重要提示六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确本报告中所涉及的公司发展战略、经营计划等前瞻性描述，均不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者理解计划、

性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。预测和承诺之间的差异，请注意投资风险。

二、公司全体董事出席董事会会议。七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

三、大信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

四、公司负责人李淑香、主管会计工作负责人彭志亮及会计机构负责人（会计主管人员）孟否

波声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案否

经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年度实现净利润为168324430.19元，按公司章程规定提十、重大风险提示

取法定盈余公积金9408084.95元，年末累计未分配利润为528250787.51元。其中母公司2023年度实现净利润为公司已在本报告“经营情况讨论与分析”一节中详细描述公司可能面对的风险，敬请投资者关注并注意投资风险。

91401218.94元，按公司章程规定提取法定盈余公积金9140121.89元，年末累计未分配利润为221935428.74元。

公司董事会拟定的2023年度公司利润分配预案为：拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东十一、其他

每10股派发现金股利5.36元(含税)，同时以资本公积金转增股本方式向全体股东每10股转增4.5股。

□适用√不适用同时公司亦可根据盈利情况和资金需求状况进行中期利润分配。年度股东大会审议的下一年中期分红上限不应超过相应期间归属于公司股东的净利润。董事会根据股东大会决议在符合利润分配的条件下制定具体的中期分红方案。22023年年度报告第一节释义江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告3

第一节释义………………………………………………………………………1

第二节公司简介和主要财务指标…………………………………………4

第三节管理层讨论与分析…………………………………………………12

第四节公司治理………………………………………………………………48

第五节环境与社会责任……………………………………………………68

第六节重要事项………………………………………………………………74

第七节股份变动及股东情况………………………………………………92

第八节优先股相关情况…………………………………………………102

第九节债券相关情况……………………………………………………104

第十节财务报告……………………………………………………………108备查文件目录

载有法人代表、主管会计工作的公司负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表

载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件报告期内在证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿42023年年度报告第一节释义江苏天目湖旅游股份有限公司20223年年度报告122023年年度报告第一节释义江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告3

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义农业公司指溧阳市天立源农业发展有限公司，为天目湖股份的全资子公司公司/本公司/天目湖股份指江苏天目湖旅游股份有限公司溧阳市千采旬酒店有限公司，为温泉度假公司的全资子公司、天目湖千采旬酒店公司指股份孙公司

股东大会指江苏天目湖旅游股份有限公司股东大会遇天目湖酒店公司指溧阳市遇天目湖酒店有限公司，为天目湖股份的全资子公司董事会指江苏天目湖旅游股份有限公司董事会山水园酒店公司指溧阳市天目湖山水园酒店有限公司，为天目湖股份的全资子公司监事会指江苏天目湖旅游股份有限公司监事会碧波园大酒店公司指溧阳市碧波园大酒店有限公司，为天目湖股份的全资子公司天目湖有限指溧阳市天目湖旅游有限公司，即本公司前身竹海公司、南山竹海景区、南山竹海指溧阳市天目湖南山竹海旅游有限公司，为天目湖股份的控股子公司天目湖公司指溧阳市天目湖旅游公司，即天目湖有限前身索道公司指溧阳市南山竹海索道有限公司，为天目湖股份的控股子公司山水园分公司、天目湖山水园、山水园景江苏天目湖旅游股份有限公司山水园景区分公司，为天目湖股份的分指

区、山水园公司初心培训公司指溧阳市初心培训服务有限公司，为天目湖股份的全资子公司江苏天目湖旅游股份有限公司商业开发经营分公司，为天目湖股份的商业开发分公司、商业公司指动物王国公司指江苏天目湖动物王国旅游有限公司，为天目湖股份的参股公司分公司

江苏天目湖旅游股份有限公司天立源开发经营分公司，为天目湖股份溧阳城发指溧阳市城市建设发展集团有限公司天立源分公司、商业公司指的分公司中国证监会指中国证券监督管理委员会

温泉度假公司指溧阳市天目湖御水温泉度假有限公司，为天目湖股份的全资子公司上交所指上海证券交易所

溧阳市天目湖御水温泉度假有限公司温泉分公司，为温泉度假公司的温泉分公司、御水温泉景区、御水温泉指分公司中登公司指中国证券登记结算有限责任公司

溧阳市天目湖御水温泉度假有限公司度假酒店分公司，为温泉度假公酒店分公司、度假酒店指

司的分公司大信/会计师事务所指大信会计师事务所（特殊普通合伙）

旅行社公司、天目湖旅行社、旅行社指溧阳市天目湖旅行社有限公司，为天目湖股份的全资子公司报告期指2023年1月1日-2023年12月31日职工休养公司指溧阳市南山职工休养有限公司，为天目湖股份的全资子公司42023年年度报告第二节公司简介和主要财务指标江苏天目湖旅游股份有限公司20223年年度报告562023年年度报告第二节公司简介和主要财务指标江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告7一、公司信息四、信息披露及备置地点公司的中文名称江苏天目湖旅游股份有限公司公司披露年度报告的媒体名称及网址上海证券报

公司的中文简称 天目湖 公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn

公司的外文名称 Jiangsu Tianmu Lake Tourism Co.Ltd 公司年度报告备置地点 公司证券部

公司的外文名称缩写 TIANMU LAKE TOURISM CO.LTD公司的法定代表人李淑香

五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

二、联系人和联系方式

A 股 上海证券交易所 天目湖 603136 无董事会秘书姓名虞雯

联系地址溧阳市天目湖旅游度假区环湖西路1号六、其他相关资料

电话0519-87985901名称大信会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师

电子信箱 yw@tmhtour.com 办公地址 湖北省武汉市武昌区中北路 31 号知音广场 16 楼事务所（境内）

签字会计师姓名向辉、王思颖名称中信建投证券股份有限公司

三、基本情况简介报告期内履行持续办公地址上海市浦东新区浦东南路528号上海证券大厦北塔2203室

督导职责的保荐机签字的保荐代表人姓名吕岩、臧黎明公司注册地址溧阳市天目湖旅游度假区环湖西路1号构

持续督导期间为2020年3月16日至2021年12月31日，2022年公司注册地址的历史变更情况不适用持续督导的期间1月1日起对未使用完毕的募集资金相关事项进行持续督导。

公司办公地址溧阳市天目湖旅游度假区环湖西路1号公司办公地址的邮政编码213333

公司网址 www.tmhtour.com

电子信箱 yw@tmhtour.com8 2 0 2 3 年年度报告 第二节 公司简介和主要财务指标 江苏天目湖旅游股份有限公司 2023 年年度报告 9

七、近三年主要会计数据和财务指标八、境内外会计准则下会计数据差异

（一）主要会计数据（一）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归

单位：元币种：人民币属于上市公司股东的净资产差异情况本期比上年同

主要会计数据2023年2022年2021年□适用√不适用

期增减(%)

营业收入629889317.51368571764.4970.90418637154.74（二）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归

归属于上市公司股东的净利润147001058.4720306941.93623.9051500456.54属于上市公司股东的净资产差异情况归属于上市公司股东的扣除非

139606161.1112418053.331024.2242781861.37□适用√不适用

经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额315821380.13113867149.49177.36136989149.73（三）境内外会计准则差异的说明：

本期末比上年同

2023年末2022年末2021年末

期末增减（%）□适用√不适用

归属于上市公司股东的净资产1332520857.741187696914.6112.191169667880.19

总资产1740232880.561575028838.4110.491602115283.96

（二）主要财务指标九、2023年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

主要财务指标2023年2022年本期比上年同期增减(%)2021年第一季度第二季度第三季度第四季度

（1-3月份）（4-6月份）（7-9月份）（10-12月份）基本每股收益（元／股）0.790.11618.180.28

稀释每股收益（元／股）0.790.11618.180.28营业收入120262712.55162771349.13191761961.42155093294.41扣除非经常性损益后的基本每股收益归属于上市公司股东的净利

0.750.07971.430.2319143856.2843289028.7357608552.2726959621.19（元／股）润归属于上市公司股东的扣除

加权平均净资产收益率（%）11.671.72增加9.95个百分点4.7516906319.6942378679.9055081880.3525239281.17非经常性损益后的净利润扣除非经常性损益后的加权平均净资产

11.081.05增加10.03个百分点3.94经营活动产生的现金流量净

收益率（%）43863568.6273807685.18118023006.1280127120.21额报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用√不适用□适用√不适用102023年年度报告第二节公司简介和主要财务指标江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告11

十、非经常性损益项目和金额十一、采用公允价值计量的项目

√适用□不适用√适用□不适用

单位:元币种:人民币单位：元币种：人民币

非经常性损益项目2023年金额附注（如适用）2022年金额2021年金额项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额

其他权益工具投资15439430.8812536610.43-2902820.450.00

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减-1278839.34　　-29561.804290807.96

值准备的冲销部分合计15439430.8812536610.43-2902820.450.00

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照

12766175.78　　11242010.395996216.85

确定的标准享有、对公司损益产生持续影响

的政府补助除外十二、其他

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值□适用√不适用业务外，非金融企业持有金融资产和金融负　　973102.74债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

委托他人投资或管理资产的损益　　2199783.81

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1305930.49　-1164723.99-687001.98

减：所得税影响额2545350.14　2755108.832939684.32

少数股东权益影响额（税后）241158.45　　　376829.91141527.15

合计7394897.36　　　7888888.608718595.17

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益

项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用122023年年度报告第三节管理层讨论与分析江苏天目湖旅游股份有限公司20223年年度报告13142023年年度报告第三节管理层讨论与分析江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告15

一、经营情况讨论与分析二、报告期内公司所处行业情况

2023年，在政策与市场的双重带动下，国内消费及旅游市场迎来了快速复苏，公司把握机遇，积极开展营销策划活2023年国内旅游市场加速回暖，入出境旅游供应链逐步恢复，旅游经济保持了量的预期增长和质的有效提升，各地旅动，充分发挥一站式旅游模式的优势，拉动多项业务板块的业绩，整体经营管理成效明显。报告期内，公司实现营业收入游景点“人从众”景象再度回归，人均消费提速恢复。全年来看，在文旅市场供需两旺的背景下，各季度之间的差异缩小，

62988.93万元，同比增长70.90%，归属于上市公司股东的净利润14700.11万元，同比增长623.90%。呈现“淡季不淡，旺季更旺”特征。从城乡划分来看，城镇居民是国内旅游的主要客源市场。

（一）经营：拉流量、增收益双驱动，实现经营高增长（一）旅游成为人民群众泛在化生活方式

第一，复合型产品策略成效显著，通过春节免票、暑期竹海活动、秋冬温泉推广及全年组合产品，实现流量与收益双1．低线城市、小机场城市、县城和中心城镇成为国内旅游新的增长点。从空间维度来看，随着大众旅游进入全面发展提升。第二，渠道策略深耕拓面，强化本地市场挖掘与外部市场拓展，移动互联网营销助力流量增长。第三，细分市场创新阶段，现在越来越多的低线城市和乡村居民加入了旅游活动，成为旅游消费新动力。数据表明，购买人生第一张机票的新产品与渠道，聚焦学生研学、老年团、疗休养及会务市场，提升增量与收益。第四，创新整合产品特色，如“景+餐”主力群体的平均年龄，已经下沉到20至25岁，其中近一半游客来自三线及以下城市。

与“景+活动”组合，提升经营效益。第五，目的地品牌与新媒体传播结合，借势政企合作、自媒体矩阵，助力流量增长，

2．游客需求呈现多样化、个性化和品质化的多元分层趋势。是大众旅游全面发展阶段的显著特征与长期趋势。旅游新

强化品牌效应转化。第六，利用价格杠杆与成本控制，强化收入与成本收益管理，提升整体收益效果。

需求和细分市场的不断涌现，推动了旅游场景、产品和服务的创造性提升和创新性发展。研究发现：深受青年人喜爱的特种兵旅游、反向旅游、集章、打卡旅游、“进淄赶烤”美食游、围炉煮茶仪式游、城市漫游 (Citywalk)、村超村 BA、45

度躺平、沉浸式、研学旅游、避暑、避冷、康养旅游、自驾出游、旅居结合的休闲度假游，都是2023年的旅游热词。

（二）管理：聚焦人才与效率，提升组织能力与运营品质3．近程旅游仍是国内旅游发展的基础支撑。过去三年，以城市休闲、周边游、乡村游为代表的高频次近程游成为国民

旅游主要出行方式。疫情让人们更加深刻认识到身边的美丽风景，更愿意体验日常的美好生活。近程旅游也因此而夯实了

第一，深入实施聚焦人才策略，强化招聘与教练式管理，提升团队建设能力，维护团队稳定性。第二，深化划小核算，在旅游经济体系中的基础市场地位，并持续影响着旅游经济发展格局。尽管随着国内旅游市场全面复苏，人们的出游距离、激发组织活力，实现经营增长与成本优化，提升人效与组织赋能。第三，内外结合标准化建设与产品体验优化，提升景区目的地游憩半径不断扩大，但近程旅游仍然是国内旅游发展的基础支撑。监测数据显示，2023年周边游出游人次在季节性服务质量与游客满意度，助力经营发展。第四，强化职能部门专业化，提升效率与质量，明确分工与协作，保障关键价值波动中呈现加速增长的发展态势。

创造输出。第五，聚焦于人举措深入实施，贯穿全年成效显著。

4．旅游组团模式个性化趋势明显。从市场方式看，新旅游正在从传统团队旅游市场为主向散客旅游市场为主转变。传

统团队旅游市场的总体式微只是表明传统旅行社简单化、同质化组团和接待模式的萎缩，在新旅游时期，更具个性化的旅游组团模式同样具有广阔的市场前景。同时，伴随旅游市场的进一步去中心化，“趣味”取代“区位”成为划分旅游市场

（三）发展：持续推动产品升级迭代，积极谋划与推进储备项目的发展

的重要标准，依托不同兴趣划分出的目标市场，对旅游市场开发更具现实意义。

第一，公司迭代现有产品，强化一站式旅游体验。重点升级山水园景区夜航游船项目，通过氛围营造与互动表演，增

强用户体验，实现景区转型。同时，推进精灵国、海洋世界等升级改造，提升整体档次。第二，围绕公司战略，推进储备项目策划与设计。成立平桥漂流公司筹备小组，明确分工与职责，积极推进漂流项目建设。完成南山小寨二期“南山里”项目策划与建筑设计，制定推进计划，为未来发展奠定基础。162023年年度报告第三节管理层讨论与分析江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告17三、报告期内公司从事的业务情况

天目湖已形成旅游目的地集聚区效应，逐步成为以两日游、三日游为主的休闲度假型旅游目的地。公司产品对游客的

（二）“旅游+”文旅融合政策

黏性较高，逐步培养了重复消费的忠实客户群体，形成了可持续旅游经营模式。公司已成为文旅项目策划与运营、营销策划、管理咨询等业务于一体的综合型旅游服务商，业务涵盖景区、温泉、主题乐园、酒店餐饮、商业、旅行社等全方位旅游产业链。

文旅融合凸显了国家对文旅产业转型升级和高质量发展的迫切期待，其发展要求与文化产业发展规律具有内在一致性。

2023年，公司紧抓机遇，在国资政策支持和宣传助力下，通过精准的市场与客群需求洞察，持续完善公司产品序列，近年来，国家和地方政府相继出台实施了一系列文旅融合政策，我国文旅市场迅速反应，文旅企业融合主动性、积极性明策划推出特色体验活动体验，为“一站式模式”实现流量加码和品质加持。

显增强，学术界也在不断深化文旅融合的理论研究，文旅融合内容生产建设取得显著成效。

报告期内，公司主营业务如下：

一是文旅业态创新明显。数字文旅、沉浸式文旅、研学旅游、节庆旅游、博物馆旅游、工业遗产游、乡村民宿游、红色文化游、文旅康养游等新业态不断出现，且在数字技术推动下不断迭代，文旅融合的深度和广度持续拓宽，文旅市场展1.景区与主题乐园业务现出良好的市场预期和强劲的发展态势。

（1）AAAAA 级景区

二是文旅产品供给质量明显提高。首先是文旅企业融合意识显著增强，文旅产品创新能力渐趋凸显。文旅产品的文化内涵更加彰显，民间非遗、民风民俗等历史文化资源与旅游的融合度显著提高，文旅融合成为文化和旅游行业共同的价值取向。其次是爆款文旅产品不断出现，中华优秀传统文化“出圈”现象明显。中华优秀传统文化与旅游相融相生，文创、考古盲盒、景区表演、沉浸式街区等创意产品推动讲好中国故事，青年对国潮产品的喜爱与消费成为文旅融合发展的一大天目湖山水园亮点。上述内容创新在很大程度上推动了文旅深度融合，扩大了中华优秀传统文化的传播力和影响力，实现了社会效益和景区四面群山枕水，坐船游湖，可欣赏两岸风光。景区内拥有湖里山、经济效益的协调发展。

龙兴岛、中国茶岛等景点，拥有山水文化、慈孝文化、茶文化等文化脉络，拥有海洋世界、观光游船、演艺剧场、主题街区等核心体验项目。2023年山水园景区推出宴夜天目湖夜游项目，推出山水实景行进式演艺，投

（三）高质量发展的文旅产业

运演艺新空间，积极探索夜游经济。

党的二十大报告提出：坚持以文塑旅，以旅彰文，推进文化和旅游深度融合发展。文旅融合发展对于顶层设计中创意为王的需求愈加强烈。知识经济时代，创意就是第一生产力，让文旅深度融合，让文化要素产品化、生活化、旅游化，通南山竹海过融入现代生产生活，坚持守正创新，深挖文化内涵，融合产品功能，不断满足新时代大众对美好生活的审美消费需求。

景区以竹文化为主题，集自然资源、生态保护和旅游观光为一体，开发有内涵、有新意、有形式、有体验的新产品，通过创意的加持和内容的落地才能使文旅项目迸发出持久生命力。

是长三角地区盛名的天然氧吧和度假胜地。

国内大循环与消费大促进的背景下，旅游业繁荣与重构的步伐中，文旅资本冷热不均，强预期与弱现实的矛盾，高品质与低消费的冲突，立新与破旧的对抗，回归国潮与标新立异，追求高端与寻找平替，无不标识当下进入一个需求多元、个性多样、新旧交替的发展新阶段。

长三角地区物阜民丰、经济发达，因山水相连、人脉相通、文化相融，而在共同发展中相得益彰。2018年11月，长御水温泉江三角洲区域一体化发展上升为国家战略。5年来，沪苏浙皖四地文旅系统立足“一体化”和“高质量”扎实开展工作，五星温泉主题景区，竹海森林里的温泉。60个温泉泡池，四大泡池强化文化铸魂、文化赋能和旅游为民、旅游带动，持续加强多领域协同联动，努力在资源共享、治理互鉴中共同建设幸福区域各具特色，山顶至高处的360°竹尖观景温泉，可供游客修生养息和和谐长三角。度假休闲。182023年年度报告第三节管理层讨论与分析江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告19

（2）主题乐园2.酒店业务

（1）“御水温泉”系列酒店天目湖水世界

毗邻自然山水类景区的水上乐园，每年暑期开放，配有数十种进口设备，是亚洲领先的生态型水世界。

御水温泉·竹溪谷酒店

中国野奢酒店标杆，一站式管家服务。50栋单栋式客房错落隐于竹海，环绕山谷而建。每栋客房均自带独立泳池和独立温泉泡池，共120间舒适客房。配套高端会所和全竹景餐厅，提供文创阅读、室内泳池、运动健身、专属 SPA 和童趣乐园等服务项目。

御水温泉度假酒店

五星级现代度假酒店，拥有各类景观客房与套房共计258间，配备中西餐厅、各类大小会议室与多功能厅，提供度假休闲、商务洽谈和培训团建场所。

御水温泉·森酒店

3大主题5种房型以“自然”“融合”“亲子”为关键词，点缀星空、绿野、幽竹元素，融入御水品牌概念与高标准，贯彻品牌核心设计审美的同时，呈现丰富充盈的森空野境。

御水温泉客栈

邻近御水温泉度假酒店，拥有41间客房，保留传统的古老院落，同时将现代的生活理念注入传统文化中。202023年年度报告第三节管理层讨论与分析江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告21

（2）“遇”系列特色酒店（3）综合特色业务

湖畔露营帐篷基地：帐篷营地位于天目湖山水园湖畔区域，配备单人帐篷、家庭双人帐篷和家庭大帐篷等多品类帐篷产品，并配套丰富的拓展活动、特色夜读、主题沙龙等活动，满足细分人群的需求。

除综合型和住宿类酒店外，公司旗下还有知味渔府、珍味堂、御膳楼等纯餐饮业态，各主体凝练提升本土特色，塑造舌尖文化与旅游高度融合的美食 IP，打磨形成以网红鱼头为代表的天目湖湖鲜、溧阳“三黑三白”为代表的溧阳农家菜系列、以全竹宴为代表的南山竹海山珍系列、高端自助和国宴养生系列美食，选材天然，原汁原味，是溧阳文化、旅游的重要组遇·天目湖酒店成部分。

轻奢度假型酒店，共81间/套客房，原木系和藤编家具，配套现代化品牌设施，主打情侣度假和亲子出游。

遇·十四澜酒店

高端全湖景酒店，共14间客房，山水园景区内唯一临湖亲水，包括湖畔大床和带阁楼家庭房等。

遇·碧波园酒店

以“画中的家”为核心理念的湖畔度假酒店，点缀湖波、绿野、山水元素，融入天目湖“遇”品牌概念与高标准，酒店设有8种房型42间客房，演绎湖居生活的中式美学。

遇·竹隐居酒店

江南庭院式精品酒店，拥有各类特色客房167间，传统徽派建筑风格与现代建筑风格融合。拥有独立会场，环境清幽。222023年年度报告第三节管理层讨论与分析江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告23

3.综合商业5.综合业务

天目湖商业公司：以旅游商业业态规划、商业运营管理及文旅商品研发为核心业务，涵盖商业业态定位、策划、招商、除大众旅游外，结合高质量旅游发展需求，公司持续开发提供个性化、专属化、小众化的定制产品线路与服务，满足运营以及在地文化延伸商品研发及销售。公司整合集团商业资源及周边商业资源，同步线上线下的销售模式，为游客提供“能不同细分市场的游客需求。带走的旅行”、“本土严选”服务，真正做到了一站式无忧购物。

（1）疗休养业务

公司拥有江苏省职工（劳模）疗休养天目湖基地，2023年挂牌上海职工疗休养基地。基地深厚的人文底蕴、优越的生态环境、丰富的全域疗休养资源和成熟完善的一站式服务配套体系，被业界称为“最具生态特色”的一站式疗休养基地。

公司基于让广大职工“疗有所养，疗有所得”的服务理念，对基地配套与服务精心设计，打造了完善的康疗服务体系优异的休憩配套体系优质的休养资源提供一站式服务、管家式跟踪、班组式管理，充分满足职工劳模在疗休养体验中的实际需求，关注职工身心健康，使广大职工能够做到“身心皆养”。

（2）研学游与社会实践业务

公司拥有全国研学旅行基地（营地）、全国科普教育基地与省级爱国主义基地等优质资源。作为溧阳全域研学旅行资源整合者和江苏研学旅行实践者，天目湖率先发展研学旅行产业，打造“行走中的课堂”主题研学体系和国内领先的一站式研学基地。天目湖研学旅行以“研而有心，研而有信，研而有省”三大关键词为特色，布局研学特色课程体系的研发设计，以诚信的原则落实研学品质，配套科学全面的系统评价与持续改善机制，形成了独具特色的研学体系。

（3）亲子体验业务

公司积极创新亲子游产品，主动迎合市场新变化，升级产品和服务标准，开发更多符合家庭需求的亲子产品，包括夏令营、冬令营、采茶之旅、亲子 DIY 系列活动、熊猫生日会等，满足游客对亲子旅游、品质旅游的需求，使亲子出行不再只是单一的看风景形式，而是成为家长对孩子的教育由家庭到社会、由校园到户外的场景延伸。

4.旅行社业务

天目湖旅行社：全国百强旅行社，是公司一站式旅游模式强大的纽带，为全域旅游及全产业旅游提供市场化、定制化服务。

公司充分运用旅行社多元化业务的整体资源和优势，将每个资源和业务单元协作松散相互脱节的“点”，紧固为上中下游有机紧密合作运营的“链”。242023年年度报告第三节管理层讨论与分析江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告25四、报告期内核心竞争力分析

（4）红色党建业务√适用□不适用

公司以沙河精神展馆和溧阳生态创新展馆等为载体，创新开展“红色党建+绿色生态创新”活动。通过追溯红色记忆，公司依托天目湖旅游度假区良好的自然生态环境与资源，结合地方区域文化，围绕用户市场需求策划、开发并运营旅引导广大党员不忘初心，牢记使命，履职尽责，形成“支部搭平台、党员展风采、旅游树形象”的旅游产业发展新常态，游产品项目，打造了业态丰富的旅游产业链。公司核心竞争力如下：

打造天目湖独具特色的党建品牌。

（一）精确定位且系统打造“一站式旅游”的发展模式优势

（5）培训拓展业务

公司具备丰富的课程培训和团队拓展资源，可提供个性化的定制服务，由专业培训讲师进行课程设计与指导，并开展公司较早定位了一站式旅游的战略发展模式，其核心要义在于“产品复合、市场多元、服务系统”。公司一站式模式丰富多彩的课间活动及团队熔炼游戏，助力团队建设，凝聚团队力量。强调产品必须具备独立个性发展特色，同时强调产品和产品之间相辅相成，协同发展。一站式旅游模式在外部环境影响下

（6）老年旅居业务验证了其优势，公司有着更多的市场通道和更快速的恢复能力。

1.产品复合：每个产品独具个性特色与竞争力。产品与产品之间共生共荣，相互支撑。复合型产品开发，有所为有所不为。

公司精准洞察银发一族的需求，依托溧阳世界长寿文化之乡的文化脉络，拥有完善的旅居软硬件配套，提供高品质旅通过系统性规划与差异性产品的持续投资，体验性、活动性内容的持续优化，以点带面，打破淡旺季明显与差异化需居服务。同时，积极策划旗袍汉服、健康登山、主题摄影等特色老年活动，打造富有特色的银发旅游品牌。

求的限制，进一步丰富区域内产品厚度，增强目的地效应。

此外，公司依托景区自有优质资源和周边资源，借助全域旅游契机，策划 IP 主题活动，推出各类体验性极强的产品活

2.市场多元：依托复合型产品开发多元化市场渠道，并定制开发细分市场客户需求业务，重视品牌建设和多元化市场动，如徒步登山、颂钵疗愈、国风茶禅等，让游客在青山绿水间享受休闲度假的自由。

营销工作的开展，适应国内观光、休闲、度假、疗养等丰富梯度的市场客群。

多元化市场使企业不局限于单一区域和结构的客源，在激烈竞争环境和极端情况下，具有较强的反脆弱性，持续推动天目湖品牌及经营效益提升。

一站式旅游模式给予游客更多选择，延长停留时间，做到全时空覆盖，四季皆旺，老少皆宜，从而使天目湖摆脱一日游竞争红海，进入两日及以上周边休闲度假目的地市场序列。

3.服务系统：既有适合大众旅游的标准化服务，又有适合细分市场的特色与个性服务。

天目湖依托游客中心、智慧平台与服务管家，构建一站式管家服务，为游客提供行程规划、线路定制、游览安排、餐饮住宿、购物体验等系统服务，实现一站式旅游无缝对接。

天目湖的顾客满意系统经历了三次认知实践迭代。通过 MOT 峰值体验设计，创造服务产品。实现客户反向驱动天目湖的组织设计，商业模式打造和战略实现。262023年年度报告第三节管理层讨论与分析江苏天目湖旅游股份有限公司20223年年度报告27

