江苏恒尚节能科技股份有限公司董事会

关于本次交易预计构成关联交易的说明

江苏恒尚节能科技股份有限公司（以下简称“公司”）拟通过发行股份及支

付现金的方式购买深圳市金胜电子科技有限公司100%股权（以下简称“标的资产”），并募集配套资金（以下简称“本次交易”）。

根据《上市公司重大资产重组管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》

等相关规定，公司董事会就本次交易是否构成关联交易进行了审慎判断，具体如下：

本次交易前，交易对方与上市公司之间不存在关联关系。经初步测算，本次交易完成后，部分交易对方及其一致行动人持有的上市公司股份比例预计将超过

5%。根据《上海证券交易所股票上市规则》的规定，本次交易后部分交易对方及

其一致行动人为上市公司的关联方，本次交易预计构成关联交易。

本次交易标的资产的审计、评估及尽职调查工作尚未完成，本次交易标的资产的交易价格尚未确定。公司拟通过发行股份及支付现金相结合的方式支付交易对价，具体比例将由公司与交易对方另行协商并签署交易协议确定。本次交易是否构成关联交易，公司将在重组报告书中予以详细分析和披露。

特此说明。

江苏恒尚节能科技股份有限公司董事会

2026年6月30日