江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

公司代码：603136公司简称：天目湖江苏天目湖旅游股份有限公司

2024年年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、大信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人李淑香、主管会计工作负责人彭志亮及会计机构负责人（会计主管人员）盛小鹏

声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司董事会拟定的2024年度利润分配方案为：拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利2.35元（含税），预计总额63479776.85元（含税）。

同时公司亦可根据盈利情况和资金需求状况进行中期利润分配。年度股东大会审议的下一年中期分红上限不应超过相应期间归属于公司股东的净利润。董事会根据股东大会决议在符合利润分配的条件下制定具体的中期分红方案。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告中所涉及的公司发展战略、经营计划等前瞻性描述，均不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者理解计划、预测和承诺之间的差异，请注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

公司已在本报告第三节“管理层讨论与分析”一节中详细描述公司可能面对的风险，敬请投资者关注并注意投资风险。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................4

第三节管理层讨论与分析...........................................8

第四节公司治理..............................................29

第五节环境与社会责任...........................................43

第六节重要事项..............................................46

第七节股份变动及股东情况.........................................63

第八节优先股相关情况...........................................68

第九节债券相关情况............................................68

第十节财务报告..............................................70

载有法人代表、主管会计工作的公司负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表备查文件

载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件

目录报告期内在证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿

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第一节释义

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司/本公司/天目湖股份指江苏天目湖旅游股份有限公司股东大会指江苏天目湖旅游股份有限公司股东大会董事会指江苏天目湖旅游股份有限公司董事会监事会指江苏天目湖旅游股份有限公司监事会

天目湖有限指溧阳市天目湖旅游有限公司，即本公司前身天目湖公司指溧阳市天目湖旅游公司，即天目湖有限前身山水园分公司、天目湖山水江苏天目湖旅游股份有限公司山水园景区分公司，为天目湖指

园、山水园景区、山水园股份的分公司

江苏天目湖旅游股份有限公司商业开发经营分公司，为天目商业开发分公司、商业公司指湖股份的分公司

江苏天目湖旅游股份有限公司天立源开发经营分公司，为天天立源分公司、商业公司指目湖股份的分公司

溧阳市天目湖御水温泉度假有限公司，为天目湖股份的全资温泉度假公司指子公司

温泉分公司、御水温泉景溧阳市天目湖御水温泉度假有限公司温泉分公司，为温泉度指

区、御水温泉假公司的分公司

溧阳市天目湖御水温泉度假有限公司度假酒店分公司，为温酒店分公司、度假酒店指泉度假公司的分公司

旅行社公司、天目湖旅行

指溧阳市天目湖旅行社有限公司，为天目湖股份的全资子公司社、旅行社

职工休养公司指溧阳市南山职工休养有限公司，为天目湖股份的全资子公司溧阳市天立源农业发展有限公司，为天目湖股份的全资子公农业公司指司

溧阳市千采旬酒店有限公司，为温泉度假公司的全资子公司、千采旬酒店公司指天目湖股份孙公司

遇天目湖酒店公司指溧阳市遇天目湖酒店有限公司，为天目湖股份的全资子公司溧阳市天目湖山水园酒店有限公司，为天目湖股份的全资子山水园酒店公司指公司

碧波园大酒店公司指溧阳市碧波园大酒店有限公司，为天目湖股份的全资子公司竹海公司、南山竹海景区、溧阳市天目湖南山竹海旅游有限公司，为天目湖股份的控股指南山竹海子公司

索道公司指溧阳市南山竹海索道有限公司，为天目湖股份的控股子公司初心培训公司指溧阳市初心培训服务有限公司，为天目湖股份的全资子公司江苏天目湖动物王国旅游有限公司，为天目湖股份的参股公动物王国公司指司溧阳城发指溧阳市城市建设发展集团有限公司中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所中登公司指中国证券登记结算有限责任公司

大信/会计师事务所指大信会计师事务所（特殊普通合伙）

报告期指2024年1月1日-2024年12月31日

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称江苏天目湖旅游股份有限公司公司的中文简称天目湖

公司的外文名称 Jiangsu Tianmu Lake Tourism Co.Ltd

公司的外文名称缩写 TIANMU LAKE TOURISM CO.LTD公司的法定代表人李淑香

二、联系人和联系方式董事会秘书姓名虞雯联系地址溧阳市天目湖旅游度假区环湖西路1号

电话0519-87985901

电子信箱 yw@tmhtour.com

三、基本情况简介公司注册地址溧阳市天目湖旅游度假区环湖西路1号公司注册地址的历史变更情况不适用公司办公地址溧阳市天目湖旅游度假区环湖西路1号公司办公地址的邮政编码213333

公司网址 www.tmhtour.com

电子信箱 yw@tmhtour.com

四、信息披露及备置地点公司披露年度报告的媒体名称及网址上海证券报

公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn公司年度报告备置地点公司董事会办公室

五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 天目湖 603136 无

六、其他相关资料

公司聘请的会名称大信会计师事务所（特殊普通合伙）计师事务所办公地址湖北省武汉市武昌区中北路31号知音广场16楼（境内）签字会计师姓名向辉、王思颖名称中信建投证券股份有限公司办公地址上海市浦东新区浦东南路528号上海证券大厦北塔2203室报告期内履行签字的保荐代表

持续督导职责吕岩、蒋宇昊人姓名的保荐机构

持续督导期间为2020年3月16日至2021年12月31日，2022持续督导的期间年1月1日起对未使用完毕的募集资金相关事项进行持续督导。

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七、近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本期比上年同期主要会计数据2024年2023年2022年增减(%)

营业收入536204952.43629889317.51-14.87368571764.49归属于上市公司股

104662021.50147001058.47-28.8020306941.93

东的净利润归属于上市公司股

东的扣除非经常性100833160.79139606161.11-27.7712418053.33损益的净利润经营活动产生的现

192051380.11315821380.13-39.19113867149.49

金流量净额本期末比上年同

2024年末2023年末2022年末

期末增减（%）归属于上市公司股

1339312288.001332520857.740.511187696914.61

东的净资产

总资产1781654461.901740232880.562.381575028838.41

(二)主要财务指标

主要财务指标2024年2023年本期比上年同期增减(%)2022年基本每股收益（元／股）0.390.54-27.780.08

稀释每股收益（元／股）0.390.54-27.780.08扣除非经常性损益后的基本每股

0.370.52-28.850.05收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%）7.8811.67减少3.79个百分点1.72扣除非经常性损益后的加权平均

7.6011.08减少3.48个百分点1.05

净资产收益率（%）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(三)境内外会计准则差异的说明：

□适用√不适用

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九、2024年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

第一季度第二季度第三季度第四季度

（1-3月份）（4-6月份）（7-9月份）（10-12月份）营业收入106631129.64156781792.81141236319.48131555710.50归属于上市公司股

10946584.4541615929.2332861989.5719237518.25

东的净利润归属于上市公司股

东的扣除非经常性9347061.8841434532.0232291118.5117760448.38损益后的净利润经营活动产生的现

18584657.2037585237.8968254461.5667627023.46

金流量净额季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用√不适用

十、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

附注（如非经常性损益项目2024年金额2023年金额2022年金额

适用）

非流动性资产处置损益，包括已-113385.35-1278839.34-29561.80计提资产减值准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符

合国家政策规定、按照确定的标6561173.9812766175.7811242010.39

准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有

效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的133821.92973102.74公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益除上述各项之外的其他营业外收

-586447.11-1305930.49-1164723.99入和支出

减：所得税影响额1498604.282545350.142755108.83少数股东权益影响额（税

667698.45241158.45376829.91

后）

合计3828860.717394897.367888888.60

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十一、采用公允价值计量的项目

√适用□不适用

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单位：元币种：人民币对当期利润的影响项目名称期初余额期末余额当期变动金额

其他权益工具投资12536610.4315180803.822644193.390.00

合计12536610.4315180803.822644193.390.00

十二、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2024年，在国内文旅市场消费规模持续扩大，文旅行业历经结构性变革、加速转型的背景下，公司秉持“贴近市场、贴近客户、贴近一线、贴近员工”的原则，深化“一站式文旅模式”战略共识，经营上创新求变，力求一站式目的地流量破局，取得了一定成效。报告期内，公司实现营业收入53620.50万元，归属上市公司股东的净利润10466.20万元。

（一）持续推进“巩固根据地”战略，高质量开展经营管理工作

1.聚焦一站式目的地品牌建设，推动目的地流量破局

第一，基于天目湖一站式大目的地品牌战略，公司从新区域发展到项目投运再到产品组合、线路设计、市场运作策略等共同发力，突出和发挥天目湖一站式目的地优势，筑牢“天目湖”品牌竞争力“护城河”；第二，政府带动公司持续放大“天目湖”核心品牌效应，举办“天目湖马拉松”“一小时溧刻见”沪苏湖高铁开通高铁游等活动，提升天目湖在长三角区域的品牌价值；

第三，目的地特色主题活动持续强化，如“天目湖过大年”“冰雪温泉季”“宴·夜天目湖”等

系列活动，增强目的地特有文化属性，以提升天目湖品牌影响力。

2.多元化开拓销售渠道，助推经营业绩发力

第一，线上布局多平台矩阵，联动销售渠道，聚焦核心资源，探索优化合作模式，提高线上

运营水平，获取声量、流量齐升；第二，线下渠道“扩面”与“深耕”策略组合，重点铺面拓展外延市场，稳核心城市存量，深耕垂类，有的放矢取得成效；第三，目的地区域联动实现资源价值最大化。发挥一站式目的地资源优势，跨区域联动助推客源共享，区域内联动实现流量共享，提高公司经营收益。

3.组织架构变革优化，提升效能助力业务发展

第一，结合外部环境变化及内部经营管理需求，推动公司组织架构变革，促使组织更趋扁平化运行，其中重点推动“三大中心”战略与核心业务融合，同步匹配资源倾斜，支撑“三大中心”发挥经营核心职责，保障业绩增长；第二，增强“脑部力量”，充分授权公司高层管理人员，提升决策效率与市场响应速度，打造高效、专业的领导团队，为公司的长远发展奠定坚实基础。

4.积极推进根据地项目策划，实现一站式目的地项目发展

第一，实质性开展轻资产输出管理。顺利中标动物王国筹开咨询及运营管理项目，接管平桥

特色休闲旅游区项目，并按计划推进安全管理项目改造，派遣专业管理人员协助水西宾馆运营，实现公司经营第二曲线创新，积累对外管理经验。

第二，推进公司战略落地步伐，实施新项目储备与策划。*开展南山小寨二期项目策划与建设准备工作。按计划推进项目建筑方案与报批、装饰设计、灯光、文化与景观设计等工作；*推进平桥特色休闲体验旅游区项目策划工作；*推进御水温泉三期项目策划工作，已完成设计方案的多轮沟通汇报。

（二）积极响应“提质增效重回报”专项行动，保障公司未来持续发展

1.坚持稳定的分红政策，持续回报投资者

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公司2024年年度股东大会通过《关于<2023年度利润分配预案>的议案》，利润分配及转增股本以实施权益分派股权登记日登记的总股本186294283股为基数，于2024年5月31日实施权益分派，每股派发现金红利0.536元（含税），以资本公积金向全体股东每股转增0.45股，共计派发现金红利99853735.69元（含税），转增83832427股。

2.关注公司市值管理，持续重视公司价值提升

结合国内市场环境、资本市场情况及内部实际情况，平衡短期市场表现与长期价值创造，制定市值管理阶段性举措，并逐步实施。报告期内，公司通过多种方式和渠道，持续加强与广大投资者的沟通和交流，在不违反规定的前提下，最大程度地满足投资者的信息需求，共同推进公司持续、健康发展。在定期报告后，积极开展业绩说明会，就广大投资者关心的问题进行了积极的交流，回答投资者在现场提出及提前征集的全部问题。公司一方面有效保证投资者知情权，另一方面及时了解投资者的反馈问题，有利于董事会在做出决策时充分兼顾股东的利益，切实增强董事会决策的科学性。

3.持续推进外延式发展战略，提升公司竞争力

2024年，公司深入重点城市和区域，对潜在的外延式发展项目进行实地考察和调研，评估

项目潜力与可行性，包括江苏苏北、浙江、皖南、皖北等地区，积累外延式发展资源，结合市场需求和自身优势，积极寻求优质项目并购机会，为后续投资与业务拓展奠定坚实基础。

二、报告期内公司所处行业情况

2024年，国内旅游人次与收入保持稳健增长。文旅消费主体日趋年轻化，县域旅游、户外

探险等新兴需求爆发，文化赋能与业态融合成为核心驱动力，博物馆热、冰雪经济、乡村旅居等新场景涌现，AR/VR技术深度应用提升沉浸体验，政策支持与产业协同加速智慧旅游和可持续发展。

（一）旅游已经成为人民群众追求美好生活的重要内容

1.旅游人数持续增长，旅游热点不断涌现。随着人们生活水平提升，对品质生活的需求也日益升级，旅游市场开启快速增长，新的热点不断出现。2024年国内出游人次和游客出游总花费增长，展现旅游市场的强劲发展潜力。不同群体旅游需求愈发多元，亲子、研学、乡村、房车等新兴旅游方式受热捧，文化研学、户外探险、康养度假成消费新热点。

2.旅游消费日常化，追求精神需求满足。旅游不再局限于特定阶层或年龄段，覆盖群体更广泛，各人群都能找到适配的方式与产品。旅游范围也不再限于景区，而是向城市各处延展，小众偏远地区受青睐。此外，以深度体验取代“打卡式”行程的“慢充式旅游”渐成主流，“临时预订”“说走就走”的旅行方式重新回归，“宅度假”模式兴起，旅游逐步回归休闲度假的初衷。

3.独立出行产品流行，定制团受游客欢迎。随着旅游市场的发展与游客需求的转变，人们不

再满足于千篇一律的跟团游，渴望更个性化的旅行体验。包车游、定制游、私家团等独立出行产品备受青睐，成为当下旅游体验的新标配。定制团则针对不同游客需求，从路线设计到食宿安排皆量身打造。无论是独自冒险还是与亲友同游，都能让游客深度感受当地风情，尽情享受专属旅程，成为当下旅行的热门之选。

（二）文旅行业政策支持与产业协同效应凸显

文旅被定位为战略性支柱产业，国内文旅产业迎来了强劲的政策支持和市场趋势，展现出前所未有的蓬勃发展态势。政策密集出台支持数字化转型、智慧旅游和乡村振兴，从基本公共服务标准、数字乡村建设到文化生态保护，不同领域的政策红利相继释放，为文旅行业注入新活力。

1.区域协同机制深化，资源整合效率提升。京津冀、长三角、成渝等区域通过政策联动，推

动文旅资源跨地域整合。例如，长三角地区以上海为核心，江苏推进“两廊两带两区”建设，浙江推动旅游市场一体化，合力打造世界级旅游目的地。

2.政策精准匹配市场需求，激发消费潜力。各地通过政策优化消费环境，释放文旅消费潜力。多地推出240小时过境免签政策，提升入境游便利性，优化外籍游客支付服务。同时，政策支持新兴业态发展，如冰雪旅游、数字文旅、低空文旅等。

3.智慧旅游释放新动能，开启文化旅游新篇章。文化和旅游部等多部门联合印发《智慧旅游创新发展行动计划》，提出“智慧旅游基础设施提升行动”“智慧旅游服务效能提升行动”等8大行动20项任务，加快推进以数字化、网络化、智能化为特征的智慧旅游创新发展。随着数字

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技术与旅游业的融合越来越深入，智慧旅游为游客出行提供了智慧化、网络化服务，在提升政府旅游治理服务方面发挥了积极作用。

（三）旅游业提质扩容满足多层次体验需求

1.2024年度，全国新增文旅企业 2.04万家，建成 A级旅游景区 1.57万家，其中 5A级旅游

景区 339家，A级旅游景区同比增加约 800家。除了传统热门的自然景观和历史文化景点，还出现了结合热门文化作品的主题旅游、沉浸式文旅体验项目以及冰雪演艺、旅拍等新兴项目。各类创新产品层出不穷，满足了不同游客的个性化需求，推动旅游市场持续升温。

2.出游便利性明显提升，价格回落激发出游热情。受益于省域、城际交通和城市公共交通体

系的完备，铁路、公路和水路等基础设施网络持续完善以及机酒供给的明显增长，旅客出游便利性得到明显提升。此外，机酒供给的增长带来机票、酒店均价回落，民航经济舱平均票价同比下降 12%，三季度中国内地酒店年累计 ADR同比下降 4%，更合理的价格激发了旅客出游热情，旅游消费潜力得到进一步释放。

3.数字化新征程开启，智慧文旅项目涌现。随着 5G、VR、AI 等数字技术在旅游行业的应用

日益广泛，智慧旅游沉浸式体验成为新热点。以景区、文博场馆、休闲街区等多元场景为载体，结合人工智能、全息影像、增强现实等软硬件技术，沉浸式旅游带来的新产品、新场景、新体验，丰富了人们的出游选择。新业态的涌现不仅丰富了旅游产品的内涵，也为旅游产业发展带来了新的机遇。

三、报告期内公司从事的业务情况

公司长期致力于成为“中国一站式文旅模式的实践者”，打造“产品复合、市场多元、服务系统”的一站式旅游目的地，为客户提供全方位一站式旅游服务体验。三十年来，公司主要从事旅游项目开发与经营业务，拥有复合型文旅项目的策划、设计、建设与运营的综合能力，是集观光、休闲、度假、高端旅游等功能于一体的综合旅游服务商。公司旗下现拥有 3个国家 AAAAA级旅游景区、1个主题乐园、2个文旅综合体、2个品牌系列9家酒店、1家全国百强五星旅行社以及全区覆盖的综合商业公司。

2024年，公司紧抓机遇，通过精准的市场与客群需求洞察，持续完善公司产品序列，策划

推出特色体验活动，为“一站式模式”实现流量加码和品质加持。

报告期内，公司主营业务如下：

1.景区、乐园与综合体业务

（1）国家 AAAAA级旅游景区

天目湖山水园：“山水诗意，江南典范”。天目湖山水园是天目湖的核心景区，也是天目湖诗意天成的精华所在，精致山水的代表。景区四面群山枕水，湖中岛屿散落、湖岸曲折通幽。拥有慈孝文化园、状元文化区、奇石馆、龙兴岛、中国茶村等特色景点，以及山水文化、鱼文化、茶文化、游轮观光等丰富的文化底蕴。2024年，景区迭代升级“宴·夜天目湖”主题夜游项目，持续繁荣夜间消费，实施江南茶村景观提升与文化内涵升级，创新还原江南农居文化，突出特色文化属性。同时，天目湖山水园彩蝶谷升级投运，将自然景观与文化体验相结合，丰富蝴蝶养殖内容体验，增设科普教育区、AR互动体验，打造具备国际水准的蝴蝶生态科普体验，成为天目湖文化旅游新亮点。

天目湖南山竹海：“天堂南山，梦幻竹海”。天目湖南山竹海以竹文化为主题，集自然资源、生态保护和旅游观光为一体，是长三角地区负有盛名的天然氧吧和度假胜地，憨态可掬大熊猫极具人气，2024年多次成为热门话题。2024年南山小寨改造项目，旨在于打造更具特色的旅游风情小镇。通过功能提升、景观改造和环境整治，将南山小寨建设成为集风情、旅游、服务、环境等要素于一体的旅游胜地。

天目湖御水温泉：五星温泉主题景区，竹海森林里的温泉。60个温泉泡池，四大泡池区域各具特色，山顶至高处的360°竹尖观景温泉，可供游客休养和度假休闲。连续5年推出“冰雪温泉季”活动，利用冬季资源，结合天目湖独特的自然风光，打造了冰雪氛围与温泉体验相结合的旅游产品，吸引了大量冬季游客，有效延长了旅游旺季。

（2）主题乐园

天目湖水世界：毗邻自然山水类景区的水上乐园，每年暑期开放，拥有惊险刺激的水上游乐设备，以及“巨碗滑道”“巨蟒滑道”等数十项游乐项目，是亚洲领先的生态型水世界。

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（3）文旅综合体

南山小寨项目：南山小寨以徽派建筑为基调，以“古代市井文化”为核心精神，南山竹海原生态文化为内涵，复古还原了颇具江南风情的古街市，包含住宿、餐饮、商业、游客服务中心等。

平桥石坝综合体项目：天目湖子公司溧阳市天立源农业发展有限公司与溧阳市天目湖镇人民

政府就平桥石坝综合体项目签署了合作协议。2024年下半年，公司团队正式进驻平桥区域并运营石坝公园，升级景区和商业休闲业态，并将进一步拓展项目业务产品，打造特色休闲文旅综合体。

2.酒店与餐饮业务

（1）“御水温泉”系列酒店

御水温泉·竹溪谷酒店：“身在野，心自奢”。拥有花、艺、文、茶、棋5大主题客房，50栋单栋式别墅错落隐于竹海，环绕山谷而建，每套别墅自带独立泳池和独立温泉泡池，共120间舒适客房。配套江南特色的竹景餐厅、书香阁、室内室外无边泳池、竹泉馆、SPA水疗及童趣乐园等项目，是中国野奢迭代之作，当代“野奢”新定义者。

御水温泉·度假酒店：“隐于竹海，伴以温泉”。五星标准建造的现代度假酒店，拥有各类景观客房与套房共计240间，配备中西餐厅、各类大小会议室与多功能厅，提供度假休闲、商务洽谈和培训团建场所。

御水温泉·森酒店：“森野梦幻，亲子度假”。3大主题，5种房型，18套套房，以“自然”“融合”“亲子”为关键词，点缀星空、绿野、幽竹元素，融入御水品牌概念与高标准，贯彻品牌核心设计审美的同时，呈现丰富充盈的森空野境。

御水温泉·客栈：“居于竹间，尊享自然”。邻近天目湖御水温泉·度假酒店，拥有41间客房，保留传统的古老院落，同时将现代的生活理念注入传统文化中。

（2）“遇”系列特色酒店

遇·天目湖酒店：“居于湖畔，乐享亲子”。原生态亲子度假酒店，共81间/套客房，10种房型，原木系和藤编家具，配套现代化品牌设施，主打情侣度假和亲子出游。

遇·十四澜酒店：“临湖美居，绝色山水”。高端全湖景酒店，共14间客房，包括5间榻榻米湖畔大床房和9间湖畔带阁楼家庭房，是山水园景区内唯一临湖亲水酒店。

遇·碧波园酒店：“湖畔隐居，画中的家”。酒店位于天目湖畔，地理位置绝佳，融入“画中的家”核心设计理念，点缀湖波、绿野、山水元素，拥有8种房型23间客房，沿袭天目湖“遇”品牌概念与高标准，演绎湖居生活的中式美学。

遇·湖林里酒店：“亲子树屋，童话秘境”。木屋主题房设有4种主题共19间客房，以临湖特色与东方柔美意境为灵感元素，以木屋造型与森野主题为客房架构，融入绿色环保、智能科技、营造温馨、时尚、舒适的睡眠环境。

遇·竹隐居酒店：“江南山居，风情客栈”。江南庭院式精品酒店，拥有各类特色客房167间，传统徽派建筑风格与现代建筑风格融合，隐逸竹景尽显江南风情，清幽雅致尽享山水休闲。

（3）特色业务

湖畔露营帐篷基地：帐篷营地位于天目湖山水园湖畔区域，配备单人帐篷、家庭双人帐篷和家庭大帐篷等多品类帐篷产品，并配套丰富的拓展活动、特色夜读、主题沙龙等活动，满足细分人群的需求。

（4）餐饮业务

除综合型和住宿类酒店外，公司旗下另拥有知味渔府、珍味堂、御膳楼等纯餐饮业态，凝练提升本土特色，塑造舌尖文化与旅游高度融合的美食 IP，打磨形成以网红鱼头为代表的天目湖湖鲜、溧阳“三黑三白”为代表的溧阳农家菜系列、以全竹宴为代表的南山竹海山珍系列、高端

自助和国宴养生系列美食，选材天然，原汁原味，是天目湖乃至溧阳文化、旅游的重要组成部分。

3.综合商业

天目湖商业公司：立足用户需求，以旅游商业业态规划、商业运营管理及文旅商品研发为核心业务，涵盖商业业态定位、策划、招商、运营以及在地文化延伸商品研发及销售。公司整合集团商业资源及周边商业资源，同步线上线下的销售模式，为游客提供“能带走的旅行”“本土严选”服务，真正做到了一站式无忧购物。

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4.旅行社业务

天目湖旅行社：连续多年荣获“全国百强旅行社”，是公司一站式文旅模式强大的纽带，为全域旅游及全产业旅游提供市场化、定制化服务。公司充分运用旅行社多元化业务的整体资源和优势，将每个资源和业务单元协作松散相互脱节的“点”，紧固为上中下游有机紧密合作运营的“链”。

5.综合业务

除大众旅游外，结合高质量旅游发展需求，公司持续开发提供个性化、专属化、小众化的定制产品线路与服务，满足不同细分市场的游客需求。

（1）疗休养业务

公司拥有江苏省职工（劳模）疗休养天目湖基地，2023年挂牌上海职工疗休养基地。基地深厚的人文底蕴、优越的生态环境、丰富的全域疗休养资源和成熟完善的一站式服务配套体系，被业界称为“最具生态特色”的一站式疗休养基地。公司基于让广大职工“疗有所养，疗有所得”的服务理念，对基地配套与服务精心设计，打造了完善的康疗服务体系，优异的休憩配套体系，优质的休养资源，提供一站式服务、管家式跟踪、班组式管理，充分满足职工劳模在疗休养体验中的实际需求，关注职工身心健康，使广大职工能够做到“身心皆养”。