（二）全产业链文旅项目的策划、建设和运营能力优势（三）天目湖品牌建设和市场营销优势

经过多年摸索，公司已具有强大的旅游资源开发和运营能力。这也是公司能够解决其他旅游企业拓展难、扩张难、持公司1992年成立至今，政府和企业多年来紧紧围绕“天目湖”核心品牌来开展品牌宣传、产品开发完善等工作。公续发展难的关键所在，从而真正实现持续长期的发展。公司所开发的旅游项目均成功投运并保持盈利，彰显公司优秀的专司充分借助天目湖砂锅鱼头、啤酒、白茶等系列农产品等外围资源优势，使“天目湖”品牌印象深入人心。

业运营能力优势。

1.长期的品牌规划、实施与宣传。

1.因地制宜、适度超前的综合产品策划能力。

地方政府和企业对“天目湖”品牌投入了大量宣传资源，通过专业的品牌规划，制定了覆盖全媒体的媒体宣传策略。

旅游业主要包括“吃、住、行、游、购、娱”六大要素，构成旅游业务链的基本节点，其具体经营单位有景区、酒店、通过重量级电视台黄金时间播出天目湖旅游形象广告。在各个区域内，与地级市以上的报纸、电台、电视、户外等主流媒旅游客运公司、旅行社、旅游商品及电子商务、网络营销、休闲娱乐场所等。创始股东带领公司始终专注于走文旅行业专 体建立密切的合作关系。与各大旅游电商保持长期战略合作伙伴关系，并与大型门户网站、主流 OTA 以及新媒体建立了业化发展的道路。公司核心管理团队高度稳定，旅游管理经验丰富，熟悉景区及综合体的规划建设与经营管理，涉猎了景区、长期推广合作。

温泉、酒店、商业、旅行社等文旅全产业链业务。

2.举办丰富多彩的活动。

不同于一般的旅游类企业多依托于独特的自然资源、深厚的历史文化和优越的地理环境等开展旅游业务的特点，公司擅长围绕有限的自然资源，根据其不同的特点，因地制宜的开发建设，从无到有量身打造旅游产品。这些产品项目的设计、天目湖积极举办各类文旅活动如天目湖春节游园会、天目湖夜公园、天目湖水世界音乐节、春季汉服国风盛典、皇家开发和建设对公司的整体规划能力、资源整合能力、旅游产品文化定位能力、客户和市场需求的把握能力以及产品细节设大马戏、南山竹海登山节、御水温泉冰雪温泉节等活动涵盖了旅游的各个季节，借此充分与各方展开互动，扩大品牌影响力，计能力都有很高的专业要求。提升品牌美誉度。

2.强总部运营模式下合力打造文旅项目。3.积极参与行业交流活动。

公司集团总部职能部门细分，高效承接战略。多年来运作下，职能专业条线产品设计建设与业务主体运营效果高度结合，天目湖通过参与全国乃至国际性行业交流会议、高端论坛等，加大宣传，奠定天目湖在国内的行业地位，推进在国际成功开发了不同类型的产品项目、活动内容等，不断进行知识萃取和经验积累，打造专业化人才队伍，更好更深的介入全上的知名度，促进天目湖旅游度假区成为全国顶尖旅游度假区。

产业链项目的持续打造工作。4.持续铺建全国市场渠道。

文旅产品的建设周期和投资回报周期偏长，而游客需求和市场环境变化瞬息万变，因此产品打造必须有清晰的商业模此外，公司较早介入旅游市场，组建市场营销团队，铺建营销渠道并持续发力于全国市场。在外部环境深度扰动经济式，同时项目的设计建设必须与未来运营高度结合，才能更好适应市场变化。公司在长期实践过程中，在项目落地全过程市场，加速文旅行业变革的当下，公司积极维护传统渠道并向新渠道拓展转型。

中持续推进项目、业务与管理的融合，是保障旗下所有文旅项目开发一个成功一个的根本因素。

天目湖的地标知名度和旅游影响力已经大幅提高，从之前的长三角范围扩展到全国范围，公司的景区知名度和品牌优

3. 优秀的旅游项目运营能力。 势日益明显：以公司景区为核心景区的天目湖旅游度假区是国内最早具备“国家 5A 级旅游景区”、“国家级旅游度假区”

公司高级管理人员较为稳定，具有丰富的市场经验和较强的业务能力，对本行业的技能及业务发展历程、未来趋势具和“国家生态旅游示范区”的三个国家级认定的旅游景区之一。天目湖还成为全国研学旅行基地和江苏省职工疗休养基地。

有深刻理解。公司主要管理人员拥有丰富的旅游管理经验，熟悉景区规划建设、经营管理、特种设备、旅行社等相关业务。

公司成立三十余年来，开发了不同的旅游项目并成功运营，管理团队积累了丰富的文旅项目运营经验。公司与时俱进，结合战略持续变革组织，团队成员有着高度的凝聚力，持续的学习和创新能力，持续提升旅游运营能力。

文旅行业的核心要素是产品服务质量，公司在景区管理制度建设、员工行为规范、服务质量监督、游客满意度维护等方面积累了成熟的经验，并在跨景区管理、景区联动经营和多品种混合经营等各种旅游管理方面拥有成功的经验。这些经验和管理能力是公司在同行业旅游企业中保持竞争优势的重要因素，也是确保公司未来持续扩张，进一步拓展产品和业务的有力保障。282023年年度报告第三节管理层讨论与分析江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告29

（四）与国资强强联合的综合优势（五）持续改进与创新机制的优势

自上市以来，公司在文旅行业中优秀的表现深受市场认可，吸引多方资本关注。溧阳国资认可上市公司价值，支持上天目湖在旅游业率先引入了卓越绩效管理体系。公司从产品和服务、顾客与市场、财务、资源、过程、领导等维度的市公司发展战略，进一步与公司原实际控制人经友好协商达成协议。溧阳城发通过协议受让股份的方式已成为公司第一大 关键绩效指标 (KPI) 为主线，构建了绩效管理体系，应用目标管理方法，以战略目标为导向，自上而下地将战略目标分解股东。双方已积极推进多项合作，持续促进天目湖发展。至公司各层次所有部门，直至个人。

1.保持上市公司灵活的机制体制不变，保障促进公司战略的实现。公司根据文旅行业属性及企业自身特点，通过过程需求识别、确认、设计、实施及改进等活动，按照价值链体系，运

用过程方法、分析过程在价值链体系中的重要程度，确定了关键价值创造过程和关键支持过程，每一次活动都是一次增值一方面，政府高度认可公司相对完善的法人治理体制机制，以及快速应对市场变化的灵活与灵敏机制，强调保持公司的过程，为顾客、股东、员工、供方及社会等相关方创造价值。

治理基本内容不变，核心管理团队高度稳定，政府不干涉公司运营，充分赋能企业，充分发挥现有管理团队的专业性，保公司基于“价值引领、随需而变、人人担责、环环相扣、文化致胜”的质量管理理念。以“公司的价值源于游客的满意”障上市公司灵活性的机制与高效率的运营。公司持续完善现代企业制度，推进公司治理体系与治理能力现代化，形成市场化、的质量宗旨与“在游客的满意和惊喜中找到服务的价值和快乐！”服务宗旨，建立内部质量管理体系，公司内部设置公司专业化、法治化的市场经营和管理决策机制。总裁质量奖奖项，提高公司质量文化氛围。基于顾客的需求，不断的预防。利用质量结果、数据分析结果等，采取有效措施，另一方面，政府充分听取企业未来发展战略和目标，相关内容与政府未来规划高度匹配，因此，政府认可公司未来发通过资源投入与优化不断改进创新，持续优化与改进质量管理体系的有效性。

展战略，且积极引入渠道助力于企业加快外延发展步伐，有利于公司未来扩张战略的实现。公司引进稻盛和夫阿米巴经营体系，进行内部划小单元核算，核心是哲学+算盘，经营哲学是利他心，而算盘就是和

2.双方强强联合，发挥优势，合作共赢。收入最大、成本最小，单位时间附加值的核算，公司两者结合树立了人人都是经营长的理念，实现了从被动执行到主动参

与管理的改变，激发员工持续创新的动力，促进经营管理同步提升，帮助公司在竞争激烈、快速变化的外部环境中自我优化，政企深度合作有利于增强产业协同效应，有利于公司进行产业布局，符合公司“巩固根据地、深耕长三角”的未来发能够更快的响应市场需求，赢得竞争优势。

展战略规划。同时，项目的实施有助于提升溧阳旅游业在长三角区域的竞争力，形成一个鲜明、独特、响亮的城市旅游品牌，打造溧阳全域旅游品牌的新标杆，树立具有国际影响力的旅游度假目的地城市形象。

资源优势：绿水青山资源为国家和集体所有，但优质资源并不等同于优质文旅产业项目。如何激活自然资源，将生态优势转化为发展动能，使生态资产转化为生态资本，激发转换活力是企业优势。政府与企业进行多轮深度沟通，双方基于未来发展规划，充分发挥资源效应，推动绿色生态产业化发展、产业结构绿色化升级和文化旅游生态化融合。

资金优势：综合体项目所需资金量大，政府资金来源充分，上市公司有多元化融资平台，双方有利于集中精力做重大项目。目前，政府与公司积极协调优势资源，按计划全面推进天目湖动物王国项目。

专业性优势：公司具备全文旅产业链策划设计和建设能力，强在高效运营。而政府强在整体规划与社会资源协调。政企合作分工明确，共享社会和企业发展的成果。双方合作将有利于成功打造文旅项目，进一步丰富目的地旅游产品类型，有利于开拓客源市场，形成旅游目的地集聚区效应，带动地方经济发展。

品牌优势：溧阳市政府积极利用各项渠道宣传，提升天目湖旅游度假区的知名度，做好各类全国性及国际性的活动策划和实施，促进提升城市形象，巩固天目湖品牌。上市公司在发展过程中不遗余力地推动天目湖品牌发展，支持政府工作开展了各类文旅惠民活动，形成政企相互成就的良性循环。

准入性优势：虽然公司价值和未来发展空间受到各方认可，但过去在民企体制下，一些领域和区域的进入有所受限，而今，政府成为企业外延式发展的强大助力，上市公司可以进入相关领域。同时，公司外延发展需求下，政府可进一步为企业背书，加快推进外延进程。302023年年度报告第三节管理层讨论与分析江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告31五、报告期内主要经营情况2.收入和成本分析

2023年，公司实现营业收入62988.93万元，同比增长70.90%，归属于上市公司股东的净利润14700.11万元，同√适用□不适用

比增长623.90%。公司本期营业收入较去年同期增长70.90%，主要系外部环境变化市场复苏收入增长所致；公司本期营业成本较上年同期增长22.40%，主要系一方面人力成本、折旧、能源、餐饮成本的增加，另一方面新项目投入，运营成本增加。

（一）主营业务分析（1）.主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币

单位：元币种：人民币主营业务分行业情况

科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入比营业成本比

营业收入629889317.51368571764.4970.90毛利率毛利率比上年增减分行业营业收入营业成本上年增减上年增减

（%）（%）

营业成本287635767.49234999613.2122.40（%）（%）

销售费用47765858.0741294737.2815.67景区业务324770226.4093386400.9271.25107.9511.12增加25.06个百分点

管理费用86243964.4277622276.9311.11水世界业务12712040.5711824532.266.98-9.50-0.21减少8.65个百分点

财务费用-7211246.78-1401222.85不适用温泉业务47188020.9124346206.5548.4147.7120.94增加11.42个百分点

经营活动产生的现金流量净额315821380.13113867149.49177.36酒店业务207352578.33145387109.8929.8845.2435.49增加5.05个百分点

投资活动产生的现金流量净额-86199727.79-141749380.94不适用旅行社业务9066226.448413221.867.2025.7122.16增加2.70个百分点

筹资活动产生的现金流量净额-45923266.65-7825807.95不适用主营业务分产品情况

税金及附加1899415.781127205.9068.51营业收入比营业成本比

投资收益235295.371497368.89-84.29毛利率毛利率比上年增减分产品营业收入营业成本上年增减上年增减

（%）（%）

（%）（%）

信用减值损失-912325.24-37026.52不适用

山水园179174869.5653018846.5370.41107.2318.41增加22.20个百分点

资产处置收益-1278839.34-29561.80不适用

南山竹海145595356.8440367554.3972.27108.852.81增加28.60个百分点

营业外收入122437.95476205.00-74.29

水世界12712040.5711824532.266.98-9.50-0.21减少8.65个百分点

营业收入变动原因说明：主要系外部环境变化市场复苏收入增长所致;

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系收入增长所致;温泉47188020.9124346206.5548.4147.7120.94增加11.42个百分点

税金及附加变动原因说明：主要系收入增长税费增加所致;酒店207352578.33145387109.8929.8845.2435.49增加5.05个百分点

投资收益变动原因说明：主要系理财收益减少所致;旅行社9066226.448413221.867.2025.7122.16增加2.70个百分点

营业外收入变动原因说明：主要系收到赔偿款减少所致;主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明公司分行业、分产品间的内部销售收入已抵消。

□适用√不适用（2）.产销量情况分析表

□适用√不适用322023年年度报告第三节管理层讨论与分析江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告33

（3）.重大采购合同、重大销售合同的履行情况能源及其收入增长，能

温泉1811362.220.64549697.730.24229.52他源费增加

□适用√不适用

物料及其收入增加，物

（4）.成本分析表酒店业务97178655.9534.3063615006.0627.6352.76他料用品增加

单位：元酒店业务折旧48208453.9417.0143692887.1718.9810.33

分行业情况旅行社业务职工薪酬8156781.522.886597147.032.8623.64

旅行社业务修理费59389.990.0251182.600.0216.04上年同本期金额较

成本构成本期占总成本期占总情况旅行社业务能源费2819.240.002470.450.0014.12分行业本期金额上年同期金额上年同期变

项目比例(%)成本比说明

动比例(%)旅行社业务折旧50497.870.0248265.450.024.63

例(%)租赁及其

景区业务职工薪酬28895175.4710.2025079452.7710.8915.21旅行社业务143733.240.05187947.310.08-23.52他

景区业务修理费7147034.992.526968542.573.032.56合计283357471.48100.00230215953.04100.0023.08

景区业务租赁费5751951.892.036043276.482.63-4.82分产品情况收入增长能

景区业务能源费5863187.112.074279332.071.8637.01源费增长本期金上年同

景区业务物料9395219.853.317659970.913.3322.65额较上成本构成本期占总成本期占总情况分产品本期金额上年同期金额年同期

景区业务折旧30280299.8610.6827818508.2012.088.85项目比例(%)成本比说明变动比

例(%)

例(%)

景区业务其他6053531.752.146192272.192.69-2.24

水世界职工薪酬2745070.000.972855190.001.24-3.86山水园职工薪酬13413626.004.7311618991.415.0515.45

水世界修理费433533.260.15431803.000.190.40山水园修理费3938261.551.394040648.531.75-2.53

水世界能源费1037640.000.371009980.000.442.74山水园租赁费4233750.291.493600717.881.5617.58

水世界物料211810.000.08217662.000.10-2.69收入增长能山水园能源费3679939.741.302597283.281.1341.68源费增长

水世界折旧7388759.002.617332140.923.190.77收入增长物

山水园物料6080402.712.154411813.501.9237.82增加开园特检料用品增加

水世界其他7720.000.002732.000.00182.58

费用山水园折旧17945978.886.3314178162.786.1626.57

温泉职工薪酬13320811.634.7011888642.565.1612.05

山水园其他3726887.361.324328912.491.88-13.91

温泉修理费1169572.290.411138925.800.492.69

南山竹海职工薪酬15481549.475.4613460461.365.8515.01

收入增加，物温泉物料3909527.771.382419866.691.0561.56

料用品增加南山竹海修理费3208773.441.132927894.041.279.59

温泉折旧4134932.641.464133051.081.800.05南山竹海租赁费1518201.600.542442558.601.06-37.84租金减免所致

南山竹海能源费2183247.370.771682048.790.7329.80342023年年度报告第三节管理层讨论与分析江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告35

南山竹海物料3314817.141.173248157.411.412.05本报告期合并范围变化情况详见“第十节财务报告”之“九、合并范围的变更”。

南山竹海折旧12334320.984.3513640345.425.93-9.57（6）.公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

南山竹海其他2326644.390.821863359.700.8124.86□适用√不适用

水世界职工薪酬2745070.000.972855190.001.24-3.86（7）.主要销售客户及主要供应商情况

水世界修理费433533.260.15431803.000.190.40

A. 公司主要销售客户情况

水世界能源费1037640.000.371009980.000.442.74

水世界物料211810.000.08217662.000.10-2.69√适用□不适用

前五名客户销售额11663.60万元，占年度销售总额19.40%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年水世界折旧7388759.002.617332140.923.190.77

度销售总额0%。

增加开园特检

水世界其他7720.000.002732.000.00182.58

费用报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

温泉职工薪酬13320811.634.7011888642.565.1612.05□适用√不适用

温泉 修理费 1169572.29 0.41 1138925.80 0.49 2.69 B. 公司主要供应商情况

收入增加，物温泉物料3909527.771.382419866.691.0561.56√适用□不适用料用品增加

前五名供应商采购额8414.72万元，占年度采购总额27.93%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占温泉折旧4134932.641.464133051.081.800.05年度采购总额0%。

能源及其收入增长，能温泉1811362.220.64549697.730.24229.52报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情他源费增加形

物料及其收入增加，物酒店97178655.9534.3063615006.0627.6352.76

他料用品增加□适用√不适用

酒店折旧48208453.9417.0143692887.1718.9810.33其他说明

旅行社职工薪酬8156781.522.886597147.032.8623.64无。

旅行社修理费59389.990.0251182.600.0216.04

旅行社能源费2819.240.002470.450.0014.123.费用

旅行社折旧50497.870.0248265.450.024.63√适用□不适用租赁及其

旅行社143733.240.05187947.310.08-23.52项目本期发生额上期发生额变动比例（%）情况说明他

销售费用47765858.0741294737.2815.67

合计283357471.48100.00230215953.04100.0023.08

管理费用86243964.4277622276.9311.11成本分析其他情况说明

财务费用-7211246.78-1401222.85不适用无。

（5）.报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

√适用□不适用362023年年度报告第三节管理层讨论与分析江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告37

4.研发投入

（三）资产、负债情况分析

(1).研发投入情况表√适用□不适用

□适用√不适用1.资产及负债状况

(2).研发人员情况表单位：元

□适用√不适用本期期末金上期期末数本期期末数占总资额较上期期情况项目名称本期期末数上期期末数占总资产的

产的比例（%）末变动比例说明

(3).情况说明比例（%）（%）

□适用√不适用货币资金555934264.6531.95366798399.7923.2951.56注1

应收账款27192294.151.568174589.780.52232.64注2

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

其他应收款2279010.710.131682013.340.1135.49注3

□适用√不适用其他流动资产1120415.920.062790487.970.18-59.85注4

长期股权投资20143157.021.1610017262.400.64101.08注5

在建工程4671424.610.2715400394.540.98-69.67注6

5.现金流

短期借款50000000.002.8780000000.005.08-37.50注7

√适用□不适用

应交税费46680046.132.686839658.210.43582.49注8

报告期内，公司现金及现金等价物净增加额为183698385.69元，其中：经营活动中产生的现金流量净额为

315821380.13元，较上年同期增长177.36%，主要系销售商品提供劳务收到现金增加所致；投资活动产生的现金流量净其他说明

额为-86199727.79元，主要系支付动物王国投资款及购建固定资产及无形资产和其他长期资产支付的现金所致；筹资活注1：公司货币资金增长，主要系外部环境变化，市场复苏，收入增加所致；

动产生的现金流量净额为-45923266.65元，主要系偿还债务支付的现金和支付其他筹资活动有关的现金所致。注2：公司应收账款增长，主要系报告期收入增长，细分市场应收款增加；

注3：公司其他应收款增长，主要系代职工垫付的社保、公积金及其他增加所致；

注4：公司其他流动资产下降，主要系待抵扣进项税额减少所致；

（二）非主营业务导致利润重大变化的说明注5：公司长期股权投资增长，主要系对动物王国的投资增加所致；

□适用√不适用注6：公司在建工程下降，主要系遇碧波园酒店投运所致；

注7：公司短期借款下降，主要系报告期内偿还借款所致；

注8：公司应交税费增长，主要系报告期内，企业业绩增长，税费增加所致。

2.境外资产情况

□适用√不适用382023年年度报告第三节管理层讨论与分析江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告39

3.截至报告期末主要资产受限情况单位：元币种：人民币

本期公允价值计入权益的累计公本期计提本期购本期出售/

□适用√不适用资产类别期初数其他变动期末数变动损益允价值变动的减值买金额赎回金额

其他15439430.887536610.43-2902820.4512536610.43

合计15439430.887536610.43-2902820.4512536610.43

4.其他说明

证券投资情况

□适用√不适用

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用

（四）行业经营性信息分析私募基金投资情况

√适用□不适用

□适用√不适用

详见本节“六、关于公司未来发展的讨论与分析”。

衍生品投资情况

□适用√不适用

（五）投资状况分析

4.报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

对外股权投资总体分析

√适用□不适用□适用√不适用

单位：元币种：人民币

报告期内投资额24980000.00

（六）重大资产和股权出售

投资额增减变动数9990000.00

□适用√不适用

上年同期投资额14990000.00

投资额增减变动幅度66.64%

1.重大的股权投资（七）主要控股参股公司分析

□适用√不适用√适用□不适用

截至2023年12月31日，公司共拥有八家全资子公司，分别为温泉度假公司、旅行社公司、农业发展公司、职工休养公司、遇天目湖酒店公司、碧波园大酒店公司、山水园酒店公司和初心培训公司；拥有一家全资孙公司，为千采旬酒店公司；拥

2.重大的非股权投资

有两家控股子公司，分别为竹海公司和索道公司；拥有一家参股公司，为动物王国公司。

□适用√不适用各子公司基本情况如下：

1.温泉度假公司

3.以公允价值计量的金融资产

公司全资子公司，注册资本为3000万元，经营范围为：宾馆住宿，温泉浴服务，中餐、西餐制售（含凉菜），零售卷烟（雪√适用 □不适用 茄烟）、预包装食品、乳制品（不含婴幼儿配方乳粉），生食类食品制售，生活饮用水生产，KTV 包厢，茶座服务，水资40 2 0 2 3 年年度报告 第三节 管理层讨论与分析 江苏天目湖旅游股份有限公司 2023 年年度报告 41源管理，农业休闲观光，农业综合开发，招徕接待旅游者，提供旅游服务、景区管理服务、酒店管理服务、企业管理服务、5．遇天目湖酒店公司通讯服务、酒店管理咨询服务，批发零售五交化、百货、针纺织品、日用品、旅游用品、旅游纪念品，面向成年人开展的公司全资子公司，注册资本为50万元，经营范围为：许可项目：住宿服务；餐饮服务；食品经营（依法须经批准的项目，非职业技能培训以及素质拓展培训服务。（不含国家统一认可的职业证书类培训）。（依法须经批准的项目，经相关部门经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）一般项目：会议及展览服务；婚庆礼仪服务；企业管理；

批准后方可开展经营活动）许可项目：道路货物运输（不含危险货物）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开日用品销售；日用百货销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）一般项目：会议及展览服务（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）报告期末，遇天目湖酒店公司总资产7966.78万元，净资产69.82万元，报告期内实现营业收入2670.24万元，净利润281.20万元。

报告期末，温泉度假公司总资产49449.94万元，净资产6314.77万元，报告期内实现营业收入19422.20万元，净利润2715.68万元。6.山水园酒店公司公司全资子公司，注册资本为50万元，经营范围为：许可项目：住宿服务；餐饮服务；食品经营（依法须经批准的项目，

2.旅行社公司经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）一般项目：会议及展览服务；婚庆礼仪服务；企业管理；

日用品销售；日用百货销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）公司全资子公司，注册资本为200万元，经营范围为：国内旅游业务、入境旅游业务，企业管理培训，预包装食品（不报告期末，山水园酒店公司总资产72.94万元，净资产-51.54万元，报告期内实现营业收入913.21万元，净利润含冷藏冷冻食品）、散装食品（不含冷藏冷冻食品）、日用百货、针纺织品、日杂用品、旅游纪念品销售。（依法须经批

113.29万元。

准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）一般项目：数字文化创意内容应用服务（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

报告期末，旅行社公司总资产2993.28万元，净资产1241.76万元，报告期内实现营业收入22947.81万元，净利7.碧波园大酒店公司润551.49万元。

公司全资子公司，注册资本为100万元，经营范围为：热食类食品制售；冷食类食品制售；自制饮品制售（不含使用压力容器制作饮品、不含自酿白酒）；预包装食品（含冷藏冷冻食品）销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后3.职工休养公司方可开展经营活动）许可项目：住宿服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）

公司全资子公司，注册资本为1200万元，经营范围为：职工休养、疗养服务，体检代办服务，代订酒店服务，农业报告期末，碧波园大酒店公司总资产127.04万元，净资产67.96万元，报告期内实现营业收入241.31万元，净利润休闲观光，农业综合开发，酒店管理咨询，会议服务，企业管理，日用百货、针纺织品、旅游用品的批发、零售，面向成

17.96万元。

年人开展的非职业技能培训以及素质拓展培训服务（不含国家统一认可的职业证书类培训）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

报告期末，职工休养公司总资产2614.15万元，净资产1948.96万元，报告期内实现营业收入4964.15万元，净利8.初心培训公司润279.49万元。

公司全资子公司，注册资本为200万元，经营范围为：一般项目：业务培训（不含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训）；教育咨询服务（不含涉许可审批的教育培训活动）；体验式拓展活动及策划；会议及展览服务；商务代理

4.农业发展公司代办服务（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

报告期末，初心培训公司总资产207.82万元，净资产201.01万元，报告期内实现营业收入33.20万元，净利润-1.82公司全资子公司，注册资本为500万元，经营范围为：花木、果树、蔬菜种植与销售，农业技术服务，农业休闲观光万元。

开发与管理，水产品销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）一般项目：游览景区管理；健身休闲活动；食品销售（仅销售预包装食品）；露营地服务；停车场服务；日用品销售；日用百货销售；针纺织品销售；

工艺美术品及收藏品零售（象牙及其制品除外）（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）9.千采旬酒店公司报告期末，农业公司总资产450.85万元，净资产429.90万元，报告期内实现营业收入3.8万元，净利润-39.90万元。

温泉公司全资子公司，注册资本为50万元，经营范围为：热食类食品、冷食类食品、生食类食品制售，糕点类食品制售（不422023年年度报告第三节管理层讨论与分析江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告43含裱花蛋糕），自制饮品制售（不含使用压力容器制作饮品、不含自酿白酒），住宿服务，农业休闲观光，农业综合开发，包装食品）；农副产品销售；旅游开发项目策划咨询；园区管理服务；健身休闲活动；食品互联网销售（仅销售预包装食品）；

酒店管理咨询，会议服务，企业管理服务，企业管理培训，五交化、日用百货、针纺织品、旅游用品批发零售，职工休养、互联网销售（除销售需要许可的商品）；货物进出口；进出口代理；技术进出口；柜台、摊位出租；非居住房地产租赁；

疗养服务，体检代办服务，非学历职业技能培训，素质拓展培训服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开园林绿化工程施工；露营地服务（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）展经营活动）报告期内本公司享有的投资收益为13.59万元。

报告期末，千采旬酒店公司总资产705.53万元，净资产526.57元，报告期内实现营业收入790.14万元，净利润

157.63万元。

（八）公司控制的结构化主体情况

10.竹海公司□适用√不适用

公司控股子公司，持有其65%股权，注册资本为1000万元，经营范围为：景点门票出售；提供旅游服务；景区管理服务；

企业管理、培训、咨询服务；酒店管理、培训、咨询服务；会务服务；停车场服务；提供通讯、交通服务；批发零售五交化、

百货、针纺织品、日杂用品、旅游用品、旅游纪念品。以下限分公司经营：住宿服务；中餐类制售；茶座服务；预包装食品、六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

乳制品（不含婴幼儿配方乳粉）零售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）报告期末，竹海公司总资产44904.06万元，净资产33104.49万元，报告期内实现营业收入17638.91万元，净利（一）行业格局和趋势润6092.39万元。√适用□不适用

