉有限公司副总经济师、钢铁事业部部长、进出口部部长，中国铁路物资股份有限公司钢铁事业部副总经理、资源开发处处长、运营管理部副部长，中国铁路物资武汉有限公司党委副书记、执行董事、总经理，中国铁路物资集团有限公司经营管理部部长（信息化办公室主任），中国铁路物资股份有限公司经营管理部部长（信息化办公室主任），中铁物总控股股份有限公司经营管理部部长（信息化办公室主任）等职务。现任中国物流集团有限公司运营管理部（安全环保部）总经理、中国物流集团国际控股有限公司党委书记、董事长。

陆国庆1982年参加工作，历任上海硫酸厂财务科科长、锦海捷亚国际货运有限公司财务部副经理、经理。曾任本公司审计部经理、职工监事。

其它情况说明

√适用□不适用

上述金额不含归属于2022年度绩效薪酬实际在2023年度发放的金额，具体金额为吴春权94万元、陈宇564万元、于永乾308万元、蒋波308万元、吴灏51万元、刘景55万元、陈璞炜51万元。2023年度董事、经营管理层绩效金额，董事会正在按照管理办法审核评定。

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(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1.在股东单位任职情况

√适用□不适用在股东单位担任任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期的职务曾祥展中国物流集团有限公董事会秘书2021年12月至今司

曾祥展中国物流集团资本管党委书记、董事2023年4月至今

理有限公司长、总经理邹善童中储发展股份有限公党委副书记2023年5月至今司徐青中国物流集团有限公专职董事监事2023年8月至今司徐林秀中国物流集团有限公运营管理部（安2021年12月至今司全环保部）总经理

徐林秀中国物流集团国际控党委书记、董事2023年7月至今股有限公司长在股东单位任职情况的说明

2.在其他单位任职情况

√适用□不适用在其他单位担任任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期的职务

林树南京大学商学院会计教授、博士生导2014年12月至今学系师会计学系主任张泽平华东政法大学教师2003年6月至今张泽平上海阿莱德实业股份独立董事2022年12月至今有限公司张泽平苏州科林源电子有限董事2022年1月至今公司张泽平上海中联律师事务所兼职律师2020年12月至今在其他单位任职情况的说明

(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用□不适用

董事、监事、高级管理人员由本公司薪酬与考核委员会提出。

报酬的决策程序董事在董事会讨论本人薪酬是事项时是否回避薪酬与考核委员会或独立董事专门会议关于董事、监薪酬与考核委员会审议通过了《关于2023年度高级管理人员事、高级管理人员报酬事项薪酬的议案》发表建议的具体情况

董事、监事、高级管理人员依据公司薪酬管理办法，依据“按岗定薪、按绩取酬”的薪酬报酬确定依据原则，个人报酬与公司经营业绩及个人绩效紧密挂钩。

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董事、监事和高级管理人员公司已支付董事、监事、高级管理人员薪酬情况见持股变动及报酬的实际支付情况报酬情况表

报告期末全体董事、监事和报告期内公司董事、监事及高级管理人员应付报酬合计

高级管理人员实际获得的报5997500.00元酬合计

(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形变动原因吴春权董事长选举董事会换届

陈宇董事、总经理选举董事会换届徐青董事选举董事会换届韩刚独立董事选举董事会换届林树独立董事选举董事会换届张泽平独立董事选举董事会换届曾祥展监事主席选举监事会换届邹善童监事选举监事会换届陈璞炜职工监事选举职工代表大会选举于永乾财务总监兼董事会秘书聘任董事会聘任蒋波副总经理聘任董事会聘任吴灏副总经理聘任董事会聘任刘景副总经理聘任董事会聘任陆国庆职工监事离任届满离任徐林秀董事离任工作原因辞职

(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

五、报告期内召开的董事会有关情况会议届次召开日期会议决议

第五届董事会第2023年1月《关于选举吴春权先生为公司董事长的议案》、《关于调整一次会议17日公司第五届董事会专门委员会组成人员的议案》、《关于聘任公司高级管理人员的议案》

第五届董事会第2023年2月《关于修订投资管理办法部分条款议案》、《关于设立加拿二次会议13日大子公司的议案》

第五届董事会第2023年3月《关于设立法国子公司的议案》三次会议17日

第五届董事会第2023年4月《2022年年度报告及其<摘要>的议案》、《2022年度内部控四次会议6日制评价报告》、《2022年度董事会工作报告》、《2022年度财务决算报告》、《2023年度经营及财务预算的议案》、

《2022年度利润分配预算》、《2023年度日常关联交易的议案》、《关于公司继续为下属控股公司华贸物流（香港）有限公司提供担保的议案》

第五届董事会第2023年4月《公司2023年第一季度报告的议案》五次会议28日

47/2732023年年度报告

第五届董事会第2023年5月《“十四五”发展战略与规划》、《对外捐赠管理办法》、六次会议10日《关于修订董事会议事规则的议案》、《关于召开2022年年度股东大会的议案》第五届董事会第2023年5月《关于与厦门建发股份有限公司新设合资公司项目的议七次会议19日案》、《关于中特物流有限公司对中广核铀业物流（北京）有限公司增资的议案》、《关于在韩国设立子公司的议案》、《关于在南非设立子公司的议案》

第五届董事会第2023年7月《关于向中信银行申请增加授信额度的议案》、《关于向中八次会议14日国银行申请增加授信额度的议案》、《关于向招商银行申请授信额度的议案》、《关于公司回购注销部分股票并减少注册资本的议案》第五届董事会第2023年7月《关于调整股票期权激励计划激励对象名单、期权数量及行九次会议25日权价格的议案》、《关于公司股票期权激励计划第三个行权期行权条件成就的议案》、《关于向法国巴黎银行（中国）有限公司及法国巴黎银行香港分行申请授权信额度的议案》

第五届董事会第2023年7月《关于转让杭州佳成国际物流有限公司部分股权的议案》十次会议26日

第五届董事会第2023年8月《关于股东同比例对河南航投物流有限公司减资的议案》十一次会议4日

第五届董事会第2023年8月《2023年半年度报告》十二次会议29日

第五届董事会第2023年9月《关于杭州佳成国际物流有限公司增资的议案》十三次会议28日

第五届董事会第2023年10《2023年第三季度报告》、《未来三年（2023-2025年）股十四次会议月27日东分红回报规划》

第五届董事会第2023年11《关于转让厦门华港物流有些公司30%股权的议案》、《内十五次会议月6日部控制管理手册》

第五届董事会第2023年12《2023年前三季度利润分预案》十六次会议月4日

第五届董事会第2023年12《提名徐青女士为公司第五届董事会董事候选人的议案》、十七次会议月8日《关于变更会计师事务所的议案》、《修订公司章程议案》、《修订公司独立董事制度的议案》、《2022年度社会责任报告》、《关于召开2023年第二次临时股东大会的议案》

六、董事履行职责情况

(一)董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况董事是否独本年应参以通讯是否连续两出席股东姓名立董事亲自出委托出缺席加董事会方式参次未亲自参大会的次席次数席次数次数次数加次数加会议数吴春权否17171600否3陈宇否17171600否2徐青否00000否0韩刚是17171600否1林树是17171600否2张泽平是17171600否2

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徐林秀否12121100否0连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用√不适用年内召开董事会会议次数17

其中：现场会议次数1通讯方式召开会议次数16现场结合通讯方式召开会议次数0

(二)董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用√不适用

(三)其他

□适用√不适用

七、董事会下设专门委员会情况

√适用□不适用

(一)董事会下设专门委员会成员情况专门委员会类别成员姓名

审计委员会林树、徐林秀、张泽平

提名委员会韩刚、陈宇、张泽平

薪酬与考核委员会韩刚、林树、徐林秀

战略委员会吴春权、陈宇、韩刚

(二)报告期内审计委员会召开六次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况2023年4《2022年年度报公司编制的2022年年度报月3日告及其<摘要>的议告真实、公允地反映了公司案》、《2023年2022年度的经营情况，同意度日常关联交易的将会议相关议案提交董事会议案》、《董事会审议审计委员会2022年履职情况报告》、《2022年度内部控制评价报告》2022年4《公司2023年第公司编制的2023年第一季月26日一季度报告的议度报告真实、公允地反映了案》公司2023年第一季度的经营情况，同意将会议相关议案提交董事会审议2022年5《关于2022年度同意将会议相关议案提交董月29日日常关联交易的议事会审议案》、《关于固定资产残值率会计估

49/2732023年年度报告计变更的议案》、《关于投资性房地产会计政策变更的议案》2023年8《公司2023年半公司编制的2023年半年度月27日年度报告的议案》报告真实、公允地反映了公司2023年半年度的经营情况，同意提交公司董事会审议2023年《公司2023年第公司编制的2023年第三季

10月27三季度报告的议度报告真实、公允地反映了日案》公司2023年第三季度的经营情况，同意提交公司董事会审议2023年《关于变更会计师同意将会议相关议案提交董

12月7事务所的议案》事会审议

日

(三)报告期内提名委员会召开二次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况2023年1《关于聘任公司高同意将会议相关议案提交董月12日级管理人员的议事会审议案》2023年《提名徐青女士为同意提名徐青女士为公司董

12月8公司第五届董事会事候选人，提交董事会审议

日董事候选人的议案》

(四)报告期内薪酬与考核委员会召开二次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况2023年4《关于高级管理人同意该议案月3日员薪酬的议案》2023年7《关于调整股票期同意将会议相关议案提交董月24日权计划激励对象名事会审议

单、期权数量及行权价格的议案》、《关于公司股票期权激励计划第三个行权期行权条件成就的议案》

(五)存在异议事项的具体情况

□适用√不适用

八、监事会发现公司存在风险的说明

□适用√不适用监事会对报告期内的监督事项无异议。

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九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一)员工情况母公司在职员工的数量1804主要子公司在职员工的数量2432在职员工的数量合计4236母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工

人数专业构成专业构成类别专业构成人数技术人员2427操作人员1003管理人员551财务人员245合计4226教育程度

教育程度类别数量（人）研究生及以上175本科1660专科1291专科以下1110合计4236

(二)薪酬政策

√适用□不适用

公司薪酬激励体系遵循为岗位付薪、为能力付薪、为业绩付薪原则，员工薪酬与市场薪酬水平、公司业绩、个人绩效紧密挂钩，形成了市场化、规范化和合理化的科学有效的员工薪酬激励约束体系，培养、吸引、激励和留住优秀员工。

(三)培训计划

√适用□不适用

公司培训主要采取中高层人员外训、基础操作人员内训的培训宗旨和策略。注重培训的实际效果。通过多层次、多渠道、多方位的培训体系，努力提高员工的专业素质及管理人员的管理技能。主要培训形式包括：入职培训、岗位培训、技能培训、管理培训及参加讲座、论坛等多种形式。

(四)劳务外包情况

√适用□不适用

劳务外包的工时总数421490.00

劳务外包支付的报酬总额12363306.97

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十、利润分配或资本公积金转增预案

(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用□不适用

根据中国证监会关于上市公司分红的有关规定，以公司2022年12月31日总股本

1309462971股为基数，减去截止本议案通过日已回购股份9990197股，向全体股东每10

股派发人民币现金股利3.42元人民币（含税），现金分红金额444419688.71元人民币，占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率50.03%，剩余未分配利润462950747.78元结转留存；以公司2023年9月30日总股本1319036691股为基数，减去截止本议案通过日已回购股份9990197股，向全体股东每10股派发人民币现金股利1.3元人民币（含税），现金分红金额170176044.22元人民币，占2023年前三季度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率30.15%，剩余未分配利润550434836.00元人民币结转留存。

公司于2023年12月25日召开2023年第二次临时股东大会审议通过了《未来三年（2023—

2025年）股东分红回报规划》。

根据中国证监会关于上市公司分红的有关规定，拟以本议案日总股本1309046494股为基数，向全体股东每10股派发人民币现金股利2.0元人民币（含税），现金分红金额

261809298.80元。

2023年1-3季度分红170176044.22元，本次拟分红261809298.80元，合计2023年分

红431985343.02元人民币，合计2023年向全体股东每10股派发人民币现金股利3.3元人民币（含税），占2023合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率70.07%，剩余未分配利润439626620.52元结转留存。

(二)现金分红政策的专项说明

√适用□不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是□否

分红标准和比例是否明确和清晰√是□否

相关的决策程序和机制是否完备√是□否

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是□否

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分√是□否保护

(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

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(四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□适用√不适用

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用□不适用事项概述查询索引

关于调整股票期权激励计划激励详情请查阅在上海证券交易所网站、《中国证券报》上刊登

对象名单、期权数量及行权价格的临2023-031公告的公告

关于公司股票期权激励计划第三详情请查阅在上海证券交易所网站、《中国证券报》上刊登

个行权期行权条件成就的的公告的临2023-032公告

公司关于公司第二期股票期权激详情请查阅在上海证券交易所网站、《中国证券报》上刊登

励计划第三个行权期行权结果暨的临2023-037公告股份过户登记公告

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

√适用□不适用

单位:股股票期期末持年初持有报告期新报告期内报告期股报告期权行权有股票姓名职务股票期权授予股票可行权股票期权行末市价

价格(元期权数

数量期权数量份权股份（元）

)量

陈宇总经理26520002652002652003.6207.26

于永财务总22100002210002210003.6207.26

乾监、董事会秘书

蒋波副总经22100002210002210003.6207.26理

吴灏副总经15470001547001547003.6207.26理

合计/8619000861900861900/0/

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(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用□不适用公司根据2013年第一届第二十五次董事会经审议通过的《关于高级管理人员薪酬管理办法的议案》对报告期内的高级管理人员进行考评。

公司2019年4月12日召开2019年第一次临时股东大会，审议通过了公司第二期股票期权激励计划，并于2019年4月22日向激励对象授予股票期权。通过第二期股票期权激励计划的成功实施，对公司高级管理人员的薪酬和激励机制进行了进一步的优化和完善。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用□不适用

华贸物流不断夯实风险防控工作基础，对公司风险管理与内部控制要求在制度层面进行明确和规范，构建系统完备、科学规范、运行有效的制度体系，实现各项管理要求有章可循、有章可依，并在各业务板块建立了相应的业务管理流程，固化嵌入业务信息系统，形成了较为完善的内部控制体系。为此，完善了《港中旅华贸国际物流股份有限公司内部控制评价办法》，更明确了内部控制评价的职责分工和组织协调，加强内部控制评价结果的运用，督促内部控制评价整改工作。

报告期内，为持续优化企业内部管理制度系统，强化内部审计监督。公司加强审计部门对公司内部控制制度执行情况的监督力度，提高内部审计工作的深度和广度，对公司经营活动、内部控制制度建设与执行情况进行监督和检查，提出整改建议并督促落实。公司按照现代企业制度的管理要求，针对空运业务、海运业务、仓储业务、工程物流和特种物流；组织结构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、财务报告、关联

交易、长期股权投资、全面预算、合同管理和信息系统等流程及相关控制环节进行了整体梳理更新，识别并评估风险、认定缺陷、开展缺陷整改等工作。

2023年，公司通过内控自评，新识别内控缺陷10项，制定整改计划。通过内控监督机制的

常态化运行，公司将持续监督和跟进新发现内控缺陷整改情况，推动内控体系健全和完善。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用√不适用

十三、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用□不适用

报告期内，公司按照《公司法》及《子公司管理制度》加强对子公司的管理，建立有效的控制机制，对下属子公司通过财务管理、投资决策管理、人员管理、内部控制等进行有效的管理控制和考核监督；公司以全面预算为抓手，注重财务数据分析，加强资金使用监管，进一步夯实全

54/2732023年年度报告

面风险管理能力，并将整体战略目标和预算目标分解至子公司，有效保障公司整体目标的实现；

加强子公司董事会建设，明确重大事项报送机制，保障公司及子公司的规范运作。

十四、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用□不适用

天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制进行了审计，并出具了标准无保留意见的《内部控制审计报告》。详见 2024年 4月 20日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的相关公告。

是否披露内部控制审计报告：是

内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况无

十六、其他

□适用√不适用

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况是否建立环境保护相关机制是

报告期内投入环保资金（单位：万元）52.4

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用√不适用

(三)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用√不适用

(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果是否采取减碳措施是具体说明

□适用√不适用

二、社会责任工作情况

(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或 ESG报告

□适用√不适用

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(二)社会责任工作具体情况

□适用√不适用具体说明

□适用√不适用

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用

扶贫及乡村振兴项目数量/内容情况说明

总投入（万元）对口帮扶湖北省孝昌县卫店镇及上海

31.9

市崇明区横沙乡民生村

其中：资金（万元）对口帮扶湖北省孝昌县卫店镇及上海

市崇明区横沙乡民生村

物资折款（万元）1.9捐资助学具体说明

□适用√不适用

56/2732023年年度报告

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用如未能及时履是否是否行应如未能及承诺承诺承诺有履承诺及时说明时履行应承诺背景承诺方类型内容时间行期期限严格未完说明下一限履行成履步计划行的具体原因

其他中国物流1、中国物流集团保证在资产、人员、财务、机构和业长期否是

集团务方面与华贸物流保持独立，确保华贸物流具有独立面向市场的能力，并严格遵守法律、法规和规范性文件中关于上市公司独立性的相关规定，不利用控股地位干预华贸物流的规范运作和经营决策，也不利用控股地位损害华贸物流和其他股东的合法权益。中国物收购报告书或权益流集团及其控制的其他下属企业保证不以任何方式违

变动报告书中所作规占用华贸物流及其控制的下属企业的资金。2、上述承诺承诺于中国物流集团对华贸物流拥有控制权期间持续有效。如因中国物流集团未履行上述承诺而给华贸物流造成损失，中国物流集团将承担相应的法律责任。”解决同中国物流1、针对因本次划转而产生的本公司及下属其他企业与长期否是

业竞争集团上市公司之间的同业竞争事宜（如有），本公司将根

57/2732023年年度报告

据有关规定以及相关证券监督管理部门的要求，在适用的法律法规、规范性文件及相关监管规则允许以及

确保上市公司利益的前提下，本着有利于上市公司发展和维护股东利益尤其是中小股东利益的原则，在本次划转完成后60个月内，尽最大努力通过包括但不限于资产重组、业务调整、委托管理等多种措施或整合方式稳妥推进解决同业竞争问题。前述解决措施包括但不限于：（1）资产重组：采用现金对价或发行股份

等相关法律法规允许的不同方式购买资产、资产置换

或其他可行的重组方式，逐步对本公司与上市公司存在业务重合的部分资产进行重组，以消除业务重合的情形；（2）业务调整：对本公司和上市公司的业务边

界进行梳理，尽最大努力使本公司和上市公司实现差异化的经营，例如通过业务划分、一方收购另一方同业竞争的业务等不同方式在业务构成、产品类型、客

户群体等多方面实现业务区分；（3）委托管理：通过

签署委托协议的方式，由一方将业务存在重合的相关资产的经营涉及的决策权和管理权全权委托另一方统

一管理；及（4）在法律法规和相关政策允许的范围内其他可行的解决措施。上述解决措施的实施以根据适用的法律法规、规范性文件及相关监管规则的要求履

行必要的上市公司审议程序、证券监督管理部门及其

他相关主管部门审批、备案等程序为前提。2、本公司承诺华贸物流与本公司及本公司下属其他企业的经营

资产、主要人员、财务、资金严格分开并独立经营，杜绝混同的情形。本公司将继续按照行业的经济规律和市场竞争规则，公平地对待控制的各公司，不会利用控制地位促使本公司控制的各公司作出违背经济规

律和市场竞争规则的安排或决定，由其根据自身经营条件和区域特点形成的核心竞争优势开展业务。3、本公司将依法采取必要及可能的措施以避免发生与上市

58/2732023年年度报告

公司主营业务构成实质性同业竞争的业务或经营活动，并促使本公司控制的其他企业避免发生与上市公司主营业务构成实质性同业竞争的业务或经营活动。

4、本公司及本公司控制的其他公司保证将严格遵守法

律法规、规范性文件及相关监督管理规则，不利用股东地位谋取不当利益，不损害其他股东的合法权益。

5、上述承诺于本公司对上市公司拥有控制权期间持续有效。如本公司未履行上述所作承诺而给上市公司造成损失，本公司将承担相应的法律责任。

解决关中国物流1、本公司将充分尊重华贸物流的独立法人地位，保障长期否是联交易集团华贸物流的独立经营、自主决策。2、本公司将尽可能地避免和减少本公司、本公司控制的其他企业与上市