（2）研学游与社会实践业务

公司拥有全国研学旅行基地（营地）、全国科普教育基地、省级爱国主义基地、常州中小学

劳动教育实践基地等优质资源。作为溧阳全域研学旅行资源整合者和江苏研学旅行实践者，天目湖率先发展研学旅行产业，打造“行走中的课堂”主题研学体系和国内领先的一站式研学基地。

天目湖研学旅行以“研而有心，研而有信，研而有省”三大关键词为特色，布局研学特色课程体系的研发设计，以诚信的原则，“1+1+1”标准模块化研学团队，确保研学品质，配套科学全面的系统评价与持续改善机制，形成了独具特色的研学体系。

（3）亲子体验业务

公司积极创新亲子游产品，主动迎合市场新变化，升级产品和服务标准，开发更多符合家庭需求的亲子产品，包括夏令营、冬令营、采茶之旅、挖笋之旅、亲子 DIY系列活动、熊猫生日会等，满足游客对亲子旅游、品质旅游的需求，使亲子出行不再只是单一的看风景形式，而是成为家长对孩子的教育由家庭到社会、由校园到户外的场景延伸。

（4）红色党建业务

公司以沙河精神展馆和溧阳生态创新展馆等为载体，创新开展“红色党建+绿色生态创新”活动。通过追溯红色记忆，引导广大党员不忘初心、牢记使命，履职尽责，形成“支部搭平台、党员展风采、旅游树形象”的旅游产业发展新常态，打造天目湖独具特色的党建品牌。

（5）培训拓展业务

公司具备丰富的课程培训和团队拓展资源，可提供个性化的定制服务，由专业培训讲师进行课程设计与指导，并开展丰富多彩的课间活动及团队熔炼游戏，助力团队建设，凝聚团队力量。

（6）老年旅居业务

公司深刻理解“银发”群体需求，依托溧阳世界长寿文化之乡的文化脉络，持续完善旅居软硬件配套和高质量服务体系，提供健康咨询、个性化饮食计划，策划主题摄影、健康登山、养生太极等特色老年活动，打造富有特色的银发旅游品牌。

此外，公司依托景区自有优质资源和周边资源，借助全域旅游契机，策划 IP主题活动，推出各类体验性极强的产品活动，如素墨竹社手工体验、徒步登山、颂钵疗愈、国风茶禅、国风诗会、森林艺术展等，让游客在青山绿水间享受休闲度假的自由。

6.企业管理输出业务

天目湖动物王国项目：11月18日，天目湖公告通过公开招标成功中标溧阳天目湖动物王国文旅综合体一期（含酒店）运营项目。该项目落地，标志着天目湖旅游对外管理输出开局亮相，为天目湖旅游带来新的增长引擎。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

公司依托天目湖旅游度假区良好的自然生态环境与资源，结合地方区域文化，围绕用户市场需求策划、开发并运营旅游产品项目，打造了业态丰富的旅游产业链。公司核心竞争力如下：

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（一）精确定位且系统打造“一站式文旅”的发展模式优势公司较早定位了一站式旅游的战略发展模式，其核心要义在于“产品复合、市场多元、服务系统”。公司一站式模式强调产品必须具备独立个性发展特色，同时强调产品和产品之间相辅相成，协同发展。一站式文旅模式在外部环境影响下验证了其优势，公司有着更多的市场通道和更快速的恢复能力。

1.产品复合：每个产品独具个性特色与竞争力，产品与产品之间共生共荣，相互支撑。复合

型产品开发，有所为有所不为。

秉持“生产一代、准备一代、研发一代”的项目开发理念，通过系统性规划与差异性产品的持续投资，体验性、互动性活动等产品内容的持续优化，以点带面，形成多样性产品架构，打破淡旺季明显的限制，满足差异化、个性化需求，进一步丰富区域内产品厚度，增强目的地效应。

2.市场多元：依托复合型产品开发多元化市场渠道，细分目标客群定位，深耕市场客户需求业务，重视品牌建设和多元化市场营销工作的开展，适应国内观光、休闲、度假、疗养等丰富梯度的市场客群。

多元化市场使公司不局限于单一区域和结构的客源，在激烈竞争环境和极端情况下，具有较强的反脆弱性，持续推动天目湖品牌及经营效益提升。

一站式文旅模式给予游客更多选择，延长停留时间，做到全时空覆盖，四季皆旺，老少皆宜，从而使天目湖摆脱一日游竞争红海，进入两日及以上周边休闲度假目的地市场序列。

3.服务系统：既有适合大众旅游的标准化服务，又有适合细分市场的特色与个性服务。

天目湖依托游客中心、智慧平台与服务管家，构建一站式管家服务，为游客提供行程规划、线路定制、游览安排、餐饮住宿、购物体验等系统服务，实现一站式旅游无缝对接。

天目湖的顾客满意系统经历了三次认知实践迭代，持续推动客户反向驱动天目湖的组织设计、商业模式打造和战略实现。并且深化 MOT峰值体验设计，在标准化服务基础上，创造服务产品，强化客户体验。

（二）全产业链文旅项目的策划、建设和运营能力优势

经过多年摸索，公司已具有强大的旅游资源开发和运营能力。这也是公司能够解决其他旅游企业拓展难、扩张难、持续发展难的关键所在，从而真正实现长期的发展。公司所开发的旅游项目均成功投运并保持盈利，彰显公司优秀的专业运营能力优势。

1.因地制宜、适度超前的综合产品策划能力。

公司始终专注于走文旅行业专业化发展的道路，核心管理团队高度稳定，旅游管理经验丰富，熟悉景区及综合体的规划建设与经营管理，涉猎了景区、温泉、酒店、商业、旅行社等文旅全产业链业务。

不同于一般的旅游类企业多依托于独特的自然资源、深厚的历史文化和优越的地理环境等开

展旅游业务的特点，公司擅长围绕有限的自然资源，根据其不同的特点，因地制宜地开发建设，从无到有量身打造旅游产品。这些产品项目的设计、开发和建设对公司的整体规划能力、资源整合能力、旅游产品文化定位能力、客户和市场需求的把握能力以及产品细节设计能力都有很高的专业要求。

2.强总部运营模式下合力打造文旅项目。

公司集团总部职能部门细分，高效承接战略。多年来运作下，职能专业条线产品设计建设与业务主体运营效果高度结合，成功开发了不同类型的产品项目、活动内容等，不断进行知识萃取和经验积累，打造专业化人才队伍，更好更深地介入一站式目的地项目的持续打造工作。

文旅产品的建设周期和投资回报周期偏长，而游客需求和市场环境变化瞬息万变，因此产品打造必须有清晰的商业模式，同时项目的设计建设必须与未来运营高度结合，才能更好适应市场变化。公司在长期实践过程中，在项目落地全过程中持续推进项目、业务与管理的融合，是保障旗下所有文旅项目开发一个成功一个的根本因素。

3.优秀的旅游项目运营能力。

公司高级管理人员较为稳定，具有丰富的市场经验和较强的业务能力，对本行业的技能及业务发展历程、未来趋势具有深刻理解。公司主要管理人员拥有丰富的旅游管理经验，熟悉景区规划建设、经营管理、特种设备、旅行社等相关业务。

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公司成立三十余年来，开发了不同的旅游项目并成功运营，管理团队积累了丰富的文旅项目运营经验。公司与时俱进，结合战略持续变革组织，团队成员有着高度的凝聚力，持续的学习和创新能力，持续提升旅游运营能力。

文旅行业的核心要素是产品服务质量，公司在景区管理制度建设、员工行为规范、服务质量监督、游客满意度维护等方面积累了成熟的经验，并在跨景区管理、景区联动经营和多品种混合经营等各种旅游管理方面拥有成功的经验。这些经验和管理能力是公司在同行业旅游企业中保持竞争优势的重要因素，也是确保公司未来持续扩张，进一步拓展产品和业务的有力保障。

（三）天目湖品牌建设和市场营销优势

政府和公司多年来紧紧围绕“天目湖”核心品牌及“南山竹海”、“御水温泉”等子品牌来

开展品牌宣传、产品开发完善等工作。

1.长期的品牌规划、实施与宣传。

溧阳市政府和公司积极利用各项渠道宣传，通过专业的品牌规划，制定了覆盖全媒体的宣传策略。在重量级电视台黄金时段进行天目湖旅游形象、特色活动露出。在各个区域内，与地级市以上的报纸、电台、电视、户外等主流媒体建立密切的合作关系。与各大旅游电商保持长期战略合作伙伴关系，并与大型门户网站、主流 OTA以及新媒体建立了长期推广合作。公司在发展过程中不遗余力地推动天目湖品牌发展，支持政府工作开展了各类文旅惠民活动，形成政企相互成就的良性循环。

2.打造文旅活动营销矩阵。

天目湖积极举办各类文旅活动，如天目湖春节“回家·龙游天目湖”、天目湖夜公园、天目湖晒秋、天目湖水世界“扑通一夏”、春季“春漾天目湖”、南山竹海登山节、御水温泉冰雪温泉节等，涵盖了旅游的各个季节，借此充分与各方展开互动，扩大品牌影响力，提升品牌美誉度。

3.积极参与行业交流活动。

天目湖通过参与全国乃至国际性行业交流会议、高端论坛等方式，加大宣传，奠定天目湖在国内的行业地位，推进在国际上的知名度，促进天目湖旅游度假区成为全国顶尖旅游度假区。

4.持续铺建全国市场渠道。

此外，公司较早介入旅游市场，组建市场营销团队，铺建营销渠道并持续发力于全国市场。

在外部环境深度扰动经济市场，加速文旅行业变革的当下，公司积极维护传统渠道并向新渠道拓展转型。

天目湖的地标知名度和旅游影响力已经大幅提高，从之前的长三角范围扩展到全国范围，公司的景区知名度和品牌优势日益明显：以公司景区为核心景区的天目湖旅游度假区是国内最早具

备“国家 AAAAA级旅游景区”、“国家级旅游度假区”和“国家生态旅游示范区”的三个国家级

认定的旅游景区之一，同时获得“全国研学旅行基地”和“江苏省职工疗休养基地”认证。

（四）与国资强强联合的综合优势

溧阳国资认可上市公司价值，支持上市公司发展战略。溧阳城发成为公司第一大股东后，政企双方已积极推进多项合作，持续促进天目湖发展。

1.保持上市公司灵活的机制体制不变，保障促进公司战略的实现。

一方面，国有股东高度认可公司相对完善的法人治理体制机制，以及快速应对市场变化的灵活与灵敏机制，强调保持公司治理基本内容不变，核心管理团队高度稳定，国有股东不干涉公司运营，充分赋能企业，充分发挥现有管理团队的专业性，保障上市公司灵活性的机制与高效率的运营。公司持续完善现代企业制度，推进公司治理体系与治理能力现代化，形成市场化、专业化、法治化的市场经营和管理决策机制。

另一方面，国有股东充分听取企业未来发展战略和目标，相关内容与国有股东未来规划高度匹配，因此，国有股东认可公司未来发展战略，且积极引入渠道助力企业加快外延发展步伐，有利于公司未来扩张战略的实现。

2.双方强强联合，发挥优势，合作共赢。

政企深度合作有利于增强产业协同效应，促进公司进行产业布局，符合公司“巩固根据地、深耕长三角”的未来发展战略规划。同时，项目的实施有助于提升溧阳旅游业在长三角区域的竞争力，形成鲜明、独特、响亮的城市旅游品牌，打造溧阳全域旅游品牌的新标杆，树立具有国际影响力的旅游度假目的地城市形象。

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资源优势：绿水青山资源为国家和集体所有，但优质资源并不等同于优质文旅产业项目。如何激活自然资源，将生态优势转化为发展动能，使生态资产转化为生态资本，激发转换活力是企业优势。国有股东与企业进行多轮深度沟通，双方基于未来发展规划，充分发挥资源效应，推动绿色生态产业化发展、产业结构绿色化升级和文化旅游生态化融合。

资金优势：综合体项目所需资金量大，国有股东资金来源充分，上市公司有多元化融资平台，双方有利于集中精力做重大项目。目前，国有股东与公司积极协调优势资源，按计划全面推进天目湖动物王国项目。

专业性优势：公司具备全文旅产业链策划设计和建设能力，强在高效运营。而国有股东强在整体规划与社会资源协调。政企合作分工明确，共享社会和企业发展的成果。双方合作将有利于成功打造文旅项目，进一步丰富目的地旅游产品类型，有利于开拓客源市场，形成旅游目的地集聚区效应，带动地方经济发展。

准入性优势：虽然公司价值和未来发展空间受到各方认可，但过去在民企体制下，一些领域和区域的进入有所受限，而今，国有股东成为企业外延式发展的强大助力，上市公司可以进入相关领域。同时，公司外延发展需求下，国有股东可进一步为企业背书，加快推进外延进程。

（五）持续改进与创新机制的优势

天目湖在旅游业率先引入了卓越绩效管理体系。公司从产品和服务、顾客与市场、财务、资源、过程、领导等维度的关键绩效指标(KPI)为主线，构建了绩效管理体系，应用目标管理方法，以战略目标为导向，自上而下地将战略目标分解至公司各层次所有部门，直至个人。

公司根据文旅行业属性及企业自身特点，通过过程需求识别、确认、设计、实施及改进等活动，按照价值链体系，运用过程方法、分析过程在价值链体系中的重要程度，确定了关键价值创造过程和关键支持过程，每一次活动都是一次增值的过程，为顾客、股东、员工、供方及社会等相关方创造价值。

公司基于“价值引领、随需而变、人人担责、环环相扣、文化致胜”的质量管理理念，以“公司的价值源于游客的满意”的质量宗旨与“真诚和热情，在游客的满意和惊喜中找到服务的价值和快乐”的服务宗旨，建立内部质量管理体系。同时，基于顾客的需求，利用质量结果、数据分析结果等，采取有效措施，通过资源投入与不断改进创新，持续改进质量管理体系，夯实质量管理体系有效性。

公司引进稻盛和夫阿米巴经营体系，进行内部划小单元核算，核心是哲学+算盘，经营哲学是利他心，而算盘就是和收入最大、成本最小，单位时间附加值的核算，公司两者结合树立了人人都是经营长的理念，实现了从被动执行到主动参与管理的改变，激发员工持续创新的动力，促进经营管理同步提升，帮助公司在竞争激烈、快速变化的外部环境中自我优化，能够更快的响应市场需求，赢得竞争优势。

五、报告期内主要经营情况

2024年，公司实现营业收入53620.50万元，归属于上市公司股东的净利润10466.20万元。

(一)主营业务分析

1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入536204952.43629889317.51-14.87

营业成本255123670.39287635767.49-11.30

销售费用45086754.9047765858.07-5.61

管理费用78707646.7986243964.42-8.74

财务费用-7901717.05-7211246.78不适用

经营活动产生的现金流量净额192051380.11315821380.13-39.19

投资活动产生的现金流量净额-59570541.03-86199727.79不适用

筹资活动产生的现金流量净额-53189206.36-45923266.65不适用

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税金及附加10720457.531899415.78464.41

其他收益6561173.9812766175.78-48.61

投资收益653908.78235295.37177.91

信用减值损失114699.30-912325.24不适用

资产处置收益-113385.35-1278839.34不适用

营业外支出744201.571428368.44-47.90

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系外部市场环境影响，营业收入减少所致；

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系固定资产投入减少所致；

税金及附加变动原因说明：主要系2023年享受房土两税税收优惠政策未延续至2024年所致；

其他收益变动原因说明：主要系收到政府补助减少及2023年税收优惠相关政策到期所致；

投资收益变动原因说明：主要系收到的股利分红增加及理财收益增加所致；

信用减值损失变动原因说明：主要系2024年应收账款减少，信用减值损失减少所致；

资产处置收益变动原因说明：主要系固定资产处置收益减少所致；

营业外支出变动原因说明：主要系部分捐款到期终止所致。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

2、收入和成本分析

√适用□不适用

公司本期营业收入较去年同期下降14.87%，主要系外部环境变化、收入下降所致；公司本期营业成本较上年同期下降11.30%。

(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位：元币种：人民币主营业务分行业情况营业收入营业成本毛利率毛利率比上年增减分行业营业收入营业成本比上年增比上年增

（%）（%）减（%）减（%）

景区业务282438711.8883506274.4670.43-13.03-10.58减少0.81个百分点

水世界业务7464755.3710704120.77-43.40-41.28-9.48减少50.38个百分点

温泉业务42280764.0322416481.8946.98-10.40-7.93减少1.42个百分点

酒店业务159447368.58125332705.5221.40-23.10-13.79减少8.49个百分点

旅行社业务8654734.178081715.116.62-4.54-3.94减少0.58个百分点主营业务分产品情况营业收入营业成本毛利率毛利率比上年增减分产品营业收入营业成本比上年增比上年增

（%）（%）减（%）减（%）

山水园147874878.9344782273.0669.72-17.47-15.54减少0.69个百分点

南山竹海134563832.9538724001.4071.22-7.58-4.07减少1.05个百分点

水世界7464755.3710704120.77-43.40-41.28-9.48减少50.38个百分点

温泉42280764.0322416481.8946.98-10.40-7.93减少1.42个百分点

酒店159447368.58125332705.5221.40-23.10-13.79减少8.49个百分点

旅行社8654734.178081715.116.62-4.54-3.94减少0.58个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明

公司分行业、分产品间的内部销售收入已抵消。

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(2).产销量情况分析表

□适用√不适用

(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用√不适用

(4).成本分析表

单位：元分行业情况本期金本期占上年同额较上成本构成项总成本期占总情况分行业本期金额上年同期金额年同期目比例成本比说明变动比

(%)例(%)

例(%)

景区业务职工薪酬26022625.1710.4128895175.4710.20-9.94设施设备维修

景区业务修理费3365373.821.357147034.992.52-52.91量下降所致

景区业务能源费4718130.171.885863187.112.07-19.53

景区业务物料8497600.363.409395219.853.32-9.55

景区业务折旧33876994.4113.5534989705.5012.35-3.18

景区业务其他7025550.532.817096078.002.50-0.99

水世界职工薪酬1946175.000.782745070.000.97-29.10

水世界修理费426363.210.17433533.260.15-1.65

水世界能源费886388.140.351037640.000.37-14.58

水世界物料185708.700.07211810.000.08-12.32

水世界折旧7257079.092.907388759.002.61-1.78

2023年增加开

水世界其他2406.630.007720.000.00-68.83园特检费用

温泉职工薪酬12693731.485.0813320811.634.70-4.71设施设备维修

温泉修理费613805.380.251169572.290.41-47.52量下降所致

温泉物料3536249.291.413909527.771.38-9.55

温泉折旧3766045.311.514134932.641.46-8.92

温泉能源及其他1806650.430.721811362.220.64-0.25

酒店业务职工薪酬34083375.0113.6338777216.7813.68-12.10

酒店业务折旧及能源51809484.8820.7261351864.8221.65-15.55

酒店业务物料及其他39439845.6315.7745258028.2915.97-12.86

旅行社业务职工薪酬7837210.433.138156781.522.88-3.92设施设备维修

旅行社业务修理费37510.240.0259389.990.02-36.84量下降所致

旅行社业务能源费3494.410.002819.240.0023.95

旅行社业务折旧62479.560.0350497.870.0223.73

旅行社业务租赁及其他141020.470.06143733.240.05-1.89

合计250041297.75100.00283357471.48100.00-11.76分产品情况分产品成本构成项本期金额本期占上年同期金额上年同本期金情况

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目总成本期占总额较上说明比例成本比年同期

(%)例(%)变动比

例(%)

山水园职工薪酬12231186.404.8913413626.004.74-8.82设施设备维修

山水园修理费2043381.990.823938261.551.39-48.11量下降所致

收入下降，能山水园能源费2310036.800.923679939.741.30-37.23源费下降

山水园物料4867092.221.956080402.712.15-19.95

山水园折旧19541148.257.8221708300.607.66-9.98

山水园其他3789427.401.524198315.931.48-9.74

南山竹海职工薪酬13791438.775.5215481549.475.46-10.92设施设备维修

南山竹海修理费1321991.830.533208773.441.13-58.80量下降所致

南山竹海能源费2408093.370.962183247.370.7710.30

南山竹海物料3630508.141.453314817.141.179.52

南山竹海折旧14335846.165.7313281404.904.697.94

南山竹海其他3236123.131.292897762.071.0211.68

水世界职工薪酬1946175.000.782745070.000.97-29.10

水世界修理费426363.210.17433533.260.15-1.65

水世界能源费886388.140.351037640.000.37-14.58

水世界物料185708.700.07211810.000.08-12.32

水世界折旧7257079.092.907388759.002.61-1.78

23年增加开园

水世界其他2406.630.007720.000.00-68.83特检费用

温泉职工薪酬12693731.485.0813320811.634.70-4.71设施设备维修

温泉修理费613805.380.251169572.290.41-47.52量下降所致

温泉物料3536249.291.413909527.771.38-9.55

温泉折旧3766045.311.514134932.641.46-8.92

温泉能源及其他1806650.430.721811362.220.64-0.26

酒店职工薪酬34083375.0113.6338777216.7813.68-12.10

酒店折旧及能源51809484.8820.7261351864.8221.65-15.55

酒店物料及其他39439845.6315.7745258028.2915.97-12.86

旅行社职工薪酬7837210.433.138156781.522.88-3.92设施设备维修

旅行社修理费37510.240.0259389.990.02-36.84量下降所致

旅行社能源费3494.410.002819.240.0023.95

旅行社折旧62479.560.0350497.870.0223.73

旅行社物料及其他141020.470.06143733.240.05-1.89

合计250041297.75100.00283357471.48100.00-11.76成本分析其他情况说明无。

(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用√不适用

18/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

(7).主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

√适用□不适用

前五名客户销售额4797.53万元，占年度销售总额9.59%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0。

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用√不适用

B.公司主要供应商情况

√适用□不适用

前五名供应商采购额6309.96万元，占年度采购总额35.70%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0。

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用√不适用

其他说明：

无。

3、费用

√适用□不适用

项目本期发生额上期发生额变动比例（%）情况说明

销售费用45086754.9047765858.07-5.61

管理费用78707646.7986243964.42-8.74

财务费用-7901717.05-7211246.78不适用

4、研发投入

(1).研发投入情况表

□适用√不适用

(2).研发人员情况表

□适用√不适用

(3).情况说明

□适用√不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

19/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

□适用√不适用

5、现金流

√适用□不适用

报告期内，公司现金及现金等价物净增加额为79291632.72元，其中：经营活动中产生的现金流量净额为192051380.11元，较上年同期下降39.19%，主要系外部市场环境影响，营业收入减少所致；投资活动产生的现金流量净额为-59570541.03元，主要系固定资产投入减少所致；筹资活动产生的现金流量净额为-53189206.36元，主要系分配股利支付的现金增加所致。

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1、资产及负债状况

单位：元本期期上期期本期期末末数占末数占金额较上情况项目名称本期期末数总资产上期期末数总资产期期末变说明的比例的比例动比例

（%）（%）（%）

预付款项8511708.150.485673723.670.3350.02注1

其他应收款3449860.160.192279010.710.1351.38注2

存货6367482.370.364795945.500.2832.77注3

其他流动资产2755188.710.151120415.920.06145.91注4

在建工程12052407.460.684671424.610.27158.00注5

短期借款115000000.006.4550000000.002.87130.00注6

应付职工薪酬14840239.540.8324745346.221.42-40.03注7

股本270126710.0015.16186294283.0010.7145.00注8

其他综合收益7635602.860.435652457.820.3235.08注9

盈余公积95389431.415.3569227954.033.9837.79注10

其他说明：

注1：公司预付账款增长，主要系支付春节物资货款增加所致；

注2：公司其他应收款增长，主要系支付的业务保证金增加所致；

注3：公司存货增长，主要系员工工作服入库后未发放所致；

注4：公司其他流动资产增长，主要系待抵扣进项税额增加所致；

注5：公司在建工程增长，主要系小寨二期及平桥文旅综合体项目增加所致；

注6：公司短期借款增长，主要系银行借款用于日常经营事项所致；

注7：公司应付职工薪酬下降，主要系计提年终绩效减少所致；

注8：公司股本增长，主要系资本公积转股所致；

注9：公司其他综合收益增长，主要系公司投资江南银行公允价值增加所致；

注10：公司盈余公积增长，主要系提取盈余公积增加所致。

20/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

2、境外资产情况

□适用√不适用

3、截至报告期末主要资产受限情况

□适用√不适用

4、其他说明

□适用√不适用

(四)行业经营性信息分析

√适用□不适用

详见本节“二、报告期内公司所处行业情况”和“六、关于公司未来发展的讨论与分析”。

21/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

(五)投资状况分析对外股权投资总体分析

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

报告期内投资额24980000.00

投资额增减变动数0.00

上年同期投资额24980000.00

投资额增减变动幅度0.00

1、重大的股权投资

□适用√不适用

2、重大的非股权投资

□适用√不适用

3、以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本期公允价计入权益的累计本期出售/资产类别期初数本期计提的减值本期购买金额其他变动期末数值变动损益公允价值变动赎回金额

其他12536610.4310180803.822644193.3915180803.82

合计12536610.4310180803.822644193.3915180803.82证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用