1.旅游经济复苏。经历了外环境影响的低迷后，旅游经济在2023年开始加速回暖。国内旅游市场高开高走，入出境

旅游供应链逐步恢复，居民出游意愿维持在较高水平，旅游经济保持了量的增长和质的提升。

11.索道公司

2.新需求和细分市场的出现。随着消费者对个性化和定制化旅游体验的需求增加，旅游市场出现了更多细分的领域。

公司控股子公司，持有其55%股权，注册资本为100万元，经营范围为：索道客运服务，日用百货零售。（依法须例如，特种兵旅游、反向旅游、集章打卡旅游、美食游、沉浸式旅游、研学旅游等都是当前流行的旅游形式。经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）3.多元化和品质化特征趋于明显。预计到2035年，旅游需求将更加多元化，供给品质化，区域协调化和成果共享化报告期末，索道公司总资产3416.95万元，净资产2906.44万元，报告期内实现营业收入2388.13万元，净利润1075.02的特征将更加明显。优质旅游供给将更加丰富，包括国家文化公园、世界级旅游景区和度假区、国家级旅游休闲城市和街万元。区等。

12.动物王国公司（二）公司发展战略

公司参股公司，持有其19.98%股权，注册资本为10000万元，经营范围为：许可项目：国家重点保护水生野生动物√适用□不适用人工繁育；省级重点保护陆生野生动物人工繁育；营业性演出；游艺娱乐活动；特种设备安装改造修理；烟草制品零售；

公司愿景为“中国一站式旅游模式的实践者”，未来仍将专注于文旅行业，坚持“巩固根据地，深耕长三角，聚焦城市群”住宿服务；国家重点保护陆生野生动物人工繁育；旅游业务；国家重点保护水生野生动物及其制品经营利用；房地产开发的发展战略。公司将以企业良好的基本面发展支撑资本扩张步伐，以战略性的投融资策略带动基本面提升，实现结构性业经营；高危险性体育运动（游泳）；茶叶制品生产（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经绩和运营性业绩的双增长，保障公司稳健提升且可持续性发展。

营项目以审批结果为准）一般项目：水族馆管理服务；城市公园管理；动物园管理服务；游览景区管理；游乐园服务；公

园、景区小型设施娱乐活动；休闲观光活动；会议及展览服务；组织文化艺术交流活动；体验式拓展活动及策划；电工器1.巩固根据地。

材销售；租赁服务（不含许可类租赁服务）；五金产品批发；五金产品零售；日用百货销售；针纺织品销售；日用杂品销售；公司通过积极持续的投资以及对旅游要素资源的整合等方式，打造优质旅游平台，增强旅游龙头企业地位，促进天目工艺美术品及收藏品批发（象牙及其制品除外）；工艺美术品及收藏品零售（象牙及其制品除外）；农村民间工艺及制品、湖旅游度假区未来成为“世界级旅游度假区”。

休闲农业和乡村旅游资源的开发经营；工艺美术品及礼仪用品制造（象牙及其制品除外）；工艺美术品及礼仪用品销售（象第一、深挖潜力，进一步扩大规模，丰富差异化产品项目与特色体验型内容，形成游客集聚中心及夜间娱乐集聚地，牙及其制品除外）；花卉种植；礼品花卉销售；花卉绿植租借与代管理；树木种植经营；茶叶种植；食品销售（仅销售预打造一站式旅游目的地。442023年年度报告第三节管理层讨论与分析江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告45

第二、围绕特色发展、错位发展，以丰富产品供给、完善综合服务、提升游客满意度为目标，配合推进全域旅游发展，3.项目发展与管理输出并举，增强一站式旅游模式竞争优势构建大旅游格局。

（1）按计划完成根据地项目建设，达成两项委托管理项目合作。

2.深耕长三角。*实施现有产品升级迭代，强化一站式旅游目的地产品打造。

长三角区域仍是公司未来加强旅游产品和服务布局重点考虑的区域。*围绕根据地发展要求，落实储备项目策划设计与实施工作。

公司将充分利用该区位、市场优势及自身核心竞争力优势等，充分发挥协同效应，以点带面，以多样化产品项目，深*实质性开展轻资产输出管理，积累对外管理经验。

度满足长三角地区优质客群的旅游需求，打造区内最具影响力的旅游品牌。（2）探索外延式发展标的论证，谋划公司战略发展。

3.聚焦城市群。注：以上是对公司2024年度经营计划的前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺。希望投资者保持足够的风险认识，

理解计划、预测与承诺之间的差异。

在全国范围内，以五大经济圈都市群为战略布局区域，轻重资产并举，落实资本扩张步伐，提高公司盈利水平和抗风险能力。

第一、通过并购重组，品牌创新引领，快速跨出外延步伐，切入市场，进行天目湖一站式旅游模式的复制。（四）可能面对的风险

第二、以投资新建的方式，因地制宜开发与管理优质旅游资源，打造一站式旅游目的地。√适用□不适用

1.市场风险

（三）经营计划

√适用□不适用（1）经济周期风险

公司已完成混合所有制改革，进入企业发展的新阶段，2024年公司将秉持贴近市场、贴近客户、贴近一线、贴近员工从长期看，旅游业受国家宏观经济的发展水平和发展周期的制约较为明显；从短期看，旅游业受国民可支配收入变化的原则，经营上创新求变，力求一站式目的地流量破局，管理上务实求真，推动集团管控模式效能提升，发展上提质提速，的影响较大，而可支配收入的变化则主要来自于国民经济和分配格局的变化。因此，旅游业与国家宏观经济呈现显著的正项目建设与管理输出并举，确保实现年度工作目标与任务。相关性，经济形势的变化直接影响国民的旅游需求，进而影响到本公司的客源市场，使本公司的业务有可能出现周期性变化，引起主营业务的波动，影响本公司的盈利状况。

1.推动一站式目的地流量破局，经营创新多措并举拉升业绩

（2）旅游项目开发的风险

（1）以创新为驱动，以市场为导向，推动目的地流量破局。

（2）以服务为纽带，两大区域为承载，实现目的地流量转化。旅游项目的开发对旅游企业的经营业绩和持续经营能力具有重要的影响，一方面，如果旅游项目过于单一陈旧，不能

（3）推动公司餐饮系统化经营，实现千万级营收增量。推陈出新，可能会导致游客日益减少，旅游吸引力下降；另一方面，如果旅游项目开发过度，可能会造成自然环境和旅游

资源恶化，也会降低对游客的吸引力。旅游项目对游客吸引力的下降将会直接影响到旅游企业的经营状况。

（4）提高成本管理水平，形成成本管理方法论。

本公司依托天目湖旅游度假区的优质生态自然资源，自成立以来相继成功过开发了山水园景区、南山竹海景区、御水

2.“聚焦于人”协同“专注于事”，提升集团管控模式效能温泉、天目湖水世界、南山小寨、竹溪谷等旅游产品，致力于打造“一站式旅游”目的地。尽管如此，本公司在后续旅游

（1）优化组织绩效与激励机制的顶层设计，激发划小核算主体的组织活力。项目的开发上如果不能很好的把握客户需求和市场热点，可能会面临旅游项目开发风险。

（2）深化“聚焦于人”的工作要务，助推组织能力提升与关键价值创造。（3）旅游行业市场竞争风险

（3）扎实推进管理信息化项目建设工作，支撑公司快速发展实现快速复制。天目湖旅游度假区所处的长三角地区旅游资源十分丰富，且该地区经济发达，各旅游景点对客源的竞争非常激烈。区

（4）适应公司体制改革，推动内部合法合规性建设。内外交通的快速发展极大缩短了各大型景区间的时空距离，游客出游选择增多，区域性景区竞争加剧。同时在周边城市，

（5）规范重大作业场所及重大作业活动监管，持续推进公司安全管理机制落地。大型企业集团同样借助良好的政策环境新建、扩建大型休闲度假类目的地，产业资本的迅速涌入提高了景区估值，加剧了

优质旅游资源的竞争态势，提升了外延扩张的成本和难度。462023年年度报告第三节管理层讨论与分析江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告47天目湖地区拥有长三角地区较为稀缺的集山、水、竹、温泉于一体的独特自然景观资源；同时本公司致力于发展成为“一4.安全性风险站式旅游目的地”，围绕客户体验开发完善的产品链。公司多样化的旅游产品将满足不同游客的观光旅游与休闲度假需求，本公司所属的旅游业对安全经营要求很高，游客在旅游景区发生重大人身安全事故将有可能严重影响景区声誉及对游成为其他旅游企业难以复制的核心竞争力，但公司还是面临着行业竞争风险。

客的吸引力，甚至影响到公司正常经营的相关资质。公司经营的索道、滑道、高空飞降等相关娱乐设备属于特种运输工具，水世界相关娱乐设施也属于特种设备，这些都与游客的人身安全密切相关。如果一些不可预测、不确定因素发生，导致造

2.经营风险成人身伤亡或设备损坏，将会给游客和公司生产经营带来损失，从而影响公司的持续经营能力。

（1）重大疫情、自然灾害、天气等不可抗力对公司经营的影响风险

5.股市风险

旅游业是高敏感度行业，具有“含羞草”特征，一旦发生重大自然灾害和疫情类的不可抗力事件，将会导致游客量减少，从而对公司的业务造成较大不利影响。公司景区类经营产品受天气情况影响较明显。若双休日、节假日出现雷雨、高温、股票市场收益与风险共存。股票的市场价格不仅受到公司盈利水平和发展前景的影响，而且受投资者的心理预期、国严寒等情形，将导致游客数量减少，从而影响公司相关产品的收入。家宏观经济状况及政治、经济政策等因素影响。本公司股票的市场价格可能因此而背离其内在价值，直接或间接造成投资者的损失，投资者对此应有充分认识。

（2）公司经营业绩季节性波动的风险

由于本公司景区资源的季节性特征和游客的消费习惯，每年3月至11月为公司经营旺季，12月至次年2月相对为淡季。

公司经营业绩存在一定程度的季节性波动。（五）其他公司御水温泉产品和新推出水世界产品与公司原有观光型产品形成良好的季节性互补，形成协同效应，平滑公司季节□适用√不适用性收入，促进多样化旅游产品之间的优势互补。尽管如此，公司经营业绩在一定程度上还是存在季节性波动的风险。

（3）特许经营许可续期风险

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按

公司各类经营项目正常开发营运需取得各类许可证。如：温泉根据《中华人民共和国矿产资源法》和《矿产资源开采登记管理办法》的规定，需取得江苏省国土资源厅核发的《采矿许可证》，采矿许可证有效期满，需要继续采矿的，采准则披露的情况和原因说明矿权人应当在采矿许可证有效期届满的30日前，到登记管理机关办理延续登记手续。采矿权人逾期不办理延续登记手续□适用√不适用的，采矿许可证自行废止。索道需由国家客运架空索道安全监督检验中心每年根据《客运索道监督检验和定期检验规则（TSGS7001）》对公司索道、缆车进行检验，若合格则颁发《安全检验合格证》；若不合格，则将要求索道停业整顿。

水世界项目需由江苏省特种设备安全监督检验研究院每年根据国质检锅[2002]124号《游乐设施监督检验规程（试行）》

对水世界各项水上游乐设备进行检验，若合格则颁发《游乐设施安全检验合格证》；若不合格，将则要求水世界整顿，整顿到位才能正常营业。

虽然，多年来公司坚持合法、合规经营，均按要求办理证照，未出现未及时办理证照，到期未及时续期或检验不合格等情况，且合法、合规、安全管理一直是公司的工作重点，但仍存在影响公司正常经营的风险。

3.政策风险

旅游业的产业关联度很强，受国内宏观经济形势、人民生活水平的影响较大。因此，国家有关旅游政策及相关经济政策的调整（如税率、利率等政策调整），都会影响人民群众的旅游消费水平，从而在一定程度上影响本公司业绩。公司将密切关注国家宏观经济形势和各种与旅游业相关的政策变化，适时制定或改变公司发展计划，从而避免或减少政策风险给公司带来的影响。482023年年度报告第四节公司治理江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告49502023年年度报告第四节公司治理江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告51一、公司治理相关情况说明二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、

√适用□不适用业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等相决方案、工作进度及后续工作计划关法律法规与文件要求，持续优化公司治理结构，提升公司规范运作水平，加强信息披露管理，维护上市公司、股东及相□适用√不适用关方利益。

公司股东大会、董事会、监事会和经营管理层权责明确，依法规范运作和履行职责，未出现任何违法违规现象。

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发

1.公司严格按照证券监管机关和有关法律法规及规章制度要求，切实履行了保护股东合法权益的义务。公司历次股东

生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

大会召集、召开及表决程序规范。公司通过网络投票，中小股东单独计票等方式，维护中小股东的平等地位与合法权益。

□适用√不适用

2.公司与控股股东之间在人员、资产、财务、机构和业务等各方面保持独立。公司控股股东及实际控制人严格遵守相

关法律法规与要求，履行信息告知与披露义务，未出现任何违规情况。公司保障了中小股东充分表达意见和诉求的机会，充分维护中小股东合法权益。

3.公司董事会全体董事诚信、勤勉履行职责，以认真负责的态度出席会议，审议各类事项，高质量完成董事会各类工作。三、股东大会情况简介

公司独立董事分别由法律、会计和行业专家担任，具备良好的职业道德、专业的知识和丰富的经验，从不同角度为公司的决议刊登的指定网站的查询科学决策提供意见和建议，对相关事项发表了明确意见。会议届次召开日期决议刊登的披露日期会议决议索引

4. 公司监事会本着负责的态度，认真履行职责，依法、独立进行相关监督工作，并发表审核意见，有效维护公司及股 2022 年年度股东 上海证券交易所网站 www. 审议通过各项

2023年5月19日2023年5月20日东的合法权益。 大会 sse.com.cn 议案

5. 公司高度重视信息披露工作，根据相关规定及时完善配套流程。公司内部建立信披网络，设立专职联络员，确保信 2023 年第一次临 上海证券交易所网站 www. 审议通过各项

2023年11月6日2023年11月7日

息披露真实、准确、完整、公平、及时。公司接受社会公众监督，积极配合监管单位的监管工作，企业运作更加规范透明。 时股东大会 sse.com.cn 议案

6.公司执行持续稳定的现金分红政策和股东回报规划。公司现金分红政策符合公司章程规定及股东大会决议要求，制表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

定与执行的分红标准和比例明确、清晰，相应决策程序和机制完备，独立董事尽职履责并发挥了应有的作用。□适用√不适用

7.公司不断加强内部治理，严格规范企业运作，畅通与投资者沟通渠道，维护投资者的合法权益，持续提升上市公司

的治理规范和公众形象。股东大会情况说明√适用□不适用

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因□适用√不适用522023年年度报告第四节公司治理江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告53召开会议届次序号会议议案名称决议情况

日期四、董事、监事和高级管理人员的情况

1《关于<2022年年度报告及年报摘要>的议案》

（一）现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

2《关于<2022年度董事会工作报告>的议案》

√适用□不适用

3《关于<2022年度监事会工作报告>的议案》

单位：股

4《关于<2022年度财务决算报告>的议案》报告期

是否各项议案（含内从公

2022年年5《关于<2023年度财务预算报告>的议案》在公2023年议案中独立审司获得

度股东大年末持股年度内股份增减变司关

5月19日6《关于<2022年度利润分配预案>的议案》议事项）均通姓名职务性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数的税前会数增减变动量动原因联方

过报酬总获取7《关于支付审计报酬及续聘审计机构的议案》额（万报酬

元）

8《关于2023年度申请银行授信、融资的议案》

2023年11月6日、李淑香董事长、总裁女442026年11月5日98.22否

9《关于2023年度委托理财额度的议案》2020年1月9日

10《关于变更公司经营范围并修订公司章程的议案》孟广才副董事长男592023年11月6日2026年11月5日4867820036508700-12169500协议转让116.29否

陶平董事男512017年8月18日2026年11月5日63800006380000050.95否1《关于修订<公司章程>的议案》

陈东海董事男522023年11月6日2026年11月5日74076206957235-450385减持47.83否

2《关于修订<股东大会议事规则>的议案》

刘科董事男462023年11月6日2026年11月5日0是

3《关于修订<董事会议事规则>的议案》

潘际泳董事、副总裁男492023年11月6日2026年11月5日5.03否

4《关于修订<独立董事制度>的议案》张燕独立董事女542021年2月8日2026年11月5日5.00否

5《关于换届选举暨提名第六届董事会非独立董事的议案》吕博文独立董事男332023年11月6日2026年11月5日0.83否

5.01《选举孟广才为第六届董事会非独立董事》刘照慧独立董事男432023年11月6日2026年11月5日0.83否

5.02《选举陶平为第六届董事会非独立董事》范东梅监事会主席女422023年11月6日2026年11月5日0是

张瑶监事女362023年11月6日2026年11月5日11.94否5.03《选举陈东海为第六届董事会非独立董事》各项议案（含2021年2月8日2026年11月5日28.18否

2023年第王建玲职工代表监事男40

2023年5.04《选举李淑香为第六届董事会非独立董事》议案中独立审

一次临时史耀锋副总裁男502017年8月18日2026年11月5日59530205953020090.28否

11月6日

股东大会5.05《选举刘科为第六届董事会非独立董事》议事项）均通

过史瑶琴副总裁女462021年2月8日2026年11月5日87.51否

5.06《选举潘际泳为第六届董事会非独立董事》虞雯董事会秘书女412021年2月8日2026年11月5日36.65否

6《关于换届选举暨提名第六届董事会独立董事的议案》彭志亮财务总监男412017年8月18日2026年11月5日47否

6.01《选举张燕为第六届董事会独立董事》刘涛董事（离任）男352021年12月24日2023年11月6日0是

6.02《选举吕博文为第六届董事会独立董事》杨军独立董事（离任）男582021年2月8日2023年11月6日5.00否

6.03《选举刘照慧为第六届董事会独立董事》伏磊独立董事（离任）男57

2021年2月8日2023年11月6日5.00否

朱朝辉监事（离任）男472017年8月18日2023年11月6日50.03否

7《关于换届选举暨提名第六届监事会监事的议案》

合计/////6841884055798955-12619885/686.57/

7.01《选举范东梅为第六届监事会监事》

7.02《选举张瑶为第六届监事会监事》542023年年度报告第四节公司治理江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告55

姓名主要工作经历曾任广东工业大学华立学院教师，中国妇女发展基金会翻译，人民日报京华周刊实习记者，北京华谊嘉信集团决委会主任、刘照慧战略总监、董事长助理。现任江苏天目湖旅游股份有限公司独立董事，北京执惠集团创始人董事长，中国探险协会副主席，中旅银行专家顾问。

曾任溧阳市天目湖旅游公司质检部副经理，溧阳市天目湖旅行社有限公司经理，溧阳市天目湖旅游有限公司行政总监，江苏天目湖旅游股份有限公司山水园景区分公司总经理，溧阳市天目湖南山竹海旅游有限公司总经理，江苏天目湖旅游股份有限李淑香曾任南京建兴达房地产开发有限公司会计，浙江金华华孚纺织有限公司财务经理，浙江信和科技股份有限公司财务部长，金公司总裁助理、副总裁。现任江苏天目湖旅游股份有限公司董事长、总裁、党支部书记，溧阳市天目湖南山竹海旅游有限公华市轨道交通投资建设有限公司会计主管，溧阳市城市建设发展集团有限公司财务部副部长，溧阳市城市建设发展集团有限司董事长。

公司财务部部长，溧阳市城市建设发展集团有限公司财务审计中心主任，溧阳市城市建设发展集团有限公司综合审计部主任，范东梅溧阳市国有资产投资控股集团有限公司财务总监。现任江苏天目湖旅游股份有限公司监事会主席，溧阳市国有资产投资控股曾任天目湖常州疗养院（现名水悦山庄）副经理，溧阳市天目湖旅游公司总经理，天目湖管委会副主任兼天目湖旅游度假区集团有限公司副总经理，江苏长荡湖通用机场有限公司董事，苏皖合作示范区建设发展集团有限公司董事，江苏溧阳投资控开发实业总公司副总经理，溧阳市天目湖旅游有限公司执行董事、总经理（总裁），江苏天目湖旅游股份有限公司总经理（总股集团有限公司董事，溧阳苏港国际港务有限公司董事，溧阳市水利投资发展有限公司监事，溧阳市防汛抗旱服务有限公司裁）、董事长，溧阳市天目湖南山竹海旅游有限公司董事长，溧阳市南山竹海索道有限公司执行董事，溧阳市天目湖御水温监事，江苏长荡湖水环境治理有限公司监事。

孟广才泉度假有限公司执行董事，溧阳市天目湖旅行社有限公司执行董事，溧阳市天立源农业发展有限公司执行董事，溧阳市千采旬酒店有限公司执行董事，溧阳市南山职工休养有限公司执行董事，溧阳市天目湖山水园酒店有限公司执行董事，溧阳市遇曾任溧阳市天目湖南山竹海旅游有限公司文秘，江苏天目湖旅游股份有限公司文秘，江苏天目湖旅游股份有限公司行政领班，天目湖酒店有限公司执行董事，溧阳市初心培训服务有限公司执行董事，溧阳市碧波园大酒店有限公司执行董事。现任江苏张瑶现任江苏天目湖旅游股份有限公司行政副经理、监事。

天目湖旅游股份有限公司副董事长。

曾任江苏天目湖旅游股份有限公司记账员、财务领班，溧阳市天目湖御水温泉有限公司御水温泉分公司财务领班、度假酒店曾任溧阳市天目湖旅游公司副总经理，溧阳市天目湖南山竹海旅游有限公司总经理，溧阳市天目湖御水温泉度假有限公司总王建玲分公司财务副经理，溧阳市天目湖南山竹海旅游有限公司财务经理、总经理助理。现任江苏天目湖旅游股份有限公司职工代经理，溧阳市天目湖御水温泉度假有限公司温泉分公司负责人，江苏天目湖旅游股份有限公司副董事长、副总经理（副总裁）、陶平表监事、溧阳市天目湖南山竹海旅游有限公司副总经理。

项目建设部总监，溧阳市南山竹海索道有限公司监事。现任江苏天目湖旅游股份有限公司董事，溧阳市天目湖南山竹海旅游有限公司董事，江苏天目湖动物王国旅游有限公司董事、总经理。曾任溧阳市天目湖旅游公司副总经理、市场部经理，溧阳市天目湖旅行社有限公司经理，溧阳市天目湖旅游有限公司副总经史耀锋理、市场部经理，江苏天目湖旅游股份有限公司董事。现任江苏天目湖旅游股份有限公司副总裁。

曾任溧阳市天目湖旅游公司办公室主任、山水园景区经理、总经理助理，溧阳市天目湖旅游有限公司人力资源部经理、项目部总监，江苏天目湖旅游股份有限公司行政与人力资源部总监、总经理（总裁）助理、投资部总监、监事会主席，溧阳市天曾任溧阳市天目湖旅游公司景区游乐部负责人；溧阳市天目湖旅游有限公司质检培训部负责人；溧阳市天目湖旅行社有限公陈东海

目湖旅行社有限公司监事，溧阳市初心培训服务有限公司监事，溧阳市天目湖山水园酒店有限公司监事，溧阳市遇天目湖酒史瑶琴司经理、副总经理、总经理；江苏天目湖旅游股份有限公司行政总监助理、总裁助理、营销中心总经理、董事，溧阳市南山店有限公司监事。现任江苏天目湖旅游股份有限公司董事，江苏天目湖动物王国旅游有限公司副总经理。职工休养有限公司总经理。现任江苏天目湖旅游股份有限公司副总裁。

曾任江苏天目湖旅游股份有限公司山水园景区办公室主任、行政部经理、质量管理部经理、证券与审计部副总监。现任江苏曾任溧阳市客运有限公司站务员、科员，溧阳市客运有限公司团总支书记，溧阳市客运有限公司客运站副站长、工会副主席、虞雯天目湖旅游股份有限公司董事会秘书、证券部总监。

宣教科科长，溧阳市客运有限公司纪委书记、工会主席，溧阳市客运有限公司副总经理，溧阳市客运有限公司党委副书记（主持工作），溧阳市客运有限公司党委书记，溧阳市城市建设发展集团有限公司综合部部长，溧阳市城市建设发展集团有限公曾任溧阳市天目湖旅游公司记账员，溧阳市天目湖南山竹海旅游有限公司财务经理，江苏天目湖旅游股份有限公司财务总监刘科彭志亮

司党委委员、工会主席。现任江苏天目湖旅游股份有限公司董事，溧阳市国有资产投资控股集团有限公司董事、总经理助理、助理。现任江苏天目湖旅游股份有限公司财务总监。

工会主席，溧阳市客运有限公司党委书记，溧阳市城市建设发展集团有限公司董事，溧阳市交通建设发展有限公司董事、总经理，江苏长荡湖通用机场有限公司董事长，溧阳苏港国际港务有限公司监事。曾任浙江稠州商业银行南京分行客户经理，江南农商行戴埠支行柜员，溧阳市财政局国库科科员、财政支付中心副主任，溧刘涛阳市人民政府金融办国资中心科员、副主任，溧阳市地方金融监督管理局国资中心主任。公司前任董事，兼任溧阳市城市建曾任宜兴北鹰电子有限公司资材专员，溧阳华地百货有限公司业务科科长，溧阳经济开发区天目湖工业园建设开发有限公司设发展集团有限公司副总经理。

招商局局长、深圳办事处主任，江苏天目湖（集团）有限公司财务部部长、财务总监、副总经理、副总经理（主持工作）潘际泳江苏天目湖动物王国旅游有限公司董事、总经理，江苏天目湖控股集团有限公司执行董事、总经理，江苏天目湖白茶科技有杨军曾任安徽工业大学法学副教授。公司前任独立董事，兼任南京财经大学法学教授。

限公司董事、总经理，溧阳盛昱企业管理有限公司总经理。现任江苏天目湖旅游股份有限公司董事、副总裁，溧阳市天目湖市政园林有限公司监事。

曾任上海缝纫机零件六厂技术员，华夏宾馆大堂经理，亚联商业冷机公司销售部经理，上海电视台栏目业务负责人，上海广伏磊

曾任常州会计师事务所审计助理人员，常州市财政局团委副书记，常州会计师事务所副所长、所长，常州正大会计师事务所 电集团营销总监，任天堂（中国）资深副总裁。公司前任独立董事，兼任 DDI 咨询公司（中国）首席顾问。

有限公司董事长、主任会计师，江苏公证会计师事务所有限公司常务副主任会计师兼常州分所所长。现任江苏天目湖旅游股张燕

份有限公司独立董事，江苏理工学院管理学院副教授，新城悦服务集团有限公司独立董事，常柴股份有限公司独立董事，常曾任职天目湖旅行社员工及财务人员；金旅票务公司负责人；公司市场部片区长、总监助理；公司营销中心副总经理。公司朱朝辉州市交通产业集团有限公司董事。前任监事，兼任旅行社总经理。

曾任镇江商品交易中心有限公司市场专员，江苏南昆仑律师事务所实习律师、专职律师，江苏三法（镇江）律师事务所合伙其它情况说明吕博文人律师。现任江苏天目湖旅游股份有限公司独立董事，江苏亿诚律师事务所专职律师。□适用√不适用562023年年度报告第四节公司治理江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告57

（二）现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况北京执惠集团创始人董事长2014年4月/

刘照慧中国探险协会副主席2019年1月/

1.在股东单位任职情况

中旅银行专家顾问2021年7月/

√适用□不适用

溧阳市国有资产投资控股集团有限公司副总经理2023年5月/任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期江苏长荡湖通用机场有限公司董事

刘科溧阳市城市建设发展集团有限公司董事//苏皖合作示范区建设发展集团有限公司董事刘涛（离任）溧阳市城市建设发展集团有限公司副总经理2021年11月/江苏溧阳投资控股集团有限公司董事在股东单位任职范东梅无情况的说明溧阳苏港国际港务有限公司董事溧阳市水利投资发展有限公司监事