公司及其子公司/分公司之间可能发生的关联交易；对

无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循市场公正、公平、公开的原则确定交易价格，并依法签订协议，履行合法程序，按照有关法律法规、规范性文件等规定及上市公司章程规定履行决策程序和信

息披露义务，保证不通过关联交易损害上市公司及广大中小股东的合法权益。3、本公司将杜绝一切非经营性占用上市公司及其分、子公司的资金、资产的行为，不要求上市公司及其分、子公司向本公司或本公司控制的其他企业提供任何形式的违规担保。4、本公司将严格按照《中华人民共和国公司法》等法律法规以及上市公司章程的有关规定行使股东权利；在股东大会对涉及本公司的关联交易进行表决时，按照《中华人民共和国公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规、规范性文件以及上市公司章程的有关规定履行回避表决的义务。上述承诺于本公司对上市公司拥有控制权期间持续有效。如本公司未履行上述所作承诺而给上市公司造成损失，本公司将承担相应的法律责任。

59/2732023年年度报告其他公司董1）承诺人将及时、公平地向上市公司提供本次重大资长期否是

事、监产重组相关信息，并保证所提供的信息真实、准确和事、高级完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，管理人如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大员，上市遗漏，给上市公司或者投资者造成损失的，将依法承公司控股担赔偿责任；2）如本次交易所提供或披露的信息涉嫌

股东及实虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立际控制人案侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论以前，不转让在该上市公司拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面

申请和股票账户提交上市公司董事会，由董事会代其向证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交

易日内提交锁定申请的，授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本人或本单位的身份信息和账户信息并申请锁定；董事会未向证券交易所和与重大资产重组相登记结算公司报送本人或本单位的身份信息和账户信关的承诺息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，本人或本单位承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。

其他上市公司承诺人不存在因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌长期否是

及其董违法违规被中国证监会立案调查的情况，最近三年内事、监未受到行政处罚（与证券市场明显无关的除外）或者

事、高级刑事处罚。承诺人最近三年内诚信情况良好，未受到管理人员上海证券交易所公开谴责。

解决同上市公司承诺人将继续履行其于华贸物流首次公开发行股份并长期否是业竞争控股股东上市时作出的避免与上市公司同业竞争的承诺。

及实际控制人解决关上市公司承诺人将继续履行其于华贸物流首次公开发行股份并长期否是联交易控股股东上市时作出的减少并规范与上市公司关联交易的承及实际控诺。

60/2732023年年度报告

制人分红华贸物流每年以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分长期否是

配利润的20%

盈利预宋成、佳承诺2021年至2023年标的企业扣非后净利润分别为2021是是

测及补菁科技科4800万元、6500万元和8200万元，标的企业的第年至偿技有限公三方平台合作（以协议为准）或认可推荐服务商（以2023司、郡捷平台物流板块 LOGO展示为准）保持在 5家（含 5家）年

投资合伙以上，海外站点或海外仓（控股或占股企业）数量保企业（有持不低于10个（2021年底）、15个（2022年底）和

限合20个（2023年底）。

伙）、殷其他承诺

琦、杭州郡承投资合伙企业

（有限合伙）、杭州朗菁科技有限公司

61/2732023年年度报告

(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到□未达到√不适用

(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用√不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用√不适用

（四）审批程序及其他说明

□适用√不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元币种：人民币原聘任现聘任境内会计师事务所名称立信会计师事务所（特殊普天职国际会计师事务所（特通合伙）殊普通合伙）境内会计师事务所报酬260206境内会计师事务所审计年限21

境内会计师事务所注册会计师/姓名

境内会计师事务所注册会计师/审计服务的累计年限名称报酬

62/2732023年年度报告内部控制审计会计师事务所天职国际会计师事务所（特50殊普通合伙）

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用□不适用

公司2023年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，同意聘请天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务报告审计机构和内部控制审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用√不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用√不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用√不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用√不适用

八、破产重整相关事项

□适用√不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项□本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

□适用√不适用

63/2732023年年度报告

(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

报告期内:诉讼

(仲诉

裁)讼是

应诉(仲起否

诉承担讼诉讼裁)

诉诉讼(仲形

(被连带仲诉讼(仲裁)基本(仲裁)诉讼(仲裁)审判

(申裁)涉及金成申责任裁情况进展情理结果及影响决

请)额预

请)方类况执方计方型行负情债况及金额

深霸无民本公司之控股子3013.352019年被告霸州东升圳州事公司深圳港中旅万元9月17向深圳供应链

港市诉供应链贸易有限日，此支付货款中东讼公司（以下简称案由中30133486.88旅升“深圳供应华人民元及逾期付款供实链”）就未收回共和国利息（利息以应业的应收款项向霸广东省30133486.88链有州市东升实业有深圳市元为基数自贸限限公司（以下简南山区2016年5月11易公称“霸州东人民法日起按年化20%有司升”）进行了诉院作出计算至被告霸限讼，应收款项为判决州东升付清货公30133486.88款之日止）司元。

OOO 港无民 OOO ACK 要求我 10201.85 无俄罗斯俄罗斯货代 ACK

ACK 中事司赔偿集装箱的万卢布新西伯公司已向新西旅诉损失共计102利亚法伯利亚法院起

华讼018459.96卢布院受理诉要求我司铁贸该案，路中心赔偿国正在审52690448.5际理中。卢布的债务，物及

流49328011.46股卢布的违约罚份金。

有限公司

深北森林民因成都-列日包5016.4517该案件因成都-列日包无

64/2732023年年度报告

圳京国际事机合同纠纷，万元已经由机合同纠纷，华森旅行诉2022年12月，北京市2022年12月，贸林社有讼深圳华贸跨境电第二中深圳华贸跨境跨国限公商物流有限公司级人民电商物流有限

境际司北（原告）对北京法院审公司（原告）电旅京分森林国际旅行社理对北京森林国商行公有限公司（被告际旅行社有限物社司、一）提起违约索公司（被告流有森林赔诉讼，索赔金一）提起违约有限国际额人民币索赔诉讼，索限公旅行5016.4517万赔金额人民币

公司社元，并要求被告5016.4517万司（北二森林国际旅行元，并要求被京）社有限公司北京告二森林国际有限分公司及被告三旅行社有限公公森林国际旅行社司北京分公司司、（北京）有限公及被告三森林张彦司及被告四张彦国际旅行社

超超承担连带责（北京）有限任。公司及被告四张彦超承担连带责任。

(三)其他说明

□适用√不适用

65/2732023年年度报告

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

报告期内，公司及控股股东、实际控制人没有受到与证券市场相关的行政处罚或刑事处罚情况。

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引公司2022年度股东大会经审议通过《关于详情请查阅在上海证券交易所网站、《中国

2023年度日常关联交易的议案》证券报》上刊登的临2023-015公告

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

66/2732023年年度报告

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、托管情况

□适用√不适用

2、承包情况

□适用√不适用

3、租赁情况

□适用√不适用

67/2732023年年度报告

(二)担保情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保担保担保方与发生担保是否担保担保是否担保担保反担担保上市被担担保日期担保物为关关联起始到期已经是否逾期保情方公司保方金额(协议类型（如联方关系日日履行逾期金额况的关签署有）担保完毕

系日)报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）公司及其子公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计

报告期末对子公司担保余额合计（B） 445592300.00

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 445592300.00

担保总额占公司净资产的比例(%)7.61

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担

保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担

保对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额

（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E）未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明

(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1.委托理财情况

(1)委托理财总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托理财情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

68/2732023年年度报告

(3)委托理财减值准备

□适用√不适用

2.委托贷款情况

(1)委托贷款总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托贷款情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托贷款减值准备

□适用√不适用

3.其他情况

□适用√不适用

(四)其他重大合同

□适用√不适用

十四、募集资金使用进展说明

□适用√不适用

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用√不适用

69/2732023年年度报告

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

单位：股

本次变动前本次变动增减（+，-）本次变动后比公积比发行新送其数量例金转小计数量例股股他

(%)股(%)

一、有限售条件股份

1、国家持股

2、国有法人持股

3、其他内资持股

其中：境内非国有法人持股境内自然人持股

4、外资持股

其中：境外法人持股境外自然人持股

二、无限售条件流通股份1309462971100957372095737201319036691100

1、人民币普通股1309462971100957372095737201319036691100

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

三、股份总数1309462971100957372095737201319036691100

2、股份变动情况说明

√适用□不适用

公司第二期股票期权激励计划第三个行权期股票来源为股票来源为公司向激励对象定向发行

公司 A 股普通股，公司股本总额增加9573720股。

3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

70/2732023年年度报告

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

√适用□不适用

单位：股币种：人民币发行价格股票及其衍生获准上市交交易终止发行日期（或利发行数量上市日期证券的种类易数量日期

率）普通股股票类

A股 2012年 5 6.66元 100000000 2012年 5 100000000月17日月29日

A股 2016年 4 9.06元 66225162 2016年 4 66225162月1日月1日

A股 2016 年 7 9.63元 124610591 2016 年 7 124610591月15日月15日

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用√不适用

(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用√不适用

(三)现存的内部职工股情况

□适用√不适用

三、股东和实际控制人情况

(一)股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)44867年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数

47316

(户)截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数

（户）年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先

股股东总数（户）

71/2732023年年度报告

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

质押、标记或冻结情况股东名称比例持有有限售条件股份数报告期内增减期末持股数量数股东性质（全称）(%)量股份状态量

中国物流集团有限公司059964482745.460无0国有法人中国人寿保险股份有限公

司－传统－普通保险产品32764962342789022.600无0其他

－005L－CT001 沪基本养老保险基金一二零

-16599100204877001.550无0其他五组合

香港中央结算有限公司-3295727175669991.330无0境外法人华夏人寿保险股份有限公

11165550147187501.120无0其他

司－自有资金中国工商银行股份有限公

司－易方达科翔混合型证-14566657146792991.110无0其他券投资基金

广发银行股份有限公司－

国泰聚信价值优势灵活配-9080000124000000.940无0其他置混合型证券投资基金上海浦东发展银行股份有

限公司－易方达创新未来

-30356120114962420.870无0其他混合型证券投资基金（LOF）

中国银行股份有限公司－

易方达均衡成长股票型证-3497949114836710.870无0其他券投资基金易方达基金管理有限公司

-14247000101042870.770无0其他

－社保基金17041组合前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量

72/2732023年年度报告

中国物流集团有限公司599644827人民币普通股599644827

中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品

34278902人民币普通股34278902

－005L－CT001 沪基本养老保险基金一二零五组合20487700人民币普通股20487700香港中央结算有限公司17566999人民币普通股17566999

华夏人寿保险股份有限公司－自有资金14718750人民币普通股14718750

中国工商银行股份有限公司－易方达科翔混合型证

14679299人民币普通股14679299

券投资基金

广发银行股份有限公司－国泰聚信价值优势灵活配

12400000人民币普通股12400000

置混合型证券投资基金

上海浦东发展银行股份有限公司－易方达创新未来

11496242人民币普通股11496242

混合型证券投资基金（LOF）

中国银行股份有限公司－易方达均衡成长股票型证

11483671人民币普通股11483671

券投资基金

易方达基金管理有限公司－社保基金17041组合10104287人民币普通股10104287前十名股东中回购专户情况说明不适用

上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表无决权的说明

中国工商银行股份有限公司－易方达科翔混合型证券投资基金、上海浦东发展银行股份有限公司－易方

达创新未来混合型证券投资基金（LOF）、中国银行股份有限公司－易方达均衡成长股票型证券投资基

上述股东关联关系或一致行动的说明金、易方达基金管理有限公司－社保基金17041组合同属于易方达基金管理有限公司。除此之外公司未知前10名无限售条件股东之间存在其它关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明无前十名股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用前十名股东较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

73/2732023年年度报告

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用√不适用

四、控股股东及实际控制人情况

(一)控股股东情况

1法人

√适用□不适用名称中国物流集团有限公司单位负责人或法定代表人李洪凤成立日期2021年12月6日主要经营业务国内货物运输代理；国际船舶代理；国际货物运输代理；

道路货物运输站经营；园区管理服务；包装服务；供应链管理服务；物联网应用服务；大数据服务；工业互联网数据服务；采购代理服务；招投标代理服务；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；普通货物仓储服务(不含危险化学品等需许可审批的项目）；低温仓储(不含危险化学品等需许可审批的项目）；运输设备租赁服务；仓储

设备租赁服务；无船承运业务；从事国际集装箱船、普通货船运输；港口理货；货物进出口；资产管理；投资管理；投资咨询；企业管理；销售智能仓储装备、金属材

料、金属制品、非金属矿及制品、机械设备、机械零件、

有色金属合金、电子设备、日用品、汽车零部件、特种设

备、新能源原动设备、包装材料及制品、包装专用设备、

再生资源；再生资源回收（除生产性废旧金属）；包装专

用设备制造；机械设备、金属制品、新兴能源技术、资源再生利用技术的研发报告期内控股和参股的其他境内

持有中国铁物、中储股份、国统股份股权外上市公司的股权情况其他情况说明无

2自然人

□适用√不适用

3公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用√不适用

4报告期内控股股东变更情况的说明

□适用√不适用

5公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

74/2732023年年度报告

(二)实际控制人情况

1法人

√适用□不适用名称国务院国有资产监督管理委员会

2自然人

□适用√不适用

3公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用√不适用

4报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用√不适用

5公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

6实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

75/2732023年年度报告

(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用√不适用

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例

达到80%以上

□适用√不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用√不适用

七、股份限制减持情况说明

□适用√不适用

八、股份回购在报告期的具体实施情况

□适用√不适用

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

76/2732023年年度报告

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

第十节财务报告

一、审计报告

√适用□不适用

天职业字[2024]18758号

港中旅华贸国际物流股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了港中旅华贸国际物流股份有限公司（以下简称“华贸物流”）财务报表，包括

2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公

司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华贸物流2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华贸物流，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

77/2732023年年度报告

关键审计事项该事项在审计中是如何应对的

（一）收入确认

我们对收入确认执行的审计程序包括但不限于：

（1）了解、评估和测试与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；

如附注三、（三十一）、附注六、

（2）利用信息技术专家工作，了解和评价相关信息系统

（四十四）所示，华贸物流2023年

的设计和运行有效性，包括：信息技术一般控制、相关数度营业总收入146.08亿元，其中空据运算逻辑设置、数据传输等；使用计算机辅助审计技

运、海运物流业务占比较大，于提供术，从收入确认相关信息系统中提取数据，抽查验算收入货运代理服务完成时确认收入。由于归集与分类的金额，并将相关结果与华贸物流财务记录进涉及的交易数量庞大，收入确认涉及行核对；

信息系统对运输基础数据进行处理，可能会导致收入确认金额不准确或计（3）在信息系统审计专家的协助下，采用抽样方式，检入不正确的会计期间，因此，我们将查报告期内收入确认的相关支持性文件，如检查销售合收入确认识别为关键审计事项。同、销售发票、经客户确认的相关单据、物流运单、签收单、提单等，评估收入的真实性和准确性；

（4）检查资产负债表日前后的收入，确认收入是否存在跨期的情况。

78/2732023年年度报告

关键审计事项该事项在审计中是如何应对的

（二）商誉减值

我们对商誉减值执行的审计程序包括但不限于：

截至2023年12月31日，华贸（1）我们评估及测试了与商誉减值测试相关的内部控制物流合并报表中商誉的账面价值为的设计及执行有效性；

1374282517.00元。如财务报表附

（2）复核管理层对商誉所在资产组的划分是否合理；

注三、(二十五)、附注六、（十七）所示，商誉的减值评估结果由管理层（3）通过参考行业惯例，评估了管理层进行现金流量预依据其聘任的外部评估师编制的估值测时使用的估值方法的适当性；

报告或自行编制进行确定。减值评估（4）评价管理层聘请的第三方评估机构的客观性、独立是依据所编制的折现现金流预测而估性及专业胜任能力；

计商誉的使用价值。折现现金流预测

（5）通过将收入增长率和成本上涨等关键输入值与过往

的编制涉及运用重大判断和估计，特业绩、管理层预算和预测及行业报告进行比较，审慎评价别是确定收入增长率、永续增长率、编制折现现金流预测中采用的关键假设及判断；

成本上涨，以及确定所应用的风险调整折现率时均存在固有不确定性和可（6）对预测收入和采用的折现率等关键假设进行敏感性

能受到管理层偏好的影响。分析，以评价关键假设的变化对减值评估结果的影响以及考虑对关键假设的选择是否存在管理层偏向的迹象；

管理层在选用假设和估计时可能

出现偏好的风险，因此我们将商誉减（7）复核未来现金流预测的相关计算过程的准确性；

值作为关键审计事项。（8）复核商誉减值相关的重要信息是否进行了充分的披露。

四、其他信息

华贸物流管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括括华贸物流2023年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

79/2732023年年度报告

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估华贸物流的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督华贸物流的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应

对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华贸物流持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华贸物流不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就华贸物流中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

80/2732023年年度报告

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

[以下无正文]中国注册会计师张坚（项目合伙人）：

中国·北京

中国注册会计师：嵇道伟

二○二四年四月一九日

中国注册会计师：夏菲菲

81/2732023年年度报告

二、财务报表合并资产负债表

2023年12月31日

编制单位:港中旅华贸国际物流股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2023年12月31日2022年12月31日

流动资产：

货币资金1947700209.712575024849.78结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据167605138.4544973005.75

应收账款2908052800.522865697259.24

应收款项融资60254030.78202640786.51

预付款项143617747.59330266556.91应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款1026323749.80401871046.92

其中：应收利息0.000.00

应收股利0.000.00买入返售金融资产

存货20409224.5810556592.36

合同资产201942864.5356005828.67持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产25735983.3537001877.55

流动资产合计6501641749.316524037803.69

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款3153891.84

长期股权投资726881825.87340083430.98其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产65330300.0055096100.00

固定资产563010054.56601930577.33在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产173586881.97156099582.02

无形资产166353801.46270667069.48

开发支出448321.94448321.94

商誉1374282517.001728622143.24

长期待摊费用18912699.3018975701.93

递延所得税资产55643914.2076365870.95

82/2732023年年度报告

其他非流动资产4229557.720.00

非流动资产合计3151833765.863248288797.87

资产总计9653475515.179772326601.56

流动负债：

短期借款400316172.00250420818.91向中央银行借款拆入资金

交易性金融负债750000.00750000.00衍生金融负债

应付票据254212614.550.00

应付账款1682013517.441438460584.70

预收款项0.000.00

合同负债28010784.3077433162.70卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬217371572.13286830901.85

应交税费77815805.0771543257.76

其他应付款578721420.24268052069.69

其中：应付利息0.00

应付股利516565053.34141302754.69应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债59517089.50863858594.29

其他流动负债48464159.542032533.83

流动负债合计3347193134.773259381923.73

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款33550583.38150716698.24应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债126481490.09111311311.34

长期应付款10375259.49长期应付职工薪酬预计负债

递延收益5906509.493841100.00

递延所得税负债36446748.1159137992.19

其他非流动负债123285664.21172682195.00

非流动负债合计336046254.77497689296.77

负债合计3683239389.543757071220.50

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）1319036691.001309462971.00其他权益工具

其中：优先股永续债

83/2732023年年度报告

资本公积1697648431.321673374965.25

减：库存股61363030.6261363030.62

其他综合收益-2437772.90-10361887.81

专项储备1264043.782350238.96

盈余公积273362004.24230709605.63一般风险准备

未分配利润2625636781.652666366365.85归属于母公司所有者权益

5853147148.475810539228.26（或股东权益）合计

少数股东权益117088977.16204716152.80所有者权益（或股东权

5970236125.636015255381.06

益）合计负债和所有者权益

9653475515.179772326601.56（或股东权益）总计

公司负责人：吴春权主管会计工作负责人：于永乾会计机构负责人：刘永健母公司资产负债表

2023年12月31日

编制单位:港中旅华贸国际物流股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2023年12月31日2022年12月31日