22/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

23/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

4、报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用√不适用

(六)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(七)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

截至2024年12月31日，公司共拥有八家全资子公司，分别为温泉度假公司、旅行社公司、农业发展公司、职工休养公司、遇天目湖酒店公司、碧波园大酒店公司、山水园酒店公司和

初心培训公司；拥有一家全资孙公司，为千采旬酒店公司；拥有两家控股子公司，分别为竹海公司和索道公司；拥有一家参股公司，为动物王国公司。

各子公司基本情况如下：

1.温泉度假公司

公司全资子公司，注册资本为3000万元，经营范围为：宾馆住宿，温泉浴服务，中餐、西餐制售（含凉菜），零售卷烟（雪茄烟）、预包装食品、乳制品（不含婴幼儿配方乳粉），生食类食品制售，生活饮用水生产，KTV包厢，茶座服务，水资源管理，农业休闲观光，农业综合开发，招徕接待旅游者，提供旅游服务、景区管理服务、酒店管理服务、企业管理服务、通讯服务、酒店管理咨询服务，批发零售五交化、百货、针纺织品、日用品、旅游用品、旅游纪念品，面向成年人开展的非职业技能培训以及素质拓展培训服务。（不含国家统一认可的职业证书类培训）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）许可项目：道路货物运输（不含危险货物）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）一般项目：会议及展览服务（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

报告期末，温泉度假公司总资产48088.67万元，净资产7275.34万元，报告期内实现营业收入15547.33万元，净利润960.57万元。

2.旅行社公司

公司全资子公司，注册资本为200万元，经营范围为：国内旅游业务、入境旅游业务，企业管理培训，预包装食品（不含冷藏冷冻食品）、散装食品（不含冷藏冷冻食品）、日用百货、针纺织品、日杂用品、旅游纪念品销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）一般项目：数字文化创意内容应用服务（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

报告期末，旅行社公司总资产2502.93万元，净资产1739.32万元，报告期内实现营业收入21122.96万元，净利润497.55万元。

3.职工休养公司

公司全资子公司，注册资本为1200万元，经营范围为：职工休养、疗养服务，体检代办服务，代订酒店服务，农业休闲观光，农业综合开发，酒店管理咨询，会议服务，企业管理，日用百货、针纺织品、旅游用品的批发、零售，面向成年人开展的非职业技能培训以及素质拓展培训服务（不含国家统一认可的职业证书类培训）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

报告期末，职工休养公司总资产2615.42万元，净资产2150.24万元，报告期内实现营业收入3140.98万元，净利润201.28万元。

4.农业发展公司

公司全资子公司，注册资本为500万元，经营范围为：花木、果树、蔬菜种植与销售，农业技术服务，农业休闲观光开发与管理，水产品销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）一般项目：游览景区管理；健身休闲活动；食品销售（仅销售预包装食品）；露营地服务；停车场服务；日用品销售；日用百货销售；针纺织品销售；工艺美术品及收

24/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

藏品零售（象牙及其制品除外）（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

报告期末，农业公司总资产845.72万元，净资产365.16万元，报告期内实现营业收入

1.51万元，净利润-64.75万元。

5.遇天目湖酒店公司

公司全资子公司，注册资本为50万元，经营范围为：许可项目：住宿服务；餐饮服务；食品经营（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）一般项目：会议及展览服务；婚庆礼仪服务；企业管理；日用品销售；日用百货销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）报告期末，遇天目湖酒店公司总资产8490.03万元，净资产-37.82万元，报告期内实现营业收入1680.16万元，净利润-107.64万元。

6.山水园酒店公司

公司全资子公司，注册资本为50万元，经营范围为：许可项目：住宿服务；餐饮服务；食品经营（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）一般项目：会议及展览服务；婚庆礼仪服务；企业管理；日用品销售；日用百货销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）报告期末，山水园酒店公司总资产131.21万元，净资产-111.02万元，报告期内实现营业收入715.10万元，净利润-59.47万元。

7.碧波园大酒店公司

公司全资子公司，注册资本为100万元，经营范围为：热食类食品制售；冷食类食品制售；

自制饮品制售（不含使用压力容器制作饮品、不含自酿白酒）；预包装食品（含冷藏冷冻食品）销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）许可项目：住宿服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）报告期末，碧波园大酒店公司总资产340.60万元，净资产119.17万元，报告期内实现营业收入613.57万元，净利润1.21万元。

8.初心培训公司公司全资子公司，注册资本为200万元，经营范围为：一般项目：业务培训（不含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训）；教育咨询服务（不含涉许可审批的教育培训活动）；

体验式拓展活动及策划；会议及展览服务；商务代理代办服务；企业管理咨询；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；旅游开发项目策划咨询；社会经济咨询服务（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）报告期末，初心培训公司总资产314.69万元，净资产307.82万元，报告期内实现营业收入

144.66万元，净利润106.81万元。

9.千采旬酒店公司

温泉公司全资子公司，注册资本为50万元，经营范围为：热食类食品、冷食类食品、生食类食品制售，糕点类食品制售（不含裱花蛋糕），自制饮品制售（不含使用压力容器制作饮品、不含自酿白酒），住宿服务，农业休闲观光，农业综合开发，酒店管理咨询，会议服务，企业管理服务，企业管理培训，五交化、日用百货、针纺织品、旅游用品批发零售，职工休养、疗养服务，体检代办服务，非学历职业技能培训，素质拓展培训服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

报告期末，千采旬酒店公司总资产634.29万元，净资产551.35万元，报告期内实现营业收入259.80万元，净利润24.78万元。

10.竹海公司

公司控股子公司，持有其65%股权，注册资本为2000万元，经营范围为：景点门票出售；

提供旅游服务；景区管理服务；企业管理、培训、咨询服务；酒店管理、培训、咨询服务；会务服务；停车场服务；提供通讯、交通服务；批发零售五交化、百货、针纺织品、日杂用品、旅游

用品、旅游纪念品。以下限分公司经营：住宿服务；中餐类制售；茶座服务；预包装食品、乳制品（不含婴幼儿配方乳粉）零售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

25/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

报告期末，竹海公司总资产61686.73万元，净资产36605.59万元，报告期内实现营业收入15590.84万元，净利润4643.1万元。

11.索道公司

公司控股子公司，持有其55%股权，注册资本为100万元，经营范围为：索道客运服务，日用百货零售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）报告期末，索道公司总资产3755.95万元，净资产3486.97万元，报告期内实现营业收入

1696.9万元，净利润580.53万元。

12.动物王国公司

公司参股公司，注册资本为43488万元，经营范围为：许可项目：国家重点保护水生野生动物人工繁育，省级重点保护陆生野生动物人工繁育；营业性演出；游艺娱乐活动；特种设备安装改造修理；烟草制品零售；住宿服务；国家重点保护陆生野生动物人工繁育；旅游业务；国家

重点保护水生野生动物及其制品经营利用；房地产开发经营；高危险性体育运动（游泳）；茶叶制品生产（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）一般项目：水族馆管理服务；城市公园管理；动物园管理服务；游览景区管理；游乐园服务；公园、景区小型设施娱乐活动；休闲观光活动；会议及展览服务；组织文化艺术交流活动；体验式拓展活动及策划；电工器材销售；租赁服务（不含许可类租赁服务）；五金产品批发；五金产品零售；日用百货销售；针纺织品销售；日用杂品销售；工艺美术品及收藏品批发（象牙及其制品除外）；工艺美术品及收藏品零售（象牙及其制品除外）；农村民间工艺及制

品、休闲农业和乡村旅游资源的开发经营；工艺美术品及礼仪用品制造（象牙及其制品除外）；

工艺美术品及礼仪用品销售（象牙及其制品除外）；花卉种植；礼品花卉销售；花卉绿植租借与

代管理；树木种植经营；茶叶种植；食品销售（仅销售预包装食品）；农副产品销售；旅游开发

项目策划咨询；园区管理服务；健身休闲活动；食品互联网销售（仅销售预包装食品）；互联网销售（除销售需要许可的商品）；货物进出口；进出口代理；技术进出口；柜台摊位出租；非居住房地产租赁；园林绿化工程施工；露营地服务（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

报告期内本公司享有的投资收益为0.32万元。

(八)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用□不适用

1.全面复苏与增长，市场规模创历史新高

2024年全年旅游人次和收入均实现增长，交通运载量也同步增长，民航和铁路旅客运输量均创下新高。节假日旅游集中度显著，春节、五一、国庆等假期贡献了全年近三成的游客量，显示出旅游市场的旺盛活力和巨大潜力。

2.分层与体验升级并存，人文与社交需求主导

2024年旅游消费呈现“理性化迁移”，人均预算有所下降，但消费重心转向深度体验与情感共鸣。Z世代推动“社交陪伴”需求，自驾游占比近六成，“打工度假”模式兴起，旅行成为探索关系与思想碰撞的载体。消费分层明显，高净值群体青睐定制游与奢华体验，而大众市场偏好“特种兵式旅游”与反向消费，显示出旅游市场的多元化和个性化趋势。

3.数字化转型加速，技术赋能产业升级

在线旅游交易率突破五成，交通、门票领域线上化率超八成，酒店在线交易率快速提升。AI导游、裸眼 3D、VR大空间等沉浸式技术广泛应用。文旅公共服务加速融合，数字新基建成为投资热点，显示出旅游产业数字化转型的加速和技术赋能的强大动力。

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(二)公司发展战略

√适用□不适用

公司专注于文旅行业，坚持“巩固根据地、深耕长三角、聚焦城市群、专业化发展”的战略，以企业良好的基本面发展支撑资本扩张步伐，以战略性的投融资策略带动基本面提升，实现结构性业绩和运营性业绩的双增长，支撑与保障公司的可持续发展。

1.巩固根据地。

通过积极有效的项目开发及对旅游资源的整合，形成各具特色、相互促进的旅游产品新格局，巩固旅游龙头企业地位，推动天目湖成为富有文化底蕴的世界级旅游度假区。

打造以湖泊休闲、湿地观光、水上运动、滨湖度假为核心的天目湖区；

打造以山地生态观光、山岳温泉度假、乡村旅游度假为核心的南山区；

打造以“动物王国”主题乐园、“动物亲子”度假酒店、“夜间演艺”为一体的旅游新片区。

2.深耕长三角。

长三角区域作为公司未来旅游产品和服务发展规划的重要区域。公司将充分发挥协同效应，以点带面，以多样化产品项目，深度满足长三角地区优质客群的旅游休闲需求，成为区内最具影响力的旅游品牌。

3.聚焦城市群。

在全国范围内，以五大经济圈都市群为战略布局区域，重资产先行、轻重资产并举，落实资本扩张步伐，提高公司盈利水平和抗风险能力。

第一，通过并购重组，品牌创新引领，跨出外延发展步伐，实施天目湖一站式文旅模式的复制；

第二，以投资新建的方式，因地制宜开发与管理优质旅游资源，打造一站式旅游目的地；

第三，依托核心竞争力优势，通过品牌输出、委托管理等方式，积极迈出外延发展的脚步。

4.专业化发展。

定位专业化：立足文旅行业，走稳健专业化发展道路，通过布局复合型旅游产品，打造多元市场。

运营专业化：旅游景区、酒店、商业、旅行社、主题公园、演艺等业务在运营过程中持续改

进、追求卓越；构建战略型、业务型、服务型三位一体的专业职能体系，支撑并引领业务发展。

(三)经营计划

√适用□不适用

天目湖将以再创新拉经营、以强体验提品质，以优项目促发展，发挥一站式旅游目的地经营优势，全年实现营业收入58223.43万元，利润14851.22万元。

（一）聚焦主责主业，增强复利效应

1.观光产品和度假产品流量与业绩目标各有侧重，实施区域联动、组合产品策略等举措，保

障一站式目的地竞争优势。

2.持续发挥龙头带动作用，通过资源整合，优化竞合关系，带动区域大目的地流量提升。

（二）加速组织变革，技术赋能效率

1.强化敏捷组织建设与机制创新，激活组织效能。

2.推进管理信息化升级与 AI 工具应用，赋能效率改进与人效提升。

3.优化完善内控内审体系，增强内部运营规范性。

4.聚焦资源和过程管理，推动经营主体运营安全与品质，提升客户满意度。

（三）保障战略项目，谋求持续发展

1.持续推动“巩固根据地”战略落地，提升公司核心竞争力。

（1）扎实落地“新项目”——南山小寨二期项目、平桥文旅综合体项目的筹备建设。

（2）稳步推进“老项目”迭代升级——御水温泉提档升级项目、龙兴岛彩蝶谷改造项目等。

（3）落实未来筹备项目策划，包括御水温泉三期项目、平桥特色休闲体验旅游区项目及农文旅项目等。

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2.搭建管理输出体系，高质量落地产生经济效益。

3.加强资本运作探索，适时推进项目并购，提升公司价值与市值。

(四)可能面对的风险

√适用□不适用

1.市场风险

（1）经济周期风险

从长期看，旅游业受国家宏观经济的发展水平和发展周期的制约较为明显；从短期看，旅游业受国民可支配收入变化的影响较大，而可支配收入的变化则主要来自于国民经济和分配格局的变化。因此，旅游业与国家宏观经济呈现显著的正相关性，经济形势的变化直接影响国民的旅游需求，进而影响到本公司的客源市场，使本公司的业务有可能出现周期性变化，引起主营业务的波动，影响本公司的盈利状况。

（2）旅游项目开发的风险

旅游项目的开发对旅游企业的经营业绩和持续经营能力具有重要的影响，一方面，如果旅游项目过于单一陈旧，不能推陈出新，可能会导致游客日益减少，旅游吸引力下降；另一方面，如果旅游项目开发过度，可能会造成自然环境和旅游资源恶化，也会降低对游客的吸引力。旅游项目对游客吸引力的下降将会直接影响到旅游企业的经营状况。

本公司依托天目湖旅游度假区的优质生态自然资源，自成立以来相继成功开发了山水园景区、南山竹海景区、御水温泉、天目湖水世界、南山小寨、竹溪谷等旅游产品，致力于打造“一站式旅游”目的地。尽管如此，本公司在后续旅游项目的开发上如果不能很好的把握客户需求和市场热点，可能会面临旅游项目开发风险。

（3）旅游行业市场竞争风险

天目湖旅游度假区所处的长三角地区旅游资源十分丰富，且该地区经济发达，各旅游景点对客源的竞争非常激烈。区内外交通的快速发展极大缩短了各大型景区间的时空距离，游客出游选择增多，区域性景区竞争加剧。同时在周边城市，大型企业集团同样借助良好的政策环境新建、扩建大型休闲度假类目的地，产业资本的迅速涌入提高了景区估值，加剧了优质旅游资源的竞争态势，提升了外延扩张的成本和难度。

天目湖地区拥有长三角地区较为稀缺的集山、水、竹、温泉于一体的独特自然景观资源；同

时本公司致力于发展成为“一站式旅游目的地”，围绕客户体验开发完善的产品链。公司多样化的旅游产品将满足不同游客的观光旅游与休闲度假需求，成为其他旅游企业难以复制的核心竞争力，但公司还是面临着行业竞争风险。

2.经营风险

（1）重大疫情、自然灾害、天气等不可抗力对公司经营的影响风险

旅游业是高敏感度行业，具有“含羞草”特征，一旦发生重大自然灾害和疫情类的不可抗力事件，将会导致游客量减少，从而对公司的业务造成较大不利影响。公司景区类经营产品受天气情况影响较明显。若双休日、节假日出现雷雨、高温、严寒等情形，将导致游客数量减少，从而影响公司相关产品的收入。

（2）公司经营业绩季节性波动的风险

由于本公司景区资源的季节性特征和游客的消费习惯，每年3月至11月为公司经营旺季，

12月至次年2月相对为淡季。公司经营业绩存在一定程度的季节性波动。

公司御水温泉产品和新推出水世界产品与公司原有观光型产品形成良好的季节性互补，形成协同效应，平滑公司季节性收入，促进多样化旅游产品之间的优势互补。尽管如此，公司经营业绩在一定程度上还是存在季节性波动的风险。

（3）特许经营许可续期风险公司各类经营项目正常开发营运需取得各类许可证。如：温泉根据《中华人民共和国矿产资源法》和《矿产资源开采登记管理办法》的规定，需取得江苏省国土资源厅核发的《采矿许可证》，采矿许可证有效期满，需要继续采矿的，采矿权人应当在采矿许可证有效期届满的30日前，到登记管理机关办理延续登记手续。采矿权人逾期不办理延续登记手续的，采矿许可证自行废止。索道需由国家客运架空索道安全监督检验中心每年根据《客运索道监督检验和定期检验规则（TSGS7001）》对公司索道、缆车进行检验，若合格则颁发《安全检验合格证》；若不合格，

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则将要求索道停业整顿。水世界项目需由江苏省特种设备安全监督检验研究院每年根据国质检锅[2002]124号《游乐设施监督检验规程（试行）》对水世界各项水上游乐设备进行检验，若合格则颁发《游乐设施安全检验合格证》；若不合格，则将要求水世界整顿，整顿到位才能正常营业。

虽然，多年来公司坚持合法、合规经营，均按要求办理证照，未出现未及时办理证照，到期未及时续期或检验不合格等情况，且合法、合规、安全管理一直是公司的工作重点，但仍存在影响公司正常经营的风险。

3.政策风险

旅游业的产业关联度很强，受国内宏观经济形势、人民生活水平的影响较大。因此，国家有关旅游政策及相关经济政策的调整（如税率、利率等政策调整），都会影响人民群众的旅游消费水平，从而在一定程度上影响本公司业绩。公司将密切关注国家宏观经济形势和各种与旅游业相关的政策变化，适时制定或改变公司发展计划，从而避免或减少政策风险给公司带来的影响。

4.安全性风险

本公司所属的旅游业对安全经营要求很高，游客在旅游景区发生重大人身安全事故将有可能严重影响景区声誉及对游客的吸引力，甚至影响到公司正常经营的相关资质。公司经营的索道、滑道、高空飞降等相关娱乐设备属于特种运输工具，水世界相关娱乐设施也属于特种设备，这些都与游客的人身安全密切相关。如果一些不可预测、不确定因素发生，导致造成人身伤亡或设备损坏，将会给游客和公司生产经营带来损失，从而影响公司的持续经营能力。

5.股市风险

股票市场收益与风险共存。股票的市场价格不仅受到公司盈利水平和发展前景的影响，而且受投资者的心理预期、国家宏观经济状况及政治、经济政策等因素影响。本公司股票的市场价格可能因此而背离其内在价值，直接或间接造成投资者的损失，投资者对此应有充分认识。

(五)其他

□适用√不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用√不适用

第四节公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用□不适用

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规与文件要求，持续优化公司治理结构，提升公司规范运作水平，加强信息披露管理，维护上市公司、股东及相关方利益。

公司股东大会、董事会、监事会和经营管理层权责明确，依法规范运作和履行职责，未出现任何违法违规现象。

1.公司严格按照证券监管机关和有关法律法规及规章制度要求，切实履行了保护股东合法权益的义务。公司历次股东大会召集、召开及表决程序规范。公司通过网络投票，中小股东单独计票等方式，维护中小股东的平等地位与合法权益。

2.公司与控股股东之间在人员、资产、财务、机构和业务等各方面保持独立。公司控股股东

及实际控制人严格遵守相关法律法规与要求，履行信息告知与披露义务，未出现任何违规情况。

公司保障了中小股东充分表达意见和诉求的机会，充分维护中小股东合法权益。

3.公司董事会全体董事诚信、勤勉履行职责，以认真负责的态度出席会议，审议各类事项，

高质量完成董事会各类工作。公司独立董事分别由法律、会计和行业专家担任，具备良好的职业道德、专业的知识和丰富的经验，从不同角度为公司的科学决策提供意见和建议，对相关事项发表了明确意见。

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4.公司监事会本着负责的态度，认真履行职责，依法、独立进行相关监督工作，并发表审核意见，有效维护公司及股东的合法权益。

5.公司高度重视信息披露工作，根据相关规定及时完善配套流程。公司内部建立信披网络，

设立专职联络员，确保信息披露真实、准确、完整、公平、及时。公司接受社会公众监督，积极配合监管单位的监管工作，企业运作更加规范透明。

6.公司执行持续稳定的现金分红政策和股东回报规划。公司现金分红政策符合公司章程规定

及股东大会决议要求，制定与执行的分红标准和比例明确、清晰，相应决策程序和机制完备，独立董事尽职履责并发挥了应有的作用。

7.公司不断加强内部治理，严格规范企业运作，畅通与投资者沟通渠道，维护投资者的合法权益，持续提升上市公司的治理规范和公众形象。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因□适用√不适用

二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划√适用□不适用

具体承诺如下：

(一)保证上市公司资产独立、完整

本次权益变动完成后，承诺人将继续确保上市公司对其全部资产拥有完整、独立的所有权，与承诺人的资产严格分开，完全独立经营，不存在混合经营、资产不明晰、资金或资产被承诺人占用的情形。

(二)保证上市公司人员独立

本次权益变动完成后，承诺人将继续保证上市公司继续拥有独立完整的劳动、人事管理体系，该等体系与承诺人完全独立：

1、保证上市公司的高级管理人员不在承诺人及其控制的子公司任除董事、监事以外的其他职务。

2、保证上市公司的人事关系、劳动关系独立于承诺人。

3、保证承诺人及承诺人控制的其他企业向上市公司推荐的董事、监事和高级管理人员的人

选均通过合法程序进行，承诺人不干预上市公司董事会和股东大会行使职权做出人事任免决定。

(三)保证上市公司的财务独立

1、保证上市公司及其控制的子公司继续保持独立的财务会计部门，运行独立的会计核算体

系和独立的财务管理制度。

2、保证上市公司及其控制的子公司能够独立做出财务决策，承诺人不会干预上市公司的资金使用。

3、保证上市公司及其控制的子公司继续保留独立的银行账户，不存在与承诺人共用银行账户的情况。

4、保证上市公司及其控制的子公司依法独立纳税。

(四)保证上市公司业务独立

1、保证上市公司在本次权益变动完成后拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质以及具

有独立面向市场自主经营的能力，在产、供、销等环节不依赖承诺人。

2、保证严格控制关联交易事项，尽量减少上市公司及其控制的子公司与承诺人及承诺人的

关联公司之间的关联交易。杜绝非法占用上市公司资金、资产的行为。对于无法避免的关联交易将本着公平、公正、公开的原则定价。同时，对重大关联交易按照上市公司章程及内部管理制度、有关法律法规和证券监管部门有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序，及时进行相关信息披露。

3、承诺人除依法行使股东权利以外，不会对上市公司的正常活动进行干预。

(五)保证上市公司机构独立

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1、保证上市公司继续保持健全的股份公司法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构，与

承诺人及承诺人控制的其他企业之间不产生机构混同的情形。

2、保证上市公司的股东大会、董事会、监事会、高级管理人员等依法律法规和公司章程独立行使职权。

3、确保上市公司具有完全独立的办公机构与生产经营场所，不与承诺人及承诺人控制的其

他企业混合经营、合署办公。

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用√不适用

三、股东大会情况简介决议刊登的指定网站决议刊登的披露会议届次召开日期会议决议的查询索引日期

2023年年度股上海证券交易所网站审议通过

2024年5月17日2024年5月18日

东大会 www.sse.com.cn 各项议案

2024年第一次上海证券交易所网站审议通过

2024年8月28日2024年8月29日

临时股东大会 www.sse.com.cn 各项议案表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

√适用□不适用召开序会议届次会议议案名称决议情况日期号《关于变更募集资金投资项目实施主体并新增募集资金账户的议案》

2《关于<2023年度报告及年报摘要>的议案》

3《关于<2023年度董事会工作报告>的议案》

4《关于<2023年度财务决算报告>的议案》

各项议案

2023年5《关于<2024年度财务预算报告>的议案》2024年（含议案中年度股东6《关于<2023年度利润分配预案>的议案》

5月17日独立审议事

大会7《关于支付审计报酬及续聘审计机构的议案》

项）均通过

8《关于2024年度申请银行授信、融资的议案》

9《关于2024年度委托理财额度的议案》《关于<未来三年（2024-2026年）股东分红回报规划>的

10议案》

11《关于<2023年度监事会工作报告>的议案》

2024年第

2024年

一次临时1《关于向参股公司增资暨关联交易的议案》议案通过

8月28日

股东大会

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四、董事、监事和高级管理人员的情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用□不适用

单位：股是否报告期内在公从公司获性年年度内股份司关姓名职务任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数增减变动原因得的税前别龄增减变动量联方报酬总额获取（万元）报酬

李淑香董事长女452023年11月6日2026年11月5日89.77否

孟广才副董事长男602023年11月6日2026年11月5日365087005293761516428915公积金转增股本50.63否陶平董事男522017年8月18日2026年11月5日638000092510002871000公积金转增股本0是陈东海董事男532023年11月6日2026年11月5日6957235100879913130756公积金转增股本0是刘科董事男472023年11月6日2026年11月5日0是

潘际泳董事、副总裁男502023年11月6日2026年11月5日42.63否张燕独立董事女552021年2月8日2026年11月5日5否吕博文独立董事男342023年11月6日2026年11月5日5否刘照慧独立董事男442023年11月6日2026年11月5日5否范东梅监事会主席女432023年11月6日2026年11月5日0是