2.在其他单位任职情况

溧阳市防汛抗旱服务有限公司监事

√适用□不适用江苏长荡湖水环境治理有限公司监事任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期

王建玲溧阳市天目湖南山竹海旅游有限公司副总经理2022年1月/

李淑香溧阳市天目湖南山竹海旅游有限公司董事长2023年11月/刘涛（离任）溧阳市城市建设发展集团有限公司副总经理2021年11月/

溧阳市天目湖南山竹海旅游有限公司董事2004年6月/杨军（离任）南京财经大学法学教授2004年7月/陶平

江苏天目湖动物王国旅游有限公司 董事、总经理 2023 年 8 月 / 伏磊（离任） DDI 咨询公司（中国） 首席顾问 2013 年 /

陈东海江苏天目湖动物王国旅游有限公司副总经理2023年8月/在其他单位任无

董事、总经理助理、工会职情况的说明

溧阳市国有资产投资控股集团有限公司2022年11月/主席

溧阳市客运有限公司党委书记2018年3月/

溧阳市城市建设发展集团有限公司董事（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况刘科

溧阳市交通建设发展有限公司董事、总经理√适用□不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序由公司董事会、股东大会决议江苏长荡湖通用机场有限公司董事长董事在董事会讨论本人薪酬事项时是否回避是溧阳苏港国际港务有限公司监事

薪酬与考核委员会召开会议审议公司董事、监事、高级

潘际泳溧阳市天目湖市政园林有限公司监事管理人员2023年度薪酬计划，认为该薪酬计划是根据薪酬与考核委员会或独立董事专门会议关于董事、监事、高级

江苏理工学院副教授2008年8月/公司的实际经营情况及行业、地区的发展水平而确定的，管理人员报酬事项发表建议的具体情况不存在损害公司及股东利益的情形，符合相关法律法规常州市交通产业集团有限公司董事的规定。

张燕

新城悦服务集团有限公司独立董事董事、监事、高级管理人员报酬确定依据参照公司《薪酬管理制度》、《绩效管理制度》

常柴股份有限公司独立董事董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况2023年公司董事、监事和高级管理人员报酬均已支付。

吕博文江苏亿诚律师事务所专职律师2023年11月/报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计686.57万元582023年年度报告第四节公司治理江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告59

（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况五、报告期内召开的董事会有关情况

√适用□不适用会议届次召开日期会议决议姓名担任的职务变动情形变动原因

第五届董事会第十三次会议2023年1月3日审议通过《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》李淑香董事长选举换届选举

第五届董事会第十四次会议2023年2月20日审议通过《关于子公司与关联方发生交易的议案》孟广才副董事长选举换届选举

第五届董事会第十五次会议2023年4月27日审议通过各项议案监事会主席离任换届选举陈东海第五届董事会第十六次会议2023年8月30日审议通过各项议案董事选举换届选举

第五届董事会第十七次会议2023年10月20日审议通过各项议案刘科董事选举换届选举

第五届董事会第十八次会议2023年10月30日审议通过《关于<2023年第三季度报告>的议案》

潘际泳董事、副总裁选举换届选举

第六届董事会第一次会议2023年11月6日审议通过各项议案吕博文独立董事选举换届选举刘照慧独立董事选举换届选举

范东梅监事会主席选举换届选举六、董事履行职责情况张瑶监事选举换届选举

史耀锋董事离任换届选举（一）董事参加董事会和股东大会的情况参加股东大会情史瑶琴董事离任换届选举参加董事会情况况董事是否独刘涛董事离任换届选举本年应参以通讯方是否连续两次姓名立董事亲自出席委托出缺席出席股东大会的加董事会式参加次未亲自参加会杨军独立董事离任换届选举次数席次数次数次数次数数议伏磊独立董事离任换届选举李淑香否77000否2朱朝辉监事离任换届选举孟广才否77000否2陶平否77000否2陈东海否11000否2

（五）近三年受证券监管机构处罚的情况说明刘科否11000否0

□适用√不适用潘际泳否11000否0张燕是77000否2

（六）其他吕博文是11000否0

□适用√不适用刘照慧是11000否0

史耀锋（离任）否66000否2

史瑶琴（离任）否66000否2602023年年度报告第四节公司治理江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告61刘涛（离任）否66000否1（二）报告期内审计委员会召开5次会议杨军（离任）是66000否2重要意见和建其他履行职召开日期会议内容伏磊（离任）是66000否1议责情况

《关于<2022年年度报告预审情况>议案》、《关于<2023年度

2023年2月21日审议通过内审部工作计划>的议案》

连续两次未亲自出席董事会会议的说明《关于<2022年年度报告正审及内部控制情况>议案》、《关于<2022年年度报告及年报摘要>的议案》、《关于<2022年度财□适用√不适用务决算报告>的议案》、《关于<2023年度财务预算报告>的议案》、《关于<2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报

2023年4月26日审议通过告>的议案》、《关于<2022年度利润分配预案>的议案》、《关年内召开董事会会议次数7于2023年度申请银行授信、融资的议案》、《关于2023年度委其中：现场会议次数7托理财额度的议案》、《关于支付审计报酬及聘任审计机构的议案》、

《关于<2023年第一季度报告>的议案》通讯方式召开会议次数0《关于<江苏天目湖旅游股份有限公司2023年半年度报告及其摘现场结合通讯方式召开会议次数0要>的议案》、《关于<2023年半年度募集资金存放与实际使用2023年8月28日审议通过情况的专项报告>的议案》、《关于延长募集资金投资项目实施期限的议案》

（二）董事对公司有关事项提出异议的情况2023年10月27日《关于<2023年第三季度报告>的议案》审议通过

□适用√不适用2023年12月7日《关于<2023年年度报告预审情况>议案》审议通过

（三）其他（三）报告期内提名委员会召开1次会议

□适用√不适用其他履行职责召开日期会议内容重要意见和建议情况

《关于换届选举暨提名第六届董事会非独立董事的议案》、《关

2023年9月21日审议通过七、董事会下设专门委员会情况于换届选举暨提名第六届董事会独立董事的议案》

√适用□不适用

（一）董事会下设专门委员会成员情况（四）报告期内薪酬与考核委员会召开3次会议专门委员会类别成员姓名其他履行召开日期会议内容重要意见和建议职责情况

审计委员会张燕、孟广才、刘照慧《关于<公司董事、监事、高级管理人员2023年度薪酬计提名委员会刘照慧、李淑香、吕博文2023年2月20日审议通过划>的议案》薪酬与考核委员会吕博文、张燕、陈东海《关于第五届非独立董事及高级管理人员2023年半年度绩2023年7月7日审议通过效考评的议案》

战略委员会李淑香、孟广才、刘照慧622023年年度报告第四节公司治理江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告63

《关于<公司经营管理层2024年度组织绩效合同>的议案》销售人员502023年12月29日《关于<公司董事、监事、高级管理人员2024年度薪酬计审议通过划>的议案》技术人员119财务人员49

（五）报告期内战略委员会召开2次会议行政人员231合计1248召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况教育程度

2023年2月19日《关于子公司与关联方发生交易的议案》审议通过

教育程度类别数量（人）

《关于变更公司经营范围暨修改公司章程的议案》、《关

2023年4月26日审议通过本科及以上197于使用闲置募集资金临时补充流动资金的议案》大专265中专及以下786

（六）存在异议事项的具体情况合计1248

□适用√不适用

（二）薪酬政策

八、监事会发现公司存在风险的说明√适用□不适用

□适用√不适用公司持续实施以宽带薪酬与绩效考核为基础，融入划小核算理念的薪酬体系政策。

监事会对报告期内的监督事项无异议。1.公司薪酬规划以合法合规为原则，严格根据劳动法、社保、税收等相关法规政策的要求，结合地方规范，保障企业合法运行。

2.公司根据职位水平、技术和能力评价、绩效评估等综合因素支付薪酬，公司薪酬制度以管理岗、专业技术岗、销售岗、九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况操作岗4种职位序列，设定各序列对应薪级表，形成员工多通道发展路径。

3.公司薪酬管理向奋斗者倾斜，突出其在岗位中创造的价值和贡献度，对内体现公平性，对外具备竞争力，同时兼顾

（一）员工情况公司的实际发展情况。

母公司在职员工的数量325

主要子公司在职员工的数量923（三）培训计划

在职员工的数量合计1248√适用□不适用

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数01.公司董事、监事、高级管理人员定期参加江苏证监局、上交所及上市公司协会组织的各种专业培训与考核。

专业构成2.围绕公司三大中心团队和管培生团队两个目标群体，设置公司级专项培训课程，内部建立培训项目运营跟踪机制，专业构成类别专业构成人数确保培训效果的转化。

生产人员 799 3. 借助公司管理信息化 OA 综合平台的建设契机，开发并设置 PC 端企业内训与能力提升学习模块，将公司“一线到高管”的梯队进阶知识进行分类排版，逐步满足公司内部人员对于内训课程的标准化定制与学习教育的个性化选择需求。642023年年度报告第四节公司治理江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告65

（三）报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配

（四）劳务外包情况方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用□适用√不适用

十、利润分配或资本公积金转增预案（四）本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

（一）现金分红政策的制定、执行或调整情况√适用□不适用

√适用□不适用单位:元币种:人民币

公司的利润分配政策由《公司章程》规定，报告期内，公司利润分配政策未做调整。公司2023年度利润分配预案为：拟每10股送红股数（股）0.00以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利5.36元(含税)，同时以资本公积金转增股本方式向全体股东每10股转增4.5股。每10股派息数（元）（含税）5.36。每10股转增数（股）4.50同时公司亦可根据盈利情况和资金需求状况进行中期利润分配。年度股东大会审议的下一年中期分红上限不应超过相现金分红金额（含税）99853735.69应期间归属于公司股东的净利润。董事会根据股东大会决议在符合利润分配的条件下制定具体的中期分红方案。

分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润147001058.47

公司2023年度利润分配预案已经公司第六届董事会第四次会议审议通过，尚需公司股东大会审议。

占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%）67.93

以现金方式回购股份计入现金分红的金额0.00

（二）现金分红政策的专项说明合计分红金额（含税）99583735.69

√适用□不适用合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%）67.93

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是□否

分红标准和比例是否明确和清晰√是□否

相关的决策程序和机制是否完备√是□否十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是□否及其影响

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护√是□否（一）相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的□适用√不适用

（二）临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用662023年年度报告第四节公司治理江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告67

员工持股计划情况分红方案、重大资金支出、资产购置等重大事项均按内部管理要求向公司履行报批或报备程序，公司能够及时、准确掌握□适用√不适用子公司的经营管理情况。

其他激励措施

□适用√不适用

十四、内部控制审计报告的相关情况说明

（三）董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况√适用□不适用

□适用√不适用公司聘请大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了关于《公司内部控制审计报告》（大信审字[2024]第2-00311号）。

见公司2024年4月26日披露的《天目湖2023年度内部控制审计报告》。

是否披露内部控制审计报告：是

（四）报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

√适用□不适用

公司按照薪酬管理制度，沿袭执行过往方式，公司董事长代表公司与高级管理人员签订组织绩效合同、个人绩效合同、安全责任书及廉洁承诺书，将考评与激励相结合。公司设专门的绩效工作小组跟进实施过程情况和结果，考评结果报薪酬与考核委员会审核，公司按考评结果兑现合同奖惩内容。十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况无。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用□不适用十六、其他

公司严格按照相关法律法规、监管要求及公司章程等，结合公司实际情况，建立相对科学的内部控制管理体系。公司□适用√不适用结合文旅行业特征及公司经营管理情况，建立各类内部控制制度。公司导入卓越绩效管理体系，明确目标，实施部署，持续测量分析改进，优化各类内控措施和流程，达到闭环管理的效果，最终实现内控控制合法、合规且相对科学，促进公司可持续发展的目标。

公司 2023 年度内部控制评价报告已全文披露在上交所网站 http://www.sse.com.cn。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用√不适用

十三、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用□不适用

报告期内，公司按内部管理制度定期对子公司经济、质量与安全等方面，开展各类主题督查工作。同时，子公司相关682023年年度报告第五节环境与社会责任江苏天目湖旅游股份有限公司20223年年度报告69702023年年度报告第五节环境与社会责任江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告71

（三）有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用□不适用

一、环境信息情况公司旗下旅游景区在经营过程中严格管理，采取了以下保护环境与水源的措施：

（1）关于湖面垃圾清理是否建立环境保护相关机制是

报告期内投入环保资金（单位：万元）49.66除水库管理处及管委会等政府职能部门按规定对湖面定期进行漂浮物及垃圾清理工作外，公司对水面垃圾的关注和打捞工作亦有细化流程和明确要求，并严格遵守。

（一）属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情（2）关于污水排放况说明

山水园景区内已实现所有污水集中排放，将所有污水排放至天目湖污水处理站进行统一处理，不存在任何直接排放入□适用√不适用水库或随意排放至其他地方的情况。

（3）关于垃圾处理

（二）重点排污单位之外的公司环保情况说明景区所有垃圾都是集中收集，统一外运，由镇环卫所统一处理，垃圾日产日清。

√适用□不适用（4）关于山林资源管理

1.因环境问题受到行政处罚的情况公司制定山林资源管理制度并严格执行。

□适用√不适用

（四）在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

2.参照重点排污单位披露其他环境信息

是否采取减碳措施是

√适用□不适用减少排放二氧化碳当量（单位：吨）/公司所属行业为旅游业，公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司在各项经营管理业务开展过程减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、中，涉及环保部门审批的环节均按相关规定报批或者报备。在经营过程中使用清洁能源与减碳技术研发生产助于减碳的新产品等）公司明确景区的可持续发展作为公司的重要准则予以贯彻。公司全面策划各景区内的生态资源利用与保护，避免对生具体说明态资源侵害性开发。公司重视和保护现有的林地、竹林、大树和湿地，对景区范围内的重点地段进一步绿化。在景区及其√适用□不适用外围保护地带内的各项建设都与原有自然景观相协调，不建设破坏景观、污染环境、妨碍游览的设施。

1.公司与供电公司合作，推进景区智慧物联网全电化工程，投入大量资金用于设施设备改造。通过资金投入与技术支持，

公司使用清洁环保能源，达到减少碳排放、节约使用水资源等目的。

3.未披露其他环境信息的原因2.公司对内明确制度，推行划小核算工作，运用科学的制度与方法保障日常工作中全员关注能源节约工作。

□适用√不适用3.公司建立创新激励机制，积极推动相关主体开展节能减排创新改造举措工作。

4.公司主动调研，并积极使用电动新能源游船和观光车等，以减少碳排放。722023年年度报告第五节环境与社会责任江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告73

（2）公司明确了项目产品、服务和运营对环境保护、资源综合利用、能源节约等方面产生影响所采取的措施。公司

二、社会责任工作情况严格遵守法律、法规及上级主管部门的要求，绝不踏入红线区域，绝不违规使用，绝不为经济利益超标。旅游产品开发基

（一）是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或 ESG 报告 于“生产一代、准备一代、研发一代”的原则，合理进行规划，避免资源枯竭、过度开发的情况发生。

（3）针对水资源、矿业资源、山林资源等各类特殊资源，一方面，严格遵循相关法律、法规及上级主管部门的要求

□适用√不适用

进行日常生产、经营与管理活动。同时，公司积极参与地方标准编制工作，针对区域内资源保护、可持续利用的提供合理建议。另一方面，积极配合政府主管部门，主动承担公共责任，加强资源保护工作。主动做好山林巡查工作，发现问题及

（二）社会责任工作具体情况时上报。针对竹林资源，做好保护性砍伐与维护工作。针对偷盗渔业资源的私人行为，配合做好巡检与劝阻工作。针对温

泉矿业资源，设专人看护，确保资源安全。

√适用□不适用

（4）公司关注公众关心的问题，并主动衔接，公开告知，消除隐忧。主要方式包括产品定价、重要活动、项目建设

对外捐赠、公益项目数量/内容情况说明

配套的调查、座谈会等。

总投入（万元）90

5.公司结合行业特征，以实际行动积极开展各类公益性免费及优惠活动。

其中：资金（万元）90投入资金（向慈善总工会捐赠）

（1）常年执行军人、老年人、儿童、残疾人等特殊人群的免票政策。

物资折款（万元）

（2）先后组织多次文旅惠民活动，包括溧阳市民全年免费办年卡；溧阳全域旅游免费活动；常州高校新生优惠活动等。

惠及人数（人）不适用

具体说明6.公司响应政府号召，积极开展公益活动，为社会公益事业贡献力量。

√适用□不适用（1）响应妇联号召，针对妇女儿童保障，与腾讯联动，组织宣传99公益捐赠活动。

诚如公司企业文化“现代儒商”所倡导核心价值观，公司一直以来秉持着“诚信待人的企业合作和人与人交往的风格”，“企业对社会、对员工负责的责任感”，“互惠互利，共同发展”等宗旨，始终致力于与相关方建立共赢的关系，积极履行社会责任。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

1.公司注重对股东尤其是中小股东合法权益的保护。□适用√不适用

报告期内，公司持续优化治理结构，重视股东利益保护，充分保障投资者的决策权、知情权和收益权。公司未发生内具体说明幕交易以及董监高违规减持股票等情形。□适用√不适用

2.公司始终强调对员工的责任。

（1）公司爱心基金正常运作，用于员工重大疾病与贫困家庭扶助，开展爱心探访等活动，及时带给员工温暖与关心。

（2）公司将员工的发展、员工的收入放在重要的位置，用持续发展为每一个人创造更大的舞台，建立公司利益分享机制，形成良性互动，使企业所有人员能够享受企业发展的成果。

3.公司与供方、合作方等始终坚守合法合规、诚信合作的工作原则，保持良好的关系。

疫情期间，公司主动为合作商铺减免租赁费用。

4.公司坚持可持续发展的理念，积极履行社会责任。

（1）在日常生产与活动过程中，公司将质量与安全放在首要位置，重大问题实施一票否决制，明确各项工作的关键

绩效指标，确保符合持续发展的需求。742023年年度报告第六节重要事项江苏天目湖旅游股份有限公司20223年年度报告75762023年年度报告第六节重要事项江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告77一、承诺事项履行情况

（一）公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用承诺如未能及时履行承诺承诺是否及时严格履如未能及时履行应说明未背景承诺方承诺时间是否有履行期限承诺期限应说明下一步计类型内容行完成履行的具体原因划

在担任发行人董事、监事、高级管理人员期间，每年转让的股票不得超过承诺人所持有公司股份总数的25%；在离职后半年内不转让所持有的公司股份。公司上市后6个月内如其股票连续20个交孟广才、方蕉、承诺时间：

易日的收盘价均低于发行价（如因派发现金红利、送红股、公积金股份限售蒋美芳、陶平、2017年9是长期是

转增股本、配股等原因进行除权、除息的，须按照中国证券监督管史耀锋、陈东海月理委员会、上海证券交易所的有关规定进行相应调整），或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本人所持公司股份的锁定期限自与首动延长6个月。

次公开发本人在天目湖股份首次公开发行前所持有的天目湖股份的股份在锁

行相定期满后两年内减持的，减持价格(如果因派发现金红利、送股、关的转增股本、増发新股等原因进行除权、除息的，须按照中国证券监承诺督管理委员会、上海证券交易所的有关规定作相应调整)不低于天目湖股份首次公开发行股票的发行价。

孟广才、方蕉、承诺时间：

本人在减持所持有的天目湖股份的股份前，应提前三个交易日予以其他蒋美芳、陶平、2017年9是长期是公告，自公告之日起6个月内完成，并按照上海证券交易所的规则史耀锋、陈东海月

及时、准确地履行信息披露义务。

本人将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》(证监会公告(2017)9号)、上海证券交易所《股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》(上证发(2017)24号)的相关规定。782023年年度报告第六节重要事项江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告79

1.目前在中国境内外未直接或间接从事或参与任何在商业上对股份

公司及其控股子公司构成竞争的业务及活动。

2.本人将来也不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上

对股份公司及其控股子公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司及其控股子公司存在竞争关系的任何实体、机构、组织的权益，或以其他任何形式取得该等实体、机构、组织的控制权，或在该等承诺时间：

实体、机构、组织中担任/委派董事、监事、高级管理人员或核心2023年6月其他孟广才2017年9是是技术人员。30日月

3.如果本人违反上述声明、保证与承诺，本人同意给予股份公司赔偿。

4.本声明、承诺与保证将持续有效，直至不再处于股份公司的控股

股东或者实际控制人地位为止。

5.本声明、承诺与保证可被视为对股份公司及其他股东共同和分别

与首作出的声明、承诺和保证。

次公承诺时间：

开发保证今后不再以借款、代偿债务、代垫款项或者其他任何方式将资其他公司2017年9是长期是行相金出借给股东及其关联方使用。月关的不直接或间接借用、占用或以其他方式侵占发行人的资金款项。

承诺将尽量避免与公司之间产生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和孟广才、方蕉、等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定；承诺时间：

其他蒋美芳、陶平、将严格遵守《公司章程》中关于关联交易事项的回避规定，所涉及2017年9是长期是史耀锋、陈东海的关联交易均将按照公司关联交易决策程序进行，并将履行合法程月序，及时对关联交易事项进行信息披露；保证不会利用关联交易转移公司利润，不会通过影响公司的经营决策来损害公司及其他股东的合法权益。

保证其将来在对大溪水库水面旅游经营权实际进行开发、经营时，承诺时间：

其他公司会严格遵守国家和地方关于水利工程、水源保护及水利风景区管理2017年9是长期是

等相关法律、法规及规范性的规定。月

1.公司首次公开发行股票招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

2.公司首次公开发行股票招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或

承诺时间：

者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、其他公司2017年9是长期是

实质影响的，公司将依法回购首次公开发行的全部新股。

月

3.公司首次公开发行股票招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者

重大遗漏，致使投资者在证券交易屮遭受损失的，公司将依法赔偿投资者损失。802023年年度报告第六节重要事项江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告81

1.公司首次发行股票招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

2.公司首次公开发行股票招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或

者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本承诺人将督促公司实施依法回购，并在股东大会审议过程中投赞成票。

承诺时间：

3.公司首次公开发行股票招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者

其他孟广才2017年9是长期是

重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司的控股股东、月实际控制人将依法赔偿投资者损失。

与首4.在中国证监会或其他有权部门认定公司首次公开发行股票招股说

次公明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后二十个工作日内，开发将启动赔偿投资者损失的相关工作。

行相5.投资者的损失根据与投资者协商确定的金额、或者依据中国证监

关的会、司法机关认定的方式或金额确定。

承诺1.公司首次公开发行股票招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

2.公司首次公开发行股票招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者

重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司董事、监事、承诺时间：

公司全体时任董高级管理人员将依法赔偿投资者损失。

其他2017年9是长期是

监高3.在中国证监会或其他有权部门认定公司首次公开发行股票招股说月

明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后二十个工作日内，将启动赔偿投资者损失的相关工作。

4.投资者的损失根据与投资者协商确定的金额、或者依据中国证监

会、司法机关认定的方式或金额确定。

（1）不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益；（2）自本

承诺出具日至公司本次公开发行可转换公司债券实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，承诺时间：

且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照其他孟广才2019年3是长期是

中国证监会的最新规定出具补充承诺；（3）本人承诺切实履行公月司制定的有关填补回报措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任；

（1）本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不会采用其他方式损害公司利益；（2）本人承诺对董事和与再高级管理人员的职务消费行为进行约束；（3）本人承诺不会动用

融资公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动；（4）本人相关承诺由董事会或薪酬与考核委员会制订的薪酬制度与公司填补回报

的承措施的执行情况相挂钩；（5）未来公司如实施股权激励，本人承诺承诺时间：公司董事及高级诺股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；（6）其他2019年3是长期是

管理人员自本承诺出具日至公司本次公开发行可转换公司债券实施完毕前，月若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺；（7）本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及对此作出的任何有关填补回报

措施的承诺，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。822023年年度报告第六节重要事项江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告83

（二）公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

资产或项目□适用√不适用是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到□未达到√不适用（四）审批程序及其他说明

□适用√不适用

（三）业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元币种：人民币

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况现聘任

□适用√不适用境内会计师事务所名称大信会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬50境内会计师事务所审计年限4

三、违规担保情况境内会计师事务所注册会计师姓名向辉、王思颖

□适用√不适用境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限向辉（4）、王思颖（1）

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明名称报酬

□适用√不适用内部控制审计会计师事务所大信会计师事务所（特殊普通合伙）10

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用□不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响公司聘任大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司提供2023年度财务报告和内部控制审计服务。

的分析说明审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用√不适用

□适用√不适用

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用√不适用842023年年度报告第六节重要事项江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告85

七、面临退市风险的情况十二、重大关联交易

（一）导致退市风险警示的原因（一）与日常经营相关的关联交易

□适用√不适用1.已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

（二）公司拟采取的应对措施2.已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

□适用√不适用

3.临时公告未披露的事项

（三）面临终止上市的情况和原因

□适用√不适用

□适用√不适用

八、破产重整相关事项（二）资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用√不适用1.已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2.已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

九、重大诉讼、仲裁事项

□适用√不适用

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

3.临时公告未披露的事项

□适用√不适用

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制4.涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

□适用√不适用

（三）共同对外投资的重大关联交易

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明1.已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用

□适用√不适用

报告期内，本公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在重大失信情况，包括但不限于未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未偿还等状况。2.已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项□适用√不适用862023年年度报告第六节重要事项江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告87

3.临时公告未披露的事项单位:万元币种:人民币

承包资承包收益是否承包方承包资产情承包起承包终止承包承包收益

□适用√不适用关联出包方名称产涉及对公司影关联名称况始日日收益确定依据关系金额响交易

（四）关联债权债务往来溧阳市天目天目湖东西2002年2052年根据市场天目湖湖旅游度假两侧的土地918.0011月2611月25化原则确否　有限区沙新村及山林资源日日定

1.已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

承包情况说明

□适用√不适用2002年11月28日，天目湖有限（乙方）和溧阳市天目湖旅游度假区沙新村（甲方，以下简称“沙新村”）签订《土

2.已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项地承包合同》。合同约定，沙新村将位于天目湖东西两侧的土地及山林资源租赁给天目湖有限，期限自2002年11月26

□适用√不适用日至2052年11月25日，合同价款为18万元/年。

3.临时公告未披露的事项3.租赁情况

□适用√不适用√适用□不适用

单位:万元币种:人民币租赁

（五）公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金租租赁收收益是否租赁方租赁资产租赁起租赁终止赁关联融业务出租方名称租赁资产情况益确定对公关联名称涉及金额始日日收关系依据司影交易益

□适用√不适用响大溪水库水面根据开江苏天目湖（集旅游开发权、发成本

（六）其他团）有限公司、天目湖经营权，以及2016年2035年12与风险，溧阳市天目湖2251.72否　股份大溪水库内的1月1日月31日根据市

□适用√不适用旅游度假区管渔业养殖权、场化原理委员会捕捞权则确定根据景区实际十三、重大合同及其履行情况发展状江苏天目湖（集山水园内全部况和公

团）有限公司、

（一）托管、承包、租赁事项天目湖土地使用权、2016年2032年12司实际溧阳市天目湖6011.98否　股份沙河水库水面1月1日月31日经营规旅游度假区管

旅游经营权模，根

1.托管情况理委员会据市场

化原则

□适用√不适用确定

2.承包情况溧阳市南山竹

海旅游开发有根据市天目湖资源租赁及土2017年2029年5√适用□不适用限公司、溧阳2367.71场化原否股份地租赁8月1日月31日市戴埠镇人民则确定政府882023年年度报告第六节重要事项江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告89

租赁情况说明（1）委托贷款总体情况1.2016年12月21日，天目湖股份与江苏天目湖（集团）有限公司、溧阳市天目湖旅游度假区管理委员会签订《资源□适用√不适用租赁合同》，天目湖股份租赁大溪水库水面旅游开发权、经营权，以及大溪水库内的渔业养殖权、捕捞权，租赁期限为20年，其他情况