流动资产：

货币资金1207263829.121691578257.74交易性金融资产衍生金融资产

应收票据46349112.170.00

应收账款1606652344.641606092289.60

应收款项融资14058640.5276080167.63

预付款项62756121.6497189832.22

其他应收款1019264335.461015687363.36

其中：应收利息0.000.00

应收股利6076409.4554076409.45

存货0.000.00

合同资产0.0056005828.67

持有待售资产0.00

一年内到期的非流动资产0.00

其他流动资产8412288.9414676865.60

流动资产合计3964756672.494557310604.82

非流动资产：

债权投资其他债权投资

长期应收款3153891.84

长期股权投资3354502168.433479290111.42

其他权益工具投资0.00

其他非流动金融资产0.00

投资性房地产0.00

84/2732023年年度报告

固定资产90420747.32102355879.26

在建工程0.000.00

生产性生物资产0.00

油气资产0.00

使用权资产30384747.1133729748.08

无形资产46066052.1444408185.58

开发支出448321.94448321.94商誉

长期待摊费用12612261.759013315.13

递延所得税资产24072487.3740632421.81其他非流动资产

非流动资产合计3561660677.903709877983.22

资产总计7526417350.398267188588.04

流动负债：

短期借款400316172.00220187500.00

交易性金融负债750000.00750000.00衍生金融负债

应付票据254212614.55

应付账款1154141794.981239285912.71预收款项

合同负债18472386.7640083468.80

应付职工薪酬95713524.98133108085.76

应交税费22952327.642024710.08

其他应付款1495822393.211450952087.31

其中：应付利息0.000.00

应付股利511973595.62136719021.04持有待售负债

一年内到期的非流动负债13469905.08829413058.31

其他流动负债9189962.19

流动负债合计3465041081.393915804822.97

非流动负债：

长期借款0.00116323650.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债18148597.2120785515.20长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益3900000.00300000.00

递延所得税负债42381.250.00

其他非流动负债123068627.43172682195.00

非流动负债合计145159605.89310091360.20

负债合计3610200687.284225896183.17

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）1319036691.001309462971.00其他权益工具

其中：优先股

85/2732023年年度报告

永续债

资本公积1679706009.831654685139.16

减：库存股61363030.6261363030.62

其他综合收益857382.99专项储备

盈余公积276543690.59231136888.84

未分配利润701435919.32907370436.49所有者权益（或股东权

3916216663.114041292404.87

益）合计负债和所有者权益

7526417350.398267188588.04（或股东权益）总计

公司负责人：吴春权主管会计工作负责人：于永乾会计机构负责人：刘永健合并利润表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2023年度2022年度

一、营业总收入14608088592.4622070189647.73

其中：营业收入14608088592.4622070189647.73利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本13949339640.5520954083523.75

其中：营业成本12652478756.3519720663445.52利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加10829072.8911289606.15

销售费用730912642.35758240324.97

管理费用522766393.56515645293.53

研发费用26971170.9623196157.61

财务费用5381604.44-74951304.03

其中：利息费用37432395.4449419310.98

利息收入27732767.2714261619.61

加：其他收益21803844.4325495405.80投资收益（损失以“－”号

128694617.2532446430.62

填列）

其中：对联营企业和合营企

49829665.7532446430.62

业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号

86/2732023年年度报告

填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以

10234200.002472300.00“－”号填列）信用减值损失（损失以“-

2669026.13-1564830.51”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以

17678393.842180075.69“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填

839829033.561177135505.58

列）

加：营业外收入1495716.681159817.47

减：营业外支出15630662.372367707.88四、利润总额（亏损总额以“－”

825694087.871175927615.17号填列）

减：所得税费用169335409.96251268389.10五、净利润（净亏损以“－”号填

656358677.91924659226.07

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

656358677.91924659226.07“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

616518547.34888336230.12（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以

39840130.5736322995.95“-”号填列）

六、其他综合收益的税后净额8118392.8630039205.09

（一）归属母公司所有者的其他

7924114.9129994492.65

综合收益的税后净额

1．不能重分类进损益的其他

综合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综

7924114.9129994492.65

合收益

（1）权益法下可转损益的其他

243351.29

综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

87/2732023年年度报告

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额7680763.6229994492.65

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综

194277.9544712.44

合收益的税后净额

七、综合收益总额664477070.77954698431.16

（一）归属于母公司所有者的综

624442662.25918330722.77

合收益总额

（二）归属于少数股东的综合收

40034408.5236367708.39

益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.470.69

（二）稀释每股收益(元/股)0.470.68

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：吴春权主管会计工作负责人：于永乾会计机构负责人：刘永健母公司利润表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2023年度2022年度

一、营业收入7783582436.5513303124002.10

减：营业成本7088004913.8412326018984.39

税金及附加2522446.622750778.62

销售费用298485105.88337010264.73

管理费用255133256.61256801750.93

研发费用0.00633249.11

财务费用10211999.48-35964390.57

其中：利息费用29467439.0843768090.24

利息收入21517422.8810156091.15

加：其他收益8616346.3411101497.75投资收益（损失以“－”号

338092596.73230174954.23

填列）

其中：对联营企业和合营企

57373085.1218443387.48

业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”

6392047.16-167640.76号填列）资产减值损失（损失以“-”

88/2732023年年度报告号填列）资产处置收益（损失以-39592.88263675.52“－”号填列）二、营业利润（亏损以“－”号填

482286111.47657245851.63

列）

加：营业外收入639560.264876.38

减：营业外支出1838539.12474003.24三、利润总额（亏损总额以“－”

481087132.61656776724.77号填列）

减：所得税费用54563146.49108721428.94四、净利润（净亏损以“－”号填

426523986.12548055295.83

列）

（一）持续经营净利润（净亏损

426523986.12548055295.83以“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额451889.28

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

（二）将重分类进损益的其他综

451889.28

合收益

1.权益法下可转损益的其他综

451889.28

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额426975875.40548055295.83

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：吴春权主管会计工作负责人：于永乾会计机构负责人：刘永健

89/2732023年年度报告

合并现金流量表

2023年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的

14904485072.6423848852250.54

现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还3204028.624739771.33收到其他与经营活动有关的

56553672.3360842531.98

现金

经营活动现金流入小计14964242773.5923914434553.85

购买商品、接受劳务支付的

13019093744.7720626545333.30

现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工及为职工支付的

1191725123.881245749745.42

现金

支付的各项税费217294572.70412870688.43支付其他与经营活动有关的

227175057.84175602939.10

现金

经营活动现金流出小计14655288499.1922460768706.25经营活动产生的现金流

308954274.401453665847.60

量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金4855416.600.00

取得投资收益收到的现金26713608.702813249.42

处置固定资产、无形资产和38565053.074368079.00

90/2732023年年度报告

其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位

166523973.250.00

收到的现金净额收到其他与投资活动有关的

106000.000.00

现金

投资活动现金流入小计236764051.627181328.42

购建固定资产、无形资产和

73117505.1831276631.13

其他长期资产支付的现金

投资支付的现金16050000.0022158643.98质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位

50153703.0071565303.90

支付的现金净额支付其他与投资活动有关的

0.00100000000.00

现金

投资活动现金流出小计139321208.18225000579.01投资活动产生的现金流

97442843.44-217819250.59

量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金59156866.4044551285.35

其中：子公司吸收少数股东

24500000.000.00

投资收到的现金

取得借款收到的现金400000000.00459666041.87收到其他与筹资活动有关的

19000000.000.00

现金

筹资活动现金流入小计478156866.40504217327.22

偿还债务支付的现金1206366658.02523262663.94

分配股利、利润或偿付利息

315521539.75373522817.29

支付的现金

其中：子公司支付给少数股

43472588.7266553000.00

东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的

34970565.2741509332.34

现金

筹资活动现金流出小计1556858763.04938294813.57筹资活动产生的现金流

-1078701896.64-434077486.35量净额

四、汇率变动对现金及现金等

31962407.67118125265.70

价物的影响

五、现金及现金等价物净增加

-640342371.13919894376.36额

加：期初现金及现金等价物

2533937586.031614043209.67

余额

六、期末现金及现金等价物余

1893595214.902533937586.03

额

公司负责人：吴春权主管会计工作负责人：于永乾会计机构负责人：刘永健

91/2732023年年度报告

母公司现金流量表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金8059074305.3014295491926.63

收到的税费返还792990.362126750.82

收到其他与经营活动有关的现金29985939.1225207060.58

经营活动现金流入小计8089853234.7814322825738.03

购买商品、接受劳务支付的现金7428309049.1912153760970.03

支付给职工及为职工支付的现金474905637.27524926646.32

支付的各项税费67066135.79210205345.88

支付其他与经营活动有关的现金94330549.4167130470.23

经营活动现金流出小计8064611371.6612956023432.46

经营活动产生的现金流量净额25241863.121366802305.57

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金319030657.010.00

取得投资收益收到的现金283411975.45220155157.30

处置固定资产、无形资产和其他

9447797.91372090.93

长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到

0.000.00

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金106000.000.00

投资活动现金流入小计611996430.37220527248.23

购建固定资产、无形资产和其他

24803277.1823375905.81

长期资产支付的现金

投资支付的现金118153703.00156555500.00取得子公司及其他营业单位支付

0.0064836206.00

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金0.00100000000.00

投资活动现金流出小计142956980.18344767611.81投资活动产生的现金流量净

469039450.19-124240363.58

额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金59156866.4044551285.35

取得借款收到的现金400000000.00429567371.87

收到其他与筹资活动有关的现金0.000.00

筹资活动现金流入小计459156866.40474118657.22

偿还债务支付的现金1154960000.00489067816.94

分配股利、利润或偿付利息支付

290164618.11372271917.64

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金14026539.0113481750.24

筹资活动现金流出小计1459151157.12874821484.82筹资活动产生的现金流量净

-999994290.72-400702827.60额

四、汇率变动对现金及现金等价物

8404148.7954349124.47

的影响

五、现金及现金等价物净增加额-497308828.62896208238.86

加：期初现金及现金等价物余额1691469657.74795261418.88

92/2732023年年度报告

六、期末现金及现金等价物余额1194160829.121691469657.74

公司负责人：吴春权主管会计工作负责人：于永乾会计机构负责人：刘永健

93/2732023年年度报告

合并所有者权益变动表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币

2023年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具一项目般少数股东所有者权

实收资本优永减：库存其他综合风未分配利其权益益合计

其资本公积专项储备盈余公积小计(或股本)先续股收益险润他他股债准备

一、上年年末1309462971.000.000.000.001673374965.2561363030.62-2350238.96230709605.630.002666366365.85204716152.80

10361887.815810539228.266015255381.06

余额

加：会计政策--变更

前期差错--更正

其他--

二、本年期初1309462971.000.000.000.001673374965.2561363030.62-2350238.96230709605.630.002666366365.850.005810539228.26204716152.806015255381.06

10361887.81

余额

三、本期增减9573720.000.000.000.0024273466.070.007924114.91-1086195.1842652398.610.00-40729584.200.0042607920.21-87627175.64-45019255.43变动金额（减少以“－”号

填列）

（一）综合收0.000.000.000.000.000.007924114.910.000.000.00616518547.340.00624442662.2540034408.52664477070.77益总额

（二）所有者9573720.000.000.000.0024184004.780.000.000.000.000.000.000.0033757724.7822613575.0056371299.78投入和减少资本

1．所有者投入9573720.000.000.000.0025083146.400.000.000.000.000.000.000.0034656866.4024500000.0059156866.40

的普通股

2．其他权益工0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-0.00-

具持有者投入

94/2732023年年度报告

资本

3．股份支付计0.000.000.000.00-899141.620.000.000.000.000.000.000.00-899141.6238575.00-860566.62

入所有者权益的金额

4．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00--1925000.00-1925000.00

（三）利润分0.000.000.000.000.000.000.000.0042652398.610.00-657248131.540.00-614595732.93-67472588.72-682068321.65配

1．提取盈余公0.000.000.000.000.000.000.000.0042652398.610.00-42652398.610.00-0.00-

积

2．提取一般风0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

险准备

3．对所有者0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-614595732.930.00-614595732.93-67472588.72-682068321.65（或股东）的分配

4．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-0.00-

（四）所有者0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-0.00-权益内部结转

1．资本公积转0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-0.00-增资本（或股本）

2．盈余公积转0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-0.00-增资本（或股本）

3．盈余公积弥0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-0.00-

补亏损

4．设定受益计0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-0.00-

划变动额结转留存收益

5．其他综合收0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-0.00-

益结转留存收益

6．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-0.00-

（五）专项储0.000.000.000.000.000.000.00-1086195.180.000.000.000.00-1086195.180.00-1086195.18备

1．本期提取0.000.000.000.000.000.000.004695121.550.000.000.000.004695121.550.004695121.55

2．本期使用0.000.000.000.000.000.000.005781316.730.000.000.000.005781316.730.005781316.73

95/2732023年年度报告

（六）其他0.000.000.000.0089461.290.000.000.000.000.000.000.0089461.29-82802570.44-82713109.15

四、本期期末1319036691.000.000.000.001697648431.3261363030.62-2437772.901264043.78273362004.240.002625636781.650.00117088977.16

5853147148.475970236125.63

余额

2022年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具一项目般少数股东所有者权

实收资本优永减：库存其他综合收专项储风未分配利其权益益合计

其资本公积盈余公积小计(或股本)先续股益备险润他他股债准备

一、上年年末1309462971.000.000.000.001689017277.11126672922.34-40356380.461431334.03175904076.050.002121097166.985129883522.37279282473.965409165996.33余额

加：会计政策8018290.808018290.800.008018290.80变更

前期差错0.000.000.000.00更正

其他0.000.000.000.00

二、本年期初1309462971.000.000.000.001689017277.11126672922.34-40356380.461431334.03175904076.050.002129115457.785137901813.17279282473.965417184287.13余额

三、本期增减0.000.000.000.00-15642311.86-65309891.7229994492.65918904.9354805529.580.00537250908.07672637415.09-74566321.16598071093.93变动金额（减少以“－”号

填列）

（一）综合收0.000.000.000.000.000.0029994492.650.000.000.00888336230.12918330722.7736367708.39954698431.16益总额

（二）所有者0.000.000.000.00-15660756.75-65309891.720.000.000.000.000.0049649134.97180500.0049829634.97投入和减少资本

1．所有者投入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

的普通股

2．其他权益工0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

96/2732023年年度报告

具持有者投入资本

3．股份支付计0.000.000.000.00-15660756.750.000.000.000.000.000.00-15660756.75180500.00-15480256.75

入所有者权益的金额

4．其他0.000.000.000.000.00-65309891.720.000.000.000.000.0065309891.720.0065309891.72

（三）利润分0.000.000.000.000.000.000.000.0054805529.580.00-351085322.05-296279792.47-70603939.62-366883732.09配

1．提取盈余公0.000.000.000.000.000.000.000.0054805529.580.00-54805529.580.000.000.00

积

2．提取一般风0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

险准备

3．对所有者0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-296279792.47-296279792.47-70603939.62-366883732.09（或股东）的分配

4．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

（四）所有者0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00权益内部结转

1．资本公积转0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00增资本（或股本）

2．盈余公积转0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00增资本（或股本）

3．盈余公积弥0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

补亏损

4．设定受益计0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

划变动额结转留存收益

5．其他综合收0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

益结转留存收益

6．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

（五）专项储0.000.000.000.000.000.000.00918904.930.000.000.00918904.930.00918904.93备

1．本期提取0.000.000.000.000.000.000.006563923.310.000.000.006563923.310.006563923.31

97/2732023年年度报告

2．本期使用0.000.000.000.000.000.000.005645018.380.000.000.005645018.380.005645018.38

（六）其他0.000.000.000.0018444.890.000.000.000.000.000.0018444.89-40510589.93-40492145.04

四、本期期末1309462971.000.000.000.001673374965.2561363030.62-10361887.812350238.96230709605.630.002666366365.855810539228.26204716152.806015255381.06余额

公司负责人：吴春权主管会计工作负责人：于永乾会计机构负责人：刘永健母公司所有者权益变动表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币

2023年度

项目实收资本其他权益工具减：库存其他综合专项储所有者权益资本公积盈余公积未分配利润

(或股本)优先股永续债其他股收益备合计

一、上年年末余额1309462971.000.000.000.001654685139.1661363030.620.000.00231136888.84907370436.494041292404.87

加：会计政策变更0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-

前期差错更正0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-

其他0.000.000.000.000.000.00405493.710.002754403.1424789628.2527949525.10

二、本年期初余额1309462971.000.000.000.001654685139.1661363030.62405493.710.00233891291.98932160064.744069241929.97三、本期增减变动金额（减

9573720.000.000.000.0025020870.670.00451889.280.0042652398.61-230724145.42-153025266.86少以“－”号填列）

（一）综合收益总额0.000.000.000.000.000.00451889.280.000.00426523986.12426975875.40

（二）所有者投入和减少资

9573720.000.000.000.0025020870.670.000.000.000.000.0034594590.67

本

1．所有者投入的普通股9573720.000.000.000.0025083146.400.000.000.000.000.0034656866.40

2．其他权益工具持有者投

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-

入资本

3．股份支付计入所有者权

0.000.000.000.00-62275.730.000.000.000.000.00-62275.73

益的金额

4．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-

（三）利润分配0.000.000.000.000.000.000.000.0042652398.61-657248131.54-614595732.93

1．提取盈余公积0.000.000.000.000.000.000.000.0042652398.61-42652398.61-

2．对所有者（或股东）的

0.000.000.000.000.000.000.000.000.00-614595732.93-614595732.93

分配

3．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

98/2732023年年度报告

（四）所有者权益内部结转0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-1．资本公积转增资本（或

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-

股本）2．盈余公积转增资本（或

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-

股本）

3．盈余公积弥补亏损0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-

4．设定受益计划变动额结

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-

转留存收益

5．其他综合收益结转留存

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-

收益

6．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-

（五）专项储备0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-

1．本期提取0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-

2．本期使用0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-

（六）其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-

四、本期期末余额1319036691.000.000.000.001679706009.8361363030.62857382.990.00276543690.59701435919.323916216663.11

2022年度

项目实收资本其他权益工具其他综专项储所有者权益

资本公积减：库存股盈余公积未分配利润

(或股本)优先股永续债其他合收益备合计

一、上年年末余额1309462971.000.000.000.001668070319.80126672922.340.000.00176331359.26710400462.713737592190.43

加：会计政策变更0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

前期差错更正0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

二、本年期初余额1309462971.000.000.000.001668070319.80126672922.340.000.00176331359.26710400462.713737592190.43三、本期增减变动金额（减

0.000.000.000.00-13385180.64-65309891.720.000.0054805529.58196969973.78303700214.44少以“－”号填列）

（一）综合收益总额0.000.000.000.000.000.000.000.000.00548055295.83548055295.83

（二）所有者投入和减少资

0.000.000.000.00-13385180.64-65309891.720.000.000.000.0051924711.08

本

1．所有者投入的普通股0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

2．其他权益工具持有者投

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

入资本

99/2732023年年度报告

3．股份支付计入所有者权

0.000.000.000.00-13385180.640.000.000.000.000.00-13385180.64

益的金额

4．其他0.000.000.000.000.00-65309891.720.000.000.000.0065309891.72

（三）利润分配0.000.000.000.000.000.000.000.0054805529.58-351085322.05-296279792.47

1．提取盈余公积0.000.000.000.000.000.000.000.0054805529.58-54805529.580.00

2．对所有者（或股东）的

0.000.000.000.000.000.000.000.000.00-296279792.47-296279792.47

分配

3．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

（四）所有者权益内部结转0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001．资本公积转增资本（或

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

股本）2．盈余公积转增资本（或

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

股本）

3．盈余公积弥补亏损0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

4．设定受益计划变动额结

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

转留存收益

5．其他综合收益结转留存

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

收益

6．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

（五）专项储备0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

1．本期提取0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

2．本期使用0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

（六）其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

四、本期期末余额1309462971.000.000.000.001654685139.1661363030.620.000.00231136888.84907370436.494041292404.87

公司负责人：吴春权主管会计工作负责人：于永乾会计机构负责人：刘永健

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三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

港中旅华贸国际物流股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”、“华贸物流”）前身

为华贸国际货运有限公司（以下简称“华贸国际”），是一家在中华人民共和国上海市注册的外商投资股份有限公司，于2010年9月28日经上海市商务委员会《关于同意华贸国际货运有限公司变更为外商投资股份有限公司的批复》（沪商外资批[2010]2649号）同意，并于同日经上海市人民政府商外资沪股份字[2008]2852号外商投资企业批准证书批准，由港中旅华贸国际货运有限公司（“港中旅华贸”）、创华投资发展有限公司（“创华投资”）、中国旅行社总社有限公司（“中国旅行社”）和港旅商务公寓（广州）有限公司（“港旅商务”）共同发起设立，并经上海市工商行政管理局于2010年9月29日核准登记，公司的企业法人营业执照注册号：