张瑶监事女372023年11月6日2026年11月5日500725225公积金转增股本10.70否

王建玲职工代表监事男412021年2月8日2026年11月5日31.18否

史瑶琴总裁女462024年4月25日2026年11月5日79.55否

史耀锋副总裁男512017年8月18日2026年11月5日595302086318792678859公积金转增股本61.75否

虞雯董事会秘书女422021年2月8日2026年11月5日34.37否

彭志亮财务总监男422017年8月18日2026年11月5日40.91否

合计/////5579945580909210.0025109755/456.49/

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姓名主要工作经历

李淑香曾任溧阳市天目湖旅游公司质检部副经理，溧阳市天目湖旅行社有限公司经理，溧阳市天目湖旅游有限公司行政总监，江苏天目湖旅游股份有限公司山水园景区分公司总经理，溧阳市天目湖南山竹海旅游有限公司总经理，江苏天目湖旅游股份有限公司总裁助理、副总裁、总裁。现任江苏天目湖旅游股份有限公司董事长、党支部书记，溧阳市天目湖南山竹海旅游有限公司董事长。

孟广才曾任天目湖常州疗养院（现名水悦山庄）副经理，溧阳市天目湖旅游公司总经理，天目湖管委会副主任兼天目湖旅游度假区开发实业总公司副总经理，溧阳市天目湖旅游有限公司执行董事、总经理（总裁），江苏天目湖旅游股份有限公司总经理（总裁）、董事长，溧阳市天目湖南山竹海旅游有限公司董事长，溧阳市南山竹海索道有限公司执行董事，溧阳市天目湖御水温泉度假有限公司执行董事，溧阳市天目湖旅行社有限公司执行董事，溧阳市天立源农业发展有限公司执行董事，溧阳市千采旬酒店有限公司执行董事，溧阳市南山职工休养有限公司执行董事，溧阳市天目湖山水园酒店有限公司执行董事，溧阳市遇天目湖酒店有限公司执行董事，溧阳市初心培训服务有限公司执行董事，溧阳市碧波园大酒店有限公司执行董事。现任江苏天目湖旅游股份有限公司副董事长。

陶平曾任溧阳市天目湖旅游公司副总经理，溧阳市天目湖南山竹海旅游有限公司总经理，溧阳市天目湖御水温泉度假有限公司总经理，溧阳市天目湖御水温泉度假有限公司温泉分公司负责人，江苏天目湖旅游股份有限公司副董事长、副总经理（副总裁）、项目建设部总监，溧阳市南山竹海索道有限公司监事。现任江苏天目湖旅游股份有限公司董事，溧阳市天目湖南山竹海旅游有限公司董事，江苏天目湖动物王国旅游有限公司董事、总经理。

陈东海曾任溧阳市天目湖旅游公司办公室主任、山水园景区经理、总经理助理，溧阳市天目湖旅游有限公司人力资源部经理、项目部总监，江苏天目湖旅游股份有限公司行政与人力资源部总监、总经理（总裁）助理、投资部总监、监事会主席，溧阳市天目湖旅行社有限公司监事，溧阳市初心培训服务有限公司监事，溧阳市天目湖山水园酒店有限公司监事，溧阳市遇天目湖酒店有限公司监事。现任江苏天目湖旅游股份有限公司董事，江苏天目湖动物王国旅游有限公司副总经理。

刘科曾任溧阳市客运有限公司站务员、科员，溧阳市客运有限公司团总支书记，溧阳市客运有限公司客运站副站长、工会副主席、宣教科科长，溧阳市客运有限公司纪委书记、工会主席，溧阳市客运有限公司副总经理，溧阳市客运有限公司党委副书记（主持工作），溧阳市客运有限公司党委书记，溧阳市城市建设发展集团有限公司综合部部长，溧阳市城市建设发展集团有限公司党委委员、工会主席。现任江苏天目湖旅游股份有限公司董事，溧阳市国有资产投资控股集团有限公司董事、总经理助理、工会主席，溧阳市客运有限公司党委书记，溧阳市交通建设发展有限公司董事、总经理，江苏长荡湖通用机场有限公司董事长，溧阳苏港国际港务有限公司监事。

潘际泳曾任宜兴北鹰电子有限公司资材专员，溧阳华地百货有限公司业务科科长，溧阳经济开发区天目湖工业园建设开发有限公司招商局局长、深圳办事处主任，江苏天目湖（集团）有限公司财务部部长、财务总监、副总经理、副总经理（主持工作）江苏天目湖动物王国旅游有限公司董事、总经理，江苏天目湖控股集团有限公司执行董事、总经理，江苏天目湖白茶科技有限公司董事、总经理，溧阳盛昱企业管理有限公司总经理。现任江苏天目湖旅游股份有限公司董事、副总裁，溧阳市天目湖市政园林有限公司监事。

张燕曾任常州会计师事务所审计助理人员，常州市财政局团委副书记，常州会计师事务所副所长、所长，常州正大会计师事务所有限公司董事长、主任会计师，江苏公证会计师事务所有限公司常务副主任会计师兼常州分所所长。现任江苏天目湖旅游股份有限公司独立董事，江苏理工学院管理学院副教授，常州市交通控股集团有限公司董事，常州市交通产业集团有限公司董事，恐龙园文化旅游集团股份有限公司独立董事，新城悦服务集团有限公司独立非执行董事，常柴股份有限公司独立董事。

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吕博文曾任镇江商品交易中心有限公司市场专员，江苏南昆仑律师事务所实习律师、专职律师，江苏三法（镇江）律师事务所合伙人律师。现任江苏天目湖旅游股份有限公司独立董事，江苏亿诚律师事务所专职律师。

刘照慧曾任广东工业大学华立学院教师，中国妇女发展基金会翻译，人民日报京华周刊实习记者，北京华谊嘉信集团决委会主任、战略总监、董事长助理。现任江苏天目湖旅游股份有限公司独立董事，北京执惠集团创始人董事长，中国探险协会副主席，中旅银行专家顾问。

范东梅曾任南京建兴达房地产开发有限公司会计，浙江金华华孚纺织有限公司财务经理，浙江信和科技股份有限公司财务部长，金华市轨道交通投资建设有限公司会计主管，溧阳市城市建设发展集团有限公司财务部副部长，溧阳市城市建设发展集团有限公司财务部部长，溧阳市城市建设发展集团有限公司财务审计中心主任，溧阳市城市建设发展集团有限公司综合审计部主任，溧阳市国有资产投资控股集团有限公司财务总监。现任江苏天目湖旅游股份有限公司监事会主席，溧阳市国有资产投资控股集团有限公司副总经理，江苏长荡湖通用机场有限公司董事，苏皖合作示范区建设发展集团有限公司董事，江苏溧阳投资控股集团有限公司董事，溧阳苏港国际港务有限公司董事，溧阳市水利投资发展有限公司监事，溧阳市防汛抗旱服务有限公司监事，江苏长荡湖水环境治理有限公司监事。

张瑶曾任溧阳市天目湖南山竹海旅游有限公司文秘，江苏天目湖旅游股份有限公司文秘，江苏天目湖旅游股份有限公司行政领班，现任江苏天目湖旅游股份有限公司董事会办公室经理、监事。

王建玲曾任江苏天目湖旅游股份有限公司记账员、财务领班，溧阳市天目湖御水温泉有限公司御水温泉分公司财务领班、度假酒店分公司财务副经理，溧阳市天目湖南山竹海旅游有限公司财务经理、总经理助理。现任江苏天目湖旅游股份有限公司职工代表监事、溧阳市天目湖南山竹海旅游有限公司副总经理。

史瑶琴曾任溧阳市天目湖旅游公司景区游乐部负责人；溧阳市天目湖旅游有限公司质检培训部负责人；溧阳市天目湖旅行社有限公司经理、副

总经理、总经理；江苏天目湖旅游股份有限公司行政总监助理、总裁助理、营销中心总经理、董事、副总裁，溧阳市南山职工休养有限公司总经理。现任江苏天目湖旅游股份有限公司总裁。

史耀锋曾任溧阳市天目湖旅游公司副总经理、市场部经理，溧阳市天目湖旅行社有限公司经理，溧阳市天目湖旅游有限公司副总经理、市场部经理，江苏天目湖旅游股份有限公司董事。现任江苏天目湖旅游股份有限公司副总裁。

虞雯曾任江苏天目湖旅游股份有限公司山水园景区办公室主任、行政部经理、质量管理部经理、证券与审计部副总监、证券部总监。现任江苏天目湖旅游股份有限公司董事会秘书、总裁助理兼董事会办公室主任。

彭志亮曾任溧阳市天目湖旅游公司记账员，溧阳市天目湖南山竹海旅游有限公司财务经理，江苏天目湖旅游股份有限公司财务总监助理。现任江苏天目湖旅游股份有限公司财务总监。

其他情况说明

□适用√不适用

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(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1、在股东单位任职情况

□适用√不适用

2、在其他单位任职情况

√适用□不适用任职人在其他单位担任任期起始日任期终其他单位名称员姓名的职务期止日期

李淑香溧阳市天目湖南山竹海旅游有限公司董事长2023年11月/

溧阳市天目湖南山竹海旅游有限公司董事2004年6月/陶平

江苏天目湖动物王国旅游有限公司董事、总经理2023年8月/

陈东海江苏天目湖动物王国旅游有限公司副总经理2023年8月/

董事、总经理助2022年11月/溧阳市国有资产投资控股集团有限公司

理、工会主席

溧阳市客运有限公司党委书记2018年3月/刘科

溧阳市交通建设发展有限公司董事、总经理江苏长荡湖通用机场有限公司董事长溧阳苏港国际港务有限公司监事潘际泳溧阳市天目湖市政园林有限公司监事

江苏理工学院副教授2008年8月/

常州市交通控股集团有限公司董事2024年4月/

常州市交通产业集团有限公司董事2022年4月/张燕

恐龙园文化旅游集团股份有限公司独立董事2024年9月/

新城悦服务集团有限公司独立非执行董事2018年10月/

常柴股份有限公司独立董事2020年4月/

吕博文江苏亿诚律师事务所专职律师2023年11月/

北京执惠集团创始人董事长2014年4月/

刘照慧中国探险协会副主席2019年1月/

中旅银行专家顾问2021年7月/

溧阳市国有资产投资控股集团有限公司副总经理2023年5月/江苏长荡湖通用机场有限公司董事苏皖合作示范区建设发展集团有限公司董事江苏溧阳投资控股集团有限公司董事范东梅溧阳苏港国际港务有限公司董事溧阳市水利投资发展有限公司监事溧阳市防汛抗旱服务有限公司监事江苏长荡湖水环境治理有限公司监事

王建玲溧阳市天目湖南山竹海旅游有限公司副总经理2022年1月/在其他单位任无职情况的说明

(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用□不适用

董事、监事、高级管理人员报

由公司董事会、股东大会决议酬的决策程序董事在董事会讨论本人薪酬是

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事项时是否回避

薪酬与考核委员会或独立董薪酬与考核委员会召开会议审议公司董事、监事、高级管理人员

事专门会议关于董事、监事、2024年度薪酬计划，认为该薪酬计划是根据公司的实际经营情高级管理人员报酬事项发表况及行业、地区的发展水平而确定的，不存在损害公司及股东利建议的具体情况益的情形，符合相关法律法规的规定。

董事、监事、高级管理人员报

参照公司《薪酬管理制度》、《绩效管理制度》酬确定依据

董事、监事和高级管理人员

2024年公司董事、监事和高级管理人员报酬均已支付。

报酬的实际支付情况

报告期末全体董事、监事和

高级管理人员实际获得的报456.49万元酬合计

(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形变动原因李淑香总裁离任工作调整史瑶琴总裁聘任原总裁离任

(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

五、报告期内召开的董事会有关情况会议届次召开日期会议决议

第六届董事会

2024年1月3日审议通过《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》

第二次会议

审议通过以下议案：

1.《关于变更募集资金投资项目实施主体并新增募集资金

第六届董事会

2024年3月22日账户的议案》

第三次会议

2.《关于使用募集资金向控股子公司增资的议案》

3.《关于暂不召开股东大会的议案》

审议通过以下议案：

1.《关于<2023年度报告及年报摘要>的议案》

2.《关于<2023年度董事会工作报告>的议案》

3.《关于<2023年度总裁工作报告>的议案》

4.《关于<2023年度财务决算报告>的议案》

5.《关于<2024年度财务预算报告>的议案》

第六届董事会

2024年4月25日6.《关于<2023年度利润分配预案>的议案》

第四次会议7.《关于<2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》

8.《关于<2023年度内部控制评价报告>的议案》

9.《关于聘任公司总裁的议案》

10.《关于支付审计报酬及续聘审计机构的议案》

11.《关于2024年度申请银行授信、融资的议案》

36/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

12.《关于2024年度委托理财额度的议案》13.《关于<未来三年（2024-2026年）股东分红回报规划>的议案》14.《关于<独立董事独立性自查情况的专项报告>的议案》15.《关于<2023年度会计师事务所的履职情况评估报告及审计委员会履行监督职责情况报告>的议案》

16.《关于<2024年第一季度报告>的议案》

17.《关于召开公司2023年年度股东大会的议案》

第六届董事会

2024年5月24日审议通过《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》

第五次会议第六届董事会审议通过《关于子公司签订平桥石坝公园合作协议的议

2024年6月17日

第六次会议案》

审议通过以下议案：

第六届董事会

2024年8月12日1.《关于向参股公司增资暨关联交易的议案》

第七次会议

2.《关于召开公司2024年第一次临时股东大会的议案》

审议通过以下议案：

第六届董事会1.《关于<2024年半年度报告及其摘要>的议案》

2024年8月29日第八次会议2.《关于<2024年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》

第六届董事会

2024年10月25日审议通过《关于<2024年第三季度报告>的议案》

第九次会议第六届董事会审议通过《关于预计公司2025年度日常关联交易的议

2024年12月31日

第十次会议案》

六、董事履行职责情况

(一)董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况是否董事是否连续独立本年应参亲自以通讯出席股东姓名委托出缺席两次未亲董事加董事会出席方式参大会的次席次数次数自参加会次数次数加次数数议李淑香否99000否2孟广才否99000否2陶平否99000否2陈东海否99000否2刘科否99000否2潘际泳否99000否2张燕是99100否2吕博文是99200否2刘照慧是99200否2连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用√不适用年内召开董事会会议次数9

其中：现场会议次数7

37/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

通讯方式召开会议次数0现场结合通讯方式召开会议次数2

(二)董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用√不适用

(三)其他

□适用√不适用

七、董事会下设专门委员会情况

√适用□不适用

(一)董事会下设专门委员会成员情况专门委员会类别成员姓名

审计委员会张燕、孟广才、刘照慧

提名委员会刘照慧、李淑香、吕博文

薪酬与考核委员会吕博文、张燕、陈东海

战略委员会李淑香、孟广才、刘照慧

(二)报告期内审计委员会召开5次会议重要意见其他履行召开日期会议内容和建议职责情况

2024年1月4日《关于<2024年度内审部工作计划>的议案》审议通过《关于<2023年年度报告正审及内部控制情况>议案》、《关于<2023年年度报告及年报摘要>的议案》、《关于<2023年度财务决算报告>的议案》、《关于<2024年度财务预算报告>的议案》、《关于<2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》、《关于<20242024年4月23日年度内部控制评价报告>的议案》、《关于支付审议通过审计报酬及聘任审计机构的议案》、《关于<2024年第一季度报告>的议案》、《关于

<2023年度会计师事务所的履职情况评估报告

及审计委员会履行监督职责情况报告>的议案》、《关于<2024年第一季度内审部工作报告>的议案》《关于<2024年半年度报告及其摘要>的议案》、《关于<2024年半年度募集资金存放与

2024年8月19日审议通过实际使用情况的专项报告>的议案》、《关于

<2024年第二季度内审部工作报告>的议案》

《关于2024年第三季度报告>的议案》、《关

2024年10月18日审议通过

于<2024年第三季度内审部工作报告>的议案》

《关于<2024年年度报告预审情况>的议案》、2024年12月24日《关于预计公司2025年度日常关联交易的议审议通过案》

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(三)报告期内提名委员会召开1次会议重要意见其他履行召开日期会议内容和建议职责情况

2024年4月20日《关于聘任公司总裁的议案》审议通过

(四)报告期内薪酬与考核委员会召开2次会议重要意见其他履行召开日期会议内容和建议职责情况《关于公司经营管理层2023年度组织绩效考核2024年1月30日结果兑现的议案》、《关于<公司董事、监事、审议通过高级管理人员2023年度薪酬结果>的议案》《关于<公司经营管理层2025年度组织绩效合2024年12月31日同>的议案》、《关于<公司董事、监事、高级审议通过管理人员2025年度薪酬计划>的议案》

(五)报告期内战略委员会召开2次会议重要意见其他履行召开日期会议内容和建议职责情况《关于子公司签订平桥石坝公园合作协议的议

2024年6月14日审议通过案》

2024年8月11日《关于向参股公司增资暨关联交易的议案》审议通过

(六)存在异议事项的具体情况

□适用√不适用

八、监事会发现公司存在风险的说明

□适用√不适用监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一)员工情况母公司在职员工的数量342主要子公司在职员工的数量894在职员工的数量合计1236母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数0专业构成专业构成类别专业构成人数销售人员53技术人员121财务人员49行政人员231服务人员782合计1236教育程度

教育程度类别数量（人）

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本科及以上213大专251中专及以下772合计1236

(二)薪酬政策

√适用□不适用

公司有明确的《薪酬管理制度》和《绩效管理制度》，持续实施以宽带薪酬与绩效考核为基础，融入划小核算理念的薪酬体系政策。

1.公司薪酬规划以合法合规为原则，严格根据劳动法、社保、税收等相关法规政策的要求，

结合地方规范，保障企业合法运行。

2.公司根据职位水平、技术和能力评价、绩效评估等综合因素支付薪酬，公司薪酬制度以管

理岗、专业技术岗、销售岗、操作岗4种职位序列，设定各序列对应薪级表，形成员工多通道发展路径。

3.公司薪酬管理向奋斗者倾斜，突出其在岗位中创造的价值和贡献度，对内体现公平性，对

外具备竞争力，同时兼顾公司的实际发展情况。

(三)培训计划

√适用□不适用

1.人才梯队建设的统筹化。聚焦组织发展与人效提升，构建起内生的、可代谢的人才梯队。

通过基层树立典型、中层科学培养机制、高层完善接任计划、核心业务 AB角培养等系统化的人

才梯队建设方案，培养出一批在竞争中胜出、在项目中成长的关键人才，实现梯队建设与人才发展的预期目标。

2.推动培训运用的实战化。年度重点围绕三大中心“铁三角”团队和“未来领导人”管培生

团队两个目标群体，设置公司级专项培训课程，内部建立培训项目运营跟踪机制，驱动培训项目组织者与受训者在培训项目的前、中、后期能够积极参与，协同受训者的上级主管实施负责监督与反馈，制定训战目标任务与项目 KPI考核及学习激励等保障条件，进一步推动受训者的知识内化与行为改变，将培训效果评估分“学员反应、学习收获、行为转化、业务结果”四层，层层递进，初步形成培训效果转化的价值链与进阶路径。

3.夯实培养管理的网格化。基于公司战略目标及业务发展需求，结合组织能力与人才现状的盘点，年初部门将颁布年度培训计划大纲；根据公司主要领导对每季度重点工作跟踪与反馈情况，结合督导过程针对性输出阶段性培训需求。同时除公司总部持续强化培训体系建设外，第一季度通过培训分类分级管理办法的持续完善，将进一步赋能业务主体开发与利用培训资源，辅导业务主体在培训计划与预算使用、培训课程开发与设计、培训内部组织与转化、培训评估与考核

等方面进行创新应用，针对性开展公司内部梯队成员的业务与管理能力的提升。

4.推广课程学习的线上化。借助公司管理信息化 OA综合平台的建设契机，开发并设置 PC端

企业内训与能力提升学习模块，将公司“一线到高管”的梯队进阶知识（视频录播与图文）进行分类排版，逐步满足公司内部人员对于内训课程的标准化定制与学习教育的个性化选择需求。同时，有效链接国内部分泛职业教育和内容付费领域的线上培训平台进行手机端合作。

5.打造内训机制的常态化。第一季度制定公司内训管理办法，通过制度与流程规范，明确年

度公司内训工作的目标管理、职责分工、体系要点、执行程序、工作标准，配套公司内训师队伍建设与实施，年度内先行在安全管理、质量管理、人资条线岗位进行试点运行，条件成熟后

2025年复制或推广公司内部岗位。

(四)劳务外包情况

□适用√不适用

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十、利润分配或资本公积金转增预案

(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用□不适用

公司严格按照《公司章程》的规定以及2024年5月17日召开的2023年年度股东大会审议

通过的《关于<未来三年（2024-2026年）股东分红回报规划>的议案》内容，积极实施持续、稳定的利润分配政策。

(二)现金分红政策的专项说明

√适用□不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是□否

分红标准和比例是否明确和清晰√是□否

相关的决策程序和机制是否完备√是□否

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是□否

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护√是□否

(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

(四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

每10股送红股数（股）0.00

每10股派息数（元）（含税）2.35

每10股转增数（股）0.00

现金分红金额（含税）63479776.85

合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润104662021.50现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股

60.65

股东的净利润的比率（%）

以现金方式回购股份计入现金分红的金额0.00

合计分红金额（含税）63479776.85合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股

60.65

股东的净利润的比率（%）

(五)最近三个会计年度现金分红情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

最近三个会计年度累计现金分红金额（含税）(1)163333512.54

最近三个会计年度累计回购并注销金额(2)0.00最近三个会计年度现金分红和回购并注销累计金额

163333512.54

(3)=(1)+(2)

最近三个会计年度年均净利润金额(4)90656673.97

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最近三个会计年度现金分红比例（%）(5)=(3)/(4)180.17最近一个会计年度合并报表中归属于上市公司普通

104662021.50

股股东的净利润

最近一个会计年度母公司报表年度末未分配利润359946656.39

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用□不适用

公司按照薪酬管理制度，沿袭执行过往方式，公司董事长代表公司与高级管理人员签订组织绩效合同、个人绩效合同、安全责任书及廉洁承诺书，将考评与激励相结合。公司设专门的绩效工作小组跟进实施过程情况和结果，考评结果报薪酬与考核委员会审核，公司按考评结果兑现合同奖惩内容。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用□不适用

公司严格按照相关法律法规、监管要求及公司章程等，结合公司实际情况，建立了相对科学的内部控制管理体系。公司结合文旅行业特征及公司经营管理情况，建立了各类内部控制制度。

公司导入了卓越绩效管理体系，明确目标，实施部署，持续测量分析改进，优化各类内控措施和流程，达到闭环管理的效果，最终实现内部控制合法、合规且相对科学，促进公司可持续发展的目标。

公司 2024年度内部控制评价报告已全文披露在上交所网站 http://www.sse.com.cn。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用√不适用

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十三、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用□不适用

报告期内，公司按内部管理制度定期对子公司经济、质量与安全等方面，开展各类主题督查工作。同时，子公司相关分红方案、重大资金支出、资产购置等重大事项均按内部管理要求向公司履行报批或报备程序，公司能够及时、准确掌握子公司的经营管理情况。

十四、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用□不适用

公司聘请大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了关于《公司内部控制审计报告》（大信审字[2025]第2-00179号）。见公司2025年4月21日披露的《天目湖2024年度内部控制审计报告》。

是否披露内部控制审计报告：是

内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况无

十六、其他

□适用√不适用

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况是否建立环境保护相关机制是

报告期内投入环保资金（单位：万元）63.8

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用□不适用

1、因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

2、参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用□不适用

公司所属行业为旅游业，公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。在开展各项经营管理业务时，公司涉及的环保部门审批环节均遵循相关法规进行报批或报备。

公司明确景区的可持续发展作为公司的重要准则予以贯彻。公司全面策划各景区内的生态资源利用与保护，避免对生态资源侵害性开发。公司重视和保护现有的林地、竹林、大树和湿地，对景区范围内的重点地段进一步绿化。在景区及其外围保护地带内的各项建设都与原有自然景观相协调，不建设破坏景观、污染环境、妨碍游览的设施。

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3、未披露其他环境信息的原因

□适用√不适用

(三)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用□不适用

公司旗下旅游景区在经营过程中严格管理，采取了以下保护环境与水源的措施：

（1）关于湖面垃圾清理:

除水库管理处及管委会等政府职能部门按规定对湖面定期进行漂浮物及垃圾清理工作外，公司对水面垃圾的关注和打捞工作亦有细化流程和明确要求，并严格遵守。

（2）关于污水排放:

山水园景区内已实现所有污水集中排放，将所有污水排放至天目湖污水处理站进行统一处理，不存在任何直接排放入水库或随意排放至其他地方的情况。

（3）关于垃圾处理:

景区所有垃圾都是集中收集，统一外运，由镇环卫所统一处理，垃圾日产日清。

（4）关于山林资源管理:公司制定山林资源管理制度并严格执行。

(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果是否采取减碳措施是

减少排放二氧化碳当量（单位：吨）/减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研在经营过程中使用清洁能源与减碳技术发生产助于减碳的新产品等）具体说明

√适用□不适用

1.公司与供电公司合作，推进景区智慧物联网全电化工程，投入资金用于设施设备改造。公

司实施近零碳工程，报告期内投入一辆电动观光小火车，积极持续使用电动新能源游船和观光车等，以减少碳排放。通过资金投入与技术支持，公司使用清洁环保能源，达到减少碳排放、节约使用水资源等目的。