自2016年1月1日至2035年12月31日止。租赁期间第一个五年内（2016年1月1日至2020年12月31日），租金为151.8万元/年；第6年至第10年（2021年1月1日至2025年12月31日），租金为174.57万元/年；从第11年起，□适用√不适用每5年租金递增15%。（2）单项委托贷款情况2.2016年12月26日，天目湖股份与江苏天目湖（集团）有限公司、溧阳市天目湖旅游度假区管理委员会签订《资源□适用√不适用租赁合同》，天目湖股份租赁天目湖旅游度假区现山水园内全部土地使用权（含怡心岛、碧波园广场、山水园门前广场）、沙河水库水面旅游经营权，租赁期限为2016年1月1日至2032年12月31日。2016年-2017年租金为496万元/年，其他情况以后每五年递增5%，最后五年租金为2464.5万元，2032年为168.5万元，累计金额为8794.5万元。□适用√不适用

3.2017年8月1日，天目湖股份和溧阳市南山竹海旅游开发有限公司、溧阳市戴埠镇人民政府签订《合作协议》。协（3）委托贷款减值准备

议约定合作经营南山竹海有关事宜，合作期限自2017年8月1日至2029年5月31日，内容与原2004年3月1日签订□适用√不适用

的合作协议保持不变，明确到期后公司享有优先租赁的权利。

3.其他情况

（二）担保情况□适用√不适用

□适用√不适用

（四）其他重大合同

（三）委托他人进行现金资产管理的情况□适用√不适用

1.委托理财情况

（1）委托理财总体情况十四、募集资金使用进展说明

□适用√不适用√适用□不适用

其他情况（一）募集资金整体使用情况

□适用√不适用

√适用□不适用

（2）单项委托理财情况单位：万元截至报告截至报告本年度

□适用√不适用其中：扣除发行变更用调整后募集期末累计期末累计本年度投入金募集资金募集资金到位时募集资金超募费用后募募集资金承途的募其他情况资金承诺投投入募集投入进度投入金额占比来源间总额资金集资金净诺投资总额集资金

资总额(1)资金总额（%）(3)额（4）（%）（5）

□适用√不适用金额额总额

（2）＝(2)/(1)=(4)/(1)

（3）委托理财减值准备发行可转2020年3月5日30000.000.0028973.1028973.1028973.102000.406.90947.503.270.00换债券

□适用√不适用

2.委托贷款情况902023年年度报告第六节重要事项江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告91

（二）募投项目明细3.对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

√适用□不适用√适用□不适用

单位：万元单位：万元币种：人民币募集资金用于现报告期末现金期间最高余额是否超项目可董事会审议日期金管理的有效审起始日期结束日期截至报投入投入管理余额出授权额度行性是议额度截至报告告期末是进度进度本项目是否项目达到本年否发生募集资是否使项目募集调整后募集期末累计累计投否是否未达已实现

项目性涉及募集资金本年投预定可使实现重大变2023年1月3日21500.002023年1月3日2024年1月3日0.00否项目名称金到位用超募资金承诺资金投资总投入募集入进度已符合计划的效益节余金额

质变更来源入金额用状态日的效化，如时间资金投资总额额(1)资金总额（%）结计划的具或者研

投向期益是，请其他说明

（2）(3)＝项的进体原发成果说明具

(2)/(1)度因无。

体情况

4.用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

南山小寨二生产建发行可转2020年2025年否否22973.1022973.100.000.000.00否是否25496.00

期项目设换债券3月5日12月□适用√不适用御水温泉（一生产建发行可转2020年2025年5.其他

期）装修改否否6000.006000.00947.502000.4033.34否是否4643.64设换债券3月5日12月造项目□适用√不适用

（三）报告期内募投变更或终止情况十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项

□适用√不适用的说明

□适用√不适用

（四）报告期内募集资金使用的其他情况

1.募集资金投资项目先期投入及置换情况

□适用√不适用

2.用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

√适用□不适用2023年4月27日，经公司第五届董事会第十五次会议和第五届监事会第十二次会议审议通过《关于使用闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意在确保募集资金投资项目正常进行和保证募集资金安全的前提下，根据实际情况使用不超过人民币8000.00万元闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自董事会审议批准之日起不超过12个月。公司监事会、独立董事、保荐机构对上述事项发表明确同意意见。922023年年度报告第七节股份变动及股东情况江苏天目湖旅游股份有限公司20223年年度报告93942023年年度报告第七节股份变动及股东情况江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告95截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

一、股本变动情况□适用√不适用

（一）股份变动情况表（二）公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

1.股份变动情况表□适用√不适用

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2.股份变动情况说明（三）现存的内部职工股情况

□适用√不适用□适用√不适用

3.股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用三、股东和实际控制人情况

4.公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容（一）股东总数

□适用√不适用

截至报告期末普通股股东总数(户)14379年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)14237

（二）限售股份变动情况截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）0

□适用√不适用年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）0

（二）截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股

二、证券发行与上市情况情况表

单位:股

（一）截至报告期内证券发行情况前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

√适用□不适用质押、标记或冻结持有有限售

单位：股币种：人民币股东名称比例情况报告期内增减期末持股数量条件股份数股东性质

股票及其衍生发行价格获准上市交易（全称）(%)股份状发行日期发行数量上市日期交易终止日期量数量

证券的种类（或利率）数量态

普通股股票类溧阳市城市建设发展集团有限公司121695005003020026.860无0国有法人

A 股 2017 年 9 月 15 日 19.68 20000000 2017 年 9 月 27 日 20000000 孟广才 -12169500 36508700 19.60 0 无 0 境内自然人

可转换公司债券、分离交易可转债陈东海-45038569572353.730无0境内自然人

2021年5月19

可转换公司债券2020年2月28日10030000002020年3月16日3000000陶平063800003.420无0境内自然人日962023年年度报告第七节股份变动及股东情况江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告97前十名股东参与转融通业务出借股份情况

史耀锋059530203.200无0境内自然人

□适用√不适用

中国农业银行股份有限公司－富国

61545235063731.880无0其他

价值优势混合型证券投资基金前十名股东较上期发生变化

杨惠琴246000024600001.320无0境内自然人□适用√不适用

香港中央结算有限公司190798019079801.020无0境外法人前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

中国工商银行股份有限公司－富国□适用√不适用

新机遇灵活配置混合型发起式证券82471017958100.960无0其他投资基金

上海浦东发展银行股份有限公司－（三）战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

富国融泰三个月定期开放混合型发121662215000220.810无0其他

起式证券投资基金□适用√不适用前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流通股的数股份种类及数量

股东名称四、控股股东及实际控制人情况量种类数量

溧阳市城市建设发展集团有限公司50030200人民币普通股50030200（一）控股股东情况

孟广才36508700人民币普通股365087001.法人

陈东海6957235人民币普通股6957235√适用□不适用陶平6380000人民币普通股6380000名称溧阳市城市建设发展集团有限公司史耀锋5953020人民币普通股5953020单位负责人或法定代表人陈金伟

中国农业银行股份有限公司－富国价值优势混合型证券投

3506373人民币普通股3506373成立日期2003年8月11日

资基金

房地产开发经营（经济适用房、拆迁安置房、廉租房建设）；城市市政建设，房屋杨惠琴2460000人民币普通股2460000主要经营业务拆迁及经营政府授权的其他相关国有资产。

香港中央结算有限公司1907980人民币普通股1907980报告期内控股和参股的其他境内外无

中国工商银行股份有限公司－富国新机遇灵活配置混合型上市公司的股权情况

1795810人民币普通股1795810

发起式证券投资基金其他情况说明无

上海浦东发展银行股份有限公司－富国融泰三个月定期开

1500022人民币普通股1500022

放混合型发起式证券投资基金2.自然人前十名股东中回购专户情况说明不适用

□适用√不适用

公司控股股东与前十名其他股东之间不存在关联关系，不属于一上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的致行动人；公司未知前十名其他股东之间是否存在关联关系和一

说明3.公司不存在控股股东情况的特别说明致行动人关系。

上述股东关联关系或一致行动的说明不适用□适用√不适用

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用4.报告期内控股股东变更情况的说明

√适用□不适用982023年年度报告第七节股份变动及股东情况江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告99

2023年3月10日，公司原控股股东孟广才先生与溧阳城发签署了《股份转让协议》，拟将其持有的12169500股3.公司不存在实际控制人情况的特别说明（占公司总股本的6.53%）公司股份转让给溧阳城发，转让价款为361069065.00元人民币，转让价格为29.67元/股。

□适用√不适用

2023年6月29日，双方完成股份转让过户登记手续，并于2023年6月30日收到中国证券登记结算有限责任公司出具的

《过户登记确认书》。本次协议转让完成后，孟广才先生持股36508700股，占比19.60%；溧阳城发持股50030200股，4.报告期内公司控制权发生变更的情况说明占比26.86%，溧阳城发成为公司控股股东，溧阳市人民政府成为公司实际控制人。

√适用□不适用协议转让的具体内容详见公司分别于 2023 年 3 月 11 日和 2023 年 3 月 15 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.

2023年3月10日，公司原控股股东孟广才先生与溧阳城发签署了《股份转让协议》，拟将其持有的12169500股cn）披露的《江苏天目湖旅游股份有限公司关于股东签署股份转让协议暨控制权拟变更的提示性公告》（公告编号：（占公司总股本的6.53%）公司股份转让给溧阳城发，转让价款为361069065.00元人民币，转让价格为29.67元/股。

2023-006）、《简式权益变动报告书》、《详式权益变动报告书》及财务顾问核查意见。

2023年6月29日，双方完成股份转让过户登记手续，并于2023年6月30日收到中国证券登记结算有限责任公司出具的

5.公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图《过户登记确认书》。本次协议转让完成后，孟广才先生持股36508700股，占比19.60%；溧阳城发持股50030200股，

占比26.86%，溧阳城发成为公司控股股东，溧阳市人民政府成为公司实际控制人。

√适用□不适用协议转让的具体内容详见公司分别于 2023 年 3 月 11 日和 2023 年 3 月 15 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《江苏天目湖旅游股份有限公司关于股东签署股份转让协议暨控制权拟变更的提示性公告》（公告编号：2023-006）、《简式权益变动报告书》、《详式权益变动报告书》及财务顾问核查意见。

5.公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

（二）实际控制人情况

1.法人

√适用□不适用名称溧阳市人民政府单位负责人或法定代表人不适用成立日期不适用主要经营业务不适用报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况无其他情况说明无

2.自然人

□适用√不适用1002023年年度报告第七节股份变动及股东情况江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告101

6.实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

（三）控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用√不适用

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占

其所持公司股份数量比例达到80%以上

□适用√不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用√不适用

七、股份限制减持情况说明

□适用√不适用

八、股份回购在报告期的具体实施情况

□适用√不适用1022023年年度报告第八节优先股相关情况江苏天目湖旅游股份有限公司20223年年度报告103

□适用√不适用1042023年年度报告第九节债券相关情况江苏天目湖旅游股份有限公司20223年年度报告1051062023年年度报告第九节债券相关情况江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告107

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用1082023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司20232年年度报告1091102023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告111收入确认

一、审计报告

√适用□不适用1.事项描述

贵公司收入确认政策及分类披露参阅附注三、（二十四）和五、（三十二）。贵公司营业收入主要来源于景区门票、

审计报告温泉服务、酒店客房餐饮服务、旅行社旅游服务等收入，2023年度主营业务收入金额为6.01亿元。

大信审字[2024]第2-00224号营业收入是贵公司的关键业绩指标，存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。

江苏天目湖旅游股份有限公司全体股东：

2.审计应对

一、审计意见针对收入确认，我们执行的审计程序主要包括：

我们审计了江苏天目湖旅游股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2023年12月31日的合并及母（1）对收入确认相关的内部控制的设计与执行进行了评估和测试；

公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财（2）根据业务模式的不同对业务系统和财务系统数据进行抽样核查，分别获取了景区深大售票系统营业统计表、绿务报表附注。云酒店管理系统营业报表，抽查一定样本营业期间的交易，检查收入确认时点、金额的准确性；

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2023年12月31日的（3）针对各个业务环节的收款业务，对收款记录、内部核对记录、票务系统记录等进行检查，并对会计处理的准确合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。性和及时性进行检查；

（4）对资产负债表日前后确认的收入，选取样本核对收款记录、票务系统记录、营业统计表等文件，以评价收入是

二、形成审计意见的基础否在恰当的会计期间确认。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的四、其他信息其他责任。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

三、关键审计事项

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。1122023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告113五、管理层和治理层对财务报表的责任我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使注的内部控制缺陷。

财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计治理层负责监督贵公司的财务报告过程。报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：向辉报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于（项目合伙人）舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

中国·北京中国注册会计师：王思颖

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，二○二四年四月二十五日未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能

力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。1142023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告115存货七、104795945.505007645.16合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

二、财务报表

其他流动资产七、131120415.922790487.97

√适用□不适用

流动资产合计596995654.60390641506.76

合并资产负债表非流动资产：

2023年12月31日发放贷款和垫款

编制单位:江苏天目湖旅游股份有限公司债权投资

单位:元币种:人民币其他债权投资项目附注2023年12月31日2022年12月31日长期应收款

流动资产：长期股权投资七、1720143157.0210017262.40

货币资金七、1555934264.65366798399.79

其他权益工具投资七、1812536610.4315439430.88结算备付金其他非流动金融资产拆出资金

投资性房地产七、2025041514.4027231883.82交易性金融资产

固定资产七、21894668219.30914622203.44衍生金融资产

在建工程七、224671424.6115400394.54应收票据生产性生物资产

应收账款七、527192294.158174589.78油气资产应收款项融资

使用权资产七、2550468514.3256077919.96

预付款项七、85673723.676188370.72

无形资产七、26101277949.81105432764.49应收保费开发支出应收分保账款商誉应收分保合同准备金

长期待摊费用七、283506381.693914041.85

其他应收款七、92279010.711682013.34

递延所得税资产七、2920290740.9922021952.71

其中：应收利息

其他非流动资产七、3010632713.3914229477.56应收股利

非流动资产合计1143237225.961184387331.65买入返售金融资产

资产总计1740232880.561575028838.411162023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告117

流动负债：应付债券

短期借款七、3250000000.0080000000.00其中：优先股向中央银行借款永续债

拆入资金租赁负债七、4759632388.2965786993.06

交易性金融负债长期应付款七、481100715.061100715.06衍生金融负债长期应付职工薪酬应付票据预计负债

应付账款七、3640705892.3744251789.80递延收益七、5112385127.2614341167.19

预收款项递延所得税负债七、2915860650.9916629337.72

合同负债七、3822365377.3922445459.33其他非流动负债

卖出回购金融资产款非流动负债合计88978881.6097858213.03

吸收存款及同业存放负债合计291846322.92289989595.62

代理买卖证券款所有者权益（或股东权益）：

代理承销证券款实收资本（或股本）七、53186294283.00186294283.00

应付职工薪酬七、3924745346.2219089686.93其他权益工具

其中：优先股

应交税费七、4046680046.136839658.21永续债

其他应付款七、419370474.398146806.15

资本公积七、55543095375.38543095375.38

其中：应付利息

减：库存股

应付股利其他综合收益七、575652457.827829573.16应付手续费及佣金专项储备

应付分保账款盈余公积七、5969227954.0359819869.08持有待售负债一般风险准备

未分配利润七、60528250787.51390657813.99

一年内到期的非流动负债七、439000304.8211357982.17

归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计1332520857.741187696914.61其他流动负债

少数股东权益115865699.9097342328.18

流动负债合计202867441.32192131382.59

所有者权益（或股东权益）合计1448386557.641285039242.79

非流动负债：负债和所有者权益（或股东权益）总计1740232880.561575028838.41保险合同准备金

长期借款公司负责人：李淑香主管会计工作负责人：彭志亮会计机构负责人：孟波1182023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告119母公司资产负债表其他非流动金融资产

2023年12月31日投资性房地产10963433.0211799964.30

编制单位:江苏天目湖旅游股份有限公司固定资产222067216.27230101496.20

单位:元币种:人民币在建工程520116.43169000.00项目附注2023年12月31日2022年12月31日生产性生物资产

流动资产：

油气资产

货币资金496412067.61300135780.37

使用权资产45338476.5050000798.22交易性金融资产

无形资产39973750.5041938175.08衍生金融资产开发支出应收票据商誉

应收账款十九、117736354.433918035.02

长期待摊费用737975.11781003.87应收款项融资

递延所得税资产27979848.4837928261.96

预付款项1225368.921625426.53

其他非流动资产53398.42248493.00

其他应收款十九、2253938778.38483078002.95

非流动资产合计440237701.20453147604.93

其中：应收利息

资产总计1210890651.201243020810.93应收股利

流动负债：

存货864697.30782177.66短期借款合同资产交易性金融负债持有待售资产衍生金融负债一年内到期的非流动资产应付票据

其他流动资产475683.36333783.47

应付账款8430557.238742052.81

流动资产合计770652950.00789873206.00预收款项

非流动资产：

合同负债709631.462099686.02债权投资

应付职工薪酬11229641.527954016.60其他债权投资

应交税费15732121.543921731.97长期应收款

其他应付款64512674.82189810151.99

长期股权投资十九、380066876.0464740981.42

其中：应付利息

其他权益工具投资12536610.4315439430.88应付股利1202023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告121

持有待售负债未分配利润221935428.74139674331.69

一年内到期的非流动负债5437045.837864184.76所有者权益（或股东权益）合计1026145045.17936920941.57

其他流动负债负债和所有者权益（或股东权益）总计1210890651.201243020810.93

流动负债合计106051672.40220391824.15

非流动负债：公司负责人：李淑香主管会计工作负责人：彭志亮会计机构负责人：孟波长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债51803367.5156394713.30

长期应付款1100715.061100715.06长期应付职工薪酬预计负债

递延收益11211709.5313102559.57

递延所得税负债14578141.5315110057.28其他非流动负债

非流动负债合计78693933.6385708045.21

负债合计184745606.03306099869.36

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）186294283.00186294283.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积543469094.40543469094.40

减：库存股

其他综合收益5652457.827829573.16专项储备

盈余公积68793781.2159653659.321222023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告123合并利润表以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

2023年1—12月汇兑收益（损失以“－”号填列）

单位:元币种:人民币净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

项目附注2023年度2022年度公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

一、营业总收入629889317.51368571764.49信用减值损失（损失以“-”号填列）七、71-912325.24-37026.52

其中：营业收入七、61629889317.51368571764.49资产减值损失（损失以“-”号填列）

利息收入资产处置收益（损失以“－”号填列）七、73-1278839.34-29561.80

已赚保费三、营业利润（亏损以“－”号填列）224365865.1027601944.98

手续费及佣金收入加：营业外收入七、74122437.95476205.00

二、营业总成本416333758.98353642610.47减：营业外支出七、751428368.441640928.99

其中：营业成本七、61287635767.49234999613.21四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）223059934.6126437220.99

利息支出减：所得税费用七、7654735504.425272321.89

手续费及佣金支出五、净利润（净亏损以“－”号填列）168324430.1921164899.10

退保金（一）按经营持续性分类

赔付支出净额1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）168324430.1921164899.10

提取保险责任准备金净额2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

保单红利支出（二）按所有权归属分类分保费用

1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）147001058.4720306941.93

税金及附加七、621899415.781127205.90

销售费用七、6347765858.0741294737.282.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）21323371.72857957.17

管理费用七、6486243964.4277622276.93六、其他综合收益的税后净额-2177115.34-2277907.51

研发费用（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净-2177115.34-2277907.51额

财务费用七、66-7211246.78-1401222.851．不能重分类进损益的其他综合收益-2177115.34-2277907.51

其中：利息费用5489501.725103264.93（1）重新计量设定受益计划变动额

利息收入12867295.176606533.31（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

加：其他收益七、6712766175.7811242010.39（3）其他权益工具投资公允价值变动-2177115.34-2277907.51

投资收益（损失以“－”号填列）七、68235295.371497368.89（4）企业自身信用风险公允价值变动

其中：对联营企业和合营企业的投资收益135894.6227262.402．将重分类进损益的其他综合收益1242023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告125

（1）权益法下可转损益的其他综合收益母公司利润表

（2）其他债权投资公允价值变动2023年1—12月

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额单位:元币种:人民币

（4）其他债权投资信用减值准备项目附注2023年度2022年度

（5）现金流量套期储备一、营业收入十九、4191327622.46109953558.99

（6）外币财务报表折算差额减：营业成本十九、470636202.7564346816.24

（7）其他税金及附加632060.44328014.25

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额销售费用21879695.1114423206.33

七、综合收益总额166147314.8518886991.59管理费用30657507.7827615052.66

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额144823943.1318029034.42研发费用

（二）归属于少数股东的综合收益总额21323371.72857957.17财务费用-8545154.18-3317498.40

八、每股收益：其中：利息费用3023031.941546129.26

（一）基本每股收益(元/股)0.790.11利息收入11597939.454883216.32

（二）稀释每股收益(元/股)0.790.11加：其他收益6903372.224950788.98

投资收益（损失以“－”号填列）十九、55435295.3722697368.89

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。其中：对联营企业和合营企业的投资收益135894.6227262.40公司负责人：李淑香主管会计工作负责人：彭志亮会计机构负责人：孟波以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）33515469.20-32318943.12

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“－”号填列）-1274605.34-85256.36

二、营业利润（亏损以“－”号填列）120646842.011801926.30

加：营业外收入27785.85419691.03

减：营业外支出426638.451049313.22

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）120247989.411172304.11

减：所得税费用28846770.47-4882905.00

四、净利润（净亏损以“－”号填列）91401218.946055209.111262023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告127

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）91401218.946055209.11合并现金流量表

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）2023年1—12月

五、其他综合收益的税后净额-2177115.34-2277907.51单位：元币种：人民币

（一）不能重分类进损益的其他综合收益-2177115.34-2277907.51项目附注2023年度2022年度

1.重新计量设定受益计划变动额一、经营活动产生的现金流量：

2.权益法下不能转损益的其他综合收益销售商品、提供劳务收到的现金640063102.81370599831.35

3.其他权益工具投资公允价值变动-2177115.34-2277907.51客户存款和同业存放款项净增加额

4.企业自身信用风险公允价值变动向中央银行借款净增加额

（二）将重分类进损益的其他综合收益向其他金融机构拆入资金净增加额

1.权益法下可转损益的其他综合收益收到原保险合同保费取得的现金

2.其他债权投资公允价值变动收到再保业务现金净额

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额保户储金及投资款净增加额

4.其他债权投资信用减值准备收取利息、手续费及佣金的现金

5.现金流量套期储备拆入资金净增加额

6.外币财务报表折算差额回购业务资金净增加额

7.其他代理买卖证券收到的现金净额

六、综合收益总额89224103.603777301.60收到的税费返还2608708.509189924.88

七、每股收益：收到其他与经营活动有关的现金七、7821115151.2123731888.00

（一）基本每股收益(元/股)经营活动现金流入小计663786962.52403521644.23

（二）稀释每股收益(元/股)购买商品、接受劳务支付的现金121812569.5586898468.11客户贷款及垫款净增加额

公司负责人：李淑香主管会计工作负责人：彭志亮会计机构负责人：孟波存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金146559463.69122313855.02

支付的各项税费31022346.4128793428.621282023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告129

支付其他与经营活动有关的现金七、7848571202.7451648742.99筹资活动现金流出小计115923266.65167825807.95

经营活动现金流出小计347965582.39289654494.74筹资活动产生的现金流量净额-45923266.65-7825807.95

经营活动产生的现金流量净额315821380.13113867149.49四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

二、投资活动产生的现金流量：五、现金及现金等价物净增加额183698385.69-35708039.40

收回投资收到的现金126000000.00加：期初现金及现金等价物余额366798399.79402506439.19

取得投资收益收到的现金99400.751470106.49六、期末现金及现金等价物余额550496785.48366798399.79

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金

53150.00247880.00

净额

公司负责人：李淑香主管会计工作负责人：彭志亮会计机构负责人：孟波处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计152550.75127717986.49

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金76362278.54133477367.43

投资支付的现金9990000.00135990000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计86352278.54269467367.43

投资活动产生的现金流量净额-86199727.79-141749380.94

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金70000000.00160000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计70000000.00160000000.00

偿还债务支付的现金100000000.00160000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金4978416.655825807.95

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润2800000.002800000.00

支付其他与筹资活动有关的现金七、7810944850.002000000.001302023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告131

母公司现金流量表三、筹资活动产生的现金流量：

2023年1—12月吸收投资收到的现金

单位:元币种:人民币取得借款收到的现金20000000.0030000000.00项目附注2023年度2022年度收到其他与筹资活动有关的现金

一、经营活动产生的现金流量：筹资活动现金流入小计20000000.0030000000.00

销售商品、提供劳务收到的现金180817818.84114423716.03偿还债务支付的现金20000000.0030000000.00

收到的税费返还分配股利、利润或偿付利息支付的现金196666.6641250.00

收到其他与经营活动有关的现金16371361.1314574726.11支付其他与筹资活动有关的现金8944850.00

经营活动现金流入小计197189179.97128998442.14筹资活动现金流出小计29141516.6630041250.00

购买商品、接受劳务支付的现金21042671.0021756495.73筹资活动产生的现金流量净额-9141516.66-41250.00

支付给职工及为职工支付的现金46943379.7840162495.89四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

支付的各项税费12527003.2311259366.36五、现金及现金等价物净增加额190838808.07-23462829.91

支付其他与经营活动有关的现金20089397.0316674793.02加：期初现金及现金等价物余额300135780.37323598610.28

经营活动现金流出小计100602451.0489853151.00六、期末现金及现金等价物余额490974588.44300135780.37

经营活动产生的现金流量净额96586728.9339145291.14

二、投资活动产生的现金流量：公司负责人：李淑香主管会计工作负责人：彭志亮会计机构负责人：孟波

收回投资收到的现金126000000.00

取得投资收益收到的现金5299400.7522670106.49

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额45250.00136880.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金297623399.6720829096.31

投资活动现金流入小计302968050.42169636082.80

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金23215337.6623034549.32

投资支付的现金15190000.00135990000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金161169116.9673178404.53

投资活动现金流出小计199574454.62232202953.85

投资活动产生的现金流量净额103393595.80-62566871.051322023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告133合并所有者权益变动表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币

2023年度

归属于母公司所有者权益项目其他权益工具专项一般风少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或股本)资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润其他小计优先股永续债其他储备险准备

一、上年年末余额186294283.00543095375.387829573.1659819869.08390657813.991187696914.6197342328.181285039242.79

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额186294283.00543095375.387829573.1659819869.08390657813.991187696914.6197342328.181285039242.79三、本期增减变动金额（减少以“－”-2177115.349408084.95137592973.52144823943.1318523371.72163347314.85号填列）

（一）综合收益总额-2177115.34147001058.47144823943.1321323371.72166147314.85

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配9408084.95-9408084.95-2800000.00-2800000.00

1．提取盈余公积9408084.95-9408084.95

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配-2800000.00-2800000.00

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）1342023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告135

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额186294283.00543095375.385652457.8269227954.03528250787.511332520857.74115865699.901448386557.64

2022年度

项目归属于母公司所有者权益

其他权益工具减：库存一般风少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或股本)资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他小计优先股永续债其他股险准备

一、上年年末余额186294283.00543095375.3810107480.6759214348.17370956392.971169667880.1999284371.011268952251.20

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额186294283.00543095375.3810107480.6759214348.17370956392.971169667880.1999284371.011268952251.20三、本期增减变动金额（减少以“－”-2277907.51605520.9119701421.0218029034.42-1942042.8316086991.59号填列）

（一）综合收益总额-2277907.5120306941.9318029034.42857957.1718886991.59

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额1362023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告137

4．其他

（三）利润分配605520.91-605520.91-2800000.00-2800000.00

1．提取盈余公积605520.91-605520.91

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配-2800000.00-2800000.00

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额186294283.00543095375.387829573.1659819869.08390657813.991187696914.6197342328.181285039242.79

公司负责人：李淑香主管会计工作负责人：彭志亮会计机构负责人：孟波1382023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告139母公司所有者权益变动表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币