310000400000470（市局）。2012年5月在上海证券交易所上市。所属行业为物流仓储行业。

根据发起人协议和章程规定，本公司申请注册资本人民币300000000.00元，以华贸国际于2010年6月30日经审计的净资产金额计人民币389395116.25元作价折股，其中缴纳注册资本人民币300000000.00元，股份总数为300000000.00股，每股面值为人民币1元，余额人民币89395116.25元作为资本公积—股本溢价。此次注册资本变更业经安永华明会计师事务所验证并出具安永华明（2010）验字第 60468585_B02 号验资报告。2010年 9月 29日，上海市工商行政管理局核准了该次变更，并换发了股份公司的营业执照。

根据本公司2012年2月6日召开的第一届董事会第十六次会议及2012年2月21日召开的

2012年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会（“证监会”）批准（证监许可[2012]501号），本公司 2012年首次向社会公众公开发行 A股股票 10000万股增加注册资本人民币100000000.00元。增资后，注册资本增加至人民币400000000.00元，股本总数为

40000万股，其中国有发起人港中旅华贸国际货运有限公司持有23400万股，中国旅行社总社

有限公司持有300万股，港旅商务公寓（广州）有限公司持有300万股，其他发起人创华投资发展有限公司持有6000万股，社会公众持有10000万股。截至2012年5月22日止，本公司收到的首次公开发行股票募集资金人民币629489200.00元（实际募集现金人民币

666000000.00元，扣除主承销商中银国际证券有限责任公司的承销费人民币36510800.00元），其中新增股本10000万股，每股面值人民币1元，新增实收资本计人民币

100000000.00元，扣除应向保荐机构中银国际证券有限责任公司支付的保荐费人民币

2000000.00元和实际发生的其他发行费用人民币17668384.43元，其余部分计人民币

509820815.57元计入资本公积。本次注册资本变更业经安永华明会计师事务所验证并出具安

永华明（2012）验字第 60468585_B01号验资报告。2012年 8月 13日，上海市工商行政管理局核准了该次变更，并换发了股份公司的营业执照。

经公司2014年度股东大会审议同意，本公司同时以资本公积金向全体股东每10股转增10股，即每股转增1股，共计转增40000万股，转增后本公司总股本增加至80000万股，在

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2015年6月12日完成转增送股。本次注册资本变更业经大华会计师事务所验字[2015]001107号验资报告验证。

2015年10月23日，本公司第二届董事会第十四次会议审议了《关于调整股票期权计划激励对象名单、期权数量及行权价格的议案》、《关于股票期权第一个行权期行权相关事项的议案》，独立董事就相关事项发表了独立意见上海瑛明律师事务所就相关事项出具了法律意见书。

在公司批准的本期可行权的激励对象行权过程中，共计50名激励对象行权8349000份股票期权。2015年11月26日，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具证券变更登记证明。

本次注册资本变更业经大华会计师事务所验字[2015]001108号验资报告验证。

根据2015年12月21日本公司2015年第二次临时股东大会通过的《港中旅华贸国际物流股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》，《港中旅华贸国际物流股份有限公司发行股份及支付现金购买资产协议》等相关议案，经中国证监会《关于核准港中旅华贸国际物流股份有限公司向北京杰讯睿智科技发展有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，本公司发行股份购买资产合计发行66225162股，其中向北京杰讯睿智科技发展有限公司发行21455577股股份，向戴东润发行10727788股股份，向瀚博汇鑫（天津）投资有限公司发行14191125股股份，向新余百番投资管理中心（有限合伙）发行5363894股股份，向新余可提投资管理中心（有限合伙）发行5363894股股份，向新余美雅投资管理中心（有限合伙）发行4829632股股份，向新余百升投资管理中心（有限合伙）发行2453136股股份，向新余乐提投资管理中心（有限合伙）发行1840116股股份；本次发行价格为10.22元／股，发行总金额为人民币676821155.64元，其中新增股本66225162股，每股面值为人民币1元，新增实收资本66225162.00元，其余部分共计人民币

610595993.64元计入资本公积。本次发行股份购买资产的新增股份已于2016年4月1日在中

国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续。本次注册资本变更业经安永华明会计师事务所出具的（2016）验字第 60468585_B01 号验资报告验证。

同时，根据以上董事会决议及证监会核准，本公司获准非公开发行不超过132450331股新股募集收购资产的配套资金。本公司最终非公开发行 A股股票 124610591股，其中向星旅易游信息科技（北京）有限公司发行37383178股，向财通基金管理有限公司发行25441331股，向申万菱信基金管理有限公司发行24922118股，向广发证券资产管理（广东）有限公司发行

13499480股，向博时基金管理有限公司发行12980269股，向国投瑞银基金管理有限公司发

行10384215股。本次募集资金发行价格9.63元／股，募集资金总额为人民币

1199999991.33元，扣除发行费用人民币39285290.03元，募集资金净额为人民币

1160714701.30元；其中新增股本124610591股，每股面值为人民币1元，新增实收资本

人民币124610591.00元，其余部分共计人民币1036104110.30元计入资本公积。本次注册资本变更业经安永华明会计师事务所验证并出具安永华明验字第 60468585_B03 号验资报告。

2017年4月16日，公司第三届董事会第五次会议审议了《关于调整股票期权计划激励对象名单、期权数量及行权价格的议案》、《关于股票期权行权相关事项的议案》。在公司批准的本期可行权的激励对象行权过程中，共计40名激励对象行权623.04万份股票期权。截至2017年

5月23日止，本公司已收到股票期权激励对象缴纳的股票期权行权款合计人民币18192768.00

102/2732023年年度报告元，其中计入“股本”为人民币6230400.00元，计入“资本公积-股本溢价”为人民币

11962368.00元。本次注册资本变更业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的编号为大

华验字[2017]000352号港中旅华贸国际物流股份有限公司验资报告验证。

2017年5月24日，中国旅游集团公司、港中旅华贸国际货运有限公司(以下称“港中旅华贸”)、中国诚通控股集团有限公司（以下称“诚通集团”）、中国诚通香港有限公司（以下称“诚通香港”）签署《关于港中旅华贸国际物流股份有限公司之部分国有股份无偿划转协议》。

港中旅华贸将持有的本公司418158819股股份无偿划转至诚通香港。2017年5月24日，中国旅游集团公司、中国旅行总社有限公司（以下称“国旅总社”）、港旅商务公寓（广州）有限公司（以下称“港旅商务”）、星旅易游信息科技(北京）有限公司（以下称“星旅易游”）、诚通集团、北京诚通金控投资有限公司（以下称“诚通金控”）签署《关于港中旅华贸国际物流股份有限公司之部分国有股份无偿划转协议》。国旅总社、港旅商务、星旅易游将分别持有的本公司1068254股、4000000股、37383178股股份(合计42451432股股份)无偿划转至诚通金控。2017年6月13日，国务院国资委作出了《关于港中旅华贸国际物流股份有限公司国有股东所持股份无偿划转有关问题的批复》(国资产权[2017]457号)，同意将港中旅华贸所持本公司

418158819股股份无偿划转至诚通香港；将星旅易游、港旅商务、国旅总社分别持有的本公司

37383178股、4000000股、1068254股股份无偿划转至诚通金控持有。本次划转完成后，

诚通香港和诚通金控分别持有418158819股和42451432股股份，占股份总数的比例分别为

41.59%、4.22%。

2018年4月25日，公司第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于股票期权激励计划第三个行权期行权相关事项调整的议案》，华贸物流股票期权第三期行权期激励对象39名，可行权股票数量6623200股。截至2018年5月9日止，本公司已收到第三期股票期权激励对象缴纳的出资款18743656.00元，其中：计入“股本”6623200.00元；计入“资本公积-股本溢价”12120456.00元。本次注册资本变更业经北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）出具的编号为京永验字[2018]210026号港中旅华贸国际物流股份有限公司验资报告验证。

2018年11月6日公司召开第三届董事会第二十五次会议以及2018年11月23日召开的

2018年第二次临时股东大会，会议审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购股份预案的议案》等相关议案。截止2020年12月31日，公司通过集中竞价交易方式已累计回购股份数量为

20622962股，约占公司目前总股本的2.04%，成交的最高价格为7.98元/股，成交的最低价格

为5.20元/股，支付的总金额为126672922.34元（含交易费用），回购股份数量达到回购预案中的回购数量，回购股份方案实施完毕。

2020年6月29日公司召开2019年度股东大会，会议审议通过了《关于2019年度利润分配及资本公积转增股本预案》等相关议案。公司拟以2019年12月31日总股本1012038353股为基数，减去截止该议案通过日已回购股份20622962股，向全体股东每10股派发人民币现金股利0.50元人民币（含税），现金分红金额49570769.55元人民币；2019年回购股份总金额

56669316.85元人民币，加上上述分红49570769.55元人民币，合计现金分红

106240086.40元人民币；以资本公积金向全体股东每10股转增3股，共计转增297424618

103/2732023年年度报告股，本次分配后总股本为1309462971股。2020年12月17日，公司完成前述注册资本变更的工商登记备案。

2019年3月26日，公司召开第三届监事会第十五次会议审议通过了《关于<港中旅华贸国际物流股份有限公司第二期 A股股票期权激励计划（草案修订稿）及其摘要的议案》、《关于<港中旅华贸国际物流股份有限公司第二期 A股股票期权激励计划实施考核办法（修订稿）>的议案》，华贸物流股票期权第三期行权期激励对象178名，可行权股票数量9573720股。截至

2023年8月24日止，华贸物流已收到178名股权激励对象缴纳的股票期权行权款合计人民币

34656866.40元，经本次股票期权行权后华贸物流增加注册资本人民9573720.00元，变更后的注册资本为人民币1319036691.00元。本次注册资本变更业经永拓会计师事务所（特殊普通合伙）出具的编号为永证验字（2023）第210023号港中旅华贸国际物流股份有限公司验资报告验证。

本公司持有统一社会信用代码为913100006072270179的营业执照。

截至2023年12月31日，本公司累积发行股本总数1319036691.00股，注册资本为人民币1319036691.00元，注册地址及总部地址为上海市黄浦区南京西路338号20楼。

本公司主营业务包括国际空海铁综合物流服务、跨境电商物流、国际工程综合物流、国际仓

储物流、其他国际综合物流服务，以及特大件特种专业物流等六大类。

本公司主要经营活动为：许可项目：快递服务（除国内信件快递业务）；道路货物运输（不含危险货物）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：承办海运、陆运、空运进出口货物、过境货物、

国际展品和私人物品的国际运输代理业务，包括：揽货、订舱、仓储、包装、中转、集装箱拼装拆箱、结算运杂费、报关、报验、相关的短途运输服务及运输咨询业务；国内航空货运销售代理业务；无船承运业务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。

本公司的母公司为中国物流集团有限公司，最终控制方为中国物流集团有限公司。

本财务报表业经公司董事会于2024年4月19日批准报出。

四、财务报表的编制基础

1.编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2.持续经营

√适用□不适用本财务报表以持续经营为基础编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

104/2732023年年度报告

√适用□不适用以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1.遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3.营业周期

√适用□不适用本公司营业周期为12个月。

4.记账本位币

本公司采用人民币作为记账本位币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币，详见下表。本财务报表以人民币列示。

子公司名称记账本位币

CTS Worldwide Logistics Inc 美元香港华贸国际物流有限公司港元香港中旅货运有限公司港元中旅货运物流中心有限公司港元香港中旅永达行有限公司港元香港中旅物流贸易有限公司港元

CTS GLOBAL LOGISTICS (GEORGIA) INC. 美元

CTS INTERNATIONAL LOGISTICS (SINGAPORE) PTE.LTD. 新加坡元

CTS INTERNATIONAL FREIGHT (SPAIN)S.L. 欧元

CTS INTERNATIONAL LOGISTICS (VN) CO. LTD. 美元

CTS International Logistics (Germany) GmbH 欧元

CTS International Logistics (Netherlands) B.V. 欧元

CTS International Freight Hungary Kft. 欧元

CTS INTERNATIONAL LOGISTICS (PANAMA) INC 美元

105/2732023年年度报告

CTS GLOBAL SUPPLY CHAIN SOLUTIONS MEXICO 墨西哥比索

CTS INTERNATIONAL LOGISTICS (UK) CO LTD 英镑华贸国际物流日本株式会社日元澳门华贸国际物流一人有限公司港元

CTS INTERNATIONAL FRANCE 欧元

CTS GLOBAL LOGISTICS (CANADA) INC. 加拿大元永达行旅达有限公司港元

CTS INTERNATIONAL LOGISTICS SOUTH AFRICA (PTY) LTD 美元

CTS INTERNATIONAL LOGISTICS TANZANIA LIMITED 美元

5.重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用项目重要性标准重要的单项计提坏账准备的应收款项500万人民币重要的在建工程500万人民币

重要的非全资子公司净利润超过合并净利润的5%的公司重要的合营企业或联营企业对合营企业或联营企业的长期股权投资账面

价值占集团总资产≥0.1%

6.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：

（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股

权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购

106/2732023年年度报告

买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动而产生的其他综合收益除外。

（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购

买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。

通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形

（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。

（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。

处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期

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投资收益或留存收益。

7.控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用本公司合并财务报表的合并范围应当以控制为基础予以确定。

控制，是指本公司拥有对被投资方的权力通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。被投资方的相关活动应当根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。

本公司在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化的，本公司进行重新评估。

合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

8.合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

1.合营安排的认定和分类

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：

（1）各参与方均受到该安排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任

何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

2.合营安排的会计处理

共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发

生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。

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9.现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为

已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10.外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

1.外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2.外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。

11.金融工具

√适用□不适用

1.金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：

（1）收取金融资产现金流量的权利届满；

（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金

流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

2.金融资产分类和计量

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本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金

流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。

本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。

（1）以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；

该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其

他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之

外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，

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其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

3.金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的集团风

险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在集团内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

（1）以摊余成本计量的金融负债

对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

4.金融工具抵销

同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

5.金融资产减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务

工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。

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（1）预期信用损失一般模型

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见附注“十一、与金融工具相关的风险”。

通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：

第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加

对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。

第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。

第三阶段：初始确认后发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。

对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。

（2）应收款项及租赁应收款本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

6.金融资产转移

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本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

12.应收票据

√适用□不适用应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收票据，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的应收票据，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

13.应收账款

√适用□不适用应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收账款，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的应收账款，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照

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整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

14.应收款项融资

√适用□不适用应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项融资，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的应收款项融资，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。【也可选择采用预期信用损失的一般模型【详见附注三（十一）金融工具】进行处理。】按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

15.其他应收款

√适用□不适用其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型【详见附注三（十一）金融工具】进行处理。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用

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基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

16.存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

1.存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2.发出存货的计价方法

发出存货采用个别计价法。

3.存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

4.低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品按照使用一次转销法进行摊销。

（2）包装物按照使用一次转销法进行摊销。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用□不适用

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关

税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用√不适用基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

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□适用√不适用

17.合同资产

√适用□不适用合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。

合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的合同资产，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的合同资产，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。【也可选择采用预期信用损失的的一般模型【详见附注三（十一）金融工具】进行处理。】按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

18.持有待售的非流动资产或处置组

□适用√不适用划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

□适用√不适用终止经营的认定标准和列报方法

□适用√不适用

19.长期股权投资

√适用□不适用

1.投资成本的确定

（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发

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行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投

资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。

2.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

采用成本法时长期股权投资按初始投资成本计价除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

采用权益法时长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的其差额计入当期损益同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时取得长期股权投资后按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础按照本公司的会计政策及会计期间并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分

(但内部交易损失属于资产减值损失的应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有

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能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

4.长期股权投资的处置

（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形

部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。

（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

5.减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

20.投资性房地产

(1).如果采用公允价值计量模式的：

选择公允价值计量的依据

1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2.本公司对现有投资性房地产采用公允价值模式计量，不对其计提折旧或进行摊销，以资产

负债表日该投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。

已采用公允价值模式计量的投资性房地产，不得从公允价值模式转为成本模式。采用公允价值模式计量的投资性房地产的用途改变为自用时自转换之日起，以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自转换之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产，以转换当日的公允价值作为投资性房地产的账面价值转换当日的公允价值小于固定资产和无形资产原账

面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于固定资产和无形资产原账面价值的，其差额计入其他综合收益。

当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或者发生毁损，将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。若存在原转换日计入其他综合收益的金额，也一并结转计

118/2732023年年度报告入当期损益。

21.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率%年折旧率%

房屋及建筑物年限平均法10-705.001.36-9.50

运输工具年限平均法5-305.003.17-19.00

办公设备年限平均法3-105.009.5-31.67

机器设备年限平均法5-105.009.5-19.00

22.在建工程

√适用□不适用

1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态

但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提

相应的减值准备。

23.借款费用

√适用□不适用

1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续

超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购

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建或者生产活动重新开始。

（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3.借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

24.生物资产

□适用√不适用

25.油气资产

□适用√不适用

26.无形资产

(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

本公司无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

1.使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目摊销年限（年）土地使用权土地使用权证规定年限

计算机软件3-50年非专利技术10-50年FMC 营运资格不确定

专利权10-50年使用寿命不确定的无形资产不摊销，本公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。对使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据是：为企业带来经济利益的期限是不可预见。

使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

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(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用□不适用

（1）研发支出的归集范围

研发支出的归集范围包括：职工薪酬、技术开发费、试制检测费、材料费等费用。

（2）研发支出相关会计处理方法

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利

益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

27.长期资产减值

√适用□不适用企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。

存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下

跌；（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发

生重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者

计划提前处置；（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产

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所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。

可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。

资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。

可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

28.长期待摊费用

√适用□不适用

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

29.合同负债

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

30.职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。

对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：（1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；（2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根

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据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。

(2).离职后福利的会计处理方法

□适用√不适用

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提

出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

□适用√不适用

31.预计负债

√适用□不适用

1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司

承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。

2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产

负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

32.股份支付

√适用□不适用

1.股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2.权益工具公允价值的确定方法

（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。

（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进

行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

3.确认可行权权益工具最佳估计的依据

根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。

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4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

（1）以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

（2）以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

（3）修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

33.优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

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34.收入

(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

本公司的主营业务为综合物流及供应链贸易，其中综合物流主要分为国际空运、国际海运、国际工程物流、仓储第三方物流、特种物流及跨境电商物流。

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

√适用□不适用

（1）本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。

本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：

*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

*本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。

对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：

*本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

*本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

*客户已接受该商品。

*其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本公司收入确认的具体政策：

125/2732023年年度报告

本公司的主营业务为综合物流及供应链贸易，其中综合物流主要分为国际空运、国际海运、国际工程物流、仓储第三方物流、特种物流及跨境电商物流。各主要业务的收入确认方法可细分为：

国际空运：于提供货运代理服务完成时确认收入。空运出口业务在货物离港后根据服务内容的完成情况确认收入。空运进口在货物到港后根据服务内容的完成情况确认收入。

国际海运：于提供货运代理服务完成时确认收入。海运出口业务在货物离港后根据服务内容的完成情况确认收入。海运进口在货物到港后根据服务内容的完成情况确认收入。

国际工程物流：于资产负债表日按照履约进度确认收入，履约进度按已经提供的服务占应提供服务总量的比例确定。

仓储第三方物流：配送业务在仓库提供各类配送服务后，确认相关收入。租赁业务在租赁期内按月确认收入。

特种物流：于资产负债表日按照履约进度确认收入，履约进度按已经提供的服务占应提供服务总量的比例确定。

跨境电商物流：于提供跨境货运代理服务完成时确认收入。出口业务在货物离港后根据服务内容的完成情况确认收入。

供应链贸易：商品销售业务在商品控制权转移给购货方后确认相关收入。相关劳务在服务提供完成后确认收入。

（2）收入的计量

本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

*可变对价

本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。

*重大融资成分

合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。

*非现金对价

客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。

*应付客户对价

126/2732023年年度报告针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。

企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本企业其他采购相一致的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，企业应当将应付客户对价全额冲减交易价格。