2.公司对内明确制度，推行划小核算工作，运用科学的制度与方法保障日常工作中全员关注能源节约工作。

3.公司建立创新激励机制，积极推动相关主体开展节能减排创新改造举措工作。

二、社会责任工作情况

(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或 ESG报告

□适用√不适用

(二)社会责任工作具体情况

√适用□不适用

对外捐赠、公益项目数量/内容情况说明

总投入（万元）0.65

其中：资金（万元）0.65仅统计参与主题活动捐赠的现金情况，未统计公司开展文旅惠民活动等所承担的支出。

物资折款（万元）/

惠及人数（人）不适用

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具体说明

√适用□不适用

公司始终践行企业文化“现代儒商”所体现的核心价值观，始终秉承“诚信为本的企业合作与人际交往方式”、“企业对社会、对员工的责任感”以及“互惠互利，共同进步”的原则，致力于与各方建立共赢关系，并积极承担社会责任。

1.公司高度重视股东，特别是中小股东的合法权益保护：

在报告期内，公司持续改善治理结构，重视股东利益保护，确保投资者享有充分的决策权、知情权和收益权。公司未出现内幕交易及董事、监事、高级管理人员违规减持股份等行为。

2.公司始终强调对员工的责任：

（1）公司设立的爱心基金正常运作，用于援助员工重大疾病及贫困家庭，开展爱心探访等活动，及时向员工传递温暖与关怀；

（2）公司将员工的成长和收入视为重要议题，通过持续发展为员工创造更广阔的发展空间，建立利益共享机制，形成良性互动，确保企业所有成员能够共享企业发展的成果。

3.公司与供应商、合作伙伴等始终坚守合法合规、诚信合作的原则，维护良好的合作关系。

4.公司坚持可持续发展的理念，积极履行社会责任：

（1）在日常生产和运营中，公司将质量和安全置于首位，对重大问题实行一票否决制，明

确关键绩效指标，确保满足可持续发展的要求；

（2）公司明确了项目产品、服务和运营对环境保护、资源综合利用、能源节约等方面的影响，并采取相应措施。公司严格遵守法律法规及上级主管部门的要求，绝不触碰法律红线，绝不违规使用资源，绝不为经济利益而超标排放。旅游产品的开发遵循“生产一代、准备一代、研发一代”的原则，合理规划，避免资源枯竭和过度开发；

（3）针对水资源、矿业资源、山林资源等特殊资源，一方面，严格遵循相关法律法规及上

级主管部门的要求进行日常生产、经营与管理。同时，公司积极参与地方标准的编制工作，为区域内资源保护和可持续利用提供合理建议。另一方面，积极配合政府主管部门，主动承担公共责任，加强资源保护工作。主动开展山林巡查，及时上报发现的问题。针对竹林资源，实施保护性砍伐与维护。针对非法捕捞行为，配合进行巡检与劝阻。针对温泉矿业资源，安排专人看护，确保资源安全。

（4）公司关注公众关注的问题，并主动沟通，公开信息，消除疑虑。主要方式包括产品定

价、重要活动、项目建设配套的调查、座谈会等。

5.公司结合行业特点，以实际行动积极举办各类公益性免费及优惠活动：

（1）长期执行对军人、老年人、儿童、残疾人等特殊群体的免票政策；

（2）组织文旅惠民活动，包括溧阳市民全年免费办理年卡等。

6.公司响应政府号召，积极参与公益活动，为社会公益事业贡献力量：

（1）响应妇联号召，关注妇女儿童权益保障，与腾讯合作，组织宣传99公益捐赠活动；

（2）“八一”建军节开展部队慰问活动。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用具体说明

□适用√不适用

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第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用如未能及时履如未能是否是否行应说及时履承诺承诺有履及时承诺背景承诺方承诺时间承诺期限明未完行应说类型内容行期严格成履行明下一限履行的具体步计划原因

1、本次权益变动完成后，承诺人及承诺人控制的其他企

业将积极避免和规范与上市公司新增同业竞争业务，不以全资或控股方式参与与上市公司主营业务产生竞争关

系的业务或经济活动。2、如上市公司进一步拓展其业务范围，承诺人及承诺人控制的其他企业将不与上市公司拓展后的业务相竞争；未来可能与上市公司拓展后的业

收购报告溧阳市国务产生竞争的，承诺人及承诺人控制的其他企业将尽最书或权益有资产投大努力督促该等业务机会按照上市公司能够接受的合理解决同业2023年12变动报告资控股集条款和条件优先提供给上市公司。3、如承诺人及承诺人是长期是竞争月书中所作团有限公控制的其他企业有任何商业机会可从事任何可能与上市

承诺司公司的经营运作构成竞争的活动，则及时将上述商业机会通知上市公司，在通知中所指定的合理期间内，上市公司作出愿意利用该商业机会的肯定答复的，则尽力将该商业机会给予上市公司。4、本承诺函一经签署，即构成本公司不可撤销的法律义务。如因本公司违反上述承诺上市公司遭受经济损失的，本公司将依法承担相应的赔偿责任。

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1、承诺人及控制的其他企业与天目湖及其控制的子公司

之间现时不存在其他任何依照法律法规和证券监管部门

的有关规定应披露而未披露的关联交易。2、本次权益变动完成后，承诺人及控制的其他企业将尽量减少和规范与天目湖股份及其控制的子公司之间的关联交易。对于溧阳市国

无法避免的关联交易将本着“公平、公正、公开”的原有资产投

解决关联则定价。同时，对重大关联交易按照上市公司章程及内2023年12资控股集是长期是

交易部管理制度、有关法律法规和证券监管部门有关规定履月团有限公

行信息披露义务和办理有关报批程序，及时进行有关信司息披露。涉及到承诺人及控制的其他企业的关联交易，承诺人及控制的其他企业将在相关董事会和股东大会中回避表决。3、承诺人不会利用间接股东地位谋求上市公司在业务经营等方面给予承诺人及控制的其他企业优于

独立第三方的条件或利益。

截至本说明出具之日，本次交易完成后，承诺人不存在溧阳市国在未来12个月内改变江苏天目湖旅游股份有限公司主营有资产投业务或者对江苏天目湖旅游股份有限公司主营业务作出2023年12

2023年12

其他资控股集重大调整的计划。是月-2024年是月

团有限公如根据江苏天目湖旅游股份有限公司实际情况，需要筹12月司划相关事项，承诺人届时将按照有关法律法规之要求，履行相应的法定程序和义务。

(一)保证上市公司资产独立、完整

本次权益变动完成后，承诺人将继续确保上市公司对其全部资产拥有完整、独立的所有权，与承诺人的资产严溧阳市国格分开，完全独立经营，不存在混合经营、资产不明有资产投

晰、资金或资产被承诺人占用的情形。2023年12其他资控股集是长期是

(二)保证上市公司人员独立月团有限公

本次权益变动完成后，承诺人将继续保证上市公司继续司

拥有独立完整的劳动、人事管理体系，该等体系与承诺人完全独立：1、保证上市公司的高级管理人员不在承诺

人及其控制的子公司任除董事、监事以外的其他职务。

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2、保证上市公司的人事关系、劳动关系独立于承诺人。

3、保证承诺人及承诺人控制的其他企业向上市公司推荐

的董事、监事和高级管理人员的人选均通过合法程序进行，承诺人不干预上市公司董事会和股东大会行使职权做出人事任免决定。

(三)保证上市公司的财务独立

1、保证上市公司及其控制的子公司继续保持独立的财务

会计部门，运行独立的会计核算体系和独立的财务管理制度。2、保证上市公司及其控制的子公司能够独立做出财务决策，承诺人不会干预上市公司的资金使用。3、保证上市公司及其控制的子公司继续保留独立的银行账户，不存在与承诺人共用银行账户的情况。4、保证上市公司及其控制的子公司依法独立纳税。

(四)保证上市公司业务独立

1、保证上市公司在本次权益变动完成后拥有独立开展经

营活动的资产、人员、资质以及具有独立面向市场自主

经营的能力，在产、供、销等环节不依赖承诺人。2、保证严格控制关联交易事项，尽量减少上市公司及其控制的子公司与承诺人及承诺人的关联公司之间的关联交易。杜绝非法占用上市公司资金、资产的行为。对于无法避免的关联交易将本着公平、公正、公开的原则定价。同时，对重大关联交易按照上市公司章程及内部管理制度、有关法律法规和证券监管部门有关规定履行信

息披露义务和办理有关报批程序，及时进行相关信息披露。3、承诺人除依法行使股东权利以外，不会对上市公司的正常活动进行干预。

(五)保证上市公司机构独立

1、保证上市公司继续保持健全的股份公司法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构，与承诺人及承诺人控制的其他企业之间不产生机构混同的情形。2、保证上市公司的股东大会、董事会、监事会、高级管理人员等依

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法律法规和公司章程独立行使职权。3、确保上市公司具有完全独立的办公机构与生产经营场所，不与承诺人及承诺人控制的其他企业混合经营、合署办公。

在担任发行人董事、监事、高级管理人员期间，每年转让的股票不得超过承诺人所持有公司股份总数的25%；

孟广才、在离职后半年内不转让所持有的公司股份。公司上市后方蕉、蒋

6个月内如其股票连续20个交易日的收盘价均低于发行

美芳、陶2017年9股份限售价（如因派发现金红利、送红股、公积金转增股本、配是长期是平、史耀月

股等原因进行除权、除息的，须按照中国证券监督管理锋、陈东委员会、上海证券交易所的有关规定进行相应调整），海

或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本人所持公司股份的锁定期限自动延长6个月。

本人在天目湖股份首次公开发行前所持有的天目湖股份

的股份在锁定期满后两年内减持的，减持价格(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除

权、除息的，须按照中国证券监督管理委员会、上海证与首次公

孟广才、券交易所的有关规定作相应调整)不低于天目湖股份首次开发行相

方蕉、蒋公开发行股票的发行价。本人在减持所持有的天目湖股关的承诺

美芳、陶份的股份前，应提前三个交易日予以公告，自公告之日2017年9其他是长期是

平、史耀起6个月内完成，并按照上海证券交易所的规则及时、月锋、陈东准确地履行信息披露义务。本人将遵守中国证监会《上海市公司股东、董监高减持股份的若干规定》(证监会公告

(2017)9号)、上海证券交易所《股票上市规则》、《上

海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》(上证发(2017)24号)的相关规定。

保证今后不再以借款、代偿债务、代垫款项或者其他任2017年9其他公司是长期是何方式将资金出借给股东及其关联方使用。月孟广才、不直接或间接借用、占用或以其他方式侵占发行人的资

2017年9

其他方蕉、蒋金款项。将尽量避免与公司之间产生关联交易事项，对是长期是月

美芳、陶于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自

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平、史耀愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，锋、陈东交易价格将按照市场公认的合理价格确定；将严格遵守

海《公司章程》中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照公司关联交易决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露；保证不会利用关联交易转移公司利润，不会通过影响公司的经营决策来损害公司及其他股东的合法权益。

保证其将来在对大溪水库水面旅游经营权实际进行开

发、经营时，会严格遵守国家和地方关于水利工程、水2017年9其他公司是长期是

源保护及水利风景区管理等相关法律、法规及规范性的月规定。

1.公司首次公开发行股票招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。2.公司首次公开发行股票招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质2017年9其他公司是长期是影响的，公司将依法回购首次公开发行的全部新股。3.月公司首次公开发行股票招股说明书有虚假记载、误导性

陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司将依法赔偿投资者损失。

1.公司首次发行股票招股说明书不存在虚假记载、误导

性陈述或者重大遗漏。2.公司首次公开发行股票招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本承诺人将督促公司实施依法回购，并在股东大会审议过程中投赞成票。3.公司首次公开发行股票招股说2017年9其他孟广才是长期是

明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资月者在证券交易中遭受损失的，公司的控股股东、实际控制人将依法赔偿投资者损失。4.在中国证监会或其他有权部门认定公司首次公开发行股票招股说明书存在虚假

记载、误导性陈述或者重大遗漏后二十个工作日内，将启动赔偿投资者损失的相关工作。5.投资者的损失根据

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与投资者协商确定的金额、或者依据中国证监会、司法机关认定的方式或金额确定。

1.公司首次公开发行股票招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。2.公司首次公开发行股票招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司董事、监事、高公司全体

级管理人员将依法赔偿投资者损失。3.在中国证监会或2017年9其他时任董监是长期是其他有权部门认定公司首次公开发行股票招股说明书存月高

在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后二十个工作日内，将启动赔偿投资者损失的相关工作。4.投资者的损失根据与投资者协商确定的金额、或者依据中国证监

会、司法机关认定的方式或金额确定。

（1）不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益；

（2）自本承诺出具日至公司本次公开发行可转换公司债

券实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会2019年3其他孟广才是长期是

的最新规定出具补充承诺；（3）本人承诺切实履行公司月制定的有关填补回报措施以及对此作出的任何有关填补

回报措施的承诺，若违反该等承诺并给公司或者投资者与再融资造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补相关的承偿责任；

诺（1）本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个

人输送利益，也不会采用其他方式损害公司利益；（2）本人承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约

公司董事束；（3）本人承诺不会动用公司资产从事与本人履行职

2019年3

其他及高级管责无关的投资、消费活动；（4）本人承诺由董事会或薪是长期是月理人员酬与考核委员会制订的薪酬制度与公司填补回报措施的

执行情况相挂钩；（5）未来公司如实施股权激励，本人承诺股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情

况相挂钩；（6）自本承诺出具日至公司本次公开发行可

51/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

转换公司债券实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺；（7）本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及对此作出的任

何有关填补回报措施的承诺，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。

52/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

(一)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到□未达到√不适用

(二)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用√不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用√不适用

（四）审批程序及其他说明

□适用√不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元币种：人民币现聘任

境内会计师事务所名称大信会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬50境内会计师事务所审计年限5

境内会计师事务所注册会计师姓名向辉、王思颖

境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限向辉（5）、王思颖（2）名称报酬

内部控制审计会计师事务所大信会计师事务所（特殊普通合伙）10

53/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用□不适用

公司聘任大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司提供2024年度财务报告和内部控制审计服务。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用√不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用√不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用√不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用√不适用

八、破产重整相关事项

□适用√不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

报告期内，本公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在重大失信情况，包括但不限于未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未偿还等状况。

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

54/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引

公司拟按持股比例19.98%向江苏天目湖动物详见公司在上海证券交易所网站王国旅游有限公司增资17982万元。动物王（www.sse.com.cn）披露的《江苏天目湖旅游国公司为江苏溧阳投资控股集团有限公司和股份有限公司关于向参股公司增资暨关联交易

公司共同投资的公司，其注册资本拟从1亿元的公告》（公告编号：2024-029）。

增至10亿元。

截至2024年12月31日，公司尚未对增资部分进行实缴出资。

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

55/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他

√适用□不适用

2024年11月15日，公司中标溧阳天目湖动物王国文旅综合体一期（含酒店）运营项目。

中标金额为：文旅综合体一期（不含酒店）部分前期工程咨询服务费及开业筹备费2025年、

2026年、2027年总价3694万元；文旅综合体一期（不含酒店）部分运营期基本管理费：*前2年为该部分营收的2%；*第3年起为该部分营收的1.5%；酒店部分前期工程咨询服务费及开业

筹备费2025年、2026年、2027年总价744万元；酒店部分运营期基本管理费：酒店营收的

3%；酒店部分奖励管理费：GOP额（营业毛利）的 4.99%。动物王国公司系公司参股的公司。

详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《江苏天目湖旅游股份有限公司关于向参股公司增资暨关联交易的公告》（公告编号：2024-039）。

十三、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、托管情况

□适用√不适用

2、承包情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币承关承包资承包收承包收承包方承包资产情承包起承包终包是否关联出包方名称产涉及益确定益对公名称况始日止日收联交易关金额依据司影响益系溧阳市天目天目湖东西2002年2052年根据市天目湖

湖旅游度假两侧的土地918.0011月2611月25场化原否有限区沙新村及山林资源日日则确定溧阳市戴埠戴埠镇李家2024年2044年根据市温泉度

镇李家园村园村小鸡岭702.984月244月23场化原否假公司村民委员会林地日日则确定承包情况说明承包情况说明

1.2002年11月28日，天目湖有限（乙方）和溧阳市天目湖旅游度假区沙新村（甲方，以下简称“沙新村”）签订《土地承包合同》。合同约定，沙新村将位于天目湖东西两侧的土地及山林资源承包给天目湖有限，期限自2002年11月26日至2052年11月25日，合同价款为18万元/年。

56/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告2.2024年4月24日，温泉度假公司与溧阳市戴埠镇李家园村村民委员会签订《经营权流转合同》，天目湖承包戴埠镇李家园村小鸡岭466亩林地，期限自2024年4月24日至2044年

4月23日。2024年-2029年租金为32.62万元/年，每隔5年租金递增5%。

3、租赁情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币租赁租关租赁收益是否租赁资产情租赁资产租赁起租赁终赁租赁收益确联出租方名称方名对公关联况涉及金额始日止日收定依据关称司影交易益系响大溪水库水江苏天目湖面旅游开发（集团）有限2035根据开发成

天目权、经营权，2016公司、溧阳市年12本与风险，根湖股以及大溪水2251.72年1月否天目湖旅游度月31据市场化原份库内的渔业1日假区管理委员日则确定

养殖权、捕捞会权江苏天目湖根据景区实山水园内全（集团）有限2032际发展状况天目部土地使用2016

公司、溧阳市年12和公司实际

湖股权、沙河水库6011.98年1月否

天目湖旅游度月31经营规模，根份水面旅游经1日假区管理委员日据市场化原营权会则确定溧阳市南山竹海旅游开发有天目20172029资源租赁及根据市场化

限公司、溧阳湖股2367.71年8月年5月否土地租赁原则确定市戴埠镇人民份1日31日政府租赁情况说明

1.2016年12月21日，天目湖股份与江苏天目湖（集团）有限公司、溧阳市天目湖旅游度

假区管理委员会签订《资源租赁合同》，天目湖股份租赁大溪水库水面旅游开发权、经营权，以及大溪水库内的渔业养殖权、捕捞权，租赁期限为20年，自2016年1月1日至2035年12月

31日止。租赁期间第一个五年内（2016年1月1日至2020年12月31日），租金为151.8万元/年；第6年至第10年（2021年1月1日至2025年12月31日），租金为174.57万元/年；从

第11年起，每5年租金递增15%。

2.2016年12月26日，天目湖股份与江苏天目湖（集团）有限公司、溧阳市天目湖旅游度

假区管理委员会签订《资源租赁合同》，天目湖股份租赁天目湖旅游度假区现山水园内全部土地使用权（含怡心岛、碧波园广场、山水园门前广场）、沙河水库水面旅游经营权，租赁期限为

2016年1月1日至2032年12月31日。2016年-2017年租金为496万元/年，以后每五年递增

5%，最后五年租金为2464.5万元，2032年为168.5万元，累计金额为8794.5万元。

3.2017年8月1日，天目湖股份和溧阳市南山竹海旅游开发有限公司、溧阳市戴埠镇人民

政府签订《合作协议》。协议约定合作经营南山竹海有关事宜，合作期限自2017年8月1日至

2029年5月31日，内容与原2004年3月1日签订的合作协议保持不变，明确到期后公司享有

优先租赁的权利。

57/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

(二)担保情况

□适用√不适用

(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1、委托理财情况

(1)委托理财总体情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额

银行理财产品募集资金20000000.00其他情况

□适用√不适用

(1)单项委托理财情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币减值资是否预期是否未来是准备委托报酬实际未到逾期未委托理财委托理财起委托理财终资金金存在年化收益经过否有委计提受托人理财确定收益或期金收回金

金额始日期止日期来源投受限收益率(如法定托理财金额类型方式损失额额

向情形有)程序计划(如

有)南京证券券商

募集2.00%-

股份有限理财1000.002024-06-172024-11-25否11.79否否

资金5.00%公司产品

58/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

兴业银行银行

募集1.30%-

股份有限理财1000.002024-12-032024-12-30否1.59否否

资金2.15%公司产品其他情况

□适用√不适用

(2)委托理财减值准备

□适用√不适用

2、委托贷款情况

(1)委托贷款总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托贷款情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托贷款减值准备

□适用√不适用

59/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

3、其他情况

□适用√不适用

(四)其他重大合同

□适用√不适用

十四、募集资金使用进展说明

√适用□不适用

(一)募集资金整体使用情况

√适用□不适用

单位：万元

其中：截至报截至报招股书或截至报告期末告期末超募资截至报告本年度投募集说明告期末募集资超募资变更用募集资金总额期末累计本年度入金额占募集资金募集资金募集资金书中募集超募资金累计金累计途的募

金到位（3）=投入募集投入金比（%）

来源总额净额（1）资金承诺金累计投入进投入进集资金

时间（1）-资金总额额（8）（9）投资总额投入总度（%）度（%）总额

（2）（4）=(8)/(1)

（2）额(6)＝(7)＝

（5）(4)/(1)(5)/(3)发行可转2020年

30000.0028973.1028973.100.002359.720.008.140.00359.321.240.00

换债券3月5日

合计/30000.0028973.1028973.100.002359.720.00//359.32/0.00其他说明

□适用√不适用

(二)募投项目明细

√适用□不适用

60/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

1、募集资金明细使用情况

√适用□不适用

单位：万元是否为招是项目可股书截至报投入投入本否行性是或者截至报告告期末项目达是进度进度年本项目涉否发生募集募集资金期末累计累计投到预定否是否未达实已实现募集资项目名项目及本年投重大变说明计划投资投入募集入进度可使用已符合计划现的效益节余金额

金来源称性质变入金额化，如书中总额(1)资金总额（%）状态日结计划的具的或者研更是，请

的承（2）(3)＝期项的进体原效发成果投说明具

诺投(2)/(1)度因益向体情况资项目发行可南山小生产2025年转换债寨二期是否22973.10131.28131.280.57否是否22841.82建设12月券项目御水温发行可泉（一生产2025年转换债期）装是否6000.00228.042228.4437.14否是否3771.56建设12月券修改造项目

合计////28973.10359.322359.72///////26613.38

2、超募资金明细使用情况

□适用√不适用

(三)报告期内募投变更或终止情况

□适用√不适用

61/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

(四)报告期内募集资金使用的其他情况

1、募集资金投资项目先期投入及置换情况

□适用√不适用

2、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

√适用□不适用

2023年4月27日，公司第五届董事会第十五次会议和第五届监事会第十二次会议审议通过

《关于使用闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意在确保募集资金投资项目正常进行和保证募集资金安全的前提下，根据实际情况使用不超过人民币8000.00万元闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自董事会审议批准之日起不超过12个月。公司监事会、独立董事、保荐机构对上述事项发表明确同意意见。

2024年4月22日，公司将用于暂时补充流动资金的闲置募集资金8000.00万元全部归还

至募集资金专用账户，并已将上述募集资金的归还事项通知了保荐机构及保荐代表人。

3、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币募集资金用于报告期期间最高现金管末现金余额是否董事会审议日期起始日期结束日期理的有管理余超出授权效审议额额度额度

2024年1月3日210002024年1月3日2025年1月2日0.00否

2024年5月24日90002024年5月24日2025年5月23日0.00否

其他说明无。

4、其他

□适用√不适用

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用√不适用

62/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

单位：股

本次变动前本次变动增减（+，-）本次变动后比比发行送其数量例公积金转股小计数量例新股股他

(%)(%)

一、有限售条件股份

1、国家持股

2、国有法人持股

3、其他内资持股

其中：境内非国有法人持股境内自然人持股

4、外资持股

其中：境外法人持股境外自然人持股

二、无限售条件流通股1862942831008383242783832427270126710100份

1、人民币普通股1862942831008383242783832427270126710100

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

三、股份总数1862942831008383242783832427270126710100

2、股份变动情况说明

√适用□不适用

公司于2024年5月25日披露《2023年年度权益分派实施公告》，以实施权益分派股权登记日登记的总股本186294283股为基数，每股派发现金红利0.536元（含税），以资本公积金向全体股东每股转增0.45股。2024年5月31日，新增无限售条件流通股83832427股上市。

转增完成后，公司总股本由186294283股增加至270126710股。

3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

√适用□不适用

报告期初，公司总股本为186294283股，以此为基数计算，公司2023年度基本每股收益为0.79元，报告期末归属于上市公司普通股股东的每股净资产为7.15元。

报告期末，公司总股本为270126710股，以此为基数计算，公司2024年度基本每股收益为0.39元，报告期末归属于上市公司普通股股东的每股净资产为4.96元。

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

63/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

√适用□不适用

单位：股币种：人民币发行价格股票及其衍生获准上市交交易终止发行日期（或利发行数量上市日期证券的种类易数量日期

率）普通股股票类

A股 2017年 9 19.68 20000000 2017年 9 20000000月15日月27日

可转换公司债券、分离交易可转债可转换公司债券2020年210030000002020年330000002021年5月28日月16日月19日

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用√不适用

(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

√适用□不适用

报告期内，因2023年年度权益分派实施所致，公司普通股股份总数由186294283股增加至270126710股。

截至2024年末，公司资产总额178165.45万元，较上期期末增长2.38%，负债总额

31422.26万元，较上期期末增长7.67%。年末资产负债率为17.52%，较上期期末增加0.75个百分点。

(三)现存的内部职工股情况

□适用√不适用

三、股东和实际控制人情况

(一)股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)17447年度报告披露日前上一月末的普通股股东总16997