2023年度

项目其他权益工具

实收资本(或股本)资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他

一、上年年末余额186294283.00543469094.407829573.1659653659.32139674331.69936920941.57

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额186294283.00543469094.407829573.1659653659.32139674331.69936920941.57

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）-2177115.349140121.8982261097.0589224103.60

（一）综合收益总额-2177115.3491401218.9489224103.60

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配9140121.89-9140121.89

1．提取盈余公积9140121.89-9140121.89

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益1402023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告141

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额186294283.00543469094.405652457.8268793781.21221935428.741026145045.17

2022年度

项目其他权益工具

实收资本(或股本)资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他

一、上年年末余额186294283.00543469094.4010107480.6759048138.41134224643.49933143639.97

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额186294283.00543469094.4010107480.6759048138.41134224643.49933143639.97

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）-2277907.51605520.915449688.203777301.60

（一）综合收益总额-2277907.516055209.113777301.60

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配605520.91-605520.91

1．提取盈余公积605520.91-605520.91

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他1422023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告143

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额186294283.00543469094.407829573.1659653659.32139674331.69936920941.57

公司负责人：李淑香主管会计工作负责人：彭志亮会计机构负责人：孟波1442023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告145

三、公司基本情况四、财务报表的编制基础

1.公司概况1.编制基础

√适用□不适用本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

（一）企业注册地、组织形式和总部地址

江苏天目湖旅游股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”或“天目湖”）由溧阳市天目湖旅游有限公司于2008年9月12日整体变更设立的股份有限公司。2.持续经营经中国证劵监督管理委员会《关于核准江苏天目湖旅游股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可【2017】√适用□不适用1655 号）核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）2000 万股（每股面值 1 元），并于 2017 年 9 月 27 日在上 公司自本报告期末起至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

海证劵交易所挂牌交易。

公司的注册地及总部地址：溧阳市天目湖旅游度假区环湖西路1号

公司的组织形式：股份有限公司

（二）企业的业务性质和主要经营活动

公司经营范围：许可项目：高危险性体育运动（游泳）；餐饮服务；旅游业务；茶叶制品生产；食品销售；烟草制品零售；

住宿服务；道路旅客运输经营（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）一般项目：游览景区管理；公园、景区小型设施娱乐活动；日用品销售；日用品批发；日用百货销售；针纺织品销售；

工艺美术品及收藏品零售（象牙及其制品除外）；工艺美术品及礼仪用品制造（象牙及其制品除外）；休闲观光活动；茶

叶种植；食品销售（仅销售预包装食品）；健身休闲活动；旅游开发项目策划咨询；企业管理咨询；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；酒店管理；商业综合体管理服务；组织文化艺术交流活动；动物园管理服务；露营地服务（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

(三)合并财务报表范围

报告期内公司合并财务报表范围包括本公司及子公司溧阳市天目湖南山竹海旅游有限公司、溧阳市南山竹海索道有限

公司、溧阳市天目湖御水温泉度假有限公司、溧阳市千采旬酒店有限公司、溧阳市南山职工休养有限公司、溧阳市天目湖

旅行社有限公司、溧阳市天立源农业发展有限公司、溧阳市天目湖山水园酒店有限公司、溧阳市遇天目湖酒店有限公司、

溧阳市初心培训服务有限公司、溧阳市碧波园大酒店有限公司。具体情况详见本财务报表附注“十、在其他主体中的权益”之说明。1462023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告147五、重要会计政策及会计估计2.财务报表项目附注明细项目的重要性

具体会计政策和会计估计提示：本公司确定财务报表项目附注明细项目的重要性，在财务报表项目重要性基础上，以具体项目占该项目一定比例，或√适用□不适用结合金额确定，同时考虑具体项目的性质。某些项目对财务报表而言不具有重要性，但可能对附注而言具有重要性，仍需要在附注中单独披露。财务报表项目附注相关重要性标准为：

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2023年12月31日的财务状况、

2023年度的经营成果和现金流量等相关信息。项目重要性标准

占相应应收款项金额的10%以上，且金额超过300万元，重要的单项计提坏账准备的应收款项

1.遵循企业会计准则的声明或当期计提坏账准备影响盈亏变化

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动影响坏账准备转回占当期坏账准备转回的10%以上，且金重要应收款项坏账准备收回或转回额超过300万元，或影响当期盈亏变化和现金流量等有关信息。

重要的应收款项核销占相应应收款项10%以上，且金额超过300万元预收款项及合同资产账面价值发生重大变动变动幅度超过30%

2.会计期间

投资预算金额较大且当期发生额占在建工程本期发生总额

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。重要的在建工程项目10%以上（或期末余额占比10%以上）占应付账款或其他应付款余额10%以上，且金额超过300账龄超过1年以上的重要应付账款及其他应付款万元

3.营业周期重要的或有事项金额超过1000万元，且占合并报表净资产绝对值10%以上

√适用□不适用

本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。6.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用□不适用

1.同一控制下的企业合并

4.记账本位币

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公本公司的记账本位币为人民币。

司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。

合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

5.重要性标准确定方法和选择依据

2.非同一控制下的企业合并

√适用□不适用

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的

1.财务报表项目的重要性负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负

本公司确定财务报表项目重要性，以是否影响财务报表使用者作出经济决策为原则，从性质和金额两方面考虑。财务债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差报表项目金额的重要性，以相关项目占资产总额、负债总额、所有者权益总额、营业收入、净利润的一定比例为标准；财额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍务报表项目性质的重要性，以是否属于日常经营活动、是否导致盈亏变化、是否影响监管指标等对财务状况和经营成果具小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。

有较大影响的因素为依据。1482023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告149

7.控制的判断标准和合并财务报表的编制方法8.合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用□适用√不适用

1.控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制作为基础予以确定。具备以下三个要素的被投资单位，认定为对其控制：拥有对被投9.现金及现金等价物的确定标准资单位的权力、因参与被投资单位的相关活动而享有可变回报、有能力运用对被投资单位的权力影响回报金额。

本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时

2.合并财务报表的编制方法所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

（1）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对10.外币业务和外币报表折算子公司财务报表进行必要的调整。

√适用□不适用

（2）合并财务报表抵销事项本公司对发生的外币交易，采用交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采项目下以“减：库存股”项目列示。用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（3）合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财11.金融工具务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。√适用□不适用

（4）处置子公司的会计处理1.金融工具的分类、确认和计量

在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对（1）金融资产应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，本公司将金融资产划分为以下三类：

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，应当按照其在丧*以摊余成本计量的金融资产。管理此类金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与该类金融资产后续按照实际利率法确认利息收入。

原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。管理此类金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。该类金融资产后续按照公允价值计量，且其变动计入其他综合收益，但按照实际利率法计算的利息收入、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益。将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综1502023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告151合收益的金融资产，以公允价值计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。在初始确认时，如果能本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，详见“本节五、13.”

消除或减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该指定一经按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据做出，不得撤销。

对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收□适用√不适用益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。该类金融资产以公允基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法价值进行后续计量，除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。□适用√不适用

（2）金融负债按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

金融负债于初始确认时分类为：□适用√不适用

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债以公允价值进行后续计量，形成的利得或损失计入当期损益。

13.应收账款

*金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

√适用□不适用

*以摊余成本计量的金融负债。该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

2.金融工具的公允价值的确认方法

√适用□不适用

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场，采用估值技术确定其公允价值。

在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范1.预期信用损失的范围围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项，包括应收票据和应收账款）、应收款项融资、的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。

租赁应收款、其他应收款进行减值会计处理并确认坏账准备。

3.金融工具的终止确认2.预期信用损失的确定方法

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：（1）收取金融资产现金流量的合同权利终止；（2）金融资产已转移，预期信用损失的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，且符合终止确认条件。

将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融负债的现时义务全部或部分得以解除的，终止确认已解除的部分。如果现有负债被同一债权人以实质上几乎完全金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款被实质性修改，终止确认现有金融负债，并同时确认新金融负债。以按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。

12.应收票据预期信用损失的简化方法，即始终按相当于整个存续期预期信用损失的金额计量损失准备。

√适用□不适用3.预期信用损失的会计处理方法

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损√适用□不适用失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）。1522023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告153按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

15.其他应收款

□适用√不适用

√适用□不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

√适用□不适用

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，详见“本节五、13.”

□适用√不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用

14.应收款项融资基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用□适用√不适用应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用□不适用□适用√不适用

本公司对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大融资成分），以及由《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，均采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。

16.存货

根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收票据和应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：√适用□不适用应收账款组合1：账龄组合存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款√适用□不适用

账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。1.存货的分类应收票据（商业承兑汇票）的减值损失计量，比照上述应收账款的减值损失计量方法处理。存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、库存商品等。

□适用√不适用2.发出存货的计价方法

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。

□适用√不适用3.存货的盘存制度按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

□适用√不适用4.低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物采用五五摊销法摊销。1542023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告155存货跌价准备的确认标准和计提方法

18.持有待售的非流动资产或处置组

√适用□不适用

√适用□不适用

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：一是根据类似交易中出售此类资产或处置组

较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。

的惯例，在当前状况下即可立即出售；二是出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。

据初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计□适用√不适用提持有待售资产减值准备。

基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据资产负债表中持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列示为持有待售资产，持有待售的处置组中的负债□适用√不适用列示为持有待售负债。

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：

17.合同资产

1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

√适用□不适用

2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相

合同资产的确认方法及标准关联计划的一部分；

√适用□不适用

本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产3.该组成部分是专为转售而取得的子公司。

列示。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用简化方划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

法计量损失准备。对于包含重大融资成分的合同资产，本公司按照一般方法计量损失准备。

□适用√不适用合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法终止经营的认定标准和列报方法

√适用□不适用

合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记合同资产减值准备；转回已计提的资产减值准备时，□适用√不适用做相反分录。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

19.长期股权投资

□适用√不适用

√适用□不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

1.共同控制、重大影响的判断标准

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用1562023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告157

共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。重大影响，是指当持有被下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。

投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响，或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在

2.折旧方法

被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投

资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。√适用□不适用

2.初始投资成本确定本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类

固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。

并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其房屋及建筑物年限平均法2054.75

初始投资成本按照债务重组准则有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照非货币性资产交换准则有关规定确定。机器设备年限平均法1059.50运输设备年限平均法4-1059.5-23.75

3.后续计量及损益确认方法

电子设备年限平均法3-5519.00-31.67

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益办公设备年限平均法5519.00法核算。对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。22.在建工程√适用□不适用

20.投资性房地产本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。

预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全

1.如果采用成本计量模式的：部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其

能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同

折旧或摊销方法要求，或与设计或合同要求基本相符。

本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。

23.借款费用

本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。√适用□不适用

1.借款费用资本化的确认原则

21.固定资产本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；

其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的

1.确认条件购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

√适用□不适用1582023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告159

2.资本化金额计算方法本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。

每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以

所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确2.研发支出的归集范围及相关会计处理方法定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。□适用√不适用实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

27.长期资产减值

24.生物资产√适用□不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油

□适用√不适用

气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准

25.油气资产备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可

□适用√不适用收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收26.无形资产回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，

再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

1.使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复合程序上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

√适用□不适用

（1）无形资产的计价方法28.长期待摊费用

√适用□不适用

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，

29.合同负债

对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。

√适用□不适用

（2）使用寿命不确定的判断依据本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

本公司将同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。1602023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告161

30.职工薪酬32.股份支付

1.短期薪酬的会计处理方法□适用√不适用

√适用□不适用

在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允33.优先股、永续债等其他金融工具许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和√适用□不适用住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例1.金融负债和权益工具的划分计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

本公司发行的优先股、永续债（例如长期限含权中期票据）、认股权、可转换公司债券等，按照以下原则划分为金融

2.离职后福利的会计处理方法负债或权益工具：

√适用□不适用（1）通过交付现金、其他金融资产或交换金融资产或金融负债结算的情况。如果本公司不能无条件地避免以交付现本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。

本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或（2）通过自身权益工具结算的情况。如果发行的金融工具须用或可用本公司自身权益工具结算，作为现金或其他金相关资产成本。融资产的替代品，该工具是本公司的金融负债；如果为了使该工具持有人享有在本公司扣除所有负债后的资产中的剩余权益，则该工具是本公司的权益工具。

3.辞退福利的会计处理方法

（3）对于将来须用或可用本公司自身权益工具结算的金融工具的分类，应当区分衍生工具还是非衍生工具。对于非

√适用□不适用衍生工具，如果本公司未来没有义务交付可变数量的自身权益工具进行结算，则该非衍生工具是权益工具；否则，该非衍本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能生工具是金融负债。对于衍生工具，如果本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费进行结算，则该衍生工具是权益工具；如果本公司以固定数量自身权益工具交换可变金额现金或其他金融资产，或以可变用时。数量自身权益工具交换固定金额现金或其他金融资产，或在转换价格不固定的情况下以可变数量自身权益工具交换可变金额现金或其他金融资产，则该衍生工具应当确认为金融负债或金融资产。

4.其他长期职工福利的会计处理方法

2.优先股、永续债的会计处理

√适用□不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除本公司对于归类为金融负债的金融工具在“应付债券”科目核算，在该工具存续期间，计提利息并对账面的利息调整此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。进行调整等的会计处理，按照金融工具确认和计量准则中有关金融负债按摊余成本后续计量的规定进行会计处理。本公司对于归类为权益工具的在“其他权益工具”科目核算，在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的利息）的，作为利润分配处理。

31.预计负债

□适用√不适用34.收入

1.按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用1622023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告163

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司35.合同成本向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方√适用□不适用收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成本”）是指不履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。

内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为

2.同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由

用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。

√适用□不适用本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“存*景区门票收入货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。

公司景区销售门票、在游客通过闸机入园后，主要风险和报酬得以转移。在当日经营时间结束后，根据售票窗口出售本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“其的定额票证及旅行社签单情况进行销售统计。根据售票统计表和检票统计表，经核对无误后，编制营业收入日报表，确认他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。

当日景区运营收入。本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的，在发生时计入当期损益*酒店客房、餐饮服务收入

与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：

公司酒店对外提供客房餐饮服务时，在酒店客房、餐饮服务已取得收取服务费的权利时予以确认收入。因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；为转让该相关商品估计将要发生的成本。

客房服务：客户入住酒店时，凭有效证件进行入住登记，前台收银员预收消费押金，并及时录入酒店管理系统。当晚以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，根据客户的实际入住情况、客户当日在酒店就餐消费及其他零星消费等，经酒店稽核后生成营业收入日报表，财务据此确并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备的情况下该资产在转回日的账面价值。

认当日收入；客户离店时，根据消费情况办理结算。

餐饮服务：客户就餐后，根据客户实际消费录入酒店管理系统，打印电子结算单，由客户在收银点现付结算或由签单权人进行签单，经酒店稽核无误后确认收入。36.政府补助*索道缆车业务收入√适用□不适用

公司索道对外提供索道缆车旅游服务时，在当日承运时间结束后，根据售票窗口出售的定额票证及旅行社签单情况进1.政府补助的类型及会计处理行销售统计。根据售票统计表、乘坐索道结算单和验票统计表，经核对无误后，编制营业收入日报表，确认当日索道缆车政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补运营收入。助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不*旅行社旅游服务收入能可靠取得的，按照名义金额计量。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。

公司旅行社对外提供旅游服务业务时，按照事先约定提供完成旅游服务项目后确认收入。

政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确*租赁收入规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与租赁收入根据本公司租赁的会计政策确认。收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。

除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用1642023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告165或损失的，直接计入当期损益。

38.租赁

本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金√适用□不适用直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。本公司在合同开始日，将评估合同是否为租赁或包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或包含租赁。

2.政府补助确认时点

作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府√适用□不适用补助，在实际收到补助款项时予以确认。在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。

（1）使用权资产

37.递延所得税资产/递延所得税负债

在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括租赁负债的初始计量金额，在租赁期开始日或之前√适用□不适用

支付的已扣除租赁激励的租赁付款额，初始直接费用等。

1.递延所得税的确认对于能合理确定租赁期届满时将取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；若无法合理确定，根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时，将其账面价础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所值减记至可收回金额。

得税负债。（2）租赁负债

2.递延所得税的计量租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确

递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表定将行使购买选择权或终止租赁选择权时需支付的款项等。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。损益。

如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。本公司采用租赁内含利率作为折现率；若无法合理确定租赁内含利率，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。按对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的照固定的周期性利率，即本公司所采用的折现率或修订后的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性务费用。

差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

3.递延所得税的净额抵消依据√适用□不适用

同时满足下列条件时，本公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净额结算当期所得税本公司在租赁开始日，将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除此之资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得外的均为经营租赁。

税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的

（1）经营租赁会计处理

纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认。对初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益，未计入租赁收款额的可变租金在实际发生时计入租金收入。1662023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告167

（2）融资租赁会计处理

六、税项

在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，并终止确认融资租赁资产。初始直接费用计入应收融资租赁款的初始入账价值中。1.主要税种及税率主要税种及税率情况

√适用□不适用

39.其他重要的会计政策和会计估计税种计税依据税率

□适用√不适用增值税销售收入13%、9%、6%、5%、3%

城市维护建设税应纳流转税额5%

教育费附加应纳流转税额3%

40.重要会计政策和会计估计的变更地方教育费附加应纳流转税额2%

（1）重要会计政策变更企业所得税应纳流转税额25%、20%

□适用√不适用存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明□适用√不适用

（2）重要会计估计变更

□适用√不适用

（3）2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的2.税收优惠

财务报表√适用□不适用

根据《中国科协办公厅关于命名2019年度江苏省科普教育基地的通知》（苏科协发[2019]230号）的规定：江苏天

□适用√不适用

目湖旅游股份有限公司山水园景区分公司为江苏省科普教育基地，有效期为2019年-2023年；溧阳市天目湖南山竹海旅游有限公司被命名为江苏省优秀科普教育基地，有效期为2019年-2023年。根据《财政部税务总局关于延续宣传文化增41.其他值税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2021年第10号）的规定：自2021年1月1日起至2023年12月31日，

对科普单位的门票收入，以及县级及以上党政部门和科协开展科普活动的门票收入免征增值税。报告期内，江苏天目湖旅□适用√不适用游股份有限公司山水园景区分公司、溧阳市天目湖南山竹海旅游有限公司的部分景区门票收入免征增值税。

根据《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告2019年39号)

第七条和《财政部税务总局关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》(财政部税务总局公告2019年第87号)

规定的生产、生活性服务业增值税加计抵减政策，执行期限延长至2023年12月31日。

根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》（税务总局公告2022年第10号）对

增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城

镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加，执行期限为2022年1月1日至2024年12月31日。1682023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告169根据《财政部税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第6号），对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。七、合并财务报表项目注释

执行期限为2023年1月1日至2024年12月31日。1.货币资金根据《中共江苏省委江苏省人民政府印发关于促进全省经济持续回升向好的若干政策措施的通知》（苏发〔2023〕9号）

√适用□不适用规定，对住宿餐饮、文体娱乐、交通运输、旅游、零售、仓储行业纳税人和增值税小规模纳税人暂免征收房产税、城镇土地使用税，执行期限延续到2023年12月31日。单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金3066781.474320337.56

3.其他银行存款552867483.18362478062.23

□适用√不适用其他货币资金存放财务公司存款

合计555934264.65366798399.79

其中：存放在境外的款项总额其他说明

货币资金期末余额中无因抵押、冻结等对变现有限制或有潜在回收风险的款项。

2.交易性金融资产

□适用√不适用

3.衍生金融资产

□适用√不适用

4.应收票据

（1）应收票据分类列示

□适用√不适用

（2）期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用1702023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告171

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

5.应收账款

□适用√不适用

（1）按账龄披露

（4）按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

□适用√不适用

单位：元币种：人民币

按单项计提坏账准备：

账龄期末账面余额期初账面余额

□适用√不适用

1年以内

按组合计提坏账准备：

其中：1年以内分项

□适用√不适用

1年以内28596588.788592737.26

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

1年以内小计28596588.788592737.26

□适用√不适用

1至2年28372.0012766.00

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

2至3年

□适用√不适用3至4年

（5）坏账准备的情况4至5年

5年以上

□适用√不适用

合计28624960.788605503.26

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用（2）按坏账计提方法分类披露

其他说明：√适用□不适用无。单位：元币种：人民币

（6）本期实际核销的应收票据情况期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备

□适用√不适用类别账面账面

其中重要的应收票据核销情况：比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值

(%)例(%)(%)例(%)

□适用√不适用按单项计提

应收票据核销说明：坏账准备

□适用√不适用其中：

其他说明按组合计提

28624960.78100.001432666.635.0027192294.158605503.26100.00430913.485.018174589.78

坏账准备

□适用√不适用

其中：

账龄组合28624960.78100.001432666.635.0027192294.158605503.26100.00430913.485.018174589.78

合计28624960.78/1432666.63/27192294.158605503.26/430913.48/8174589.781722023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告173

按单项计提坏账准备：其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用□适用√不适用

按组合计提坏账准备：应收账款核销说明：

√适用□不适用□适用√不适用

组合计提项目：账龄组合（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元币种：人民币

√适用□不适用期末余额

名称单位：元币种：人民币

应收账款坏账准备计提比例（%）占应收账款和合同资

1年以内28596588.781429829.435.00合同资产期末余应收账款和合同资产坏账准备期末余单位名称应收账款期末余额产期末余额合计数的

额期末余额额比例（%）

1至2年28372.002837.2010.00

合计28624960.781432666.63/第一名16000000.0016000000.0055.90800000.00

按组合计提坏账准备的说明：第二名923690.24923690.243.2346184.51

□适用√不适用第三名833491.27833491.272.9141674.56

按预期信用损失一般模型计提坏账准备第四名663374.40663374.402.3233168.72

□适用√不适用第五名616540.59616540.592.1530827.03

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：合计19037096.5019037096.5066.51951854.82

□适用√不适用其他说明

（3）坏账准备的情况无。

其他说明：

√适用□不适用

□适用√不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额

计提收回或转回转销或核销其他变动6.合同资产

账龄组合430913.481001753.151432666.63（1）合同资产情况

合计430913.481001753.151432666.63

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

（2）报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：□适用√不适用

无。（3）按坏账计提方法分类披露

（4）本期实际核销的应收账款情况□适用√不适用

□适用√不适用1742023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告175

按单项计提坏账准备：（2）期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：□适用√不适用

□适用√不适用（4）按坏账计提方法分类披露按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

（4）本期合同资产计提坏账准备情况□适用√不适用

□适用√不适用按组合计提坏账准备：

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：□适用√不适用

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

其他说明：□适用√不适用无。对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

（5）本期实际核销的合同资产情况

（5）坏账准备的情况

□适用√不适用

其中重要的合同资产核销情况□适用√不适用

□适用√不适用其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

合同资产核销说明：□适用√不适用

□适用√不适用其他说明：

其他说明：无。

□适用√不适用（6）本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用

7.应收款项融资其中重要的应收款项融资核销情况

□适用√不适用

（1）应收款项融资分类列示核销说明：

□适用√不适用□适用√不适用1762023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告177

（7）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：合计3180067.7556.06

□适用√不适用其他说明

（8）其他说明：无。

其他说明

□适用√不适用

□适用√不适用

8.预付款项

（1）预付款项按账龄列示9.其他应收款

√适用□不适用项目列示

单位：元币种：人民币√适用□不适用

期末余额期初余额单位：元币种：人民币账龄

金额比例(%)金额比例(%)项目期末余额期初余额

1年以内5395498.0595.105788570.8793.54应收利息

1至2年120403.722.12168234.742.72应收股利

2至3年92382.531.63104628.871.69其他应收款2279010.711682013.34

3年以上65439.371.15126936.242.05合计2279010.711682013.34

合计5673723.67100.006188370.72100.00其他说明：

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：□适用√不适用无。应收利息

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况（1）应收利息分类

√适用□不适用

□适用√不适用

单位：元币种：人民币

单位名称期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)（2）重要逾期利息

第一名1987069.4735.02□适用√不适用

第二名546728.599.64（3）按坏账计提方法分类披露

第三名348102.006.14□适用√不适用

第四名155357.882.74按单项计提坏账准备：

第五名142809.812.52□适用√不适用1782023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告179

按单项计提坏账准备的说明：□适用√不适用

□适用√不适用按单项计提坏账准备：

按组合计提坏账准备：□适用√不适用

□适用√不适用按单项计提坏账准备的说明：

（4）按预期信用损失一般模型计提坏账准备□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

（4）按预期信用损失一般模型计提坏账准备

（5）坏账准备的情况

□适用√不适用

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

□适用√不适用

其他说明：（5）坏账准备的情况无。□适用√不适用

（6）本期实际核销的应收利息情况其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

□适用√不适用

其他说明：

其中重要的应收利息核销情况无。

□适用√不适用

核销说明：（6）本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用□适用√不适用

其他说明：其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用□适用√不适用

应收股利核销说明：

□适用√不适用

（1）应收股利其他说明：

□适用√不适用□适用√不适用

（2）重要的账龄超过1年的应收股利其他应收款

□适用√不适用（1）按账龄披露

（3）按坏账计提方法分类披露1802023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告181

√适用□不适用

2023年1月1日余额在本期

单位：元币种：人民币

--转入第二阶段账龄期末账面余额期初账面余额

--转入第三阶段

1年以内

--转回第二阶段

其中：1年以内分项

--转回第一阶段

1年以内2114342.881640840.46

本期计提-89427.91-89427.91

1年以内小计2114342.881640840.46

本期转回

1至2年263741.76123327.72

本期转销

2至3年33153.005050.00

本期核销

3至4年5050.007400.00

其他变动

4至5年7400.007500.00

2023年12月31日余额177676.931380500.001558176.93

5年以上1413500.001545500.00

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

合计3837187.643329618.18无。

（2）按款项性质分类情况对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

√适用□不适用□适用√不适用

单位：元币种：人民币本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

款项性质期末账面余额期初账面余额□适用√不适用

保证金、押金及备用金1800247.001944901.30（4）坏账准备的情况

代职工垫付的社保、公积金1192570.87996887.34

√适用□不适用

其他844369.77387829.54单位：元币种：人民币

合计3837187.643329618.18本期变动金额类别期初余额期末余额

（3）坏账准备计提情况计提收回或转回转销或核销其他变动其他应收款坏

√适用□不适用1647604.84-89427.911558176.93账准备

单位：元币种：人民币合计1647604.84-89427.911558176.93

第一阶段第二阶段第三阶段其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信未来12个月预期信合计□适用√不适用

损失(未发生信用减用损失(已发生信用损失

值)用减值)其他说明

2023年1月1日余额267104.841380500.001647604.84无。1822023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告183

（5）本期实际核销的其他应收款情况单位：元币种：人民币期末余额期初余额

□适用√不适用存货跌价准

其中重要的其他应收款核销情况：项目存货跌价准备备/合同履约

账面余额/合同履约成账面价值账面余额账面价值

□适用√不适用成本减值准本减值准备备

其他应收款核销说明：

原材料1723996.181723996.182120153.552120153.55

□适用√不适用在产品

（6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况库存商品367657.82367657.82295487.03295487.03

√适用□不适用周转材料

单位：元币种：人民币消耗性生物资占其他应收款期末余坏账准备单位名称期末余额款项的性质账龄产

额合计数的比例(%)期末余额

第一名1304000.0033.98保证金、押金及备用金5年以上1304000.00合同履约成本

第二名1192570.8731.08代职工垫付的社保、公积金1年以内60515.63低值易耗品2704291.502704291.502592004.582592004.58

第三名324639.258.46其他1年以内16231.96合计4795945.504795945.505007645.165007645.16

第四名200000.005.21保证金、押金及备用金1-2年20000.00（2）存货跌价准备及合同履约成本减值准备

第五名169142.804.41其他1年以内8457.14

□适用√不适用

合计3190352.9283.14//1409204.73本期转回或转销存货跌价准备的原因

（7）因资金集中管理而列报于其他应收款□适用√不适用

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备

其他说明：□适用√不适用

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

（3）存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

10.存货

□适用√不适用

（1）存货分类

（4）合同履约成本本期摊销金额的说明

√适用□不适用

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用1842023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告185