35.合同成本

√适用□不适用合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。

本公司企业为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

2.该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；

3.该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

1.因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

2.为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

36.政府补助

√适用□不适用

1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按

照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

127/2732023年年度报告

3.政府补助采用净额法：

（1）与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值；

（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，冲减相关成本；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接冲减相关成本。

4．对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会

计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成

本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。

6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资

金直接拨付给本公司两种情况处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择按照下列方法进行会计处理：以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

37.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产

负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足

够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况

产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

38.租赁

√适用□不适用作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用

128/2732023年年度报告

（1）判断依据

短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁。包含购买选择权的租赁不属于短期租赁。

低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。

承租人在判断是否是低价值资产租赁时，应基于租赁资产的全新状态下的价值进行评估，不应考虑资产已被使用的年限。

（2）会计处理方法

本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用

（1）融资租赁

本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。

（2）经营租赁

本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。

对于经营租赁资产中的固定资产，本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。

39.其他重要的会计政策和会计估计

□适用√不适用

40.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

√适用□不适用

单位：元币种：人民币会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额

2022年11月30日，财政无0部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31

129/2732023年年度报告号，以下简称解释16号），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行其他说明无

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

41.其他

□适用√不适用

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

增值税供应链贸易业务、修理修配、6%、9%、13%

有形动产租赁收入、货运代理

服务、技术咨询服务、仓储服

务收入、公路运输、铁路运输业务收入

城市维护建设税实缴流转税税额5%、7%

企业所得税按应纳税所得额计缴25%

教育费附加按实际缴纳的增值税计缴3%

地方教育费附加按实际缴纳的增值税计缴2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）

厦门华贸物流有限公司20%

盐城华贸国际物流有限公司20%

华贸供应链管理南京有限公司20%

华贸报关（厦门）有限公司20%

深圳华贸国际物流快运有限公司20%

华贸供应链武汉有限公司20%

华贸国际物流（长沙）有限公司20%

港中旅华贸（上海）信息科技有限公司15%

港中旅华贸国际物流（济南）有限公司20%

130/2732023年年度报告

港中旅华贸供应链管理（上海）有限公司20%

昆明华贸国际物流有限公司20%

深圳华贸跨境电商物流有限公司20%

徐州华贸国际物流有限公司20%

新疆港中旅华贸国际物流有限公司20%

天津华贸柏骏国际物流有限公司20%

湖南中特铁兴建设有限公司20%

连云港华贸国际物流有限公司20%

深圳市港中旅华贸国际物流有限公司15%

重庆华贸国际物流有限公司15%

湖南电力物流服务有限责任公司15%

华贸铁路运营管理有限公司15%

华贸物流（香港）有限公司16.5%

香港华贸国际物流有限公司16.5%

华大国际物流有限公司16.5%

香港中旅货运有限公司16.5%

香港中旅永达行有限公司16.5%

香港中旅物流贸易有限公司16.5%

中特物流（香港）有限公司16.5%、境外的收入免税

中旅货运物流中心有限公司16.5%

澳门华贸国际物流一人有限公司16.5%

CTS INTERNATIONAL LOGISTICS (SINGAPORE)

17%

PTE.LTD.CTS INTERNATIONAL LOGISTICS (VN) CO. LTD. 20%

CTS International Logistics (Germany) GmbH 31.9%

CTS International Logistics (Netherlands) B.V. 25.8%

CTS International Freight Hungary Kft. 11%

CTS Worldwide Logistics Inc 联邦所得税-21% 纽约州税-6.5%

CTS GLOBAL LOGISTICS (GEORGIA) INC. 联邦所得税-21% 乔治亚州税-5.75%

CTS INTERNATIONAL LOGISTICS (UK) CO LTD 19%

CTS GLOBAL SUPPLY CHAIN SOLUTIONS MEXICO 30%

CTS INTERNATIONAL LOGISTICS TANZANIA LIMITED 30%

CTS INTERNATIONAL LOGISTICS SOUTH AFRICA (PTY)

28%

LTD

2.税收优惠

√适用□不适用

1、增值税

（1）即征即退政策

根据《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100号）、《财政部税务总局关于调整增值税税率的通知》（财税〔2018〕32号）、《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（2019年第39号）等文件的相关规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%（自2018年5月1日起，原适用17%税率的调整为16%；自2019年4月1日起，原适用16%税率的税率调整为13%）税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。子公司港中旅华贸（上海）信息科技有限公司系自行开发生产软件产品，且所生产的软件产品已取得著作权行政管理部门颁发的《计算机软件著作权登记证书》。在按照13%的税率缴纳增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。

131/2732023年年度报告

（2）加计抵减政策

根据《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（2019年第39号）、

《财政部税务总局关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》(2019年第87号)、《财政部税务总局关于促进服务业领域困难行业纾困发展有关增值税政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第11号）的文件规定，能够享受39号公告规定的10%加计抵减政策的纳税人，是指提供邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务这四项服务取得的销售额合计占全部销售额的

比重超过50%的纳税人。能够享受87号公告规定的15%加计抵减政策的纳税人，是指提供生活服务取得的销售额占全部销售额的比重超过50%的纳税人，2022年继续对生产、生活性服务业纳税人当期可抵扣进项税额继续分别按10%和15%加计抵减应纳税额。

本公司在报告年度适用加计抵减政策的子公司如下所示：

天津华贸柏骏国际物流有限公司上海华贸国际物流有限公司上海高投国际物流有限公司上海德祥物流有限公司厦门华贸物流有限公司成都港中旅华贸国际物流有限公司

华贸报关（厦门）有限公司佛山港中旅华贸国际物流有限公司

（3）国际货运代理服务免税政策根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）附件3营业税改征增值税试点过渡政策以及《国家税务总局关于国际货物运输代理服务有关增值税问题的公告》（国家税务总局公告2014年第42号）等文件的相关规定，本公司经营的国际货物运输代理服务项目和子公司深圳市港中旅华贸国际物流有限公司、中特物流有限公司及中特国际物流有限公司提供的直接或者间接国际货物运输代理服务项目均免征增值税。

（4）小规模纳税人免税政策根据《关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》（财政部税务总局公告

2023年第1号）第二条自2023年1月1日至2023年12月31日，增值税小规模纳税人适用3%

征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。

2、附加税根据财政部税务总局发布《财政部税务总局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第10号）文件的相关规定，自2022年1月1日至2024年12月31日，由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况，以及宏观调控需要确定，

132/2732023年年度报告

对增值税小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加。

3、企业所得税

（1）研发费用加计扣除政策根据《财政部税务总局关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》（财税〔2023〕7号）的相关规定，企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，自2023年1月1日起，再按照实际发生额的100%在税前加计扣除；

形成无形资产的，自2023年1月1日起，按照无形资产成本的200%在税前摊销。子公司港中旅华贸（上海）信息科技有限公司、湖南电力物流服务有限责任公司属于文件中规定的除制造业以

外的企业，且不属于烟草制造业、住宿和餐饮业、批发和零售业、房地产业、租赁和商务服务业、娱乐业。享受上述研发费用加计扣除的税收优惠政策。

（2）高新技术企业政策

根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15％的税率征收企业所得税。2021年09月18日，子公司湖南电力物流服务有限责任公司获得湖南省科学技术厅、湖南省财政厅和国家税务总局湖南省税务局颁发的编号为

GR202143002236 的《高新技术企业证书》，有效期至 2024年 09月 18日，按税法规定 2021-2023年度适用减按15%的税率计缴企业所得税。2021年11月18日，子公司港中旅华贸（上海）信息科技有限公司获得上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局颁发的编

号为 GR202131002762 的《高新技术企业证书》，有效期至 2024 年 11 月 18 日，按税法规定

2021-2023年度适用减按15%的税率计缴企业所得税。

（3）西部大开发政策

根据《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政

部公告2020年第23号)的相关规定，自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。本条所称鼓励类产业企业是指以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其主营业务收入占企业收入总额60%以上的企业。子公司重庆华贸国际物流有限公司、华贸铁路运营管理有限公司注册地址位于中国重庆市，且符合文件中关于主营业务收入占比的规定，2023年度享受上述减按15%税率的所得税税收优惠政策。

（4）关于设立于前海深港现代服务业合作区的企业税收优惠政策

根据《财政部税务总局关于延续深圳前海深港现代服务业合作区企业所得税优惠政策的通知》(财税[2021]30号)、《国家税务总局深圳市税务局关于发布深圳前海深港现代服务业合作区企业所得税优惠政策操作指引的通告》(2021年第10号)的相关规定自2021年1月1日起至2025年12月31日止，对设在前海深港现代服务业合作区的符合条件的企业减按15%的税率征收企业所得税。享受上述优惠政策的企业需符合的条件，是指以《前海深港现代服务业合作区企业所得税优惠目录（2021版）》中规定的产业项目为主营业务，且其主营业务收入占收入总额60%以上。

133/2732023年年度报告

子公司深圳市港中旅华贸国际物流有限公司注册地址及主营业务收入占比均符合文件中规定的享受条件，2023年度享受减按15%税率的所得税税收优惠政策。

（5）香港所得税政策

根据香港《税务条例》中《中华人民共和国香港特别行政区政府与柬埔寨王国政府关于对收入税项避免双重课税和防止逃税的协定》（第 112 章第 49（1A）条）的相关规定，为避免双重课税问题，子公司中特物流（香港）有限公司就来源于境外的收入免征所得税。

（6）小型微利企业税收优惠政策

根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条符合条件的小型微利企业，减按20％的税率征收企业所得税。

根据《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第6号）、《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》（2021年第8号）、《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》

（2022年第13号）、《国家税务总局关于小型微利企业所得税优惠政策征管问题的公告》（2022

年第5号）文件的相关规定，自2023年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳

税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过

300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

报告年度享受小型微利企业税收优惠政策的子公司，如下所示：

厦门华贸物流有限公司盐城华贸国际物流有限公司华贸供应链管理南京有限公司

华贸报关（厦门）有限公司深圳华贸国际物流快运有限公司华贸供应链武汉有限公司

华贸国际物流（长沙）有限公司

港中旅华贸（上海）信息科技有限公司

港中旅华贸国际物流（济南）有限公司

港中旅华贸供应链管理（上海）有限公司昆明华贸国际物流有限公司深圳华贸跨境电商物流有限公司徐州华贸国际物流有限公司

134/2732023年年度报告

湖南中特铁兴建设有限公司天津华贸柏骏国际物流有限公司新疆港中旅华贸国际物流有限公司连云港华贸国际物流有限公司

3.其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金261158.61856604.51

银行存款1893269076.842077068528.75

其他货币资金54104994.8141087263.75

存放财务公司存款64979.45456012452.77

合计1947700209.712575024849.78

其中：存放在境外

307821776.56289731957.98

的款项总额其他说明

期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项54104994.81元。详见六、（二十一）所有权或使用权受到限制的资产。

2、交易性金融资产

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑票据113417071.86

商业承兑票据54188066.5944973005.75

合计167605138.4544973005.75

135/2732023年年度报告

(2).期末公司已质押的应收票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末已质押金额

商业承兑票据3351900.00

合计3351900.00

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据39601134.33

商业承兑票据8810509.38

合计48411643.71

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

136/2732023年年度报告

(6).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用√不适用

应收票据核销说明：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内2820812828.022829296017.83

1年以内小计2820812828.022829296017.83

1至2年70299905.5654924370.20

2至3年22385132.3421567367.76

3年以上60119249.0161040789.94

合计2973617114.932966828545.73

137/2732023年年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值

(%)(%)

(%)(%)按单项

计提坏192249963.476.4732844076.8217.08159405886.65226445805.077.6358391670.1825.79168054134.89账准备

其中：

按组合

计提坏2781367151.4693.5332720237.591.182748646913.872740382740.6692.3742739616.311.562697643124.35账准备

其中：

合计2973617114.93/65564314.41/2908052800.522966828545.73/101131286.49/2865697259.24

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

中信重工机械股份有限公司43085787.78592454.241.38存续期信用风险低

霸州市东升实业有限公司26597987.2014798993.6055.64存续期信用风险高

保定天威保变电气股份有限公司23996423.301244891.655.19存续期信用风险低

特变电工沈阳变压器集团有限公23985000.00119925.000.50存续期信用风险低司

中国华电科工集团有限公司17690834.221605310.799.07存续期信用风险低

山东电力设备有限公司12532220.0062661.100.50存续期信用风险低

138/2732023年年度报告

特变电工衡阳变压器有限公司7775235.43409933.725.27存续期信用风险低

洛阳中重铸锻有限责任公司7713397.85112834.091.46存续期信用风险低

SINO TOP LOGISTICS LTD 6562470.53 6562470.53 100.00 存续期信用风险高

中信重工工程技术有限责任公司4837695.00224496.754.64存续期信用风险低

中信重工装备制造（漳州）有限3913888.0019569.430.50存续期信用风险低公司

中国能源建设集团广东省电力设2209215.5411046.080.50存续期信用风险低计研究院有限公司

中车株洲电力机车有限公司1864267.7510896.340.58存续期信用风险低

上海利剑国际货物运输代理有限1720479.631720479.63100.00存续期信用风险高公司

上海贞佳实业有限公司869522.70869522.70100.00存续期信用风险高

洛阳中重发电设备有限责任公司788502.3831724.944.02存续期信用风险低

上海锦强货运代理有限公司706379.41706379.41100.00存续期信用风险高

深圳尚品云翔国际贸易有限公司697011.78697011.78100.00存续期信用风险高

上海汇裕国际货物运输代理有限432337.29432337.29100.00存续期信用风险高公司

上海菲涞速国际货物运输代理有430522.46430522.46100.00存续期信用风险高限公司

杭州浩峰进出口有限公司308401.21308401.21100.00存续期信用风险高

上海元瀚国际货物运输代理有限295377.49295377.49100.00存续期信用风险高公司

上海领氏国际物流有限公司268979.00268979.00100.00存续期信用风险高

上海起秀国际货运代理有限公司247731.08247731.08100.00存续期信用风险高

宁波新禾控股集团有限公司222734.50222734.50100.00存续期信用风险高

上海誉名船务有限公司221845.60221845.60100.00存续期信用风险高

上海君临国际物流有限公司220203.34220203.34100.00存续期信用风险高

中信重工洛阳重铸铁业有限责任178994.14894.970.50存续期信用风险低公司

中信重工备件技术服务有限公司149200.00746.000.50存续期信用风险低

139/2732023年年度报告

NETWORK INTERNATIONAL LLC 121274.45 121274.45 100.00 存续期信用风险高

洛阳中重自动化工程有限责任公104839.50524.200.50存续期信用风险低司

洛阳中重建筑安装工程有限责任97639.603289.093.37存续期信用风险低公司

其他1403565.31268614.3619.14存续期信用风险低

合计192249963.4732844076.8217.08/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：无

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内（含1年）2714235125.905179011.720.19

1-2年（含2年）36315016.522871225.437.91

2-3年（含3年）9040502.142893493.5432.01

3年以上21776506.9021776506.90100.00

合计2781367151.4632720237.591.18

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

140/2732023年年度报告

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

√适用□不适用无

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动按信用风险特征组合

计提坏账准备的应收42739616.3114290871.9810441443.81626865.12-13241941.7732720237.59账款单项计提坏账准备的

58391670.182724311.4910545625.7917848670.41122391.3532844076.82

应收账款

合计101131286.4917015183.4720987069.6018475535.53-13119550.4265564314.41

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币确定原坏账准备计提比例的依单位名称收回或转回金额转回原因收回方式据及其合理性

金华市永发贸易有1982833.06收回银行存款按本公司预期信用损失确认限公司

中信重工机械股份1731374.94收回银行存款按本公司预期信用损失确认有限公司

中车长江车辆有限1700457.98收回银行存款按本公司预期信用损失确认

141/2732023年年度报告

公司

江苏方运大件物流1500182.14收回银行存款按本公司预期信用损失确认有限公司

上海风利国际物流1465212.10收回银行存款按本公司预期信用损失确认有限公司

上海安睿国际货物1217929.00收回银行存款按本公司预期信用损失确认运输代理有限公司

上海天潼国际货运964362.19收回银行存款按本公司预期信用损失确认代理有限公司

上海瑞福康盛国际962573.70收回银行存款按本公司预期信用损失确认物流有限公司

福建省送变电工程830500.00收回银行存款按本公司预期信用损失确认有限公司

MARASST 566635.18 收回银行存款按本公司预期信用损失确认

INCORPORATION中国能源建设集团收回银行存款按本公司预期信用损失确认

广东省电力设计研327713.61究院有限公司中车资阳机车有限收回银行存款按本公司预期信用损失确认

314478.87

公司

合计13564252.77///

其他说明：

无

(4).本期实际核销的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的应收账款18475535.53

142/2732023年年度报告

其中重要的应收账款核销情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

深圳市君仕莱电子商应收劳务款4523077.23涉及诉讼无法执行管理层批复否务有限公司

上海势捷国际物流有应收劳务款4062681.20按税务核定，核销坏管理层批复否限公司账准备

北方重工集团有限公应收劳务款3064358.53对方破产，法院确认管理层批复否司无法收回

远景能源（江苏）有应收劳务款1863500.64存在业务纠纷，管理管理层批复否限公司层判定无法收回，对坏账予以核销。

EXPERT LOG MIAMI 应收劳务款 1325020.64 年限久远，无法收回管理层批复否ACCESSORIES DIRECT 应收劳务款 478730.83 年限久远，无法收回管理层批复否INT'L LIMITED

Wisdom Global 应收劳务款已破产无法收回管理层批复否

358679.14

Logistics Co. Ltd

合计/15676048.21///

应收账款核销说明：

√适用□不适用无

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

143/2732023年年度报告

占应收账款和合同资产应收账款和合同资产期单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额期末余额合计数的比例坏账准备期末余额末余额

（%）

杭州佳成国际物流有90055434.5990055434.592.8499910.94限公司

特变电工股份有限公33062132.8244941743.3078003876.122.46774580.78司

华为技术有限公司73719885.5273719885.522.3281221.65

奇瑞控股集团有限公61018708.6061018708.601.9267120.58司

中车株洲电力机车有1864267.7545413516.9647277784.711.49237963.92限公司

合计259720429.2890355260.26350075689.5411.031260797.87其他说明无

其他说明：

□适用√不适用

6、合同资产

(1).合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

综合物流服务201942864.53201942864.5356005828.6756005828.67

合计201942864.53201942864.5356005828.6756005828.67

144/2732023年年度报告

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(4).本期合同资产计提坏账准备情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

145/2732023年年度报告

□适用√不适用

其他说明：

无

146/2732023年年度报告

(5).本期实际核销的合同资产情况

□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况

□适用√不适用

合同资产核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

7、应收款项融资

(1).应收款项融资分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入其他综

60254030.78202640786.51

合收益的应收票据

合计60254030.78202640786.51

(2).期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票23405168.72

合计23405168.72

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

147/2732023年年度报告

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

(8).其他说明：

□适用√不适用

8、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内126450787.2888.05326396090.8498.82

1至2年17110478.0511.912596174.950.79

2至3年42064.260.031244291.120.38

3年以上14418.000.0130000.000.01

合计143617747.59100.00330266556.91100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

148/2732023年年度报告

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用占预付款项期末余额合计数的单位名称期末余额

比例(%)

江苏巨神大件物流有限公司13310000.009.27

国际航空运输协会(加拿大)12086268.758.42北京办事处

西安自贸港建设运营有限公7488277.465.21司

常州易呼通物流科技有限公6507891.794.53司

中国铁路呼和浩特局集团有6271549.604.37限公司

合计45663987.6031.80其他说明无其他说明

□适用√不适用

9、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款1026323749.80401871046.92

合计1026323749.80401871046.92

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

149/2732023年年度报告

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

150/2732023年年度报告

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内853837808.72249745995.86

151/2732023年年度报告

1年以内小计853837808.72249745995.86

1至2年46813176.5247574623.55

2至3年40708680.8026373465.05

3年以上168566498.51162519500.58

合计1109926164.55486213585.04

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

备用金6007200.116271730.49

存出保证金180524507.83223169270.63

钢贸业务往来款143560200.95144060200.95

应收暂付款779834255.66112712382.97

合计1109926164.55486213585.04

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额收回类别期初余额转销或核期末余额计提或其他变动销转回

单项计提预期82283274.7582283274.75信用损失的其他应收款

按组合计提预2059263.371302860.00530058.68-1512924.691319140.00期信用损失的其他应收款

合计84342538.121302860.00530058.68-1512924.6983602414.75

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

152/2732023年年度报告

其他说明无

(5).本期实际核销的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的其他应收款530058.68

其中重要的其他应收款核销情况：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币其他应收款履行的核销程款项是否由关联单位名称核销金额核销原因性质序交易产生