数(户)截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数0

（户）年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优0

先股股东总数（户）

64/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有质押、标有限记或冻结股东名称报告期内增期末持股数比例售条情况股东性质（全称）减量(%)件股股份数份数状态量量溧阳市城市建设发

225135907254379026.860无0国有法人

展集团有限公司

孟广才164289155293761519.600无0境内自然人

陈东海3130756100879913.730无0境内自然人

陶平287100092510003.420无0境内自然人

史耀锋267885986318793.200无0境内自然人中国农业银行股份

有限公司－富国价

189364854000212.000无0其他

值优势混合型证券投资基金上海浦东发展银行

股份有限公司－长

350007035000701.300无0其他

信金利趋势混合型证券投资基金

杨惠琴88500033450001.240无0境内自然人

平安基金－中国平安人寿保险股份有

限公司－分红－个

险分红－平安人寿316825531682551.170无0其他

－平安基金权益委托投资2号单一资产管理计划

葛燕232322023232200.860无0境内自然人

前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）持有无限售条件流通股的股份种类及数量股东名称数量种类数量溧阳市城市建设发展集团有限公司72543790人民币普通股72543790孟广才52937615人民币普通股52937615陈东海10087991人民币普通股10087991陶平9251000人民币普通股9251000史耀锋8631879人民币普通股8631879中国农业银行股份有限公司一富国

5400021人民币普通股5400021

价值优势混合型证券投资基金上海浦东发展银行股份有限公司一

3500070人民币普通股3500070

长信金利趋势混合型证券投资基金杨惠琴3345000人民币普通股3345000

平安基金—中国平安人寿保险股份

有限公司—分红—个险分红—平安3168255人民币普通股3168255

人寿—平安基金管理计划葛燕2323220人民币普通股2323220

65/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

前十名股东中回购专户情况说明不适用

上述股东委托表决权、受托表决不适用

权、放弃表决权的说明

公司控股股东与前十名其他股东之间不存在关联关系，上述股东关联关系或一致行动的说不属于一致行动人；公司未知前十名其他股东之间是否明存在关联关系和一致行动人关系。

表决权恢复的优先股股东及持股数不适用量的说明

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用√不适用

四、控股股东及实际控制人情况

(一)控股股东情况

1、法人

√适用□不适用名称溧阳市城市建设发展集团有限公司单位负责人或法定代表人包国平成立日期2003年8月11日

房地产开发经营（经济适用房、拆迁安置房、廉租房建设）；城主要经营业务

市市政建设，房屋拆迁及经营政府授权的其他相关国有资产。

报告期内控股和参股的其他无境内外上市公司的股权情况其他情况说明无

2、自然人

□适用√不适用

3、公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用√不适用

4、报告期内控股股东变更情况的说明

□适用√不适用

66/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

5、公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

(二)实际控制人情况

1、法人

√适用□不适用名称溧阳市人民政府单位负责人或法定代表人不适用成立日期不适用主要经营业务不适用报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况无其他情况说明无

2、自然人

□适用√不适用

3、公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用√不适用

4、报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用√不适用

5、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

67/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

6、实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用√不适用

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例

达到80%以上

□适用√不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用√不适用

七、股份限制减持情况说明

□适用√不适用

八、股份回购在报告期的具体实施情况

□适用√不适用

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

第九节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

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二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

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第十节财务报告

一、审计报告

√适用□不适用审计报告

大信审字[2025]第2-00178号

江苏天目湖旅游股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了江苏天目湖旅游股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

收入确认

1.事项描述

贵公司收入确认政策及分类披露参阅附注三、（二十五）和五、（三十三）。贵公司营业收

入主要来源于景区门票、温泉服务、酒店客房餐饮服务、旅行社旅游服务等收入，2024年度主营业务收入金额为500286334.03元。

营业收入是贵公司的关键业绩指标，存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。

2.审计应对

针对收入确认，我们执行的审计程序主要包括：

（1）对收入确认相关的内部控制的设计与执行进行了评估和测试；

（2）根据业务模式的不同对业务系统和财务系统数据进行抽样核查，分别获取了景区深大

售票系统营业统计表、绿云酒店管理系统营业报表，抽查一定样本营业期间的交易，检查收入确认时点、金额的准确性；

（3）针对各个业务环节的收款业务，对收款记录、内部核对记录、票务系统记录等进行检查，并对会计处理的准确性和及时性进行检查；

（4）对资产负债表日前后确认的收入，选取样本核对收款记录、票务系统记录、营业统计

表等文件，以评价收入是否在恰当的会计期间确认。

四、其他信息

贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司2024年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

70/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督贵公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应

对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：向辉（项目合伙人）

中国·北京中国注册会计师：王思颖

二○二五年四月十八日

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二、财务报表合并资产负债表

2024年12月31日

编制单位：江苏天目湖旅游股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2024年12月31日2023年12月31日

流动资产：

货币资金七、1644210346.02555934264.65结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款七、523792275.9927192294.15应收款项融资

预付款项七、88511708.155673723.67应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款七、93449860.162279010.71

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货七、106367482.374795945.50

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产七、132755188.711120415.92

流动资产合计689086861.40596995654.60

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资七、1720146359.9820143157.02

其他权益工具投资七、1815180803.8212536610.43其他非流动金融资产

投资性房地产七、2023038421.4425041514.40

固定资产七、21847027969.57894668219.30

在建工程七、2212052407.464671424.61生产性生物资产油气资产

使用权资产七、2544859108.6850468514.32

无形资产七、2697010253.38101277949.81

其中：数据资源开发支出

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其中：数据资源商誉

长期待摊费用七、283034834.663506381.69

递延所得税资产七、2918182119.4220290740.99

其他非流动资产七、3012035322.0910632713.39

非流动资产合计1092567600.501143237225.96

资产总计1781654461.901740232880.56

流动负债：

短期借款七、32115000000.0050000000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款七、3636832988.7640705892.37预收款项

合同负债七、3818849772.6522365377.39卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬七、3914840239.5424745346.22

应交税费七、4033791884.2646680046.13

其他应付款七、418194702.449370474.39

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债七、438440793.959000304.82其他流动负债

流动负债合计235950381.60202867441.32

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债七、4753191594.2459632388.29

长期应付款七、481100715.061100715.06长期应付职工薪酬预计负债

递延收益七、5110219945.1812385127.26

递延所得税负债七、2913759978.1415860650.99其他非流动负债

非流动负债合计78272232.6288978881.60

负债合计314222614.22291846322.92

所有者权益（或股东权益）：

73/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

实收资本（或股本）七、53270126710.00186294283.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积七、55459262948.38543095375.38

减：库存股

其他综合收益七、577635602.865652457.82专项储备

盈余公积七、5995389431.4169227954.03一般风险准备

未分配利润七、60506897595.35528250787.51

归属于母公司所有者权益1339312288.001332520857.74（或股东权益）合计

少数股东权益128119559.68115865699.90所有者权益（或股东权1467431847.681448386557.64益）合计

负债和所有者权益1781654461.901740232880.56（或股东权益）总计

公司负责人：李淑香主管会计工作负责人：彭志亮会计机构负责人：盛小鹏母公司资产负债表

2024年12月31日

编制单位：江苏天目湖旅游股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2024年12月31日2023年12月31日

流动资产：

货币资金391266939.23496412067.61交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款十九、19620766.2217736354.43应收款项融资

预付款项1846159.611225368.92

其他应收款十九、2360165412.85253938778.38

其中：应收利息应收股利

存货687988.16864697.30

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产430455.88475683.36

流动资产合计764017721.95770652950.00

非流动资产：

债权投资其他债权投资

74/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

长期应收款

长期股权投资十九、3269070079.0080066876.04

其他权益工具投资15180803.8212536610.43其他非流动金融资产

投资性房地产10126901.7410963433.02

固定资产204994851.79222067216.27

在建工程324970.00520116.43生产性生物资产油气资产

使用权资产40676154.7845338476.50

无形资产38272405.6739973750.50

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用1178326.52737975.11

递延所得税资产22090357.8327979848.48

其他非流动资产1405176.5353398.42

非流动资产合计603320027.68440237701.20

资产总计1367337749.631210890651.20

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款10125811.098430557.23预收款项

合同负债2115475.80709631.46

应付职工薪酬7858172.1611229641.52

应交税费15623747.7115732121.54

其他应付款64315645.0664512674.82

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债4804843.415437045.83其他流动负债

流动负债合计104843695.23106051672.40

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债46998524.0551803367.51

长期应付款1100715.061100715.06长期应付职工薪酬预计负债

递延收益9111717.3311211709.53

递延所得税负债12714239.6614578141.53

75/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

其他非流动负债

非流动负债合计69925196.1078693933.63

负债合计174768891.33184745606.03

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）270126710.00186294283.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积459636667.40543469094.40

减：库存股

其他综合收益7635602.865652457.82专项储备

盈余公积95223221.6568793781.21

未分配利润359946656.39221935428.74所有者权益（或股东权1192568858.301026145045.17益）合计

负债和所有者权益1367337749.631210890651.20（或股东权益）总计

公司负责人：李淑香主管会计工作负责人：彭志亮会计机构负责人：盛小鹏合并利润表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2024年度2023年度

一、营业总收入536204952.43629889317.51

其中：营业收入七、61536204952.43629889317.51利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本381736812.56416333758.98

其中：营业成本七、61255123670.39287635767.49利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加七、6210720457.531899415.78

销售费用七、6345086754.9047765858.07

管理费用七、6478707646.7986243964.42研发费用

财务费用七、66-7901717.05-7211246.78

其中：利息费用6739812.395489501.72

利息收入14903852.2412867295.17

加：其他收益七、676561173.9812766175.78

76/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告投资收益（损失以“－”号七、68653908.78235295.37

填列）

其中：对联营企业和合营企

3202.96135894.62

业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以七、71114699.30-912325.24“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以七、73-113385.35-1278839.34“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填

161684536.58224365865.10

列）

加：营业外收入七、74157754.46122437.95

减：营业外支出七、75744201.571428368.44四、利润总额（亏损总额以“－”161098089.47223059934.61号填列）

减：所得税费用七、7640185208.1954735504.42五、净利润（净亏损以“－”号填

120912881.28168324430.19

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

120912881.28168324430.19“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

104662021.50147001058.47（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以

16250859.7821323371.72“-”号填列）

六、其他综合收益的税后净额1983145.04-2177115.34

（一）归属母公司所有者的其他

1983145.04-2177115.34

综合收益的税后净额

1．不能重分类进损益的其他

1983145.04-2177115.34

综合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价

1983145.04-2177115.34

值变动

77/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综

合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额122896026.32166147314.85

（一）归属于母公司所有者的综106645166.54144823943.13合收益总额

（二）归属于少数股东的综合收16250859.7821323371.72益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.390.54

（二）稀释每股收益(元/股)0.390.54

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：李淑香主管会计工作负责人：彭志亮会计机构负责人：盛小鹏母公司利润表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2024年度2023年度

一、营业收入十九、4170322490.46191327622.46

减：营业成本十九、462627187.9570636202.75

税金及附加3200110.88632060.44

销售费用14539942.8721879695.11

管理费用30631049.5330657507.78研发费用

财务费用-11013036.99-8545154.18

其中：利息费用2661354.123023031.94

利息收入13829536.6711597939.45

加：其他收益3944383.956903372.22投资收益（损失以“－”号十九、5196443086.865435295.37

填列）

其中：对联营企业和合营企

3202.96135894.62

业的投资收益

78/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以

16866624.5133515469.20“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以

10840.61-1274605.34“－”号填列）二、营业利润（亏损以“－”号填

287602172.15120646842.01

列）

加：营业外收入78055.9727785.85

减：营业外支出625276.34426638.45三、利润总额（亏损总额以“－”287054951.78120247989.41号填列）

减：所得税费用22760547.4128846770.47四、净利润（净亏损以“－”号填

264294404.3791401218.94

列）

（一）持续经营净利润（净亏损

264294404.3791401218.94以“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额1983145.04-2177115.34

（一）不能重分类进损益的其他

1983145.04-2177115.34

综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

1983145.04-2177115.34

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额266277549.4189224103.60

七、每股收益：

79/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：李淑香主管会计工作负责人：彭志亮会计机构负责人：盛小鹏合并现金流量表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2024年度2023年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金561108240.14640063102.81客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还2608708.50

收到其他与经营活动有关的现金七、7813146578.4821115151.21

经营活动现金流入小计574254818.62663786962.52

购买商品、接受劳务支付的现金103371508.52121812569.55客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金150633504.94146559463.69

支付的各项税费80719576.5631022346.41

支付其他与经营活动有关的现金七、7847478848.4948571202.74

经营活动现金流出小计382203438.51347965582.39

经营活动产生的现金流量净额192051380.11315821380.13

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金20000000.00

取得投资收益收到的现金650705.8299400.75

处置固定资产、无形资产和其他长

113300.0053150.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计20764005.82152550.75

购建固定资产、无形资产和其他长

60334546.8576362278.54

期资产支付的现金

80/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

投资支付的现金20000000.009990000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计80334546.8586352278.54

投资活动产生的现金流量净额-59570541.03-86199727.79

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金285000000.0070000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计285000000.0070000000.00

偿还债务支付的现金220000000.00100000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

107531453.594978416.65

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

3997000.002800000.00

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金七、7810657752.7710944850.00

筹资活动现金流出小计338189206.36115923266.65

筹资活动产生的现金流量净额-53189206.36-45923266.65

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额79291632.72183698385.69

加：期初现金及现金等价物余额550496785.48366798399.79

六、期末现金及现金等价物余额629788418.20550496785.48

公司负责人：李淑香主管会计工作负责人：彭志亮会计机构负责人：盛小鹏母公司现金流量表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2024年度2023年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金185109243.60180817818.84收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金7166854.8116371361.13

经营活动现金流入小计192276098.41197189179.97

购买商品、接受劳务支付的现金18326181.3821042671.00

支付给职工及为职工支付的现金50659195.2246943379.78

支付的各项税费27012457.7412527003.23

支付其他与经营活动有关的现金12359368.9220089397.03

经营活动现金流出小计108357203.26100602451.04

经营活动产生的现金流量净额83918895.1596586728.93

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金196439883.905299400.75

81/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

处置固定资产、无形资产和其他长

13300.0045250.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金116355683.64297623399.67

投资活动现金流入小计312808867.54302968050.42

购建固定资产、无形资产和其他长

8400149.3823215337.66

期资产支付的现金

投资支付的现金189000000.0015190000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金205848279.02161169116.96

投资活动现金流出小计403248428.40199574454.62

投资活动产生的现金流量净额-90439560.86103393595.80

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金20000000.0020000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计20000000.0020000000.00

偿还债务支付的现金20000000.0020000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

99892736.28196666.66

现金

支付其他与筹资活动有关的现金7609400.008944850.00

筹资活动现金流出小计127502136.2829141516.66

筹资活动产生的现金流量净额-107502136.28-9141516.66

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-114022801.99190838808.07

加：期初现金及现金等价物余额490974588.44300135780.37

六、期末现金及现金等价物余额376951786.45490974588.44

公司负责人：李淑香主管会计工作负责人：彭志亮会计机构负责人：盛小鹏

82/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

合并所有者权益变动表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币

2024年度

归属于母公司所有者权益其他权益工一项目减具专般

：少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或其他综合收项风其优永资本公积库盈余公积未分配利润小计

股本)其益储险他先续存他备准股债股备

一、

上年186294283.543095375.5652457.69227954.528250787.1332520857.115865699.1448386557.年末0038820351749064余额

加：

会计政策变更前期差错更正其他

二、

本年186294283.543095375.5652457.69227954.528250787.1332520857.115865699.1448386557.期初0038820351749064余额

三、

本期--

83832427.01983145.26161477.12253859.7

增减83832427.021353192.16791430.2619045290.04

004388

变动06金额

83/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

（减少以“－”号填

列）

（一）综

1983145.104662021.16250859.7

合收106645166.54122896026.32

04508

益总额

（二）所有者

101500000.

投入101500000.00

00

和减少资本

1．所

有者

101500000.

投入101500000.00

00

的普通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计入所有者权益

84/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

的金额

4．其

他

（三--

）利26161477.-

126015213.-99853736.28105497000.

润分38205350736.28

6600

配

1．提

-

取盈26161477.

26161477.3

余公38

8

积

2．提

取一般风险准备

3．对

所有者

--

（或-

99853736.2-99853736.28105497000.

股205350736.28

800

东）的分配

4．其

他

（四）所

-

有者83832427.0

83832427.0

权益0

0

内部结转

1．资

-

本公83832427.0

83832427.0

积转0

0

增资

85/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

本

（或股

本）

2．盈

余公积转增资本

（或股

本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他

（五）专

86/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

项储备

1．本

期提取

2．本

期使用

（六）其他

四、

本期270126710.459262948.7635602.95389431.506897595.1339312288.128119559.1467431847.期末0038864135006868余额

2023年度

归属于母公司所有者权益其他权益工一减项目具专般

：少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或其他综合收项风其优永资本公积库盈余公积未分配利润小计

股本)其益储险他先续存他备准股债股备

一、

上年186294283.543095375.7829573.59819869.390657813.1187696914.97342328.11285039242.年末003816089961879余额

加：

会计政策变更前期差

87/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

错更正其他

二、

本年186294283.543095375.7829573.59819869.390657813.1187696914.97342328.11285039242.期初003816089961879余额

三、本期增减变动

金额-

9408084.9137592973.18523371.7

（减2177115.144823943.13163347314.85

5522

少以34“－”号填

列）

（一）综-

147001058.21323371.7

合收2177115.144823943.13166147314.85

472

益总34额

（二）所有者投入和减少资本

1．所

有者投入的普通股

88/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计入所有者权益的金额

4．其

他

（三）利9408084.9--

-2800000.00

润分59408084.952800000.00配

1．提

取盈9408084.9-

余公59408084.95积

2．提

取一般风险准备

3．对

所有

者-

-2800000.00

（或2800000.00股

东）

89/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

的分配

4．其

他

（四）所有者权益内部结转

1．资

本公积转增资本

（或股

本）

2．盈

余公积转增资本

（或股

本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转

90/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他

（五）专项储备

1．本

期提取

2．本

期使用

（六）其他

四、

本期186294283.543095375.5652457.69227954.528250787.1332520857.115865699.1448386557.期末0038820351749064余额

公司负责人：李淑香主管会计工作负责人：彭志亮会计机构负责人：盛小鹏母公司所有者权益变动表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币项目2024年度

91/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

实收资本其他权益工具减：库存其他综合未分配利所有者权资本公积专项储备盈余公积

(或股本)优先股永续债其他股收益润益合计

一、上年年末余额186294254346905652456879372219351026145

83.0094.407.8281.21428.74045.17

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额186294254346905652456879372219351026145

83.0094.407.8281.21428.74045.17三、本期增减变动金额（减少以-

83832421983142642941380111664238“－”号填列）8383242

75.0440.44227.6513.13

7

（一）综合收益总额1983142642942662775

5.04404.3749.41

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配--

264294

1262839985373

40.44

176.726.28

1．提取盈余公积-

264294

264294

40.44

40.44

2．对所有者（或股东）的分配--

9985379985373

36.286.28

3．其他

（四）所有者权益内部结转-

8383242

8383242

7.00

7.00

1．资本公积转增资本（或股本）-

8383242

8383242

7.00

7.00

2．盈余公积转增资本（或股本）

92/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收

益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额270126745963667635609522323599461192568

10.0067.402.8621.65656.39858.30

2023年度

项目实收资本其他权益工具减：库存其他综合未分配利所有者权资本公积专项储备盈余公积

(或股本)优先股永续债其他股收益润益合计

一、上年年末余额186294254346907829575965361396749369209

83.0094.403.1659.32331.6941.57

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额186294254346907829575965361396749369209

83.0094.403.1659.32331.6941.57三、本期增减变动金额（减少以-

9140128226108922410“－”号填列）217711

1.8997.053.60

5.34

（一）综合收益总额-

9140128922410

217711

18.943.60

5.34

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金

额

4．其他

93/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

（三）利润分配-

914012

914012

1.89

1.89

1．提取盈余公积-

914012

914012

1.89

1.89

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存

收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额186294254346905652456879372219351026145

83.0094.407.8281.21428.74045.17

公司负责人：李淑香主管会计工作负责人：彭志亮会计机构负责人：盛小鹏

94/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

三、公司基本情况

1、公司概况

√适用□不适用

（一）企业注册地和总部地址

江苏天目湖旅游股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”或“天目湖”）由溧阳市天目湖旅游有限公司于2008年9月12日整体变更设立的股份有限公司。

经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏天目湖旅游股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可【2017】1655 号）核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）2000万股（每股面值1元），并于2017年9月27日在上海证劵交易所挂牌交易。

公司的注册地及总部地址：溧阳市天目湖旅游度假区环湖西路1号

公司的组织形式：股份有限公司

（二）企业实际从事的主要经营活动公司主要从事旅游开发与经营业务。

公司经营范围：许可项目：高危险性体育运动（游泳）；餐饮服务；旅游业务；茶叶制品生产；食品销售；烟草制品零售；住宿服务；道路旅客运输经营（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）一般项目：游览景区管理；公园、景区小型设施娱乐活动；日用品销售；日用品批发；日用百货销售；针纺织品销售；工艺美术品

及收藏品零售（象牙及其制品除外）；工艺美术品及礼仪用品制造（象牙及其制品除外）；休闲

观光活动；茶叶种植；食品销售（仅销售预包装食品）；健身休闲活动；旅游开发项目策划咨询；企业管理咨询；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；酒店管理；商业综合体管理服务；组织文化艺术交流活动；动物园管理服务；露营地服务（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

（三）合并财务报表范围

报告期内公司合并财务报表范围包括本公司及子公司溧阳市天目湖南山竹海旅游有限公司、

溧阳市南山竹海索道有限公司、溧阳市天目湖御水温泉度假有限公司、溧阳市千采旬酒店有限公

司、溧阳市南山职工休养有限公司、溧阳市天目湖旅行社有限公司、溧阳市天立源农业发展有限

公司、溧阳市天目湖山水园酒店有限公司、溧阳市遇天目湖酒店有限公司、溧阳市初心培训服务有限公司、溧阳市碧波园大酒店有限公司。具体情况详见本财务报表附注“十、在其他主体中的权益”之说明

（四）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日本财务报告经本公司董事会于2025年4月18日决议批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下称企业会计准则），并基于制定的重要会计政策和会计估计进行编制。

2、持续经营

√适用□不适用

公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2024年

12月31日的财务状况、2024年度的经营成果和现金流量等相关信息。

95/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

√适用□不适用

本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用

1.财务报表项目的重要性

本公司确定财务报表项目重要性，以是否影响财务报表使用者作出经济决策为原则，从性质和金额两方面考虑。财务报表项目金额的重要性，以相关项目占资产总额、负债总额、所有者权益总额、营业收入、净利润的一定比例为标准；财务报表项目性质的重要性，以是否属于日常经营活动、是否导致盈亏变化、是否影响监管指标等对财务状况和经营成果具有较大影响的因素为依据。

2.财务报表项目附注明细项目的重要性

本公司确定财务报表项目附注明细项目的重要性，在财务报表项目重要性基础上，以具体项目占该项目一定比例，或结合金额确定，同时考虑具体项目的性质。某些项目对财务报表而言不具有重要性，但可能对附注而言具有重要性，仍需要在附注中单独披露。财务报表项目附注相关重要性标准为：

项目重要性标准

占相应应收款项金额的10%以上，且金额超过300重要的单项计提坏账准备的应收款项万元，或当期计提坏账准备影响盈亏变化影响坏账准备转回占当期坏账准备转回的10%以重要应收款项坏账准备收回或转回上，且金额超过300万元，或影响当期盈亏变化重要的应收款项核销占相应应收款项10%以上，且金额超过300万元预收款项及合同资产账面价值发生重大变动变动幅度超过30%投资预算金额较大且当期发生额占在建工程本重要的在建工程项目

期发生总额10%以上（或期末余额占比10%以上）

账龄超过1年以上的重要应付账款及其他应占应付账款或其他应付款余额10%以上，且金额超付款过300万元

金额超过1000万元，且占合并报表净资产绝对值重要的或有事项

10%以上

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

1.同一控制下的企业合并

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同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方

式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

1.控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制作为基础予以确定。具备以下三个要素的被投资单位，认定为对其控制：拥有对被投资单位的权力、因参与被投资单位的相关活动而享有可变回报、有能力运用对被投资单位的权力影响回报金额。

2.合并财务报表的编制方法

（1）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

（2）合并财务报表抵销事项

合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为母公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。

（3）合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

（4）处置子公司的会计处理

在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

1.合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但

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法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。

2.共同经营的会计处理

本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生

的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。

本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

3.合营企业的会计处理

本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。

9、现金及现金等价物的确定标准

本公司编制现金流量表时所确定的现金，是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

11、金融工具

√适用□不适用

1.金融工具的分类、确认和计量

（1）金融资产

根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，本公司将金融资产划分为以下三类：

*以摊余成本计量的金融资产。管理此类金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。该类金融资产后续按照实际利率法确认利息收入。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。管理此类金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。该类金融资产后续按照公允价值计量，且其变动计入其他综合收益，但按照实际利率法计算的利息收入、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益。将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以公允价值计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该指定一经做出，不得撤销。

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对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。该类金融资产以公允价值进行后续计量，除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。

（2）金融负债

金融负债于初始确认时分类为：

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债以公允价值进行后续计量，形成的利得或损失计入当期损益。