11.持有待售资产14.债权投资

□适用√不适用（1）债权投资情况

□适用√不适用

12.一年内到期的非流动资产债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

□适用√不适用

（2）期末重要的债权投资一年内到期的债权投资

□适用√不适用

□适用√不适用

一年内到期的其他债权投资（3）减值准备计提情况

□适用√不适用□适用√不适用

一年内到期的非流动资产的其他说明对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

无。□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

13.其他流动资产（4）本期实际的核销债权投资情况

√适用□不适用□适用√不适用

单位：元币种：人民币其中重要的债权投资情况核销情况

项目期末余额期初余额□适用√不适用

合同取得成本债权投资的核销说明：

应收退货成本□适用√不适用其他说明预缴增值税

□适用√不适用

待抵扣进项税额790084.612536425.31

预缴其他税金330331.31254062.66

合计1120415.922790487.9715.其他债权投资

其他说明（1）其他债权投资情况无。

□适用√不适用其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用1862023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告187

（2）期末重要的其他债权投资□适用√不适用

□适用√不适用（3）按预期信用损失一般模型计提坏账准备

（3）减值准备计提情况□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用（4）坏账准备的情况

（4）本期实际核销的其他债权投资情况□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况

其他说明：

□适用√不适用无。

其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用（5）本期实际核销的长期应收款情况

其他说明：□适用√不适用

□适用√不适用其中重要的长期应收款核销情况

□适用√不适用

长期应收款核销说明：

16.长期应收款□适用√不适用

其他说明

（1）长期应收款情况

□适用√不适用

□适用√不适用

（2）按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用17.长期股权投资

按单项计提坏账准备：（1）长期股权投资情况

□适用√不适用

√适用□不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：1882023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告189

单位：元币种：人民币（2）本期存在终止确认的情况说明本期增减变动

减值□适用√不适用期初宣告发权益法下确其他综期末准备被投资单位

余额减少其他权放现金计提减其他说明：追加投资认的投资损合收益其他余额期末投资益变动股利或值准备

益调整余额□适用√不适用利润

一、合营企业

小计19.其他非流动金融资产

二、联营企业□适用√不适用

江苏天目湖其他说明：

动物王国旅10017262.409990000.00135894.6220143157.02

游有限公司□适用√不适用

小计10017262.409990000.00135894.6220143157.02

合计10017262.409990000.00135894.6220143157.0220.投资性房地产

（2）长期股权投资的减值测试情况投资性房地产计量模式

□适用√不适用

（1）采用成本计量模式的投资性房地产其他说明无。单位：元币种：人民币项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

18.其他权益工具投资一、账面原值

1.期初余额44805612.8944805612.89

（1）其他权益工具投资情况

2.本期增加金额

√适用□不适用（1）外购

单位：元币种：人民币（2）存货\固定资产\在建工程转入指定为本期增减变动

累计以公允（3）企业合并增加计入价值计

本期计本期确认累计计入其其他量且其3.本期减少金额期初追减项目入其他本期计入其他期末

加少其的股利收他综合收益综合变动计余额综合收综合收益的损余额（1）处置投投他入的利得收益入其他益的利失

资资的损综合收（2）其他转出得失益的原

因4.期末余额44805612.8944805612.89江苏江南

二、累计折旧和累计摊销农村商业

15439430.882902820.4512536610.4399400.755066714.95

银行股份1.期初余额17573729.0717573729.07有限公司

合计15439430.882902820.4512536610.4399400.755066714.95/1902023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告191

单位：元币种：人民币

2.本期增加金额2190369.422190369.42

项目期末余额期初余额

（1）计提或摊销2190369.422190369.42

固定资产894668219.30914622203.44

3.本期减少金额

固定资产清理

（1）处置

合计894668219.30914622203.44

（2）其他转出

其他说明：

4.期末余额19764098.4919764098.49

□适用√不适用

三、减值准备固定资产

1.期初余额

2.本期增加金额（1）固定资产情况

（1）计提√适用□不适用

3、本期减少金额单位：元币种：人民币

（1）处置电子设备及其他项目房屋及建筑物机器设备运输工具合计设备

（2）其他转出一、账面原值：

4.期末余额1.期初余额1310628572.38294423683.2239583646.55137556448.451782192350.60

四、账面价值2.本期增加金额67676723.083683333.155796433.6310111281.7187267771.57

1.期末账面价值25041514.4025041514.40（1）购置11571171.133650688.671786433.6310077455.7127085749.14

2.期初账面价值27231883.8227231883.82（2）在建工程转入56105551.9532644.484010000.0033826.0060182022.43

（2）未办妥产权证书的投资性房地产情况（3）企业合并增加

□适用√不适用3.本期减少金额7866918.501812510.093172381.00767131.0013618940.59

（3）采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况（1）处置或报废7866918.501812510.093172381.00767131.0013618940.59

4.期末余额1370438376.96296294506.2842207699.18146900599.161855841181.58

□适用√不适用

其他说明二、累计折旧

□适用√不适用1.期初余额527424818.66206742289.6233103933.41100299105.47867570147.16

2.本期增加金额71481089.8620234583.352344214.6011452648.61105512536.42

（1）计提71481089.8620234583.352344214.6011452648.61105512536.42

21.固定资产3.本期减少金额6592189.641574995.263013761.95728774.4511909721.30

项目列示（1）处置或报废6592189.641574995.263013761.95728774.4511909721.30

4.期末余额592313718.88225401877.7132434386.06111022979.63961172962.28

√适用□不适用1922023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告193

单位：元币种：人民币

三、减值准备项目期末余额期初余额

1.期初余额

在建工程4671424.6115400394.54

2.本期增加金额

工程物资

（1）计提

合计4671424.6115400394.54

3.本期减少金额

其他说明：

（1）处置或报废

□适用√不适用

4.期末余额

在建工程

四、账面价值

1.期末账面价值778124658.0870892628.579773313.1235877619.53894668219.30（1）在建工程情况

2.期初账面价值783203753.7287681393.606479713.1437257342.98914622203.44√适用□不适用

（2）暂时闲置的固定资产情况单位：元币种：人民币期末余额期初余额

□适用√不适用项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

（3）通过经营租赁租出的固定资产

山水园景区改造3033717.063033717.0612122181.9012122181.90

□适用√不适用南山竹海景区改造1637707.551637707.553278212.643278212.64

（4）未办妥产权证书的固定资产情况合计4671424.614671424.6115400394.5415400394.54

□适用√不适用（2）重要在建工程项目本期变动情况

（5）固定资产的减值测试情况√适用□不适用

□适用√不适用单位：元币种：人民币工程累利息本期

其他说明：本期其中：计投入资本利息项目名期初本期转入固定资其他期末工程进本期利资金

□适用√不适用预算数本期增加金额占预化累资本称余额产金额减少余额度息资本来源算比例计金化率金额化金额

固定资产清理(%)额(%)山水园自有

□适用√不适用景区改69594282.1712122181.9046113732.5555202197.393033717.0683.6883.68资金造

22.在建工程合计69594282.1712122181.9046113732.5555202197.393033717.06////

项目列示（3）本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

√适用□不适用1942023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告195

（4）在建工程的减值测试情况

25.使用权资产

□适用√不适用

（1）使用权资产情况其他说明

□适用√不适用√适用□不适用

单位：元币种：人民币工程物资项目景区经营权合计

（1）工程物资情况一、账面原值

□适用√不适用1.期初余额106314147.57106314147.57　

2.本期增加金额　　

23.生产性生物资产3.本期减少金额　　

4.期末余额106314147.57　106314147.57　

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

二、累计折旧

□适用√不适用

1.期初余额50236227.61　50236227.61　

（2）采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况2.本期增加金额5609405.64　5609405.64　

□适用√不适用(1)计提5609405.64　5609405.64　

（3）采用公允价值计量模式的生产性生物资产3.本期减少金额　　

□适用√不适用(1)处置　　

其他说明4.期末余额55845633.25　55845633.25　

□适用√不适用三、减值准备

1.期初余额　　

24.油气资产2.本期增加金额　　

(1)计提　　

（1）油气资产情况

3.本期减少金额　　

□适用√不适用

(1)处置　　

（2）油气资产的减值测试情况4.期末余额　　

□适用√不适用四、账面价值

其他说明：1.期末账面价值50468514.32　50468514.32　无。2.期初账面价值56077919.96　56077919.96　1962023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告197

（2）使用权资产的减值测试情况三、减值准备

□适用√不适用1.期初余额

其他说明：2.本期增加金额

无。（1）计提

3.本期减少金额

26.无形资产(1)处置

4.期末余额

（1）无形资产情况

四、账面价值

√适用□不适用1.期末账面价值99865269.121384432.1828248.51101277949.81

单位：元币种：人民币

2.期初账面价值103154928.722221059.3556776.42105432764.49

项目土地使用权软件商标权合计

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是0%

一、账面原值

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

1.期初余额141415923.4812804547.48400780.00154621250.96

2.本期增加金额363865.49363865.49√适用□不适用

单位：元币种：人民币

(1)购置363865.49363865.49项目账面价值未办妥产权证书的原因

(2)内部研发

天目湖新镇 15-09-A 地块 10134932.55 尚在办理

(3)企业合并增加

天目湖镇迎宾路南侧地块8552106.65尚在办理

3.本期减少金额

(1)处置（3）无形资产的减值测试情况

4.期末余额141415923.4813168412.97400780.00154985116.45□适用√不适用

二、累计摊销其他说明：

□适用√不适用

1.期初余额38260994.7610583488.13344003.5849188486.47

2.本期增加金额3289659.601200492.6628527.914518680.17

（1）计提3289659.601200492.6628527.914518680.1727.商誉

3.本期减少金额（1）商誉账面原值

(1)处置

□适用√不适用

4.期末余额41550654.3611783980.79372531.4953707166.64

（2）商誉减值准备

□适用√不适用1982023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告199

（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

29.递延所得税资产/递延所得税负债

□适用√不适用

（1）未经抵销的递延所得税资产资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用√适用□不适用

其他说明单位：元币种：人民币

□适用√不适用期末余额期初余额项目递延所得税递延所得税

（4）可收回金额的具体确定方法可抵扣暂时性差异可抵扣暂时性差异资产资产

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定资产减值准备2990843.56747710.912078518.32519629.61

□适用√不适用内部交易未实现利润可收回金额按预计未来现金流量的现值确定可抵扣亏损

□适用√不适用递延收益12385127.263096281.8114341167.193585291.80前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

租赁负债65786993.0616446748.2771668125.2117917031.30

□适用√不适用

合计81162963.8820290740.9988087810.7222021952.71公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用（2）未经抵销的递延所得税负债

（5）业绩承诺及对应商誉减值情况√适用□不适用

单位：元币种：人民币形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内期末余额期初余额

□适用√不适用项目递延所得税递延所得税应纳税暂时性差异应纳税暂时性差异其他说明负债负债

□适用√不适用非同一控制企业合并资产评估增值其他债权投资公允价值

28.长期待摊费用变动

其他权益工具投资公允

√适用□不适用7536610.421884152.6110439430.882609857.72价值变动

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额计提的大额存单利息5437479.171359369.79

装修及家居用品3133037.9863382.18843013.542353406.62使用权资产50468514.3212617128.5956077919.9614019480.00

景区改造工程781003.87674621.00302649.801152975.07

合计3914041.85738003.181145663.343506381.69合计63442603.9115860650.9966517350.8416629337.72

其他说明：

无。2002023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告201

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

30.其他非流动资产

□适用√不适用

√适用□不适用

（4）未确认递延所得税资产明细单位：元币种：人民币

√适用□不适用期末余额期初余额项目

单位：元币种：人民币减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备项目期末余额期初余额合同取得成本可抵扣暂时性差异合同履约成本

可抵扣亏损2570303.335996117.42应收退货成本

合计2570303.335996117.42合同资产

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

预付工程款、设备款681127.39681127.394277891.564277891.56

√适用□不适用

预付青苗补偿费等9951586.009951586.009951586.009951586.00

单位：元币种：人民币

合计10632713.3910632713.3914229477.5614229477.56年份期末金额期初金额备注

其他说明：

2023年87147.34无。

2024年86755.6886755.68

2025年116046.981244505.51

31.所有权或使用权受限资产

2026年863169.943797081.26

□适用√不适用

2027年1148334.67780627.63

其他说明：

2028年355996.06无。

合计2570303.335996117.42/

其他说明：

□适用√不适用2022023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告203

32.短期借款35.应付票据

（1）短期借款分类（1）应付票据列示

√适用□不适用□适用√不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

36.应付账款

质押借款

抵押借款（1）应付账款列示

保证借款√适用□不适用

信用借款50000000.0080000000.00单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

合计50000000.0080000000.00

1年以内（含1年）33283696.2437289110.53

短期借款分类的说明：

无。1年以上7422196.136962679.27合计40705892.3744251789.80

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

□适用√不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：□适用√不适用

□适用√不适用其他说明

其他说明□适用√不适用

□适用√不适用

37.预收款项

33.交易性金融负债（1）预收账款项列示

□适用√不适用□适用√不适用

其他说明：（2）账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

□适用√不适用

（3）报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

34.衍生金融负债

□适用√不适用

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用2042023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告205

38.合同负债项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴15203258.18125923804.25116381716.2124745346.22

（1）合同负债情况

二、职工福利费11172112.9911172112.99

√适用□不适用

三、社会保险费230527.503894281.664124809.16

单位：元币种：人民币

其中：医疗保险费56937.003332334.663389271.66项目期末余额期初余额

工伤保险费167453.75189681.56357135.31

1年以内（含1年）20138559.2917083653.45

生育保险费6136.75372265.44378402.19

1年以上2226818.105361805.88

四、住房公积金1907020.401907020.40

合计22365377.3922445459.33

五、工会经费和职工教育经费1077216.411077216.41

（2）账龄超过1年的重要合同负债

六、短期带薪缺勤

□适用√不适用七、短期利润分享计划

（3）报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因合计15433785.68143974435.71134662875.1724745346.22

□适用√不适用（3）设定提存计划列示

其他说明：

√适用□不适用

□适用√不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

39.应付职工薪酬1、基本养老保险3541835.007990457.1611532292.16

（1）应付职工薪酬列示2、失业保险费114066.25250230.11364296.36

3、企业年金缴费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合计3655901.258240687.2711896588.52

项目期初余额本期增加本期减少期末余额其他说明：

一、短期薪酬15433785.68143974435.71134662875.1724745346.22□适用√不适用

二、离职后福利-设定提存计划3655901.258240687.2711896588.52

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福利

合计19089686.93152215122.98146559463.6924745346.22

（2）短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种:人民币2062023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告207

（2）应付利息

40.应交税费

分类列示

√适用□不适用

□适用√不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额逾期的重要应付利息：

□适用√不适用

增值税1146471.79576366.89

其他说明：

消费税

□适用√不适用营业税

（3）应付股利

企业所得税45038193.965976130.15

个人所得税28106.6844900.46分类列示

城市维护建设税81929.8474225.97□适用√不适用

印花税130723.2393981.11（4）其他应付款

教育费附加81756.9074053.63按款项性质列示其他应付款

车船使用税31663.73√适用□不适用

资源税141200.00单位：元币种：人民币

合计46680046.136839658.21项目期末余额期初余额

其他说明：保证金及押金5233943.416144926.37无。个人生育等保险673566.73443368.62其他3462964.251558511.16

41.其他应付款合计9370474.398146806.15

账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

（1）项目列示

□适用√不适用

√适用□不适用其他说明：

单位：元币种：人民币□适用√不适用项目期末余额期初余额应付利息

应付股利42.持有待售负债

其他应付款9370474.398146806.15

□适用√不适用

合计9370474.398146806.15

其他说明：

□适用√不适用2082023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告209

43.1年内到期的非流动负债46.应付债券

√适用□不适用（1）应付债券

单位：元币种：人民币

□适用√不适用项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款（2）应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

1年内到期的应付债券

1年内到期的长期应付款□适用√不适用

1年内到期的租赁负债9000304.8211357982.17（3）可转换公司债券的说明

合计9000304.8211357982.17□适用√不适用

其他说明：转股权会计处理及判断依据无。□适用√不适用

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

44.其他流动负债期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

其他流动负债情况□适用√不适用

□适用√不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

短期应付债券的增减变动：□适用√不适用

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

其他说明：□适用√不适用

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用

45.长期借款

47.租赁负债

（1）长期借款分类√适用□不适用

□适用√不适用单位：元币种：人民币

其他说明：项目期末余额期初余额

□适用√不适用租赁付款额85268648.3697113498.33

减：未确认融资费用16635955.2519968523.10

减：一年内到期的租赁负债9000304.8211357982.17

合计59632388.2965786993.062102023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告211

其他说明：

49.长期应付职工薪酬无。

□适用√不适用

48.长期应付款

项目列示50.预计负债

√适用□不适用□适用√不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

长期应付款51.递延收益

专项应付款1100715.061100715.06递延收益情况

合计1100715.061100715.06√适用□不适用

其他说明：单位：元币种：人民币

□适用√不适用项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因智慧物联网全电化示范项目工程

长期应付款8341666.571100000.047241666.53与资产相关补贴

（1）按款项性质列示长期应付款低碳旅游能源互联示范工程补贴4760893.00790850.003970043.00与资产相关

□适用√不适用南山竹海工程补贴1238607.6265189.891173417.73与资产相关

专项应付款合计14341167.191956039.9312385127.26/

其他说明：

（1）按款项性质列示专项应付款□适用√不适用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因52.其他非流动负债退养协保人员费

1100715.061100715.06改制时形成的退养协保人员费用□适用√不适用

用

合计1100715.061100715.06/

其他说明：

无。2122023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告213

53.股本56.库存股

√适用□不适用□适用√不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）

57.其他综合收益

期初余额发行公积金期末余额送股其他小计

新股转股√适用□不适用

股份总数186294283.00186294283.00单位：元币种：人民币

其他说明：本期发生金额

期初减：前期计减：前期计期末无。项目税后归余额本期所得税前发入其他综合入其他综合减：所得税费税后归属于母属于少余额生额收益当期转收益当期转用公司数股东入损益入留存收益

一、不能重分类进损

54.其他权益工具7829573.16-2902820.45-725705.11-2177115.345652457.82益的其他综合收益

其中：重新计量设定

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况受益计划变动额权益法下不能转损益

□适用√不适用的其他综合收益

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表其他权益工具投资公7829573.16-2902820.45-725705.11-2177115.345652457.82允价值变动

□适用√不适用企业自身信用风险公允价值变动

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：二、将重分类进损益

□适用√不适用的其他综合收益

其中：权益法下可转

其他说明:损益的其他综合收益

□适用√不适用其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额

55.资本公积其他债权投资信用减

值准备

√适用□不适用现金流量套期储备

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额外币财务报表折算差额

资本溢价（股本溢价）543095375.38543095375.38

其他综合收益合计7829573.16-2902820.45-725705.11-2177115.345652457.82其他资本公积

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

合计543095375.38543095375.38无。

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无。2142023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告215

58.专项储备转作股本的普通股股利

□适用√不适用期末未分配利润528250787.51390657813.99

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

59.盈余公积2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

√适用□不适用3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

单位：元币种：人民币4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

项目期初余额本期增加本期减少期末余额5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

法定盈余公积59819869.089408084.9569227954.03

任意盈余公积61.营业收入和营业成本储备基金

（1）营业收入和营业成本情况企业发展基金

其他√适用□不适用

单位：元币种：人民币

合计59819869.089408084.9569227954.03本期发生额上期发生额

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：项目收入成本收入成本无。

主营业务601089092.65283357471.48352146684.54230215953.04

其他业务28800224.864278296.0116425079.954783660.17

60.未分配利润合计629889317.51287635767.49368571764.49234999613.21

√适用□不适用

（2）营业收入、营业成本的分解信息

单位：元币种：人民币

项目本期上期√适用□不适用

调整前上期末未分配利润390657813.99370956392.97单位：元币种：人民币

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）合同景区业务水世界业务温泉业务酒店业务旅行社业务合计调整后期初未分配利润390657813.99370956392.97分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本

加：本期归属于母公司所有者的净利润147001058.4720306941.93商品324770226.4093386400.9212712040.5711824532.2647188020.9124346206.55207352578.33145387109.899066226.448413221.86601089092.65283357471.48类型

减：提取法定盈余公积9408084.95605520.91

合计324770226.4093386400.9212712040.5711824532.2647188020.9124346206.55207352578.33145387109.899066226.448413221.86601089092.65283357471.48提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利2162023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告217其他说明

63.销售费用

□适用√不适用

√适用□不适用

（3）履约义务的说明

单位：元币种：人民币

□适用√不适用项目本期发生额上期发生额

（4）分摊至剩余履约义务的说明广告费28387447.8020551332.73

□适用√不适用职工薪酬11390762.9011315229.14

（5）重大合同变更或重大交易价格调整能源费5014964.216861568.21

物料消耗1126229.901409161.43

□适用√不适用

其他1846453.261157445.77

其他说明：

合计47765858.0741294737.28无。

其他说明：

无。

62.税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币64.管理费用

项目本期发生额上期发生额√适用□不适用

消费税单位：元币种：人民币营业税项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税611476.44333903.37职工薪酬56471256.3348798690.65

教育费附加610845.19411260.92折旧费13972872.2213805680.39

资源税394050.00184750.00资产摊销5586183.095352235.10

房产税27494.88办公费、差旅费5222860.235234105.76

土地使用税修理费257965.84429399.19

车船使用税55452.9527400.56业务招待费533829.32667364.48

印花税181886.6794016.39保险费1590704.511187052.90

环境保护税45704.5345704.51物料消耗377587.41437197.98

其他2675.27其他2230705.471710550.48

合计1899415.781127205.90合计86243964.4277622276.93

其他说明：其他说明：

无。无。2182023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告219

65.研发费用2022年度江苏省省长质量奖（市级）1000000.00

□适用√不适用常州市质量强市奖补资金100000.00

2022年度文旅融合巩固突破年专项激励资金100000.00

2022年度疫情扶持资金补贴587000.00

66.财务费用已上市企业再融资奖励1500000.00

√适用□不适用南山竹海景区文化体验项目补贴900000.00

单位：元币种：人民币旅游业发展专项资金500000.00

项目本期发生额上期发生额休闲经济奖励资金600000.00

利息费用5489501.725103264.93科普场馆开放及活动经费补贴420000.00500000.00

减：利息收入12867295.176606533.31水利发展补贴300000.00400000.00

手续费支出166546.67102045.532021年江苏省文化和旅游发展专项（旅行社企业纾困）资

250000.00

合计-7211246.78-1401222.85金

其他说明：英才榜补贴331584.00215900.00无。旅行社企业创新发展奖补资金100000.00其他补贴889925.68787317.40

合计12766175.7811242010.39

67.其他收益

其他说明：

√适用□不适用无。

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

进项税加计扣除3991226.172588293.5768.投资收益

递延收益转入1956039.931400499.42√适用□不适用

“四大经济”政策奖励资金87200.001500000.00单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

2023年江苏省文化旅游发展和文物保护利用专项资金870000.00

权益法核算的长期股权投资收益135894.6227262.40

2023年度溧阳市文化产业发展引导专项资金400000.00

处置长期股权投资产生的投资收益

溧阳市丰富全域旅游内涵项目-南山一支笋补贴433200.00交易性金融资产在持有期间的投资收益

重大贡献企业100000.00其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入99400.75497003.75

无限定空间非遗进景区项目补贴200000.00债权投资在持有期间取得的利息收入

2022年度江苏省省长质量奖（省级）1000000.00其他债权投资在持有期间取得的利息收入2202023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告221

处置交易性金融资产取得的投资收益973102.7472.资产减值损失处置其他权益工具投资取得的投资收益

□适用√不适用处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

73.资产处置收益

合计235295.371497368.89

其他说明：√适用□不适用无。单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

69.净敞口套期收益固定资产处置收益-1278839.34-29561.80

合计-1278839.34-29561.80

□适用√不适用

其他说明：

无。

70.公允价值变动收益

□适用√不适用74.营业外收入营业外收入情况

71.信用减值损失√适用□不适用

√适用□不适用单位：元币种：人民币

单位：元币种：人民币计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额项目本期发生额上期发生额非流动资产处置利得合计应收票据坏账损失

应收账款坏账损失-1001753.15-25936.82其中：固定资产处置利得

其他应收款坏账损失89427.91-11089.70无形资产处置利得债权投资减值损失非货币性资产交换利得其他债权投资减值损失接受捐赠长期应收款坏账损失政府补助财务担保相关减值损失

赔偿款84718.99448132.9184718.99

合计-912325.24-37026.52

其他37718.9628072.0937718.96

其他说明：

无。合计122437.95476205.00122437.95其他说明：

□适用√不适用2222023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告223

单位：元币种：人民币

75.营业外支出项目本期发生额

√适用□不适用利润总额223059934.61

单位：元币种：人民币按法定/适用税率计算的所得税费用55764983.65

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额子公司适用不同税率的影响-404208.01

调整以前期间所得税的影响281040.15

非流动资产处置损失合计374879.07580298.44374879.07

非应税收入的影响-268654.72

其中：固定资产处置损失374879.07580298.44374879.07不可抵扣的成本、费用和损失的影响322513.74

无形资产处置损失使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-1049169.41

非货币性资产交换损失本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响88999.02

对外捐赠900000.00980000.00900000.00所得税费用54735504.42

其他153489.3780630.55153489.37其他说明：

合计1428368.441640928.991428368.44□适用√不适用

其他说明：

无。

77.其他综合收益

√适用□不适用

76.所得税费用详见附注第十节财务报告、七、57

（1）所得税费用表

√适用□不适用78.现金流量表项目

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额（1）与经营活动有关的现金

当期所得税费用53047274.326550812.25收到的其他与经营活动有关的现金

递延所得税费用1688230.10-1278490.36√适用□不适用

合计54735504.425272321.89单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

（2）会计利润与所得税费用调整过程补贴收入6818909.6813553217.40

√适用□不适用利息收入7429816.006606533.31

保证金及押金4490164.972546767.85

其他2376260.561025369.44

合计21115151.2123731888.002242023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告225

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无。筹资活动产生的各项负债变动情况支付的其他与经营活动有关的现金□适用√不适用

√适用□不适用（4）以净额列报现金流量的说明

单位：元币种：人民币□适用√不适用项目本期发生额上期发生额

管理费用及销售费用41243761.8146237303.37（5）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量

捐赠支出900000.00980000.00的重大活动及财务影响

保证金及押金4676015.003636909.80□适用√不适用

其他1751425.93794529.82

合计48571202.7451648742.9979.现金流量表补充资料

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无。（1）现金流量表补充资料

（2）与投资活动有关的现金√适用□不适用

单位：元币种：人民币收到的重要的投资活动有关的现金补充资料本期金额上期金额

□适用√不适用1．将净利润调节为经营活动现金流量：

支付的重要的投资活动有关的现金净利润168324430.1921164899.10

□适用√不适用加：资产减值准备

收到的其他与投资活动有关的现金信用减值损失912325.2437026.52

□适用√不适用固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧107702905.84101214084.69

支付的其他与投资活动有关的现金使用权资产摊销5609405.645609405.57

□适用√不适用无形资产摊销4518680.174238475.74

（3）与筹资活动有关的现金长期待摊费用摊销1145663.341064345.64

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）1278839.3429561.80收到的其他与筹资活动有关的现金

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）374879.07580298.44

□适用√不适用

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

支付的其他与筹资活动有关的现金财务费用（收益以“－”号填列）5489501.725103264.93

√适用□不适用投资损失（收益以“－”号填列）-235295.37-1497368.89

单位：元币种：人民币递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）1731211.72108709.13

项目本期发生额上期发生额递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-42981.62-1387199.49

租赁负债支付的现金10944850.002000000.00存货的减少（增加以“－”号填列）211699.661475885.83

合计10944850.002000000.00经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-18342307.882321405.55

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无。2262023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告227经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）37142423.07-26195645.07