青海平安高精运费530058.68对方破产重管理层批复否铝业有限公司组

合计/530058.68///

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款款项的性坏账准备单位名称期末余额期末余额合计账龄质期末余额

数的比例(%)

杭州佳成国263396375.0023.73应收暂付1年以内际物流有限款公司

天津天铁冶88312723.147.96钢贸业务5年以上80724642.79金集团商贸往来款有限公司

天津冶金轧55247477.814.98钢贸业务5年以上一钢铁集团往来款有限公司

上海联合产55973610.005.04应收暂付1年以内权交易所款

云辉环航旅9975000.000.90存出保证1年以内游服务（海金南）有限公司

合计472905185.9542.61/80724642.79

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

153/2732023年年度报告

10、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货跌存货跌价准备价准备

项目/合同/合同账面余额账面价值账面余额账面价值履约成履约成本减值本减值准备准备

原材料665891.56665891.56736756.57736756.57周转材

10531.5510531.55335349.97335349.97

料合同履

19732801.4719732801.479484485.829484485.82

约成本

合计20409224.5820409224.5810556592.3610556592.36

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

□适用√不适用本期转回或转销存货跌价准备的原因

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

(3).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用√不适用

(4).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用

154/2732023年年度报告

一年内到期的债权投资

□适用√不适用一年内到期的其他债权投资

□适用√不适用一年内到期的非流动资产的其他说明无

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

房租费1915968.164474728.10

增值税留抵税额16761492.6315348426.37

车辆租赁费及保险费2189885.711311566.03

预缴所得税1683527.1410000644.94

其他3185109.715866512.11

合计25735983.3537001877.55其他说明无

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

无

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

√适用□不适用无本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

155/2732023年年度报告

(4).本期实际的核销债权投资情况

□适用√不适用其中重要的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

债权投资的核销说明：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

无

对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).本期实际核销的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

156/2732023年年度报告

16、长期应收款

(1).长期应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额折现项目坏账准账面余坏账准账面价率区账面余额账面价值备额备值间

融资租赁款3153891.843153891.840.05

其中：未实现

223132.01223132.010.05

融资收益

合计3153891.843153891.84/

(2).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(3).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

√适用□不适用无

(4).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

157/2732023年年度报告

(5).本期实际核销的长期应收款情况

□适用√不适用其中重要的长期应收款核销情况

□适用√不适用

长期应收款核销说明：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

158/2732023年年度报告

17、长期股权投资

(1).长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值计准提期初权益法下确其他综宣告发放期末备被投资单位其他权减其余额追加投资减少投资认的投资损合收益现金股利余额期益变动值他益调整或利润末准余备额

一、合营企业

CTS Global Logistics 1769143.98 350946.70

6612.822126703.50

(Thailand) Co. Ltd.上海欣硕报关有限公司3005521.60298243.28500000.002803764.88

小计4774665.58649189.986612.82500000.004930468.38

二、联营企业

河南航投物流有限公司143147000.503686000.17146833000.67

深圳深创建控股集团有限公司98016288.6917869645.4526213608.7089672325.44

厦门华港物流有限公司48689992.1349152214.88462222.75

河南航投物流（卢森堡）有限责1030713.62-669318.09

5892.67367288.20

任公司

中广核铀业物流(北京)有限公司31997621.1314700000.009661869.9856359491.11

华贸恒展（上海）供应链管理有12427149.33646186.67

89461.2913162797.29

限责任公司

上海云聚通国际物流有限公司1350000.0067271.901417271.90

杭州佳成国际物流有限公司396451740.1417456596.94230845.80414139182.88

小计335308765.40412501740.1449152214.8849180475.77236738.4789461.2926213608.70721951357.49

合计340083430.98412501740.1449152214.8849829665.75243351.2989461.2926713608.70726881825.87

159/2732023年年度报告

(2).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用其他说明无

160/2732023年年度报告

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

□适用√不适用

(2).本期存在终止确认的情况说明

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用无

161/2732023年年度报告

19、其他非流动金融资产

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用公允价值计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、期初余额55096100.0055096100.00

二、本期变动10234200.0010234200.00

加：外购

存货\固定资产\在建工程转入企业合并增加

减：处置其他转出

公允价值变动10234200.0010234200.00

三、期末余额65330300.0065330300.00

1.未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用√不适用

2.转换为投资性房地产并采用公允价值计量模式的情况说明

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(2).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产563010054.56601930577.33固定资产清理

合计563010054.56601930577.33

其他说明：

□适用√不适用

162/2732023年年度报告

固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具办公设备合计

一、账面原值：

1.期

631130947.7447624527.96481627338.6268622760.751229005575.07

初余额

2.本

期增加金9565114.4710777030.6220624882.7012540568.5753507596.36额

（1

979056.3910776402.9820532481.9412374924.1644662865.47

）购置

（2）在建工8582588.338582588.33程转入

（3）企业合并增加

（4）外币

报表折算3469.75627.6492400.76165644.41262142.56差额

3.本

期减少金25419454.7819800525.4132125786.1612664171.8790009938.22额

（1）处置或13602265.992274151.9714769119.983564124.3934209662.33报废

（2）处置子17526373.4417356666.189100047.4843983087.10公司减少

（3

11817188.7911817188.79

）其他

4.期

615276607.4338601033.17470126435.1668499157.451192503233.21

末余额

二、累计折旧

1.期

184445776.2134920407.77358598234.8748993919.96626958338.81

初余额

2.本

期增加金24783040.6910967836.6122138213.007997950.9265887041.22额

（1

24781268.3510967686.9422061566.597897115.1965707637.07

）计提

（2）外币报

1772.34149.6776646.41100835.73179404.15

表折算差额

163/2732023年年度报告

3.本

期减少金15665968.3410052615.4428168923.729581352.8163468860.31额

（1）处置或9372890.121715192.1513855213.113102459.6928045755.07报废

（2）处置子8337423.2914313710.616478893.1229130027.02公司减少

（3

6293078.226293078.22

）其他

4.期

193562848.5635835628.94352567524.1547410518.07629376519.72

末余额

三、减值准备

1.期

116658.93116658.93

初余额

2.本

期增加金额

3.本

期减少金额

4.期

116658.93116658.93

末余额

四、账面价值

1.期

末账面价421597099.942765404.23117558911.0121088639.38563010054.56值

2.期

初账面价446568512.6012704120.19123029103.7519628840.79601930577.33值

(2).暂时闲置的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

办公及电子11097.4410542.56554.88设备

(3).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(4).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

云龙示范区基地9#栋厂房4418933.812017年12月份转固，房产证尚在办理中

164/2732023年年度报告

云龙示范区基地10#栋厂房5995618.552017年12月份转固，房产证尚在办理中

云龙示范区基地7#栋楼房16319688.012020年12月份转固，房产证尚在办理中

云龙示范区基地8#栋楼房11091217.282020年12月份转固，房产证尚在办理中

(5).固定资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用无在建工程

(1).在建工程情况

□适用√不适用

165/2732023年年度报告

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币利本本息其期期工程

资中：利其期累计本本期息期初本期转入固定资产他末投入工程项目名称预算数本期增加金额化利息资资金来源余额金额减余占预进度累资本本少额算比计化金化

金例(%)金额率额

额(%)

仓库消防、电气改造8582588.338582588.338582588.33100%100%自筹资金

合计8582588.338582588.338582588.33////

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

(4).在建工程的减值测试情况

√适用□不适用可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用

166/2732023年年度报告

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

(1).工程物资情况

□适用√不适用

167/2732023年年度报告

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用√不适用

(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

(1)油气资产情况

□适用√不适用

(2)油气资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

无

25、使用权资产

(1)使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物运输工具合计

一、账面原值

1.期初余额223575392.555026812.51228602205.06

2.本期增加金额118182590.372051821.52120234411.89

(1)新增租赁116487628.972051821.52118539450.49

(2)企业合并增加0.000.000.00

(3)重估调整0.000.000.00

(4)外币报表折算差额1694961.400.001694961.40

3.本期减少金额94800804.224633029.1199433833.33

(1)转出至固定资产3408975.320.003408975.32

(2)处置50527174.014442090.7054969264.71

(3)处置子公司减少40864654.89190938.4141055593.30

4.期末余额246957178.702445604.92249402783.62

二、累计折旧

1.期初余额68778914.313723708.7372502623.04

2.本期增加金额59758899.451804709.4361563608.88

168/2732023年年度报告

(1)计提59482688.061804709.4361287397.49

(2)外币报表折算差

276211.390.00276211.39

额

3.本期减少金额53937490.204312840.0758250330.27

(1)转出至固定资产0.000.000.00

(2)处置35399598.914246311.7939645910.70

(3)处置子公司减少18537891.2966528.2818604419.57

4.期末余额74600323.561215578.0975815901.65

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值172356855.141230026.83173586881.97

2.期初账面价值154796478.241303103.78156099582.02

(2)使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

169/2732023年年度报告

无

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目土地使用权专利权非专利技术计算机软件 FMC营运资格合计

一、账面原值

1.期初余额157267355.89230000.00116780035.5573031097.322586613.50349895102.26

2.本期增加

---906912.60-906912.60金额

(1)购置---906912.60-906912.60

(2)内部研

--发

(3)企业合

---并增加

-----

3.本期减少

--101097106.551640900.14-102738006.69金额

(1)处置-----

(2)其他转

--出

(3)处置子

101097106.551640900.14102738006.69

公司减少

4.期末余额157267355.89230000.0015682929.0072297109.782586613.50248064008.17

二、累计摊销

1.期初余额35316749.28230000.0010560544.6033120738.90-79228032.78

2.本期增加3335053.32-322782.946788830.46-10446666.72

170/2732023年年度报告

金额

（1）计提3335053.32-322782.946788830.46-10446666.72

3.本期减少--7506743.56457749.23-7964492.79

金额

(1)处置------

(2)其他转-出

(3)处置子7506743.56457749.237964492.79公司减少

4.期末余额38651802.60230000.003376583.9839451820.13-81710206.71

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

3.本期减少

金额

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面118615553.29-12306345.0232845289.652586613.50166353801.46

价值

2.期初账面121950606.61-106219490.9539910358.422586613.50270667069.48

价值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是0

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

171/2732023年年度报告

(3)无形资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

27、商誉

(1).商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额期末余额企业合并形成的处置

德祥物流集团163191610.08163191610.08

中特物流550899780.21550899780.21

华安物流611920000.00611920000.00

洛阳中重48271126.7148271126.71

杭州佳成354339626.24354339626.24

合计1728622143.24354339626.241374282517.00

172/2732023年年度报告

(2).商誉减值准备

□适用√不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用□不适用所属资产组或组合名称所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致的构成及依据德祥物流集团产生的现金流能够跨境综合物流是独立于其他资产或资产组中特物流产生的现金流能够特种物流是独立于其他资产或资产组华安物流产生的现金流能够跨境综合物流是独立于其他资产或资产组洛阳中重产生的现金流能够特种物流是独立于其他资产或资产组资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(4).可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用

173/2732023年年度报告

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

√适用□不适用

单位：元币种：人民币稳定期的预测期的关键关键参数预测期内预测期的年参数（增长（增长稳定期的关键参项目账面价值可收回金额减值金额的参数的

限率、利润率率、利润数的确定依据确定依据

等）率、折现

率等）收入增长率基于该资息税前利

5%；24年至产组过去基于该资产组过

2024年-润与预测

德祥物流集团163191610.08420252814.3928年税后折现的业绩及去的业绩及对市

2028年期最后一

率均为：对市场发场发展的预期期一致

10.83%展的预期

24年至28年

收入增长率分

别为：

（11.83%、

10%、10%、

8%、5%）；24

基于该资年至28年利息税前利产组过去基于该资产组过

2024年-润率分别为：润与预测

中特物流550899780.21837105501.58的业绩及去的业绩及对市2028年（10.04%、期最后一对市场发场发展的预期

10.98%、期一致

展的预期

11.92%、

12.70%、

12.95%）；24年至28年税前折现率均

为：12.17%

174/2732023年年度报告

24年至28年

收入增长率分

别为：

（262.93%、

63.08%、

28.12%、

15%、15%）；

基于该资

24年至28年息税前利

产组过去基于该资产组过

2024年-利润率分别润与预测

华安物流611920000.00899652997.10的业绩及去的业绩及对市

2028年为：期最后一

对市场发场发展的预期

（10.18%、期一致展的预期

10.38%、

11.60%、

11.79%、

11.95%）；24年至28年税前折现率均

为：10.77%收入增长率基于该资息税前利

5%；24年至产组过去基于该资产组过

2024年-润与预测

洛阳中重48271126.71123811270.3628年税后折现的业绩及去的业绩及对市

2028年期最后一

率均为：对市场发场发展的预期期一致

10.83%展的预期

合计1374282517.002280822583.43/////前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

175/2732023年年度报告

(5).业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

28、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

装修费14718553.419887473.637756746.482616385.8614232894.70

修理费2110429.811699585.851123248.850.002686766.81

其他2146718.711085001.081064372.28174309.721993037.79

合计18975701.9312672060.569944367.612790695.5818912699.30

其他说明：

无

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税递延所得税可抵扣暂时性差异可抵扣暂时性差异资产资产资产减值准备内部交易未实现利润

176/2732023年年度报告

可抵扣亏损

已计提未发放工资70865214.4417716303.61108255748.6427063937.16

预提成本2896140.00449715.005184676.24934849.06

递延收益5906509.491275976.422800000.00450000.00

权益结算股份支付0.000.0024877261.985817185.12

使用权资产及租赁负债确认4976469.691124311.412000908.69427532.52

信用减值损失142430135.8635077607.76174062503.4041672367.09

合计227074469.4855643914.20317181098.9576365870.95

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税递延所得税应纳税暂时性差异应纳税暂时性差异负债负债

非同一控制企业合并资产评估增值116882496.6029220624.15218051197.9254512799.48

按公允价值计量的投资性房地产28734970.847183742.7118500770.844625192.71

使用权资产及租赁负债的确认169525.0042381.25

合计145786992.4436446748.11236551968.7659137992.19

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣亏损57701156.1797161596.89

信用減值損失6736593.3011411321.21

177/2732023年年度报告

合计64437749.47108572918.10

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2023年14541148.94

2024年9568061.3416633077.14

2025年10127725.8035744947.49

2026年12853783.2415155145.19

2027年12129296.7612129296.76

2028年13022289.03

2029年

2030年356573.40

2031年

2032年2601407.97

合计57701156.1797161596.89/

其他说明：

√适用□不适用

注：本公司有注册于香港的子公司，根据香港税法的规定，香港公司税务认定的可弥补亏损额可在公司存续期间内进行持续抵扣，故前述披露中未包含香港子公司未确认递延所得税资产的可抵扣亏损。

30、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

178/2732023年年度报告

合同资产4229557.724229557.72

合计4229557.724229557.72

其他说明：

无

31、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初项目账面余额账面价值受限类受限情况账面余额账面价值受限受限情况型类型

保证金、

保证金、诉讼冻诉讼冻结

货币资金54104994.8154104994.81质押41087263.7541087263.75质押结资金资金按揭贷款按揭贷款取得房取得房产

固定资产94336677.3894336677.38抵押产及银行授信抵98330571.2698330571.26抵押及银行授押信抵押已贴现未到期票

应收票据3351900.003351900.00质押据且承兑人非15大银行

合计151793572.19151793572.19//139417835.01139417835.01//

其他说明：

无

179/2732023年年度报告

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

信用借款400000000.00220000000.00

保证借款30098670.00

未到期应付利息316172.00322148.91

合计400316172.00250420818.91

短期借款分类的说明：

无

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

33、交易性金融负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额指定的理由和依据

交易性金融负债/

其中：

指定为以公允价值计量且其变动

750000.00750000.00

计入当期损益的金融负债

其中：

其他750000.00750000.00

合计750000.00750000.00/

其他说明：

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

(1).应付票据列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额

180/2732023年年度报告

银行承兑汇票254212614.55

合计254212614.55本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。到期未付的原因是无

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付货款1092488.922025227.85

应付劳务款1680921028.521436435356.85

合计1682013517.441438460584.70

(2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

上海杰贝国际物流有限公司14263400.78对方公司尚未收款

南京卓弘国际货运代理有限公司11083911.96对方公司尚未收款硕达（上海）国际货运有限公司5442805.56对方公司尚未收款北京分公司

广东亚庆海运有限公司3953333.00对方公司尚未收款

苏州大方特种车股份有限公司3861710.80对方公司尚未收款

中南大学3717323.00对方公司尚未收款

合计42322485.10/其他说明

√适用□不适用无

37、预收款项

(1).预收账款项列示

□适用√不适用

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

181/2732023年年度报告

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收账款28010784.3077433162.70

合计28010784.3077433162.70

(2).账龄超过1年的重要合同负债

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬283906477.071023605730.341092552572.93214959634.48

二、离职后福利-设2612031.4388539513.2889019607.062131937.65定提存计划

三、辞退福利312393.359009444.489041837.83280000.00

四、一年内到期的其他福利

合计286830901.851121154688.101190614017.82217371572.13

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖

281777154.37886103206.06954714264.83213166095.60

金、津贴和补贴

二、职工福利费-19915991.6719915991.67-

三、社会保险费1009238.3050674736.2951520901.54163073.05

其中：医疗保险

901922.3645842834.5446596085.16148671.74

费工伤保险

31685.443193546.983213300.9511931.47

费生育保险

19294.74969879.81986704.712469.84

费

其他56335.76668474.96724810.72-

四、住房公积金17191.0051897985.1851885431.1829745.00

五、工会经费和

1096851.117683893.207727088.231053656.08

职工教育经费

六、短期带薪缺

--勤

七、短期利润分--

182/2732023年年度报告

享计划

八、其他短期薪

6042.297329917.946788895.48547064.75

酬

合计283906477.071023605730.341092552572.93214959634.48

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险2587748.3885364752.6585837963.222114537.81

2、失业保险费24283.052822736.632829619.8417399.84

3、企业年金缴费-352024.00352024.00-

合计2612031.4388539513.2889019607.062131937.65

其他说明：

√适用□不适用无

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

企业所得税64913447.4662939517.29

增值税7365093.012170917.67

土地使用税39095.1540309.93

房产税825845.491124108.35

城市维护建设税484854.68174557.39

教育费附加355027.38129865.37

个人所得税3513149.034624255.09

印花税158874.38257080.34

其他160418.4982646.33

合计77815805.0771543257.76

其他说明：

无

41、其他应付款

(1).项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息

应付股利516565053.34141302754.69

其他应付款62156366.90126749315.00

合计578721420.24268052069.69

其他说明：

□适用√不适用

183/2732023年年度报告

(2).应付利息分类列示

□适用√不适用

逾期的重要应付利息：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).应付股利分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

普通股股利516565053.34141302754.69

合计516565053.34141302754.69

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

无

(4).其他应付款按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付暂收款21694160.4657553472.11

存入保证金12802663.4820679281.12

其他27659542.9648516561.77

合计62156366.90126749315.00账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

渤钢企业管理（天津）股份2571919.58涉诉款项有限公司

北京俄速达国际货运代理有1200000.00保证金款项限公司

渤海钢铁集团有限公司891773.42涉诉款项

郴州飞发玉再生资源有限公787360.00保证金款项司

中铁特货大件运输有限责任500000.00保证金款项公司

中能运输无锡有限公司500000.00保证金款项

深圳巿港中旅信息咨询有限452867.50涉诉款项公司

观致汽车有限公司450713.44未申请支付

184/2732023年年度报告

洛阳市捷达物流有限公司448850.00保证金款项

湖南邦华环保实业有限公司359145.00保证金款项

上海诺承国际贸易有限公司250000.00保证金款项北京康捷空国际货运代理有未申请支付

212171.20

限公司南京分公司

合计8624800.14/

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款1354914.20820099216.52

1年内到期的长期应付款5779842.10

1年内到期的租赁负债51663460.3543260082.98

未到期应付利息718872.85499294.79

合计59517089.50863858594.29

其他说明：

无

44、其他流动负债

其他流动负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

未终止确认的应收票据48411643.712028376.00

待转销项税52515.834157.83

合计48464159.542032533.83

185/2732023年年度报告

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

186/2732023年年度报告

45、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

信用借款116220000.00

抵押借款33468480.8834393048.24

未到期应付利息82102.50103650.00

合计33550583.38150716698.24

长期借款分类的说明：

本公司之子公司华贸物流（香港）有限公司按揭贷款取得房产所产生。借款利率为香港银行间基准利率上浮1.6%（不超过贷款行最优惠利率下浮3%）。

其他说明：

□适用√不适用

46、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用

187/2732023年年度报告

(2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3).可转换公司债券的说明

□适用√不适用转股权会计处理及判断依据

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

188/2732023年年度报告

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁付款额203330018.10184072951.47