*金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

*以摊余成本计量的金融负债。该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

2.金融工具的公允价值的确认方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场，采用估值技术确定其公允价值。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。

3.金融工具的终止确认

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：（1）收取金融资产现金流量的合同权利终

止；（2）金融资产已转移，且符合终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分得以解除的，终止确认已解除的部分。如果现有负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款被实质性修改，终止确认现有金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。

12、应收票据

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，详见“本节五、13.”基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

13、应收账款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

1.预期信用损失的范围本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项，包括应收票据和应收账款）、应收款项融资、租赁应收款、其他应收款进行减值会计处理并确认坏账准备。

2.预期信用损失的确定方法

预期信用损失的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额

99/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。

预期信用损失的简化方法，即始终按相当于整个存续期预期信用损失的金额计量损失准备。

3.预期信用损失的会计处理方法

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）。

4.应收款项、租赁应收款计量坏账准备的方法本公司对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大融资成分），以及由《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，均采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。

根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收票据和应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收账款组合1：账龄组合

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。

应收票据（商业承兑汇票）的减值损失计量，比照上述应收账款的减值损失计量方法处理。

5.其他金融资产计量损失准备的方法

对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

14、应收款项融资

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用本公司对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大融资成分），以及由《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，均采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。

根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收票据和应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收账款组合1：账龄组合

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。

应收票据（商业承兑汇票）的减值损失计量，比照上述应收账款的减值损失计量方法处理。

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基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

15、其他应收款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，详见“本节五、13.”基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

16、存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

1.存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，主要包括原材料、低值易耗品等、库存商品等。

2.发出存货的计价方法

存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。

3.存货的盘存制度

存货盘存制度为永续盘存制。

4.低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用五五摊销法摊销。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用□不适用

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，当期可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可以合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用√不适用基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用√不适用

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17、合同资产

√适用□不适用合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用

1.合同资产本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照附注预期信用损失的确定方法。

2.合同负债

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债，同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

18、持有待售的非流动资产或处置组

√适用□不适用

1.划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

本公司主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别，并满足下列条件：一是根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；二是出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用的《企业会计准则-持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的

各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

2.终止经营的认定标准和列报方法

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；该组成部分是专为转售而取得的子公司。

本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。在附注中披露终止经营的收入、费用、利润总额、所得税费用（收益）和净利润，终止经营的资产或处置组确认的减值损失及其转回金额，终止经营的处置损益总额、所得税费用（收益）和处置净损益，终止经营的经营活动、投资活动和筹资活动现金流量净额，归属于母公司所有者的持续经营损益和终止经营损益。

划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

□适用√不适用终止经营的认定标准和列报方法

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□适用√不适用

19、长期股权投资

√适用□不适用

1.共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响，或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。

2.初始投资成本确定

对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；

以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照债务重组准则有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照非货币性资产交换准则有关规定确定。

3.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。

20、投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。

本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。

21、固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2).折旧方法

√适用□不适用

本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。

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年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，所有固定资产均计提折旧。

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法2054.75

机器设备年限平均法1059.50

运输设备年限平均法4-1059.5-23.75

电子设备年限平均法3-5519.00-31.67

其他设备年限平均法5-1059.50-19.00

22、在建工程

√适用□不适用本公司在建工程主要为自营方式建造和出包方式建造。在建工程结转为固定资产的标准和时点，以在建工程达到预定可使用状态为依据。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固

定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

23、借款费用

√适用□不适用

1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2.资本化金额计算方法

资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。

借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产

支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

24、生物资产

□适用√不适用

25、油气资产

□适用√不适用

104/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

26、无形资产

(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

1.无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

2.使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

使用寿命有限无形资产采用下表列示进行摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命。

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法

□适用√不适用

27、长期资产减值

√适用□不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、采

用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

28、长期待摊费用

√适用□不适用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

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29、合同负债

√适用□不适用本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

本公司将同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

30、职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

31、预计负债

□适用√不适用

32、股份支付

□适用√不适用

33、优先股、永续债等其他金融工具

√适用□不适用

1.金融负债和权益工具的划分

本公司发行的优先股、永续债（例如长期限含权中期票据）、认股权、可转换公司债券等，按照以下原则划分为金融

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负债或权益工具：

（1）通过交付现金、其他金融资产或交换金融资产或金融负债结算的情况。如果本公司不

能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。

（2）通过自身权益工具结算的情况。如果发行的金融工具须用或可用本公司自身权益工具结算，作为现金或其他金融资产的替代品，该工具是本公司的金融负债；如果为了使该工具持有人享有在本公司扣除所有负债后的资产中的剩余权益，则该工具是本公司的权益工具。

（3）对于将来须用或可用本公司自身权益工具结算的金融工具的分类，应当区分衍生工具

还是非衍生工具。对于非衍生工具，如果本公司未来没有义务交付可变数量的自身权益工具进行结算，则该非衍生工具是权益工具；否则，该非衍生工具是金融负债。对于衍生工具，如果本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算，则该衍生工具是权益工具；如果本公司以固定数量自身权益工具交换可变金额现金或其他金融资产，或以可变数量自身权益工具交换固定金额现金或其他金融资产，或在转换价格不固定的情况下以可变数量自身权益工具交换可变金额现金或其他金融资产，则该衍生工具应当确认为金融负债或金融资产。

2.优先股、永续债的会计处理

本公司对于归类为金融负债的金融工具在“应付债券”科目核算，在该工具存续期间，计提利息并对账面的利息调整进行调整等的会计处理，按照金融工具确认和计量准则中有关金融负债按摊余成本后续计量的规定进行会计处理。本公司对于归类为权益工具的在“其他权益工具”科目核算，在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的利息）的，作为利润分配处理。

34、收入

(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。

履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。

(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

√适用□不适用

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断本公司从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

本公司按照业务类型确定的收入确认具体原则和计量方法：

1.景区门票收入

公司景区销售门票、在游客通过闸机入园后，主要风险和报酬得以转移。在当日经营时间结束后，根据售票窗口出售的定额票证及旅行社签单情况进行销售统计。根据售票统计表和检票统计表，经核对无误后，编制营业收入日报表，确认当日景区运营收入。

2.酒店客房、餐饮服务收入

107/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

公司酒店对外提供客房餐饮服务时，在酒店客房、餐饮服务已取得收取服务费的权利时予以确认收入。

客房服务：客户入住酒店时，凭有效证件进行入住登记，前台收银员预收消费押金，并及时录入酒店管理系统。当晚根据客户的实际入住情况、客户当日在酒店就餐消费及其他零星消费等，经酒店稽核后生成营业收入日报表，财务据此确认当日收入；客户离店时，根据消费情况办理结算。

餐饮服务：客户就餐后，根据客户实际消费录入酒店管理系统，打印电子结算单，由客户在收银点现付结算或由签单权人进行签单，经酒店稽核无误后确认收入。

3.索道缆车业务收入

公司索道对外提供索道缆车旅游服务时，在当日承运时间结束后，根据售票窗口出售的定额票证及旅行社签单情况进行销售统计。根据售票统计表、乘坐索道结算单和验票统计表，经核对无误后，编制营业收入日报表，确认当日索道缆车运营收入。

4.旅行社旅游服务收入

公司旅行社对外提供旅游服务业务时，按照事先约定提供完成旅游服务项目后确认收入。

5.租赁收入

租赁收入根据本公司租赁的会计政策确认。

35、合同成本

√适用□不适用合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。

为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。

本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。

本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。

本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的

基础进行摊销，计入当期损益。

与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；为转让该相关商品估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下的该资产在转回日的账面价值。

36、政府补助

√适用□不适用

1.政府补助的类型及会计处理政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。

108/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。

除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

2.政府补助确认时点

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。

37、递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

1.递延所得税的确认根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.递延所得税的计量

递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

3.递延所得税的净额抵消依据

同时满足下列条件时，本公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债

是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

38、租赁

√适用□不适用

本公司在合同开始日，将评估合同是否为租赁或包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或包含租赁。

作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。

（1）使用权资产

109/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括租赁负债的初始计量金额，在租赁期开始日或之前支付的已扣除租赁激励的租赁付款额，初始直接费用等。

对于能合理确定租赁期届满时将取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；若无法合理确定，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时，将其账面价值减记至可收回金额。

（2）租赁负债租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权时需支付的款项等。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

本公司采用租赁内含利率作为折现率；若无法合理确定租赁内含利率，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。按照固定的周期性利率，即本公司所采用的折现率或修订后的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用

本公司在租赁开始日，将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

（1）经营租赁会计处理

经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认。对初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益，未计入租赁收款额的可变租金在实际发生时计入租金收入。

（2）融资租赁会计处理

在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，并终止确认融资租赁资产。初始直接费用计入应收融资租赁款的初始入账价值中。

39、其他重要的会计政策和会计估计

□适用√不适用

40、重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

√适用□不适用

2024年12月，财政部发布了《关于印发〈企业会计准则解释第18号〉的通知》，明确不属于单项履约义务的保证类质量保证金的会计处理，应当根据《企业会计准则第13号——或有事项》规定，在确认预计负债的同时，将相关金额计入营业成本，并根据流动性列示预计负债。

执行上述规定对本公司财务报表未发生影响。

其他说明：

无。

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

110/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

41、其他

□适用√不适用

六、税项

1、主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

增值税销售收入13%、9%、6%、5%、3%消费税营业税

城市维护建设税应纳流转税额5%

企业所得税应纳流转税额25%

教育费附加应纳流转税额3%

地方教育费附加应纳流转税额2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明□适用√不适用

2、税收优惠

√适用□不适用根据《关于公布2019年度认定的江苏省科普教育基地考核结果的通知》（苏科协发[2023]163号）的规定：江苏天目湖旅游股份有限公司山水园景区分公司、溧阳市天目湖南山竹海旅游有限公司为江苏省科普教育基地，有效期至2027年。根据《关于延续实施宣传文化增值税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第60号）的规定：2027年12月31日前，对科普单位的门票收入，以及县级及以上党政部门和科协开展科普活动的门票收入免征增值税。

报告期内，江苏天目湖旅游股份有限公司山水园景区分公司、溧阳市天目湖南山竹海旅游有限公司的部分景区门票收入免征增值税。

根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》（税务总局公告2022年第10号）对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加，执行期限为2022年1月1日至2024年12月

31日。

根据《财政部税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第6号），对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。执行期限为2023年1月1日至2024年12月31日。

3、其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

111/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

项目期末余额期初余额

库存现金3177484.523066781.47

银行存款640926086.46552867483.18

其他货币资金106775.04存放财务公司存款

合计644210346.02555934264.65

其中：存放在境外的款项总额

其他说明：

其他货币资金主要系为被监管银行存款账户，监管户用于矿山地质环境治理与恢复保证金。

2、交易性金融资产

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

□适用√不适用

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

112/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无。

(6).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用√不适用

应收票据核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

24783562.7928596588.78

1年以内小计24783562.7928596588.78

1至2年268393.9528372.00

2至3年7921.00

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上

合计25059877.7428624960.78

(1).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值

(%)(%)

(%)(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计提2505981267623792228624914326271922

100.005.06100.005.00

坏账准备77.7401.7575.9960.7866.6394.15

113/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

其中：

2505981267623792228624914326271922

账龄组合100.005.06100.005.00

77.7401.7575.9960.7866.6394.15

2505981267623792228624914326271922

合计////

77.7401.7575.9960.7866.6394.15

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内24783562.791239178.155.00

1至2年268393.9526839.4010.00

2至3年7921.001584.2020.00

合计25059877.741267601.75

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(2).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或核期末余额计提其他变动转回销

账龄组合1432666.63-165064.881267601.75

合计1432666.63-165064.881267601.75

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无。

(3).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

114/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款应收账款和合和合同资产应收账款期末合同资产期坏账准备期单位名称同资产期末余期末余额合余额末余额末余额额计数的比例

（%）

第一名1575000.001575000.006.2884315.96

第二名1369000.001369000.005.4668450.00

第三名1208707.001208707.004.8260435.35

第四名1153914.801153914.804.6057695.74

第五名1053037.301053037.304.2052651.87

合计6359659.106359659.1025.36323548.92

其他说明：

无。

其他说明：

□适用√不适用

6、合同资产

(1).合同资产情况

□适用√不适用

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

115/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(4).本期合同资产计提坏账准备情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无。

(5).本期实际核销的合同资产情况

□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况

□适用√不适用

合同资产核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

7、应收款项融资

(1).应收款项融资分类列示

□适用√不适用

(2).期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

□适用√不适用

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

116/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无。

(6).本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

(8).其他说明

□适用√不适用

8、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内8312818.1097.665395498.0595.10

1至2年126221.711.48120403.722.12

2至3年20227.500.2492382.531.63

3年以上52440.840.6265439.371.15

合计8511708.15100.005673723.67100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无。

117/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

单位名称期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)

第一名2557903.8530.05

第二名442275.985.20

第三名384874.264.52

第四名297163.003.49

第五名269000.003.16

合计3951217.0946.42

其他说明：

无。

其他说明：

□适用√不适用

9、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款3449860.162279010.71

合计3449860.162279010.71

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

118/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无。

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(7).应收股利

□适用√不适用

(8).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(9).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

119/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(10).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(11).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无。

(12).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(13).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

3493654.832114342.88

1年以内小计3493654.832114342.88

1至2年92297.84263741.76

2至3年31000.0033153.00

3至4年30000.005050.00

4至5年5050.007400.00

120/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

5年以上1406400.001413500.00

合计5058402.673837187.64

(14).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金、押金及备用金3081040.001800247.00

代职工垫付的社保、公积金1376597.521192570.87

其他600765.15844369.77

合计5058402.673837187.64

(15).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段未来12个月整个存续期预期整个存续期预坏账准备合计

预期信用损信用损失(未发期信用损失(已

失生信用减值)发生信用减值)

2024年1月1日余额177676.931380500.001558176.93

2024年1月1日余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提50365.5850365.58本期转回本期转销本期核销其他变动

2024年12月31日余额228042.511380500.001608542.51

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(16).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他期末余额计提转回核销变动

其他应收款1558176.9350365.581608542.51坏账准备

121/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

合计1558176.9350365.581608542.51

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无。

(17).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(18).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期末余额坏账准备单位名称期末余额款项的性质账龄合计数的比期末余额

例(%)

1376597.5227.21代职工垫付的社1年以内68829.88

第一名

保、公积金

1304000.0025.78保证金、押金及5年以上1304000.00

第二名备用金

800000.0015.82保证金、押金及1年以内40000.00

第三名备用金

336000.006.64保证金、押金及1年以内16800.00

第四名备用金

150000.002.97保证金、押金及1年以内7500.00

第五名备用金

合计3966597.5278.42//1437129.88

(19).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

122/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

存货跌存货跌价准备价准备

/合同/合同账面余额账面价值账面余额账面价值履约成履约成本减值本减值准备准备

原材料2286024.082286024.081723996.181723996.18在产品库存商

229101.71229101.71367657.82367657.82

品周转材料消耗性生物资产合同履约成本低值易

3852356.583852356.582704291.502704291.50

耗品

合计6367482.376367482.374795945.504795945.50

(2).确认为存货的数据资源

□适用√不适用

(3).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

□适用√不适用本期转回或转销存货跌价准备的原因

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

(4).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用√不适用

(5).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

123/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用一年内到期的债权投资

√适用□不适用

(1).一年内到期的债权投资情况

□适用√不适用一年内到期的债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的一年内到期的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).本期实际核销的一年内到期的债权投资情况

□适用√不适用其中重要的一年内到期的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

一年内到期的债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用一年内到期的其他债权投资

□适用√不适用

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额合同取得成本

124/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

应收退货成本

待抵扣进项税额2361835.76790084.61

预缴其他税金393352.95330331.31

合计2755188.711120415.92

其他说明：

无

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).本期实际的核销债权投资情况

□适用√不适用其中重要的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

125/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).本期实际核销的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1).长期应收款情况

□适用√不适用

(2).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(3).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

126/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的长期应收款情况

□适用√不适用其中重要的长期应收款核销情况

□适用√不适用

长期应收款核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

17、长期股权投资

(1).长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动宣告计减值追减权益法其他发放提期初其他期末准备被投资单位加少下确认综合现金减其余额权益余额期末投投的投资收益股利值他变动余额资资损益调整或利准润备

一、合营企业小计

二、联营企业江苏天目湖动物王

20143157.023202.9620146359.98

国旅游有限公司

小计20143157.023202.9620146359.98

合计20143157.023202.9620146359.98

(2).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

无。

127/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动累计指定为以计入公允价值减累计计入其他其他计量且其期初本期计入其他本期计入其他期末本期确认的项目追加少其综合收益的利综合变动计入余额综合收益的利综合收益的损余额股利收入投资投他得收益其他综合得失资的损收益的原失因

江苏江南农村12536610.432644193.3915180803.82516883.907635602.86商业银行股份有限公司

合计12536610.432644193.3915180803.82516883.907635602.86/

(2).本期存在终止确认的情况说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

128/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

19、其他非流动金融资产

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额44805612.8944805612.89

2.本期增加金额159352.55159352.55

（1）外购

（2）存货\固定资产\159352.55159352.55在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额44964965.4444964965.44

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额19764098.4919764098.49

2.本期增加金额2162445.512162445.51

（1）计提或摊销2162445.512162445.51

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额21926544.0021926544.00

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值23038421.4423038421.44

2.期初账面价值25041514.4025041514.40

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用√不适用

129/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

(3).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产847027969.57894668219.30固定资产清理

合计847027969.57894668219.30

其他说明：

□适用√不适用固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币电子设备及其他项目房屋及建筑物机器设备运输工具合计设备

一、账面原值：

1.期初余额1370438376.96296294506.2842207699.18146900599.161855841181.58

2.本期增加金额34657555.644749950.55604007.134072077.2744083590.59

（1）购置7385330.834749950.55604007.133877336.7216616625.23

（2）在建工程转入27272224.81194740.5527466965.36

（3）企业合并增加

3.本期减少金额6984440.46410074.423813862.0411208376.92

（1）处置或报废6984440.46410074.423813862.0411208376.92

4.期末余额1405095932.60294060016.3742401631.89147158814.391888716395.25

二、累计折旧

1.期初余额592313718.88225401877.7132434386.06111022979.63961172962.28

2.本期增加金额66280498.7118488596.062011580.534169117.6790949792.97

（1）计提66280498.7118488596.062011580.534169117.6790949792.97

3.本期减少金额6638761.44195955.883599612.2510434329.57

（1）处置或报废6638761.44195955.883599612.2510434329.57

4.期末余额658594217.59237251712.3334250010.71111592485.051041688425.68

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值746501715.0156808304.048151621.1835566329.34847027969.57

2.期初账面价值778124658.0870892628.579773313.1235877619.53894668219.30

130/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

(1).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(2).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(3).未办妥产权证书的固定资产情况

□适用√不适用

(4).固定资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程12052407.464671424.61工程物资

合计12052407.464671424.61

其他说明：

□适用√不适用在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备

山水园景区改造324970.00324970.00520116.43520116.43

南山竹海景区改造131200.00131200.00150500.00150500.00

温泉改造605981.92605981.92

南山小寨二期3263433.963263433.961487207.551487207.55

131/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

平桥文旅综合体项目7726821.587726821.582513600.632513600.63

合计12052407.4612052407.464671424.614671424.61

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本利本期息其期工程利

资中：

其累计息本期转入本本期期初本期增加他期末投入工程资项目名称预算数固定资产化利息资金来源余额金额减余额占预进度本金额累资本少算比化计化金

金例(%)率金额

额(%额

)山水园景17703520116164724166676324970

96.0096.00自有资金

区改造300.00.4364.6011.03.00

温泉景区17126959472898874605981募集资金、

56.0256.02

改造800.002.961.04.92自有资金

南山小寨2649201487217762232634募集资金、

1.231.23

二期400.0007.556.4133.96自有资金平桥文旅

368052513652132277268

综合体项21.0021.00自有资金

600.0000.630.9521.58

目

4520933056625656311921

合计////

24.6134.9252.07207.46

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

(4).在建工程的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用工程物资

(5).工程物资情况

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用√不适用

132/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

24、油气资产

(1)油气资产情况

□适用√不适用

(2)油气资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

无。

25、使用权资产

(1)使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目合计

一、账面原值

1.期初余额106314147.57106314147.57

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额106314147.57106314147.57

二、累计折旧

1.期初余额55845633.2555845633.25

2.本期增加金额5609405.645609405.64

(1)计提5609405.645609405.64

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额61455038.8961455038.89

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值44859108.6844859108.68

133/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

2.期初账面价值50468514.3250468514.32

(2)使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

无。

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目土地使用权软件商标权合计

一、账面原值

1.期初余额141415923.4813168412.97400780.00154985116.45

2.本期增加金额85756.6485756.64

(1)购置85756.6485756.64

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额141415923.4813254169.61400780.00155070873.09

二、累计摊销

1.期初余额41550654.3611783980.79372531.4953707166.64

2.本期增加金额3530519.63805347.4017586.044353453.07

（1）计提3530519.63805347.4017586.044353453.07

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额45081173.9912589328.19390117.5358060619.71

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值96334749.49664841.4210662.4797010253.38

2.期初账面价值99865269.121384432.1828248.51101277949.81

134/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是0%

(2).确认为无形资产的数据资源

□适用√不适用

(3).未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

天目湖新镇 15-09-A地块 9748682.55 尚在办理

天目湖镇迎宾路南侧地块8266289.05尚在办理

(3)无形资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

27、商誉

(1).商誉账面原值

□适用√不适用

(2).商誉减值准备

□适用√不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(4).可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

135/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

□适用√不适用

(5).业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

28、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减期末余额少金额

装修及家居用品2353406.62762682.561590724.06

景区改造工程1152975.07757536.24466400.711444110.60

合计3506381.69757536.241229083.273034834.66

其他说明：

无。

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产

资产减值准备2876144.26719036.082990843.56747710.91内部交易未实现利润可抵扣亏损

递延收益10219945.182554986.2912385127.263096281.81

租赁负债59632388.2914908097.0565786993.0616446748.27

合计72728477.7318182119.4281162963.8820290740.99

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债非同一控制企业合并资产评估增值其他债权投资公允价值

10180803.822545200.967536610.421884152.61

变动其他权益工具投资公允价值变动

136/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

计提的大额存单利息5437479.171359369.79

使用权资产44859108.6811214777.1850468514.3212617128.59

合计55039912.5013759978.1463442603.9115860650.99

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异

可抵扣亏损4676135.922570303.33

合计4676135.922570303.33

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2024年86755.68

2025年116046.98116046.98

2026年802351.13863169.94

2027年1148334.671148334.67

2028年351336.06355996.06

2029年2258067.08

合计4676135.922570303.33/

其他说明：

□适用√不适用

30、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值账面余额减值账面价值账面价值准备准备合同取得成本合同履约成本应收退货成本合同资产

预付工程款、2083736.092083736.09681127.39681127.39设备款

预付青苗补偿9951586.009951586.009951586.009951586.00费等

合计12035322.0912035322.0910632713.3910632713.39

137/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

其他说明：

无。

31、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初项目账面余额账面价值受限受限情账面账面受限受限类型况余额价值类型情况

货币资金106775.04106775.04其他用于矿山地质环境治理与恢复保证金应收票据存货

其中：数据资源固定资产无形资产

其中：数据资源

合计106775.04106775.04////

其他说明：

无。

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款保证借款

信用借款115000000.0050000000.00

合计115000000.0050000000.00

短期借款分类的说明：

无

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用√不适用

其他说明：

138/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

(1).应付票据列示

□适用√不适用

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）29115588.7433283696.24

1年以上7717400.027422196.13

合计36832988.7640705892.37

(2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收账款项列示

□适用√不适用

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

139/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

合同预收款18849772.6522365377.39

合计18849772.6522365377.39

(2).账龄超过1年的重要合同负债

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬24745346.22131539622.67141444729.3514840239.54

二、离职后福利-设定提

9188775.599188775.59

存计划

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福利

合计24745346.22140728398.26150633504.9414840239.54

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和

24745346.22113160952.52123066059.2014840239.54

补贴

二、职工福利费10197505.1910197505.19

三、社会保险费5170217.105170217.10

其中：医疗保险费4445326.044445326.04

工伤保险费280703.67280703.67

生育保险费444187.39444187.39

四、住房公积金1979135.001979135.00

五、工会经费和职工教育

1031812.861031812.86

经费

140/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计24745346.22131539622.67141444729.3514840239.54

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险8908546.718908546.71

2、失业保险费280228.88280228.88

3、企业年金缴费

合计9188775.599188775.59

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税630749.311146471.79消费税营业税

企业所得税30383385.5045038193.96

个人所得税12971.1728106.68

城市维护建设税178855.5781929.84

印花税137567.27130723.23

教育费附加178682.2381756.90

车船使用税31663.73

资源税103380.00141200.00

房产税1822765.92

土地使用税343527.29

合计33791884.2646680046.13

其他说明：

无

41、其他应付款

(1).项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息应付股利

其他应付款8194702.449370474.39

合计8194702.449370474.39

141/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

其他说明：

□适用√不适用

(2).应付利息分类列示

□适用√不适用

逾期的重要应付利息：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).应付股利分类列示

□适用√不适用

(4).其他应付款按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

保证金及押金5130229.815233943.41

个人生育等保险654924.09673566.73

其他2409548.543462964.25

合计8194702.449370474.39账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款

1年内到期的应付债券

1年内到期的长期应付款

1年内到期的租赁负债8440793.959000304.82

合计8440793.959000304.82

142/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

其他说明：

无。

44、其他流动负债

其他流动负债情况

□适用√不适用

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1).长期借款分类

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

46、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用

(2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3).可转换公司债券的说明

□适用√不适用转股权会计处理及判断依据

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

143/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁付款额75209248.3185268648.36

减：未确认融资费用13576860.1216635955.25

减：一年内到期的租赁负债8440793.959000304.82

合计53191594.2459632388.29

其他说明：

无。

48、长期应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额长期应付款

专项应付款1100715.061100715.06

合计1100715.061100715.06

其他说明：

□适用√不适用长期应付款

(1).按款项性质列示长期应付款

□适用√不适用专项应付款

(2).按款项性质列示专项应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

退养协保1100715.061100715.06改制时形成的人员费退养协保人员用费

合计1100715.061100715.06/

其他说明：

无。

144/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

50、预计负债

□适用√不适用

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

智慧物联网7241666.531100000.046141666.49与资产相关全电化示范项目工程补贴

低碳旅游能3970043.00999992.162970050.84与资产相关源互联示范工程补贴

南山竹海工1173417.7365189.881108227.85与资产相关程补贴

合计12385127.262165182.0810219945.18/

其他说明：

□适用√不适用

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、-）发期初余额行送公积金其期末余额小计新股转股他股

股份186294283.0083832427.0083832427.00270126710.00总数

其他说明：

无。

145/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

54、其他权益工具

(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股

543095375.3883832427.00459262948.38本溢价）其他资本公积

合计543095375.3883832427.00459262948.38

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

报告期内公司以实施权益分派股权登记日登记的总股本186294283股为基数，以资本公积金向全体股东每股转增0.45股资本公积本期减少83832427.00元。

56、库存股

□适用√不适用

57、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

减：

减：税前期前期后计入计入归其他期初其他属期末

项目本期所得税前综合减：所得税税后归属于母余额综合于余额发生额收益费用公司收益少当期当期数转入转入股留存损益东收益

一、不能重分

类进损益的其5652457.822644193.39661048.351983145.047635602.86他综合收益

其中：重新计量设定受益计划变动额

146/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

权益法下不能转损益的其他综合收益其他权益工

具投资公允价5652457.822644193.39661048.351983145.047635602.86值变动企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进损益的其他综合收益

其中：权益法下可转损益的其他综合收益其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备外币财务报表折算差额其他综合收益

5652457.822644193.39661048.351983145.047635602.86

合计

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无。

58、专项储备

□适用√不适用

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积69227954.0326161477.3895389431.41任意盈余公积储备基金企业发展基金其他

合计69227954.0326161477.3895389431.41

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

147/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上期

调整前上期末未分配利润528250787.51390657813.99调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润528250787.51390657813.99

加：本期归属于母公司所有者的净

104662021.50147001058.47

利润

减：提取法定盈余公积26161477.389408084.95提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利99853736.28转作股本的普通股股利

期末未分配利润506897595.35528250787.51

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务500286334.03250041297.75601089092.65283357471.48

其他业务35918618.405082372.6428800224.864278296.01

合计536204952.43255123670.39629889317.51287635767.49

148/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

(2).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币景区业务水世界业务温泉业务酒店业务旅行社业务合计合同营业营业营业营业营业营业营业营业营业营业营业营业分类收入成本收入成本收入成本收入成本收入成本收入成本

250

28248350746410704228256115941221865480815002

商品041

38716274755.41200764648147363270734.715.8633

类型297.