其他（5）使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

经营活动产生的现金流量净额315821380.13113867149.49□适用√不适用

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

（6）不属于现金及现金等价物的货币资金债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券√适用□不适用

融资租入固定资产单位：元币种：人民币

3．现金及现金等价物净变动情况：项目本期金额上期金额理由

现金的期末余额550496785.48366798399.79计提的大额存单利息5437479.17无法随时支取的期末计提利息

减：现金的期初余额366798399.79402506439.19合计5437479.17/

加：现金等价物的期末余额其他说明：

减：现金等价物的期初余额□适用√不适用

现金及现金等价物净增加额183698385.69-35708039.40

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

80.所有者权益变动表项目注释

□适用√不适用

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

□适用√不适用

（4）现金和现金等价物的构成

81.外币货币性项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币（1）外币货币性项目

项目期末余额期初余额□适用√不适用

一、现金550496785.48366798399.79

其中：库存现金3066781.474320337.56（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营　　可随时用于支付的银行存款547430004.01362478062.23地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因　　可随时用于支付的其他货币资金□适用√不适用

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额550496785.48366798399.79

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物2282023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告229

82.租赁八、研发支出

（1）作为承租人1.按费用性质列示

□适用√不适用□适用√不适用

（2）作为出租人

作为出租人的经营租赁2.符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用√不适用

□适用√不适用作为出租人的融资租赁重要的资本化研发项目

□适用√不适用

□适用√不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表开发支出减值准备

□适用√不适用

□适用√不适用未来五年未折现租赁收款额其他说明

□适用√不适用无。

（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用3.重要的外购在研项目其他说明

□适用√不适用无。

83.其他

□适用√不适用2302023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告231

合并成本公允价值的确定方法：

九、合并范围的变更

√适用□不适用

1.非同一控制下企业合并2023年1月9日，公司分别与史国生、朱顺才、王群、史天翔签订《股权转让协议》，以0元的价格取得溧阳市碧

√适用□不适用波园大酒店有限公司的100%股权。

业绩承诺的完成情况：

（1）本期发生的非同一控制下企业合并交易

□适用√不适用

√适用□不适用

大额商誉形成的主要原因：

单位：元币种：人民币

□适用√不适用股权股权取股权购买日至期末购买日至期购买日至期

被购买股权取得购买日的其他说明：

取得得比例取得购买日被购买方的收末被购买方末被购买方方名称时点确定依据成本（%）方式入的净利润的现金流量无。

溧阳市（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债实际取得碧波园

2023年现金2023年对被购买

大酒店01002413115.82179630.56110043.04□适用√不适用

1月9日购买1月9日方控制权

有限公的日期

司（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

其他说明：是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

2023年1月9日，公司分别与史国生、朱顺才、王群、史天翔签订《股权转让协议》，以0元的价格取得溧阳市碧□适用√不适用

波园大酒店有限公司的100%股权。（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价

（2）合并成本及商誉值的相关说明

√适用□不适用□适用√不适用

单位：元币种：人民币（6）其他说明合并成本溧阳市碧波园大酒店有限公司

□适用√不适用

--现金0.00

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

2.同一控制下企业合并

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值□适用√不适用

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他

合并成本合计0.003.反向购买

减：取得的可辨认净资产公允价值份额0.00□适用√不适用

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额0.002322023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告233

4.处置子公司十、在其他主体中的权益

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项1.在子公司中的权益

□适用√不适用

其他说明：（1）企业集团的构成

□适用√不适用√适用□不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形单位:元币种:人民币

□适用√不适用子公司持股比例(%)取得主要经营地注册资本注册地业务性质名称直接间接方式

其他说明：

溧阳市天目湖山水园酒

□适用√不适用溧阳市500000溧阳市餐饮、住宿100.00投资设立店有限公司溧阳市天目湖旅行社有同一控制下

溧阳市2000000溧阳市旅游服务100.00限公司的企业合并

5.其他原因的合并范围变动溧阳市南山职工休养有

溧阳市12000000溧阳市疗休养服务100.00投资设立

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：限公司□适用√不适用溧阳市天立源农业发展溧阳市5000000溧阳市农业100.00投资设立有限公司

溧阳市天目湖御水温泉温泉浴服务、

溧阳市30000000溧阳市100.00投资设立度假有限公司餐饮住宿

6.其他溧阳市千采旬酒店有限

溧阳市500000溧阳市餐饮、住宿100.00投资设立公司

□适用√不适用溧阳市天目湖南山竹海

溧阳市10000000溧阳市旅游服务65.00投资设立旅游有限公司溧阳市南山竹海索道有

溧阳市1000000溧阳市索道运输55.0045.00投资设立限公司溧阳市遇天目湖酒店有

溧阳市500000溧阳市餐饮、住宿100.00投资设立限公司溧阳市初心培训服务有

溧阳市2000000溧阳市业务培训100.00投资设立限公司非同一控制溧阳市碧波园大酒店有

溧阳市1000000溧阳市餐饮、住宿100.00下的企业合限公司并

其他说明：

无。2342023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告235

（2）重要的非全资子公司2.在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

√适用□不适用□适用√不适用

单位:元币种:人民币少数股东持股本期归属于少数本期向少数股东宣告期末少数股东权益子公司名称

比例股东的损益分派的股利余额3.在合营企业或联营企业中的权益

溧阳市天目湖南山竹海旅游有限公司35.00%21323371.722800000.00115865699.90

√适用□不适用

其他说明：

□适用√不适用（1）重要的合营企业或联营企业

（3）重要非全资子公司的主要财务信息√适用□不适用

合营企业或联营企业名持股比例(%)对合营企业或联营企业投资

√适用□不适用主要经营地注册地业务性质称直接间接的会计处理方法

单位:元币种:人民币

江苏天目湖动物王国旅旅游、动物

期末余额江苏省溧阳市江苏省溧阳市19.98权益法游有限公司园管理子公司名称

流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

180990981.20268049624.05449040605.25107710799.8610284947.97117995747.83本公司对江苏天目湖动物王国旅游有限公司持股比例为19.98%，委派一名董事参与该公司生产经营决策，对其具有

溧阳市天目湖南山竹重大影响。

期初余额海旅游有限公司

132276911.79273430200.19405707111.98115436005.9312150167.82127586173.75（2）重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

（3）重要联营企业的主要财务信息本期发生额上期发生额

子公司名称经营活动现金经营活动现金√适用□不适用营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润综合收益总额流量流量

单位：元币种：人民币溧阳市天目湖南

山竹海旅游有限176389059.4760923919.1960923919.1997501556.7683197804.112451306.212451306.2119060608.86期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额公司江苏天目湖动物王国旅游有限公司江苏天目湖动物王国旅游有限公司

其他说明：

流动资产48717754.8139083322.44无。

非流动资产51388027.6812169313.07

（3）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

资产合计100105782.4951252635.51

□适用√不适用

（4）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持流动负债-710819.231116187.06

□适用√不适用非流动负债

其他说明：负债合计-710819.231116187.06

□适用√不适用2362023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告237

□适用√不适用少数股东权益

归属于母公司股东权益100816601.7250136448.45（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

按持股比例计算的净资产份额20143157.0210017262.40调整事项

4.重要的共同经营

--商誉

□适用√不适用

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面价值20143157.0210017262.405.在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用营业收入

净利润680153.27136448.45

终止经营的净利润6.其他

其他综合收益□适用√不适用

综合收益总额680153.27136448.45本年度收到的来自联营企业的股利其他说明无。

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用√不适用

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺2382023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告239

十一、政府补助十二、金融工具相关的风险

1.报告期末按应收金额确认的政府补助1.金融工具的风险

□适用√不适用√适用□不适用

未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风□适用√不适用险和市场风险。

本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理（例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务进行逐笔进行审核）。本公司内部审计部门对公司风险管理的

2.涉及政府补助的负债项目政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险□适用√不适用的风险管理政策。

（1）信用风险

3.计入当期损益的政府补助本公司的信用风险主要来自货币资金、应收账款、其他应收款等。本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具有较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险；本公司仅与信用较好的客户进行交易，√适用□不适用

且会持续监控应收账款余额，以确保公司避免发生重大坏账损失风险。

单位：元币种：人民币

类型本期发生额上期发生额（2）流动性风险

与收益相关6818909.687253217.40流动性风险为本公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司在资金正常和紧张的情况下，确保与资产相关1956039.931400499.42有足够的流动性来履行到期债务，且与金融机构进行融资磋商，保持一定水平的备用授信额度以降低流动性风险。本公司截至2023年12月31日止主要金融负债未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

合计8774949.618653716.82

其他说明：

2023年12月31日未折现的合同现金流量无。项目名称

1年以内1-2年2-3年3年以上合计

金融负债：

短期借款50000000.0050000000.00

应付账款40705892.3740705892.37

其他应付款9370474.399370474.39一年内到期的非流动

12059400.0012059400.00

负债

租赁负债9213700.009475555.0054519993.3373209248.33

合计112135766.769213700.009475555.0054519993.33185345015.122402023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告241

（3）市场风险

3.金融资产转移

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。（1）转移方式分类

（1）汇率风险。汇率风险是因汇率变动产生的风险。因公司无外汇业务，故无重大外汇风险。□适用√不适用

（2）利率风险。利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司借款

（2）因转移而终止确认的金融资产

及可转换公司债券利率在合同期内固定不变，故无重大利率风险。

□适用√不适用

2.套期（3）继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用

（1）公司开展套期业务进行风险管理其他说明

□适用√不适用□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

（2）公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

（3）公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用2422023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告243

十三、公允价值的披露1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债

1.以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值其中：发行的交易性债券

√适用□不适用衍生金融负债

单位:元币种:人民币其他

期末公允价值2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的项目金融负债第一层次公第二层次公第三层次公允价合计允价值计量允价值计量值计量持续以公允价值计量的负债总额

一、持续的公允价值计量二、非持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产（一）持有待售资产

1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资非持续以公允价值计量的资产总额

产非持续以公允价值计量的负债总额

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资2.持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

（3）衍生金融资产□适用√不适用

2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产

（1）债务工具投资3.持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定

（2）权益工具投资性及定量信息

（二）其他债权投资□适用√不适用

（三）其他权益工具投资12536610.4312536610.43

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权4.持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定

性及定量信息

2.出租的建筑物

√适用□不适用

3.持有并准备增值后转让的土地使用权

公司制定了相关流程来确定第三层次公允价值计量中合适的估值技术和输入值。本公司相关管理部门定期复核相关流

（五）生物资产

程以及公允价值确定的合适性，第三层次公允价值计量的量化信息如下：

1.消耗性生物资产2023年12月31日

类别主要估值技术不可观察输入值对公允价值的影响

2.生产性生物资产的公允价值

持续以公允价值计量的资产总额12536610.4312536610.43市场法，并考虑流未上市股权投资12536610.43流动性折扣流动性折扣越大，公允价值越低动性折扣

（六）交易性金融负债2442023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告245

5.持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不十四、关联方及关联交易

可观察参数敏感性分析1.本企业的母公司情况

□适用√不适用

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

6.持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确

母公司对本企业的母公司对本企业的

定转换时点的政策母公司名称注册地业务性质注册资本持股比例(%)表决权比例(%)

□适用√不适用溧阳市城市建设发展集团有

溧阳市公共设施管理业136299.6726.8626.86限公司

7.本期内发生的估值技术变更及变更原因本企业的母公司情况的说明

□适用√不适用2023年3月10日，公司原控股股东孟广才先生与溧阳城发签署了《股份转让协议》，拟将其持有的12169500股（占公司总股本的6.53%）公司股份转让给溧阳城发，转让价款为361069065.00元人民币，转让价格为29.67元/股。

8.不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况2023年6月29日，双方完成股份转让过户登记手续，并于2023年6月30日收到中国证券登记结算有限责任公司出具的

《过户登记确认书》。本次协议转让完成后，孟广才先生持股36508700股，占比19.60%；溧阳城发持股50030200股，□适用√不适用占比26.86%，溧阳城发成为公司控股股东，溧阳市人民政府成为公司实际控制人。

协议转让的具体内容详见公司分别于 2023 年 3 月 11 日和 2023 年 3 月 15 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.9. 其他 cn）披露的《江苏天目湖旅游股份有限公司关于股东签署股份转让协议暨控制权拟变更的提示性公告》（公告编号：□适用√不适用2023-006）、《简式权益变动报告书》、《详式权益变动报告书》及财务顾问核查意见。

本企业最终控制方是溧阳市人民政府。

其他说明：

实际控制人名称对本公司的持股比例(%)对本公司的表决权比例(%)

溧阳市人民政府26.8626.86公司于2023年12月26日收到溧阳市国有资产投资控股集团有限公司（以下简称“溧阳国投”）的通知，根据《关于同意溧阳国投股权划拨的批复》（溧金监复[2023]47号），溧阳市人民政府拟将其持有的溧阳市城市建设发展集团有限公司（以下简称“溧阳城发”）100%股权无偿划转至溧阳国投。本次权益变动系溧阳市人民政府将持有的溧阳城发

100%股权无偿划转至溧阳国投，不触及要约收购。本次权益变动完成后，溧阳城发仍为公司控股股东，溧阳市人民政府

仍为公司实际控制人，公司控股股东与实际控制人未发生变化。

2.本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

详见“十、在其他主体中的权益”2462023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告247

单位：元币种：人民币

3.本企业合营和联营企业情况关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

本企业重要的合营或联营企业详见附注溧阳市城市建设发展集团有限公司及所属企业销售商品2684.91679.25

√适用□不适用

江苏天目湖动物王国旅游有限公司销售商品341423.34

本公司的合营或联营企业详见附注“十、其他主体中的权益”。

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下□适用√不适用

□适用√不适用

其他说明（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□适用√不适用本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

4.其他关联方情况

□适用√不适用

√适用□不适用

本公司委托管理/出包情况表其他关联方名称其他关联方与本企业关系

□适用√不适用江苏天目湖控股集团有限公司集团兄弟公司

关联管理/出包情况说明

李淑香等公司董监高人员其他□适用√不适用其他说明

（3）关联租赁情况无。

本公司作为出租方：

□适用√不适用

5.关联交易情况本公司作为承租方：

□适用√不适用

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易关联租赁情况说明

采购商品/接受劳务情况表□适用√不适用

√适用□不适用

（4）关联担保情况

单位：元币种：人民币获批的交易额度是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额上期发生额本公司作为担保方（如适用）度（如适用）

□适用√不适用溧阳市城市建设发展集团有限

接受劳务13200.00　14179.89公司及所属企业本公司作为被担保方

出售商品/提供劳务情况表□适用√不适用

√适用□不适用关联担保情况说明

□适用√不适用2482023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告249

（2）应付项目

（5）关联方资金拆借

√适用□不适用

□适用√不适用单位:元币种:人民币

（6）关联方资产转让、债务重组情况项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款溧阳市城市建设发展集团有限公司及所属企业2000.002000.00

□适用√不适用

其他应付款溧阳市城市建设发展集团有限公司及所属企业3000.003000.00

（7）关键管理人员报酬

（3）其他项目

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币□适用√不适用项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬686.57454.26

7.关联方承诺

（8）其他关联交易□适用√不适用

√适用□不适用2022年3月30日，经公司第五届董事会第九次会议审议，同意公司与江苏天目湖控股集团有限公司（以下简称“天目湖控股集团”）共同投资设立江苏天目湖动物王国旅游有限公司（以下简称“动物王国公司”），动物王国公司注册资8.其他本为10000万元人民币，公司拟以货币出资1998万元人民币，持股比例为19.98%。报告期内，公司投入动物王国项目□适用√不适用

999万元，截至2023年12月31日止公司累计投入1998万元人民币。

6.应收、应付关联方等未结算项目情况

（1）应收项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收账款溧阳市城市建设发展集团有限公司及所属企业720.0036.00

应收账款江苏天目湖动物王国旅游有限公司3118.00155.902502023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告251

十五、股份支付十六、承诺及或有事项

1.重要承诺事项

1.各项权益工具

□适用√不适用

□适用√不适用期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用2.或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

2.以权益结算的股份支付情况□适用√不适用

□适用√不适用（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3.以现金结算的股份支付情况

3.其他

□适用√不适用

□适用√不适用

4.本期股份支付费用

□适用√不适用

5.股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

6.其他

□适用√不适用2522023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告253

十七、资产负债表日后事项十八、其他重要事项

1.重要的非调整事项1.前期会计差错更正

□适用√不适用（1）追溯重述法

□适用√不适用

2.利润分配情况（2）未来适用法

√适用□不适用□适用√不适用

单位：元币种：人民币

拟分配的利润或股利99853735.69

2.重要债务重组

经审议批准宣告发放的利润或股利99853735.69

□适用√不适用

3.销售退回3.资产置换

□适用√不适用（1）非货币性资产交换

□适用√不适用

4.其他资产负债表日后事项说明（2）其他资产置换

□适用√不适用□适用√不适用

4.年金计划

□适用√不适用

5.终止经营

□适用√不适用2542023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告255

6.分部信息十九、母公司财务报表主要项目注释

（1）报告分部的确定依据与会计政策1.应收账款

√适用□不适用（1）按账龄披露

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，√适用□不适用

是指集团内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；公司管理层能够定期评价

该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量单位：元币种：人民币等有关会计信息。分部间转移价格参照市场价格确定，共同费用除无法合理分配的部分外按照收入比例在不同的分部之间账龄期末账面余额期初账面余额分配。1年以内其中：1年以内分项

（2）报告分部的财务信息

1年以内18658965.294123394.76

√适用□不适用1年以内小计18658965.294123394.76

单位：元币种：人民币1至2年11486.00900.00项目景区业务水世界业务温泉业务酒店业务旅行社业务分部间抵销合计2至3年主营业务收入324770226.4012712040.5747188020.91208590451.91265251314.18257422961.32601089092.653至4年主营业务成本102406151.7811824532.2627277392.08141476477.69263072069.46262699151.79283357471.484至5年资产总额1552700209.4185378203.05482941745.51153756132.2858152559.27592695968.961740232880.565年以上

合计18670451.294124294.76

负债总额332262899.6715053297.18343569431.01129327270.0924235168.16552601743.19291846322.92

（2）按坏账计提方法分类披露

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应

说明原因√适用□不适用

单位：元币种：人民币

□适用√不适用期末余额期初余额

（4）其他说明账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面账面

□适用√不适用比例比例计提比金额金额比例价值金额金额价值

(%)(%)例(%)

(%)按单项计提坏账准备

7.其他对投资者决策有影响的重要交易和事项其中：

□适用√不适用按组合计提18670451.29100.00934096.865.0017736354.434124294.76100.00206259.745.003918035.02坏账准备

其中：

账龄组合18670451.29100.00934096.865.0017736354.434124294.76100.00206259.745.003918035.02

8.其他

合计18670451.29/934096.86/4124294.76/206259.74/3918035.02

□适用√不适用2562023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告257

按单项计提坏账准备：（4）本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

其中重要的应收账款核销情况

√适用□不适用

□适用√不适用

组合计提项目：账龄组合

应收账款核销说明：

单位：元币种：人民币

□适用√不适用期末余额

名称（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内18658965.29932948.265.00√适用□不适用

1至2年11486.001148.6010.00单位：元币种：人民币

合计18670451.29934096.86占应收账款和合同合同资产期末余应收账款和合同资坏账准备期末余单位名称应收账款期末余额资产期末余额合计额产期末余额额

按组合计提坏账准备的说明：数的比例（%）

□适用√不适用第一名13760000.0013760000.0073.70688000.00按预期信用损失一般模型计提坏账准备

第二名397321.00397321.002.1319866.05

□适用√不适用

第三名300000.00300000.001.6115000.00

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

第四名299600.00299600.001.6014980.00

□适用√不适用

第五名299250.00299250.001.6014962.50

（3）坏账准备的情况

合计15056171.0015056171.0080.64752808.55

√适用□不适用其他说明

单位：元币种：人民币无。

本期变动金额

类别期初余额期末余额其他说明：

计提收回或转回转销或核销其他变动□适用√不适用

账龄组合206259.74727837.12934096.86

合计206259.74727837.12934096.86

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用其他说明无。2582023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告259

（5）坏账准备的情况

2.其他应收款

□适用√不适用项目列示

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

√适用□不适用□适用√不适用

单位：元币种：人民币其他说明：

项目期末余额期初余额无。

应收利息

（6）本期实际核销的应收利息情况应收股利

□适用√不适用

其他应收款253938778.38483078002.95其中重要的应收利息核销情况

合计253938778.38483078002.95

□适用√不适用

其他说明：

核销说明：

□适用√不适用

□适用√不适用

应收利息其他说明：

□适用√不适用

（1）应收利息分类应收股利

□适用√不适用

（2）重要逾期利息（1）应收股利

□适用√不适用□适用√不适用

（3）按坏账计提方法分类披露（2）重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用□适用√不适用

按单项计提坏账准备：（3）按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

□适用√不适用

（4）按预期信用损失一般模型计提坏账准备按组合计提坏账准备：

□适用√不适用□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用2602023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告261

（4）按预期信用损失一般模型计提坏账准备单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

□适用√不适用

1年以内

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用其中：1年以内分项

1年以内64707551.80139695031.80

（5）坏账准备的情况

1年以内小计64707551.80139695031.80

□适用√不适用

1至2年132283534.00147888014.28

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

2至3年41572268.45271585637.36

□适用√不适用

3至4年57362298.30

其他说明：

无。4至5年

5年以上1392000.001531500.00

（6）本期实际核销的应收股利情况

合计297317652.55560700183.44

□适用√不适用

其中重要的应收股利核销情况（2）按款项性质分类情况

□适用√不适用√适用□不适用

核销说明：单位：元币种：人民币

□适用√不适用款项性质期末账面余额期初账面余额

其他说明：合并范围内关联方294898898.96558203444.51

□适用√不适用保证金、押金及备用金1508090.001674951.30

其他应收款代职工垫付的社保、公积金716559.41661815.37

其他194104.18159972.26

（1）按账龄披露

合计297317652.55560700183.44

√适用□不适用2622023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告263

（3）坏账准备计提情况（4）坏账准备的情况

√适用□不适用√适用□不适用

单位：元币种：人民币单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段本期变动金额类别期初余额期末余额坏账准备整个存续期预期未来12个月预期信整个存续期预期信用损合计计提收回或转回转销或核销其他变动

信用损失(未发

用损失失(已发生信用减值)

生信用减值)其他应收款坏77622180.49-34243306.3243378874.17账准备

2023年1月1日余额76251680.491370500.0077622180.49

2023年1月1日余额在本期合计77622180.49-34243306.3243378874.17

--转入第二阶段其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

--转入第三阶段□适用√不适用

--转回第二阶段其他说明

--转回第一阶段无。

本期计提-34243306.32-34243306.32（5）本期实际核销的其他应收款情况

本期转回□适用√不适用

本期转销其中重要的其他应收款核销情况：

本期核销□适用√不适用

其他变动其他应收款核销说明：

2023年12月31日余额42008374.171370500.0043378874.17□适用√不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例（6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况无。√适用□不适用对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：单位：元币种：人民币

□适用√不适用占其他应收款期末坏账准备单位名称期末余额余额合计数的比例款项的性质账龄

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：期末余额(%)

□适用√不适用合并范围内关联方

第一名147383242.7049.574年以内29076541.02往来款合并范围内关联方

第二名81711948.0527.483年以内7380553.76往来款合并范围内关联方

第三名62409135.5420.991-2年5305663.08往来款合并范围内关联方

第四名2643669.970.891年以内132183.50往来款2642023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告265

第五名1304000.000.44保证金及押金5年以上1304000.00溧阳市天目湖山水园酒店有限公司500000.00500000.00

溧阳市遇天目湖酒店有限公司500000.00500000.00

合计295451996.2699.37//43198941.36溧阳市初心培训服务有限公司2000000.002000000.00

（7）因资金集中管理而列报于其他应收款溧阳市碧波园大酒店有限公司500000.00500000.00

合计54723719.025200000.0059923719.02

□适用√不适用

其他说明：（2）对联营、合营企业投资

□适用√不适用√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动

3.长期股权投资减值

投资期初其他宣告发期末准备其他计提

√适用□不适用单位余额减少权益法下确认的综合放现金其余额期末追加投资权益减值投资投资损益收益股利或他

单位：元币种：人民币余额变动准备调整利润期末余额期初余额

项目一、合营企业账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值小计

对子公司投资59923719.0259923719.0254723719.0254723719.02

二、联营企业

对联营、合营企业投

20143157.0220143157.0210017262.4010017262.40

资江苏天目湖动物

王国旅游有限公10017262.409990000.00135894.6220143157.02

合计80066876.0480066876.0464740981.4264740981.42司

（1）对子公司投资小计10017262.409990000.00135894.6220143157.02

√适用□不适用合计10017262.409990000.00135894.6220143157.02

单位：元币种：人民币（3）长期股权投资的减值测试情况本期计减值准备被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额提减值

期末余额□适用√不适用准备

其他说明：

溧阳市天目湖旅行社有限公司2373719.022373719.02无。

溧阳市南山职工休养有限公司12000000.0012000000.00

溧阳市天立源农业发展有限公司300000.004700000.005000000.00

溧阳市天目湖御水温泉度假有限公司30000000.0030000000.004.营业收入和营业成本

溧阳市天目湖南山竹海旅游有限公司6500000.006500000.00（1）营业收入和营业成本情况

溧阳市南山竹海索道有限公司550000.00550000.00

√适用□不适用2662023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告267

5.投资收益

单位：元币种：人民币

本期发生额上期发生额√适用□不适用项目

收入成本收入成本单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

主营业务177686910.1369773671.47100506339.8662935589.56

成本法核算的长期股权投资收益5200000.0021200000.00

其他业务13640712.33862531.289447219.131411226.68

权益法核算的长期股权投资收益135894.6227262.40

合计191327622.4670636202.75109953558.9964346816.24处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益

（2）营业收入、营业成本的分解信息其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入99400.75497003.75

√适用□不适用债权投资在持有期间取得的利息收入

单位：元币种：人民币其他债权投资在持有期间取得的利息收入主营业务其他业务合计

合同分类处置交易性金融资产取得的投资收益973102.74营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本按商品转让的时间

处置其他权益工具投资取得的投资收益分类处置债权投资取得的投资收益

某一时点确认　177686910.13　69773671.47　1041004.8126000.00178727914.94　69799671.47　处置其他债权投资取得的投资收益

合计177686910.13　69773671.47　1041004.8126000.00178727914.94　69799671.47　债务重组收益

其他说明合计5435295.3722697368.89

□适用√不适用其他说明：

（3）履约义务的说明无。

□适用√不适用

（4）分摊至剩余履约义务的说明6.其他

□适用√不适用□适用√不适用

（5）重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

无。2682023年年度报告第十节财务报告江苏天目湖旅游股份有限公司2023年年度报告269二十、补充资料除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1305930.49　　

其他符合非经常性损益定义的损益项目　　

1.当期非经常性损益明细表

减：所得税影响额2545350.14　

√适用□不适用

少数股东权益影响额（税后）241158.45　　

单位：元币种：人民币

合计7394897.36　项目金额说明

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-1278839.34　　项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、

12766175.78　　项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外

□适用√不适用

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金　　其他说明融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

□适用√不适用

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费　　

委托他人投资或管理资产的损益　　

对外委托贷款取得的损益　　2.净资产收益率及每股收益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失　　√适用□不适用单独进行减值测试的应收款项减值准备转回　　加权平均净资产收益率每股收益报告期利润

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单（%）基本每股收益稀释每股收益

位可辨认净资产公允价值产生的收益

归属于公司普通股股东的净利润11.670.790.79

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益　　

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润11.080.750.75

非货币性资产交换损益　　

债务重组损益　　

3.境内外会计准则下会计数据差异

企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等　　□适用√不适用

因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响　　

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用　

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的4.其他　损益

□适用√不适用

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益　　

交易价格显失公允的交易产生的收益　　

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益　　董事长：李淑香

受托经营取得的托管费收入　　董事会批准报送日期：2024年4月25日修订信息

□适用√不适用