减：未确认融资费用25185067.6629501557.15

重分类至一年内到到期的非流动51663460.3543260082.98负债

合计126481490.09111311311.34

其他说明：

无

48、长期应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

长期应付款10375259.49

合计10375259.49

其他说明：

□适用√不适用长期应付款

(1).按款项性质列示长期应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

售后回租应付款10375259.49

其他说明：

无专项应付款

(1).按款项性质列示专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

50、预计负债

□适用√不适用

189/2732023年年度报告

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因基建与软件开发项目补

政府补助3841100.004800000.002734590.515906509.49助

合计3841100.004800000.002734590.515906509.49

其他说明：

√适用□不适用

涉及政府补助的项目：

本期计入营业

财务报表项目期初余额本期新增外本期转入本期其他变动期末余额资产/收益相关上海市国库首付中心拨款港中旅华贸智慧物流

综合集成平台项目300000.004800000.001200000.003900000.00与资产相关

基建专项资金2500000.00493490.512006509.49与资产相关

企业扶持资金1041100.001041100.00与收益相关

合计3841100.004800000.002734590.515906509.49--

190/2732023年年度报告

52、其他非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

合同负债757172.21

应付股权款122528492.00172682195.00

合计123285664.21172682195.00

其他说明：

注：2021年7月，华贸物流第四届董事会第二十一次会议通过了《关于收购佳成物流项目的公告》。华贸物流以50536.56万元收购佳成物流70%股权。股权转让协议中约定相关价款分期支付，待支付股权转让款确认为其他非流动负债。

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股

股份总数1309462971.009573720.009573720.001319036691.00

其他说明：

2019年 3月 26日，公司召开第三届监事会第十五次会议审议通过了《关于<港中旅华贸国际物流股份有限公司第二期 A股股票期权激励计划（草案修订稿）及其摘要的议案》、《关于<港中旅华贸国际物流股份有限公司第二期 A股股票期权激励计划实施考核办法（修订稿）>的议案》，华贸物流股票

期权第三期行权期激励对象178名，可行权股票数量9573720股。截至2023年8月24日止，华贸物流已收到178名股权激励对象缴纳的股票期权行

权款合计人民币34656866.40元，经本次股票期权行权后华贸物流增加注册资本人民9573720.00元，变更后的注册资本为人民币

1319036691.00元。

191/2732023年年度报告

54、其他权益工具

(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

√适用□不适用无

其他说明:

√适用□不适用无

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）1637830724.4859073889.701696904614.18

其他资本公积35544240.772044386.2836844809.91743817.14

合计1673374965.2561118275.9836844809.911697648431.32

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

因权益结算的股份支付行权导致资本公积-资本溢价（股本溢价）增加59073889.70元；因联营公司专项储备变动导致资本公积-其他资本公积增

加89461.29元；本期因权益结算的股份支付导致资本公积-其他资本公积增加1954924.99元，减少36844809.91元。

192/2732023年年度报告

56、库存股

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

实行股权激励等目的回购61363030.6261363030.62股份

合计61363030.6261363030.62

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

2018年11月6日公司召开第三届董事会第二十五次会议以及2018年11月23日召开的2018年第二次临时股东大会，会议审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购股份预案的议案》等相关议案。

公司于2018年12月6日以集中竞价交易方式实施了首次回购，公司首次回购股份数量为797002股，占公司目前总股本的比例为0.08%，成交的最高价为5.85元/股，成交的最低价为5.73元/股，支付的资金总额为4631936.64元（不含印花税、佣金等交易费用）。公司于2018年12月20日发布《关于回购股份比例达1%暨回购进展公告》，截至2018年12月19日收盘，公司通过集中竞价交易方式已累计回购股份数量为10081402股，约占公司目前总股本的1%，成交的最高价格为6.12元/股，成交的最低价格为5.74元/股，支付的总金额为59999836.00元（含交易费用）。公司于

2019年3月20日发布《关于回购股份比例达2%暨回购进展公告》，截止2020年3月18日，公司通过集中竞价交易方式已累计回购股份数量为

20402962股，约占公司目前总股本的2.02%，成交的最高价格为7.98元/股，成交的最低价格为5.20元/股，支付的总金额为125008931.88元（含交易费用）。公司于2019年10月25日发布《关于公司股份回购实施进展暨回购完成的公告》，截止2019年10月24日，公司通过集中竞价交易方式已累计回购股份数量为20622962股，约占公司目前总股本的2.04%，成交的最高价格为7.98元/股，成交的最低价格为5.20元/股，支付的总金额为126672922.34元（含交易费用）。公司回购股份数量已达到回购预案中的回购数量，本次回购股份方案实施完毕。公司于2022年06月09日发布《关于公司第二期股票期权激励计划第二个行权期行权结果暨股份过户登记公告》，截至2022年5月19日，公司已收到205位股权激励对象缴纳的10632765股的行权款合计人民币44551285.35元，各股票期权激励对象均以货币出资。因本次股票来源为华贸物流回购专用证券账户回购的股票，

故公司股本总额不变，减少已回购的股份10632765股。本次用于股票期权激励的股票为回购股票，不涉及注册资本和股本的变化。公司已完成本次股票期权行权的过户登记手续，并于2022年6月8日取得了中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的登记证明材料。

1、本次行权股票的过户登记日：2022年6月7日。

193/2732023年年度报告

2、本次行权股票的过户登记数量：10632765股。

3、本次行权股票均为无限售条件流通股；其中，参与行权的董事、高级管理人员行

权新增股份686400股，其所持有的行权股份受到《公司法》《证券法》等相关法律法规中与上市公司董事、高级管理人员买卖本公司股票的相关规定的限制。

4、本次行权股本结构变动情况

本次行权股票来源为公司回购专用证券账户回购的股票，公司股本总额未发生变化。本次股票期权行权后，未导致公司控股股东控制权发生变化。

57、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

减：前期计入

期初减：前期计入其其他综期末

项目本期所得税前减：所得税后归属于余额他综合收益当期合收益税后归属于母公司余额发生额税费用少数股东转入损益当期转入留存收益

一、不能重分类进损益的其他综合收益

二、将重分类

进损益的其他-10361887.819873997.041949882.137924114.91194277.95-2437772.90综合收益

其中：权益法243351.29243351.29243351.29

194/2732023年年度报告

下可转损益的其他综合收益外币财务报

-10361887.819630645.751949882.137680763.62194277.95-2681124.19表折算差额其他综合收益

-10361887.819873997.041949882.137924114.91194277.95-2437772.90合计

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无

58、专项储备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费2350238.964695121.555781316.731264043.78

合计2350238.964695121.555781316.731264043.78

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积230709605.6342652398.61273362004.24

合计230709605.6342652398.61273362004.24

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据公司法、本公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。

195/2732023年年度报告

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上期

调整前上期末未分配利润2666366365.852121097166.98调整期初未分配利润合计数（调增

8018290.80+，调减－）调整后期初未分配利润2666366365.852129115457.78

加：本期归属于母公司所有者的净

616518547.34888336230.12

利润

减：提取法定盈余公积42652398.6154805529.58提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利614595732.93296279792.47转作股本的普通股股利

期末未分配利润2625636781.652666366365.85

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业

14602014908.9812651615940.1822067821972.1619720290216.77

务其他业

6073683.48862816.172367675.57373228.75

务

合计14608088592.4612652478756.3522070189647.7319720663445.52

196/2732023年年度报告

(2).营业收入、营业成本的分解信息

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

无

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税2133321.792446279.82

教育费附加941119.211090481.99

房产税4434855.133410198.89

土地使用税1043187.181034636.58

车船使用税188514.68194263.04

印花税1170136.291969959.79

其他290877.34431075.78

地方教育费附加627061.27712710.26

合计10829072.8911289606.15

其他说明：

无

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬593042190.12638778476.31

租赁费20464380.1819714149.65

业务招待费18752930.8914284751.02

折旧费用7710934.5912289879.67

差旅费14678229.725824429.38

197/2732023年年度报告

汽车用款5230299.055751542.13

通讯费6128490.975992709.49

专业咨询费3070316.513117331.80

能源费3583585.934381674.47

办公用品费4742408.994852200.66

保险费1758601.251351474.96

长期待摊费用摊销4450779.933541820.55

维修保养费3154934.471988654.85

计算机费用1471139.461513612.20

市内交通费780057.24631086.17

物料消耗1514928.46334635.29

印刷费444138.05311973.43

各种会费493163.50388382.03

运输费70807.36142087.54

会议费694939.03213935.97

环保费用250169.14152497.99

使用权资产折旧费27869843.0019616721.48

其他10555374.5113066297.93

合计730912642.35758240324.97

其他说明：

无

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬380479039.54381201627.79

折旧费用23505300.7122578997.10

租赁费4034391.736330122.46

无形资产摊销15109569.6716110329.46

差旅费12292770.326037661.72

专业咨询费12010743.565169623.67

汽车用款3627735.023856456.09

业务招待费5076842.934397119.49

审计费3136480.783945678.28

通讯费3064719.853145610.91

办公用品费5010512.245220585.67

保险费4598328.615097986.92

能源费2251523.032388044.67

管理费支出901058.32221311.65

市内交通费781687.97552618.78

计算机费用6697010.732588149.27

党团活动费102766.06484439.83

维修保养费1468176.64699185.97

会议费259672.0571225.74

各种会费1153042.05463553.18

使用权资产折旧费18412659.0216426916.80

198/2732023年年度报告

股份支付1993500.0012080900.00

其他16798862.7316577148.08

合计522766393.56515645293.53

其他说明：

无

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬20385816.8515095374.55

技术开发费4500.002156764.89

试制检测费3315895.513006560.19

材料费1620525.711321130.26

差旅费411186.61332906.67

折旧费884960.86872515.12

咨询费145466.38119096.11

其他202819.04291809.82

合计26971170.9623196157.61

其他说明：

无

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息支出37432395.4449419310.98

减：利息收入27732767.2714261619.61

汇兑损益-12224964.56-117116128.06

银行手续费7906940.837007132.66

合计5381604.44-74951304.03

其他说明：

无

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

企业扶持资金16177615.0813300310.84

增值税即征即退1213777.47808773.65

个税手续费返还1404655.551349300.16

增值税加计抵减585595.602581697.52

其他2422200.737455323.63

合计21803844.4325495405.80

199/2732023年年度报告

其他说明：

无

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益49829665.7532446430.62

处置长期股权投资产生的投资收益78864951.50

合计128694617.2532446430.62

其他说明：

无

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

按公允价值计量的投资性房地产10234200.002472300.00

合计10234200.002472300.00

其他说明：

无

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

应收账款坏账损失3971886.13-1030632.54

其他应收款坏账损失-1302860.00-534197.97

合计2669026.13-1564830.51

其他说明：

无

72、资产减值损失

□适用√不适用

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

200/2732023年年度报告

项目本期发生额上期发生额

固定资产处置利得或损失17853682.533008887.86

使用权资产处置利得或损失-175288.69-828812.17

合计17678393.842180075.69

其他说明：

无

74、营业外收入

营业外收入情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额

罚款净收入23138.0083400.3923138.00

违约赔偿收入94578.5027261.7594578.50

其他1378000.181049155.331378000.18

合计1495716.681159817.471495716.68

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额

赔偿及罚款1602010.77756979.271602010.77

捐赠支出300000.00300000.00

固定资产报废损失1040218.051429915.991040218.05

其他12688433.55180812.6212688433.55

合计15630662.372367707.8815630662.37

其他说明：

无

76、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用174907839.63235414440.54

递延所得税费用-5572429.6715853948.56

合计169335409.96251268389.10

201/2732023年年度报告

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额825694087.87

按法定/适用税率计算的所得税费用206423521.97

子公司适用不同税率的影响-35243533.39

调整以前期间所得税的影响37436.14

税率变动对期初递延所得税余额的影响-279202.21

非应税收入的影响-12457416.44

不可抵扣的成本、费用和损失的影响13791173.50使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏

-2087298.37损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性

4253327.50

差异或可抵扣亏损的影响

研究费用加计扣除的纳税影响-5102598.74

所得税费用169335409.96

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

√适用□不适用

详见“六、合并财务报表主要项目注释（四十）其他综合收益”。

78、现金流量表项目

(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

政府补助21250820.9020755634.47

利息收入27732767.2714261619.61

收到保证金6074367.4824665460.43

罚款及其他营业外收入1495716.681159817.47

合计56553672.3360842531.98

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

管理费用81119001.2762968776.26

销售费用97221369.2983559216.19

财务费用-手续费及其他7906940.837007132.66

202/2732023年年度报告

支付保证金21743103.6313901754.17

研发费用5700393.257228267.94

其他13484249.57937791.88

合计227175057.84175602939.10

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2).与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

处置杭州佳成款166523973.25

合计166523973.25收到的重要的投资活动有关的现金说明无支付的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

融资租赁收回的现金106000.00

合计106000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无支付的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

大安押金100000000.00

合计100000000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

无

(3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

203/2732023年年度报告

融资租赁收到的现金19000000.00

合计19000000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

使用权资产及租赁负债的确认31361771.3741509332.34

融资租赁支付的现金3608793.90

合计34970565.2741509332.34

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用√不适用

(4).以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用√不适用

79、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润656358677.91924659226.07

加：资产减值准备

信用减值损失-2669026.131564830.51

固定资产折旧、油气资产折耗、生

65707637.0775758111.97

产性生物资产折旧

使用权资产摊销61287397.4963936669.01

无形资产摊销10446666.7217236635.73

长期待摊费用摊销9944367.6110081852.07

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填-17678393.84-3008887.86列）固定资产报废损失（收益以“－”

1040218.051429915.99号填列）公允价值变动损失（收益以“－”-10234200.00-2472300.00

204/2732023年年度报告号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）10624473.63-38546891.11

投资损失（收益以“－”号填列）-128694617.25-32446430.62递延所得税资产减少（增加以

20721956.7527302673.26“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-22691244.08-4717399.84“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填-9852632.2217971531.44

列）经营性应收项目的减少（增加以

212388287.341570646490.07“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以-547745294.65-1187811079.09“－”号填列）

其他12080900.00

经营活动产生的现金流量净额308954274.401453665847.60

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额1893595214.902533937586.03

减：现金的期初余额2533937586.031614043209.67

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-640342371.13919894376.36

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物

加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物50153703.00

取得子公司支付的现金净额50153703.00

其他说明:无

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币金额

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物220500000.00

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物53976026.75

加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物

处置子公司收到的现金净额166523973.25

其他说明:无

205/2732023年年度报告

(4).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金1893595214.902533937586.03

其中：库存现金261158.61856604.51

可随时用于支付的银行存款1893334056.292533080981.52可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额1893595214.902533937586.03

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用√不适用

(6).不属于现金及现金等价物的货币资金

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

√适用□不适用

单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额

货币资金--

其中：美元65616892.407.082700464744763.80

欧元3848919.487.85920030249427.98

港币70584358.950.90622063964957.77

新加坡元94801.605.377200509767.16

澳元227.104.8484001101.07

英镑458570.729.0411004145983.74

越南盾元48422557054.790.00029214139386.66

206/2732023年年度报告

日元4904701.170.050213246279.76

匈牙利福林8193513.570.020529168204.64

墨西哥比索1509398.850.418148631152.11

加拿大元122422.815.367300657079.95

坦桑尼亚先令2570403.970.0028227253.68应收账款

其中：美元103630025.117.082700733980378.85

欧元16587167.887.859200130361869.80

港币133149584.180.906220120662816.18

新加坡元1769406.915.3772009514454.84

英镑278656.699.0411002519363.00日元5358850.100.050213269083.94

墨西哥比索75337123.460.41814831502067.50

加拿大元141945.055.367300761861.67其他应收款

其中：美元9197399.957.08270065142424.63

港币36101257.200.90622032715681.30

新加坡元120331.015.377200647043.91

欧元293869.927.8592002309582.48

英镑25528.859.041100230808.89日元770773.900.05021338702.87

墨西哥比索2210987.310.418148924519.92

加拿大元10000.005.36730053673.00

匈牙利福林1322000.100.02052927139.34应付账款

其中：美元37587487.927.082700266220900.69

欧元9857620.507.85920077473011.03

港币168951838.950.906220153107535.49

新加坡元870828.245.3772004682617.61日元10118121.000.050213508061.21

英镑471454.549.0411004262467.64

墨西哥比索17114486.350.4181487156388.24

加拿大元182361.495.367300978788.83

俄罗斯卢布4857758.700.084469410330.02其他应付款

其中：美元1105168.357.0827007827575.87

港币37530084.840.90622034010513.48

新加坡元1143081.835.3772006146579.62

欧元90613.347.859200712148.36

英镑50967.729.041100460804.25长期借款

其中：港币37022558.960.90622033550583.38

其他说明：

无

207/2732023年年度报告

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因√适用□不适用子公司名称主要经营地记账本位币选择依据

华贸物流（香港）有限公司中国香港人民币主要结算币

CTS Worldwide Logistics Inc 美国纽约美元当地货币香港华贸国际物流有限公司中国香港港元当地货币香港中旅货运有限公司中国香港港元当地货币中旅货运物流中心有限公司中国香港港元当地货币香港中旅永达行有限公司中国香港港元当地货币香港中旅物流贸易有限公司中国香港港元当地货币

CTS GLOBAL LOGISTICS (GEORGIA) INC. 美国亚特兰大美元当地货币

CTS INTERNATIONAL LOGISTICS (SINGAPORE) PTE.LTD. 新加坡新加坡元当地货币

中特物流（香港）有限公司中国香港人民币主要结算币华大国际物流有限公司中国香港人民币主要结算币

CTS INTERNATIONAL FREIGHT (SPAIN)S.L. 西班牙马德里欧元当地货币

CTS INTERNATIONAL LOGISTICS (VN) CO. LTD. 越南胡志明市美元主要结算币

CTS International Logistics (Germany) GmbH 德国法兰克福欧元当地货币

CTS International Logistics (Netherlands) B.V. 荷兰阿姆斯特丹欧元当地货币

CTS International Freight Hungary Kft. 匈牙利布达佩斯欧元主要结算币

CTS INTERNATIONAL LOGISTICS (PANAMA) INC 巴拿马巴拿马城美元当地货币

CTS GLOBAL SUPPLY CHAIN SOLUTIONS MEXICO 墨西哥瓜达拉哈拉墨西哥比索当地货币

CTS INTERNATIONAL LOGISTICS (UK) CO LTD 英国伦敦英镑当地货币华贸国际物流日本株式会社日本东京日元当地货币澳门华贸国际物流一人有限公司中国澳门港元当地货币

CTS INTERNATIONAL FRANCE 法国巴黎欧元当地货币

CTS GLOBAL LOGISTICS (CANADA) INC. 加拿大温哥华加拿大元当地货币永达行旅达有限公司中国香港港元当地货币

CTS INTERNATIONAL LOGISTICS SOUTH AFRICA (PTY)

LTD 南非约翰内斯堡美元主要结算币

CTS INTERNATIONAL LOGISTICS TANZANIA LIMITED 坦桑尼亚美元主要结算币

82、租赁

(1)作为承租人

√适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用√不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

√适用□不适用

_110948项目_110948金额

计入当期损益的短期租赁费用24498771.91

208/2732023年年度报告

售后租回交易及判断依据

□适用√不适用

与租赁相关的现金流出总额31361771.37(单位：元币种：人民币)