1.88.4637.77.03.898.585.5217114.03

75

250

28248350746410704228256115941221865480815002

041

合计38716274755.41200764648147363270734.715.8633

297.

1.88.4637.77.03.898.585.5217114.03

75

其他说明：

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

无。

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税

城市维护建设税715061.26611476.44

教育费附加715058.52610845.19

资源税308567.67394050.00

房产税7407758.03

土地使用税1374109.31

车船使用税55452.95

印花税160886.85181886.67环境保护税

其他税费39015.8945704.53

合计10720457.531899415.78

149/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

其他说明：

无

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

广告费28251123.9528387447.80

职工薪酬10139967.9811390762.90

能源费4180988.845014964.21

其他2514674.132972683.16

合计45086754.9047765858.07

其他说明：

无

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬52765231.6456471256.33

折旧费11428652.1613972872.22

资产摊销5586625.345586183.09

办公费、差旅费4871121.835222860.23

修理费269782.15257965.84

业务招待费440810.96533829.32

保险费1481811.431590704.51

物料消耗380356.34377587.41

其他1483254.942230705.47

合计78707646.7986243964.42

其他说明：

无

65、研发费用

□适用√不适用

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息费用6739812.395489501.72

减：利息收入14903852.2412867295.17

手续费支出262322.80166546.67

合计-7901717.05-7211246.78

其他说明：

无

150/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

加计扣除及减免税174398.853991226.17

递延收益转入2165182.081956039.93

“四大经济”政策奖励资金474300.0087200.00

2023年江苏省文化旅游发展100000.00870000.00

和文物保护利用专项资金

2023年度溧阳市文化产业发400000.00

展引导专项资金

溧阳市丰富全域旅游内涵项433200.00

目-南山一支笋补贴

重大贡献企业100000.00

无限定空间非遗进景区项目200000.00补贴

2022年度江苏省省长质量奖1000000.00（省级）

2022年度江苏省省长质量奖1000000.00（市级）

常州市质量强市奖补资金100000.00

2022年度文旅融合巩固突破100000.00年专项激励资金

2022年度疫情扶持资金补贴587000.00

科普场馆开放及活动经费补130000.00420000.00贴

水利发展补贴300000.00

英才榜补贴331584.00

其他补贴116759.05889925.68

沙河精神奖励金1000000.00

国家2024年旅游发展基金资950000.00金补助

溧阳市委宣传部文化产业扶550000.00持资金

江苏省林业发展专项资金-森500000.00林资源保护与恢复

稳岗补贴290534.00

2023年度“品质城市攻坚110000.00年”专项奖励

合计6561173.9812766175.78

其他说明：

无。

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

151/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

权益法核算的长期股权投资收益3202.96135894.62处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益

其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入516883.9099400.75债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入

处置交易性金融资产取得的投资收益133821.92处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计653908.78235295.37

其他说明：

无

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

□适用√不适用

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失

应收账款坏账损失165064.88-1001753.15

其他应收款坏账损失-50365.5889427.91债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失财务担保相关减值损失

合计114699.30-912325.24

其他说明：

无。

72、资产减值损失

□适用√不适用

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

固定资产处置收益-113385.35-1278839.34

合计-113385.35-1278839.34

152/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

其他说明：

无。

74、营业外收入

营业外收入情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额非流动资产处置利得合计

其中：固定资产处置利得无形资产处置利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助

赔偿款144021.2184718.99144021.21

其他13733.2537718.9613733.25

合计157754.46122437.95157754.46

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额

非流动资产处置损失合计561201.81374879.07561201.81

其中：固定资产处置损失561201.81374879.07561201.81无形资产处置损失非货币性资产交换损失

对外捐赠6500.00900000.006500.00

其他176499.76153489.37176499.76

合计744201.571428368.44744201.57

其他说明：

无。

76、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用40838307.8253047274.32

递延所得税费用-653099.631688230.10

153/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

合计40185208.1954735504.42

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额161098089.47

按法定/适用税率计算的所得税费用40274522.37

子公司适用不同税率的影响-695296.30

调整以前期间所得税的影响51144.82

非应税收入的影响-575359.18

不可抵扣的成本、费用和损失的影响583629.48

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-17949.77

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响564516.77

所得税费用40185208.19

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

√适用□不适用

详见附注第十节财务报告、七、57。

78、现金流量表项目

(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

补贴收入4221593.056818909.68

利息收入6026178.637429816.00

保证金及押金596100.004490164.97

其他2302706.802376260.56

合计13146578.4821115151.21

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无。

支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

管理费用及销售费用43564884.7841243761.81

捐赠支出6500.00900000.00

保证金及押金1680549.004676015.00

其他2226914.711751425.93

154/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

合计47478848.4948571202.74

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无。

(2).与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

赎回理财产品及结构性存款收到的现金20000000.00

合计20000000.00收到的重要的投资活动有关的现金说明无。

支付的重要的投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

购买理财产品及结构性存款支付的现金20000000.00

对联营企业投资支付的现金9990000.00

合计20000000.009990000.00支付的重要的投资活动有关的现金说明无。

收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

租赁负债支付的现金10657752.7710944850.00

合计10657752.7710944850.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无。

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用√不适用

(4).以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

155/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用√不适用

79、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润120912881.28168324430.19

加：资产减值准备

信用减值损失-114699.30912325.24

固定资产折旧、油气资产折耗、生

93112238.48107702905.84

产性生物资产折旧

使用权资产摊销5609405.645609405.64

无形资产摊销4353453.074518680.17

长期待摊费用摊销1229083.271145663.34

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填113385.351278839.34列）固定资产报废损失（收益以“－”

561201.81374879.07号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）6739812.395489501.72

投资损失（收益以“－”号填列）-653908.78-235295.37递延所得税资产减少（增加以

2108621.571731211.72“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-2761721.19-42981.62“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填-1571536.87211699.66

列）经营性应收项目的减少（增加以-2128889.26-18342307.88“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以-35457947.3537142423.07“－”号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额192051380.11315821380.13

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额629788418.20550496785.48

减：现金的期初余额550496785.48366798399.79

156/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额79291632.72183698385.69

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金629788418.20550496785.48

其中：库存现金3177484.523066781.47

可随时用于支付的银行存款626610933.68547430004.01可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额629788418.20550496785.48

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用√不适用

(6).不属于现金及现金等价物的货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期金额上期金额理由

计提的大额存单利息14315152.785437479.17无法随时支取的期末计提利息

银行存款106775.04保证金

合计14421927.825437479.17/

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

157/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

81、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

□适用√不适用

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

82、租赁

(1)作为承租人

□适用√不适用

(2)作为出租人作为出租人的经营租赁

□适用√不适用作为出租人的融资租赁

□适用√不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用√不适用未来五年未折现租赁收款额

□适用√不适用

(3)作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用

其他说明：

无。

83、数据资源

□适用√不适用

84、其他

□适用√不适用

八、研发支出

1、按费用性质列示

□适用√不适用

158/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

2、符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用√不适用重要的资本化研发项目

□适用√不适用开发支出减值准备

□适用√不适用

其他说明：

无。

3、重要的外购在研项目

□适用√不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

√适用□不适用

(1).本期发生的非同一控制下企业合并交易

□适用√不适用

(2).合并成本及商誉

□适用√不适用

(3).被购买方于购买日可辨认资产、负债

□适用√不适用

(4).购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用√不适用

(5).购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

□适用√不适用

(6).其他说明

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

159/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

子公司主要经持股比例(%)取得注册资本注册地业务性质名称营地直接间接方式溧阳市天目湖山水

溧阳市500000.00溧阳市餐饮、住宿100.00投资设立园酒店有限公司溧阳市天目湖旅行同一控制下

溧阳市2000000.00溧阳市旅游服务100.00社有限公司的企业合并溧阳市南山职工休

溧阳市12000000.00溧阳市疗休养服务100.00投资设立养有限公司溧阳市天立源农业

溧阳市5000000.00溧阳市农业100.00投资设立发展有限公司温泉浴服溧阳市天目湖御水

溧阳市30000000.00溧阳市务、餐饮住100.00投资设立温泉度假有限公司宿溧阳市千采旬酒店

溧阳市500000.00溧阳市餐饮、住宿100.00投资设立有限公司溧阳市天目湖南山

溧阳市20000000.00溧阳市旅游服务65.00投资设立竹海旅游有限公司

160/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

溧阳市南山竹海索

溧阳市1000000.00溧阳市索道运输55.0045.00投资设立道有限公司溧阳市遇天目湖酒

溧阳市500000.00溧阳市餐饮、住宿100.00投资设立店有限公司溧阳市初心培训服

溧阳市2000000.00溧阳市业务培训100.00投资设立务有限公司非同一控制溧阳市碧波园大酒

溧阳市1000000.00溧阳市餐饮、住宿100.00下的企业合店有限公司并

其他说明：

无。

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位：元币种：人民币少数股东持本期归属于少数本期向少数股东期末少数股东权益子公司名称股比例股东的损益宣告分派的股利余额

溧阳市天目湖南山竹35.00%16250859.78105497000.00128119559.88海旅游有限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(1).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额子公司名非流非流流动非流动资产流动负债流动非流动资产流动负债称动负动负资产资产合计负债合计资产资产合计负债合计债债溧阳市天目

35772591616824248342508180926804490107710281179

湖南山竹海

49681758672664347031138909849624060107949479574

旅游有限公

6.261.217.475.596.522.111.204.055.259.86.977.83

司子本期发生额上期发生额公司综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润名总额现金流量总额现金流量称溧阳

155908422464310274643102760623399176389059609239196092391997501556

市.12.94.94.54.47.19.19.76天目

161/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

湖南山竹海旅游有限公司

其他说明：

无。

(3).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用√不适用

(4).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

合营企业或联营企业主要经持股比例(%)对合营企业或联注册地业务性质营企业投资的会名称营地直接间接计处理方法

江苏天目湖动物王国江苏省江苏省旅游、动物

19.98权益法

旅游有限公司溧阳市溧阳市园管理

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无。

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

为保障动物王国项目建设资金要求，江苏天目湖动物王国旅游有限公司（以下简称“动物王国公司”）拟通过原股东增资和引入其他投资者的方式融资，注册资本拟从1亿元增至10亿元，本公司拟按持股比例19.98%向动物王国公司增资17982万元。截至2024年末各股东尚未对增资部分进行实缴出资，本轮增资完成后，本公司持有动物王国公司的股权比例19.98%保持不变。本公司委派一名董事参与动物王国公司生产经营决策，对其具有重大影响。

162/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生期初余额/上期发生额额江苏天目湖动物王国江苏天目湖动物王国旅游有限公司旅游有限公司

流动资产22134198.2349763191.98

非流动资产176112346.5751388561.66

资产合计198246544.80101151753.64

流动负债97413912.25335151.92非流动负债

负债合计97413912.25335151.92少数股东权益

归属于母公司股东权益100832632.55100816601.72

按持股比例计算的净资产份额20146359.9820143157.02调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面价值20146359.9820143157.02存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入

净利润16030.83680153.27终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额16030.83680153.27本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明：

无。

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用√不适用

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

163/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用√不适用

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额

与收益相关4221593.056818909.68

与资产相关2165182.081956039.93

合计6386775.138774949.61

其他说明：

无。

164/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用

本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。

本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理（例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务进行逐笔进行审核）。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。

1.信用风险

本公司的信用风险主要来自货币资金、应收账款、其他应收款等。本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具有较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险；本公司仅与信用较好的客户进行交易，且会持续监控应收账款余额，以确保公司避免发生重大坏账损失风险。

2.流动风险

流动性风险为本公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司在资金正常和紧张的情况下，确保有足够的流动性来履行到期债务，且与金融机构进行融资磋商，保持一定水平的备用授信额度以降低流动性风险。本公司截至2024年12月31日止主要金融负债未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

2024年12月31日未折现的合同现金流量

项目名称

1年以内1-2年2-3年3年以上合计

金融负债：

短期借款115000000.00115000000.00

应付账款36832988.7636832988.76

其他应付款8194702.448194702.44一年内到期的

11213700.0011213700.00

非流动负债

租赁负债9475555.009475555.0045044438.3363995548.33

合计171241391.209475555.009475555.0045044438.33235236939.53

3.市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

（1）汇率风险。汇率风险是因汇率变动产生的风险。因公司无外汇业务，故无重大外汇风险。

（2）利率风险。利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司借款利率在合同期内固定不变，故无重大利率风险。

2、套期

(1)公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

165/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

(2)公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3)公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、金融资产转移

(1)转移方式分类

□适用√不适用

(2)因转移而终止确认的金融资产

□适用√不适用

(3)继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公允第二层次公允第三层次公允合计价值计量价值计量价值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产

1.以公允价值计量且变

动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

2.指定以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融资产

166/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投

15180803.8215180803.82

资

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转

让的土地使用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的

15180803.8215180803.82

资产总额

（六）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变

动计入当期损益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值计

量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用公司制定了相关流程来确定第三层次公允价值计量中合适的估值技术和输入值。本公司相关管理部门定期复核相关流程以及公允价值确定的合适性，第三层次公允价值计量的量化信息如下：

167/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

2024年12月31日

类别主要估值技术不可观察输入值对公允价值的影响的公允价值市场法，并考虑流流动性折扣越大，公允未上市股权投资15180803.82流动性折扣动性折扣价值越低

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本母公司对本母公司名称注册地业务性质注册资本企业的持股企业的表决

比例(%)权比例(%)溧阳市城市建设发

溧阳市公共设施管理业136299.6726.8626.86展集团有限公司本企业的母公司情况的说明无。

本企业最终控制方是溧阳市人民政府

其他说明：

无。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

详见附注“十、在其他主体中的权益”

168/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

本公司的合营或联营企业详见附注“十、其他主体中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系

溧阳市城市建设发展集团有限公司之控股股东、公溧阳市国有资产投资控股集团有限公司司间接控股股东江苏溧投农业科技发展有限公司溧阳市国有资产投资控股集团有限公司控制的企业溧阳市红色水西培训服务有限公司溧阳市国有资产投资控股集团有限公司控制的企业江苏天目湖动物王国旅游有限公司溧阳市国有资产投资控股集团有限公司控制的企业溧阳市溧环加油有限公司溧阳市国有资产投资控股集团有限公司控制的企业李淑香等公司董监高人员关键管理人员

其他说明：

无。

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币获批的交易是否超过交关联交易内本期上期关联方额度（如适易额度（如容发生额发生额用）适用）溧阳市国有资产投资控股

接受劳务13200.00集团有限公司及所属企业溧阳市国有资产投资控股

采购商品66942.81集团有限公司及所属企业

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额溧阳市国有资产投资控股集团有限公司

销售商品2684.91及所属企业溧阳市国有资产投资控股集团有限公司

提供劳务43396.23及所属企业

江苏天目湖动物王国旅游有限公司销售商品556434.31341423.34

169/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用√不适用

本公司作为承租方：

□适用√不适用关联租赁情况说明

□适用√不适用

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

□适用√不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

170/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

关键管理人员报酬456.49686.57

(8).其他关联交易

□适用√不适用

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1).应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备溧阳市国有资产投资

应收账款控股集团有限公司及46000.002300.00所属企业江苏天目湖动物王国

应收账款97284.144921.213118.00155.90旅游有限公司

(2).应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额溧阳市国有资产投资控股集

应付账款23414.142000.00团有限公司及所属企业溧阳市国有资产投资控股集

其他应付款3000.003000.00团有限公司及所属企业

(3).其他项目

□适用√不适用

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十五、股份支付

1、各项权益工具

□适用√不适用期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用

171/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、本期股份支付费用

□适用√不适用

5、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

拟分配的利润或股利63479776.85

经审议批准宣告发放的利润或股利63479776.85

172/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、重要债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指集团内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

分部间转移价格参照市场价格确定，共同费用除无法合理分配的部分外按照收入比例在不同的分部之间分配。

173/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

(2).报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项景区业务水世界业务温泉业务酒店业务旅行社业务分部间抵销合计目主营

-

业282438711.7464755.42280764.160654732232735912500286334.

225288542

务883703.73.9303.91收入主营

-

业93194753.81070412025616481.120576898229856633250041297.

229907590

务1.7789.52.3075.54成本资

-

产1910239468278538646349970414420227154330325.178165446

873402695

总9.74.05.22.77771.90.65额负

-

债461032752.1403257835115435510490444512356505.314222614.

629258023

总53.25.46.399822.39额

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

10126014.9718658965.29

174/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

1年以内小计10126014.9718658965.29

1至2年11486.00

2至3年1315.00

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上

合计10127329.9718670451.29

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计类提提比账面比账面别比比金额例金额价值金额例金额价值例例

(%)(%)

(%(%

))按单项计提坏账准备

其中：

按组合计

101273100506565.96207186704100934095.177363

提

29.97.003.750066.2251.29.006.860054.43

坏账准备

其中：

101273100506565.96207186704100934095.177363

29.97.003.750066.2251.29.006.860054.43

合101273506569620718670493409177363

////

计29.973.7566.2251.296.8654.43

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

175/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内10126014.97506300.755.00

1至2年

2至3年1315.00263.0020.00

合计10127329.97506563.75

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他期末余额计提转回核销变动

账龄组合934096.86-427533.11506563.75

合计934096.86-427533.11506563.75

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

176/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

占应收账款应收账款和合和合同资产应收账款期末合同资产期坏账准备期单位名称同资产期末余期末余额合余额末余额末余额额计数的比例

（%）

第一名1369000.001369000.0013.5268450.00

第二名414780.00414780.004.1020739.00

第三名376075.00376075.003.7118803.75

第四名354200.00354200.003.5017710.00

第五名343350.00343350.003.3917167.50

合计2857405.002857405.0028.22142870.25

其他说明：

无。

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款360165412.85253938778.38

合计360165412.85253938778.38

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

177/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(7).应收股利

□适用√不适用

(8).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(9).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

178/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(10).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(11).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无。

(12).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(13).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

325647383.8664707551.80

1年以内小计325647383.8664707551.80

1至2年27403487.76132283534.00

2至3年32662824.0041572268.45

3至4年10000.0057362298.30

4至5年

5年以上1381500.001392000.00

合计387105195.62297317652.55

179/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

(14).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

合并范围内关联方384218091.62294898898.96

保证金、押金及备用金2043990.001508090.00

代职工垫付的社保、公积金839968.61716559.41

其他3145.39194104.18

合计387105195.62297317652.55

(15).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期坏账准备未来12个月预期合计

信用损失(未发生信用损失(已发生信用损失

信用减值)信用减值)

2024年1月1日余

42008374.171370500.0043378874.17

额

2024年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

-

本期计提-16439091.40

16439091.40

本期转回本期转销本期核销其他变动

2024年12月31日

25569282.771370500.0025569282.77

余额各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(16).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

180/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他期末余额计提转回核销变动其他应收款

43378874.17-16439091.4026939782.77

坏账准备

合计43378874.17-16439091.4026939782.77

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无。

(17).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(18).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款款项的性坏账准备单位名称期末余额期末余额合计账龄质期末余额

数的比例(%)合并范围

第一名147602398.2238.132年以内7812043.82内关联方合并范围

第二名80196407.2920.723年以内9839844.44内关联方合并范围

第三名69597111.8717.981年以内3479855.59内关联方合并范围

第四名41517463.0010.731年以内2075873.15内关联方合并范围

第五名38862624.2910.041年以内1943131.21内关联方

合计377776004.6797.60//25150748.21

(19).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

181/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备

对子公司投资248923719.02248923719.0259923719.0259923719.02

对联营、合营

20146359.9820146359.9820143157.0220143157.02

企业投资

合计269070079.00269070079.0080066876.0480066876.04

(1).对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币减本期增减变动减值值计准准减提期初余额（账备期末余额（账面备被投资单位少减其面价值）期追加投资价值）期投值他初末资准余余备额额溧阳市天目

湖旅行社有2373719.022373719.02限公司溧阳市南山

职工休养有12000000.0012000000.00限公司溧阳市天立

源农业发展5000000.005000000.00有限公司溧阳市天目湖御水温泉

30000000.0030000000.00

度假有限公司溧阳市天目湖南山竹海

6500000.00188500000.00195000000.00

旅游有限公司溧阳市南山

竹海索道有550000.00550000.00限公司溧阳市天目

湖山水园酒500000.00500000.00店有限公司

182/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

溧阳市遇天

目湖酒店有500000.00500000.00限公司溧阳市初心

培训服务有2000000.002000000.00限公司溧阳市碧波

园大酒店有500000.00500000.001000000.00限公司

合计59923719.02189000000.00248923719.02

(2).对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动其他其宣告计减值追减综他发放提投资期初权益法下期末准备加少合权现金减其单位余额确认的投余额期末投投收益股利值他资损益余额资资益变或利准调动润备整

一、合营企业小计

二、联营企业江苏天目

20146

湖动物王

20143157.023202.96359.9

国旅游有

8

限公司

20146

小计20143157.023202.96359.9

8

20146

合计20143157.023202.96359.9

8

(3).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

无。

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

183/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务154324569.2061328115.44177686910.1369773671.47

其他业务15997921.261299072.5113640712.33862531.28

合计170322490.4662627187.95191327622.4670636202.75

(2).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合同主营业务其他业务合计分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本某一

时点154324569.2061328115.443423239.01462541.23157747808.2161790656.67确认

合计154324569.2061328115.443423239.01462541.23157747808.2161790656.67

其他说明：

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

无。

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益195923000.005200000.00

权益法核算的长期股权投资收益3202.96135894.62处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益

其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入516883.9099400.75债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益

184/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计196443086.865435295.37

其他说明：

无

6、其他

□适用√不适用

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减-113385.35值准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照

6561173.98

确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负

133821.92

债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益

185/186江苏天目湖旅游股份有限公司2024年年度报告

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-586447.11其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额1498604.28

少数股东权益影响额（税后）667698.45

合计3828860.71

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产收益每股收益报告期利润率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润7.880.390.39扣除非经常性损益后归属于公司

7.600.370.37

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：李淑香

董事会批准报送日期：2025年4月18日修订信息

□适用√不适用