(2)作为出租人作为出租人的经营租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

其中:未计入租赁收款额的可项目租赁收入变租赁付款额相关的收入

租赁仓库38752566.16

合计38752566.16作为出租人的融资租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币未纳入租赁投资净额项目销售损益融资收益的可变租赁付款额的相关收入

仓库租赁76325.7997247.71

合计76325.7997247.71未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

√适用□不适用项目金额

未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节--

剩余年度将收到的未折现租赁收款额小计3377023.85

减：未实现融资收益223132.01

加：未担保余值的现值

租赁投资净额3153891.84

209/2732023年年度报告

未来五年未折现租赁收款额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币每年未折现租赁收款额项目期末金额期初金额

第一年2256730.283377023.85

第二年1113048.622256730.28

第三年1113048.62

第四年

第五年五年后未折现租赁收款额总额

(3)作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用其他说明无

83、其他

□适用√不适用

八、研发支出

(1).按费用性质列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

人员人工费用16382099.0515095374.55

试制检测费3315895.513006560.19

材料费1620525.711321130.26

其他1648932.893773092.61

合计22967453.1623196157.61

其中：费用化研发支出22967453.1623196157.61

资本化研发支出448321.94

其他说明：

无

(2).符合资本化条件的研发项目开发支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额期初期末项目内部开发支确认为无形转入当期损余额其他余额出资产益

210/2732023年年度报告

区块链跨境448321.94448321.94贸易及物流服务数字平台项目

合计448321.94448321.94重要的资本化研发项目

□适用√不适用开发支出减值准备

□适用√不适用其他说明无

(3).重要的外购在研项目

□适用√不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

√适用□不适用

(1).本期发生的非同一控制下企业合并交易

□适用√不适用

(2).合并成本及商誉

□适用√不适用

(3).被购买方于购买日可辨认资产、负债

□适用√不适用

(4).购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用√不适用

(5).购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

□适用√不适用

(6).其他说明

□适用√不适用

211/2732023年年度报告

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

212/2732023年年度报告

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

√适用□不适用

单位:元币种:人民币丧失控丧失控丧失控制权之日合与原子公司股权处置价款与处置投资对制权之按照公允价值制权时丧失控制丧失控制权之日合丧失控制权之日合并财务报表层面剩投资相关的其他丧失控制丧失控制权时丧失控制权时应的合并财务报表层面日剩余重新计量剩余子公司名称点的处权时点的并财务报表层面剩并财务报表层面剩余股权公允价值的综合收益转入投权的时点点的处置价款点的判断依据享有该子公司净资产份股权的股权产生的利置比例处置方式余股权的账面价值余股权的公允价值确定方法及主要假资损益或留存收额的差额比例得或损失

（%）设益的金额

（%）

经评估确认，使用杭州佳成国际物收益法确定剩余股

流有限公司2023-9-2722050万元25%股权转让丧失控制权72043556.3634.14%361302484.81396451740.1335149255.32权公允价值1949882.13

其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

213/2732023年年度报告

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用□不适用

本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加8户，减少19户，其中：

1.本期新纳入合并范围的子公司

子公司全称变更原因上海卓跃达国际物流有限公司新设

华贸国际物流（北京）有限公司新设新疆港中旅华贸国际物流有限公司新设

CTS GLOBAL LOGISTICS (CANADA)

INC. 新设澳门华贸国际物流一人有限公司新设

CTS INTERNATIONAL LOGISTICS新设

SOUTH AFRICA (PTY) LTD

CTS INTERNATIONAL FRANCE 新设

CTS INTERNATIONAL LOGISTICS新设

TANZANIA LIMITED

2.本期不再纳入合并范围的公司

公司全称变更原因昆山港中旅华贸国际物流有限公司注销上海德祥船务有限公司注销上海德祥集装箱运输有限公司注销上海德祥国际航空货运代理有限公司注销杭州佳成国际物流有限公司处置广东省佳成通跨境供应链管理有限公司处置绍兴郡仓供应链管理有限公司处置西安佳成供应链管理有限公司处置杭州佳成国际货运代理有限公司处置

214/2732.本期不再纳入合并范围的公司

公司全称变更原因昆山港中旅华贸国际物流有限公司注销上海德祥船务有限公司注销上海德祥集装箱运输有限公司注销上海德祥国际航空货运代理有限公司注销杭州佳成国际物流有限公司因处置杭州佳成国际物流有限公司导致减少广东省佳成通跨境供应链管理有限公司因处置杭州佳成国际物流有限公司导致减少绍兴郡仓供应链管理有限公司因处置杭州佳成国际物流有限公司导致减少西安佳成供应链管理有限公司2023年年度报告因处置杭州佳成国际物流有限公司导致减少杭州佳成国际货运代理有限公司因处置杭州佳成国际物流有限公司导致减少浙江佳成通跨境供应链管理有限公司浙江佳成通跨境供应链管理有限公司处置因处置杭州佳成国际物流有限公司导致减少郑州佳郑成州供佳应成链供管应理链有管限理公有司限公司处置因处置杭州佳成国际物流有限公司导致减少

佳成速佳运成(速日运本()日株本式)会株社式会社处置因处置杭州佳成国际物流有限公司导致减少

佳成速佳运成(速英运国()英有国限)公有司限公司处置因处置杭州佳成国际物流有限公司导致减少

佳成(佳速成运()速马运来)有马限来公有司限公司处置因处置杭州佳成国际物流有限公司导致减少

佳成(佳速成运()速美运国)有美限国公有司限公司处置因处置杭州佳成国际物流有限公司导致减少

佳成国佳际成物国流际(物香流港()香有港限)公有司限公司处置因处置杭州佳成国际物流有限公司导致减少

佳成国佳际成(国荷际兰()荷有兰限)公有司限公司处置因处置杭州佳成国际物流有限公司导致减少

佳成国际快递服务（阿联酋）有限责

佳成国际快递服务（阿联酋）有限责任公司因处置杭州佳成国际物流有限公司导致减少任公司处置

佳成国佳际成（国澳际州（）澳有州限）公有司限公司因处置杭州佳成国际物流有限公司导致减少处置

6、其他

□适用√不适用

215/2732023年年度报告

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

子公司主要经注册资持股比例(%)取得注册地业务性质名称营地本直接间接方式昆明华贸国际昆明500万人昆明物流100投资设立物流有限公司民币华贸供应链管南京1000万南京物流100投资设立理南京有限公人民币司上海华贸国际上海6000万上海物流100投资设立物流有限公司人民币天津华贸柏骏天津550万人天津物流100投资设立国际物流有限民币公司厦门华贸物流厦门500万人厦门物流100投资设立有限公司民币成都港中旅华成都1000万成都物流100投资设立贸国际物流有人民币限公司深圳市港中旅深圳2000万深圳物流100投资设立华贸国际物流人民币有限公司华贸物流（香香港-香港物流100投资设立港）有限公司华贸报关（厦厦门150万人厦门物流100投资设立门）有限公司民币宁波港中旅华宁波1500万宁波物流100投资设立贸国际物流有人民币限公司

CTS Worldwide 纽约 - 纽约物流 100 投资设立

Logistics Inc重庆华贸国际重庆1000万重庆物流100投资设立物流有限公司人民币深圳华贸国际深圳500万人深圳物流100投资设立物流快运有限民币公司华贸供应链武武汉1100万武汉物流100投资设立汉有限公司人民币郑州港中旅华郑州500万人郑州物流100投资设立贸国际物流有民币限公司华贸国际物流长沙500万人长沙物流100投资设立（长沙）有限民币公司

216/2732023年年度报告

港中旅华贸上海 1000万上海物流 IT 100 投资设立（上海）信息人民币服务科技有限公司港中旅华贸工北京5009万北京物流100投资设立程有限公司人民币港中旅华贸国济南1500万济南物流100投资设立际物流（济人民币南）有限公司港中旅华贸供上海1000万上海物流100投资设立应链管理（上人民币海）有限公司佛山港中旅华佛山500万人佛山物流100投资设立贸国际物流有民币限公司深圳港中旅供深圳5000万深圳贸易100同一控制应链贸易有限人民币企业合并公司广州华贸国际广州550万人广州物流100同一控制货运代理有限民币企业合并公司上海德祥国际上海1000万上海物流75非同一控货运代理有限人民币制企业合公司并上海德祥物流上海580万人上海物流75非同一控有限公司民币制企业合并上海德祥物流上海500万人上海物流75非同一控营销有限公司民币制企业合并上海高投国际上海5000万上海物流100非同一控物流有限公司人民币制企业合并

香港华贸国际香港-香港物流100投资设立物流有限公司

华大国际物流香港-香港物流70非同一控有限公司制企业合并

香港中旅货运香港-香港物流100同一控制有限公司企业合并

中旅货运物流香港-香港物流100同一控制中心有限公司企业合并

香港中旅永达香港-香港物流96.2同一控制行有限公司企业合并

香港中旅物流香港-香港物流、贸100同一控制贸易有限公司易企业合并

CTS GLOBAL 亚特兰 - 亚特兰物流 100 非同一控

LOGISTICS 大大制企业合

(GEORGIA) 并

INC.CTS 新加坡 - 新加坡物流 100 投资设立

217/2732023年年度报告

INTERNATIONAL

LOGISTICS

(SINGAPORE)

PTE.LTD.中特物流有限北京14752.5北京物流100非同一控公司万人民制企业合币并湖南电力物流株洲2500万株洲物流100非同一控服务有限责任人民币制企业合公司并中特国际物流上海5000万上海物流100非同一控有限公司人民币制企业合并中特物流供应钦州5000万钦州物流100非同一控链有限公司人民币制企业合并中特物流（香香港-香港物流100非同一控港）有限公司制企业合并湖南中特铁兴株洲3000万株洲物流100投资设立建设有限公司人民币北京华安润通北京1000万北京物流70非同一控国际物流有限人民币制企业合公司并盐城华贸国际盐城1000万盐城物流100投资设立物流有限公司人民币

华贸铁路运营重庆10000万重庆物流94.05投资设立管理有限公司人民币深圳华贸跨境深圳800万人深圳物流100投资设立电商物流有限民币公司徐州华贸国际徐州500万人徐州物流100投资设立物流有限公司民币连云港华贸国连云港1500万连云港物流100投资设立际物流有限公人民币司洛阳中重运输洛阳2000万洛阳物流60非同一控有限责任公司人民币制企业合并

CTS 荷兰 - 荷兰物流 100 投资设立

International

Logistics

(Netherlands)

B.V.CTS GLOBAL 墨西哥 - 墨西哥物流 100 投资设立

SUPPLY CHAIN

SOLUTIONS

MEXICO

CTS 匈牙利 - 匈牙利物流 100 投资设立

International

218/2732023年年度报告

Freight

Hungary Kft.CTS 西班牙 - 西班牙物流 100 投资设立

INTERNATIONAL

FREIGHT

(SPAIN)S.L.CTS 越南 - 越南物流 100 投资设立

INTERNATIONAL

LOGISTICS

(VN) CO. LTD.CTS 德国 - 德国物流 100 投资设立

International

Logistics

(Germany)

GmbH

CTS 巴拿马 - 巴拿马物流 100 投资设立

INTERNATIONAL

LOGISTICS

PANAMA INC

CTS 英国 - 英国物流 100 投资设立

INTERNATIONAL

LOGISTICS

(UK) CO LTD

华贸国际物流日本-日本物流100投资设立日本株式会社满洲里华贸国满洲里500万人满洲里物流100投资设立际物流有限公民币司广东嘉诚国际广州50000万广州物流55投资设立航空有限公司人民币上海卓跃达国上海5000万上海物流51投资设立际物流有限公人民币司华贸国际物流北京800万人北京物流100投资设立（北京）有限民币公司新疆港中旅华乌鲁木2000万乌鲁木物流100投资设立贸国际物流有齐人民币齐限公司

CTS GLOBAL 加拿大 - 加拿大物流 100 投资设立

LOGISTICS

(CANADA) INC.

澳门华贸国际澳门-澳门物流100投资设立物流一人有限公司

CTS 南非 - 南非物流 100 投资设立

INTERNATIONAL

LOGISTICS

SOUTH AFRICA

(PTY) LTD

219/2732023年年度报告

CTS 法国 - 法国物流 100 投资设立

INTERNATIONAL

FRANCE

CTS 坦桑尼 - 坦桑尼物流 100 投资设立

INTERNATIONAL 亚亚

LOGISTICS

TANZANIA

LIMITED

永达行旅达有香港-香港物流100投资设立限公司深圳市旅达物深圳100万人深圳物流100投资设立流有限公司民币港中旅华贸国大连3800万大连物流51投资设立际物流产业发人民币展（辽宁）有限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位:元币种:人民币少数股东持股本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权子公司名称比例东的损益告分派的股利益余额

德祥物流集团258442400.0814372588.7217010444.85

北京华安润通302138956.6829100000.0017915628.61国际物流有限公司

华大国际物流30399842.792153850.56

220/2732023年年度报告

有限公司

洛阳中重运输4011495199.3345710417.24有限责任公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

221/2732023年年度报告

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计德祥物流集

74006336.3125232390.8699238727.1731192844.764103.0031196947.76120245966.1923732030.49143977996.6844627769.2441993.4744669762.71

团北京华安润

通国际物流167967078.081152676.94169119755.02109354548.0846444.96109400993.04259365618.241268136.43260633754.67109843447.521201400.76111044848.28有限公司华大国际物

8582901.998582901.991403400.161403400.168749222.478749222.472902529.932902529.93

流有限公司洛阳中重运

输有限责任154749269.5940260719.26195009988.8573083238.1710482733.3583565971.52140943698.4335343584.71176287283.1495169565.4095169565.40公司本期发生额上期发生额子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量

德祥物流集团307063849.2533765478.9933765478.9925793715.32354775995.4837998110.6637998110.6642949314.56

北京华安润通国际物流有限公司128081666.467129855.597129855.59-78783295.62164193472.1726306501.3226306501.3237086418.46

华大国际物流有限公司7623691.621332809.291332809.291288219.7949073704.004744097.024744097.02-14188955.90

洛阳中重运输有限责任公司252945703.8630326299.5930326299.59-7182280.95228183576.0226402584.5126402584.512959305.31

其他说明：

无

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用√不适用

其他说明：

222/2732023年年度报告

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

√适用□不适用

(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明

√适用□不适用无

(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

合营企业或联营持股比例(%)对合营企业或联营企业投资主要经营地注册地业务性质企业名称直接间接的会计处理方法

中广核铀业物流北京北京道路货物运输49.00权益法

(北京)有限公司

深圳深创建控股深圳深圳供应链管理41.06权益法集团有限公司

河南航投物流有郑州郑州物流49.00权益法限公司

杭州佳成国际物杭州杭州物流34.14权益法流有限公司

223/2732023年年度报告

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

无

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额中广核铀业厦门华港物流有深圳深创建控股河南航投物流有杭州佳成国际物中广核铀业物流深圳深创建控股河南航投物流有

物流(北京)限公司

集团有限公司限公司流有限公司(北京)有限公司集团有限公司限公司有限公司

流动资产95247136.00121306109.26292724372.64691580623.1789269224.16153698027.48268236918.12125664144.75

非流动资103526082.95

46979007.1719985981.7955911784.4442749414.2714037757.0757428607.4628871651.26

产

资产合计142226143.17141292091.05348636157.08795106706.12132018638.43167735784.55325665525.58154535796.01

流动负债22344019.8231324355.9453678736.61516666890.7445520527.2834590716.2938230554.432644404.21

非流动负15840408.91

4862753.73194970.825896843.54257317.78

债

负债合计27206773.5531519326.7653678736.61532507299.6551417370.8234848034.0738230554.432644404.21

少数股东4341469.15权益归属于母

公司股东115019369.62109772764.29294957420.47258257937.3265301267.61132887750.48287434971.15151891391.80权益按持股比

56359491.1145072697.02144529136.0388169259.8031997621.1354562381.47140843135.8645567417.54

例计算的

224/2732023年年度报告

净资产份额

调整事项44599628.422303864.64325969923.0743453907.222303864.643122574.59

--商誉46900000.00264517923.0746900000.002458782.06

--内部交

易未实现714081.88利润

--其他-2300371.582303864.6461452000.00-3446092.782303864.64-50289.35对联营企业权益投

56359491.1189672325.44146833000.67414139182.8731997621.1398016288.69143147000.5048689992.13

资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入134986280.13176821175.93359914138.011807135022.40102129344.96174731631.00455058545.673993237.72

净利润19921860.8844592628.295701272.06111689922.6718560100.9148010013.77-7342253.663293542.07终止经营的净利润其他综合

1533143.09

收益综合收益

19921860.8844592628.295701272.06113223065.7618560100.9148010013.77-7342253.663293542.07

总额本年度收到的来自

26213608.702450000.00

联营企业的股利其他说明无

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用√不适用

225/2732023年年度报告

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

226/2732023年年度报告

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

2、涉及政府补助的负债项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本期新增补助金本期计入营业外本期转入其他收与资产/收益相财务报表项目期初余额本期其他变动期末余额额收入金额益关

上海市国库首付300000.004800000.001200000.003900000.00与资产相关中心拨款港中旅华贸智慧物流综合集成平台项目

基建专项资金2500000.00493490.512006509.49与资产相关

企业扶持资金1041100.001041100.00与收益相关

合计3841100.004800000.02734590.515906509.49--

227/2732023年年度报告

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额

与收益相关21803844.4325495405.80

合计21803844.4325495405.80

其他说明：

无

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用

本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括银行借款、其他计息借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。

本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。

（一）金融工具的风险

1.金融工具的分类

（1）资产负债表日的各类金融资产的账面价值

*2023年12月31日以摊余成本计量的以公允价值计量且其变动以公允价值计量且其变动计金融资产项目合计金融资产计入当期损益的金融资产入其他综合收益的金融资产

货币资金1947700209.711947700209.71

应收款项融资60254030.7860254030.78

应收票据167605138.45167605138.45

应收账款2908052800.522908052800.52

其他应收款1026323749.801026323749.80

合同资产201942864.53201942864.53

长期应收款3153891.843153891.84

合计6254778654.8560254030.786315032685.63

*2022年12月31日以摊余成本计量的以公允价值计量且其变动以公允价值计量且其变动计金融资产项目合计金融资产计入当期损益的金融资产入其他综合收益的金融资产

228/2732023年年度报告

货币资金2575024849.782575024849.78

应收款项融资202640786.51202640786.51

应收票据44973005.7544973005.75

应收账款2865697259.242865697259.24

其他应收款401871046.92401871046.92

合同资产56005828.6756005828.67长期应收款

合计5943571990.36202640786.516146212776.87

（2）资产负债表日的各类金融负债的账面价值

*2023年12月31日以公允价值计量且其变动计入金融负债项目其他金融负债合计当期损益的金融负债

短期借款400316172.00400316172.00

交易性金融负债750000.00750000.00

应付账款1682013517.441682013517.44

其他应付款62156366.9062156366.90

长期借款33550583.3833550583.38

应付票据254212614.55254212614.55

租赁负债126481490.09126481490.09

一年内到期的非流动负债59517089.5059517089.50

长期应付款10375259.4910375259.49

合计2629373093.352629373093.35

*2022年12月31日以公允价值计量且其变动计入金融负债项目其他金融负债合计当期损益的金融负债

短期借款250420818.91250420818.91

交易性金融负债750000.00750000.00

应付账款1438460584.701438460584.70

其他应付款126749315.00126749315.00

长期借款150716698.24150716698.24应付票据

租赁负债111311311.34111311311.34

一年内到期的非流动负债863858594.29863858594.29

229/2732023年年度报告

长期应付款

合计2942267322.482942267322.48

2.信用风险

本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。

本公司其他金融资产包括货币资金、应收账款、其他应收款，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。

由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理，在本公司内部不存在重大信用风险集中。

同时本公司定期对其顾客进行评估，按本公司过往经验，评估应收账款及其他应收账款回收情况以记录拨备的范畴。就因本公司其他金融资产产生的信贷风险而言，由于对方为大型国有企业，拥有良好的信用状况，故本公司因对方拖欠款项而产生的信贷风险有限。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

信用风险显著增加判断标准本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

*定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例

*定性标准主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等已发生信用减值资产的定义

为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：

*发行方或债务人发生重大财务困难；

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*债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

*债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

*债务人很可能破产或进行其他财务重组；

*发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

*以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实；

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

预期信用损失计量的参数

根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。