华泰联合证券有限责任公司

关于江苏恒尚节能科技股份有限公司

2024年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见

华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”或“保荐人”）作

为江苏恒尚节能科技股份有限公司（以下简称“恒尚节能”或“公司”）首次公开发行股票并在主板上市的保荐人和持续督导机构，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定，对恒尚节能2024年度募集资金存放与实际使用情况进行了核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际到账募集资金金额及到账时间根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意江苏恒尚节能科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]618号），并经上海证券交易所同意，公司首次公开发行人民币普通股32666667.00股，每股面值为人民币1元，发行价格为每股人民币15.90元，募集资金总额为人民币519400005.30元，扣除承销费等发行费用（不含本次公开发行股票发行费用可抵扣增值税进项税额）人民币58819908.77元，公司募集资金净额为人民币

460580096.53元。2023年4月12日，华泰联合证券将扣除尚未支付的承销保

荐费后的余额479280804.94元汇入公司募集资金监管账户。上述募集资金到位情况已经中天运会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具中天运[2023]

验字第90020号《验资报告》。

公司对募集资金的存放和使用进行专户管理，且已与保荐人、存放募集资金的银行签署了募集资金专户存储监管协议。

（二）募集资金使用及结余情况

1截至2024年12月31日，公司募集资金使用及结余情况如下表：

单位：万元项目金额

2023年4月12日实际到账的募集资金47928.08减：支付的发行有关的直接相关费用（包括以自筹资金预先支付

1870.07发行费用的置换金额）

减：以自筹资金预先投入募集资金投资项目的置换金额-

减：募集资金专户支付的募投项目投资金额2807.42

减：补充流动资金14997.36

减：使用闲置募集资金进行现金管理金额24000.00

加：累计利息收入及理财产品收益扣除手续费净额731.32

截至2024年12月31日募集资金结余4984.55

二、募集资金管理情况

（一）募集资金制度的制定和执行情况根据有关法律法规及《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等规范性文件的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

2023年4月，公司、保荐人与无锡农村商业银行股份有限公司、宁波银行

股份有限公司无锡分行、中国农业银行股份有限公司无锡锡山支行、招商银行股份有限公司无锡分行、兴业银行股份有限公司无锡分行分别签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。协议内容与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。

2023年4月，公司、公司全资子公司广东恒之尚幕墙装饰工程有限公司、保荐人与无锡农村商业银行股份有限公司签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。协议内容与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。

（二）募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，募集资金余额289845521.50元，其中银行活期存款49845521.50元，理财产品（结构性存款）240000000.00元，截至2024

2年12月31日，募集资金专户账户活期银行存款及募集资金理财产品余额存放情

况如下：

单位：万元开户银行账户名称银行账号初始存放金额专户余额备注无锡农村商业银行股份江苏恒尚节能科技股

1980116000488723808.394334.42正常使用

有限公司甘露分理处份有限公司宁波银行股份有限公司江苏恒尚节能科技股

780101220013202407249.62645.37正常使用

无锡分行份有限公司兴业银行南京分行无锡江苏恒尚节能科技股

4084201001002322115000.001.84正常使用

城南支行份有限公司中国农业银行股份有限江苏恒尚节能科技股

106511010400108016870.071.28正常使用

公司无锡甘露支行份有限公司招商银行股份有限公司江苏恒尚节能科技股

5109049080105055000.001.64正常使用

无锡分行锡山支行份有限公司

合计47928.084984.55正常使用

注：1、专户余额包含利息收入及现金管理收益。

2、2024年6月17日，公司在宁波银行股份有限公司无锡分行到期一笔国内证对外付款业务，金额为人民币200万元，该银行应从公司一般户扣款，因该银行人员内部沟通问题，导致误从公司募集资金专户78010122001320240扣款200万元。公司及时联系银行并已由银行冲正。该银行已向公司出具书面情况说明，确认该事项系银行人员所致，与公司无关。

三、2024年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

详见“2024年度募集资金使用情况对照表”。

（二）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

数字化智能设计研发中心项目有助于提升公司研发能力，推动公司幕墙产品和技术的研发。该项目不产生直接经济效益，项目建成后有助于公司进一步提高技术研发水平，从而间接产生经济效益，故该项目无法单独核算收益。

补充运营资金项目的成果体现在缓解公司资金压力，降低财务风险，不直接产生经济效益，故该项目无法单独核算收益。

（三）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

2024年4月15日，公司召开第二届董事会第二次会议、第二届监事会第二次会议，审议并通过了《关于2024年度使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保募集资金安全、不影响募集资金投资计划正常进行及公司

3正常生产经营活动的前提下，使用不超过人民币25000.00万元（含本数）的暂时

闲置募集资金进行现金管理，该额度自公司第一届董事会第十三次会议审议通过的闲置募集资金现金管理额度到期之日起12个月内有效。在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。

截至2024年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金用于现金管理的金额为24000.00万元，公司累计收到的理财收益为707.96万元。具体情况如下：

单位：万元截至序委托理财委托理财金委托理财预期年化

银行名称产品类型2024/12/31余号产品名称额起止日期收益率额中国建设银行保本浮动

1股份有限公司结构性存款13000.0013000.002024.5.17-2025.5.81.25%-2.70%

收益型无锡鹅湖支行宁波银行股份保本浮动

2有限公司无锡结构性存款7000.007000.002024.8.20-2025.5.91.50%-2.20%

型分行营业部宁波银行股份保本浮动

3有限公司无锡结构性存款4000.004000.002024.11.25-2025.5.91.00%-2.20%

型分行营业部

注：上述委托理财产品均为到期后还本付息。

（四）募集资金使用的其他情况

2023年5月11日，公司召开第一届董事会第十三次会议、第一届监事会第十一次会议，审议并通过了《关于使用募集资金置换预先支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先支付发行费用的自筹资金379.51万元。

2023年8月15日，公司召开第一届董事会第十五次会议和第一届监事会第十三次会议，审议通过了《关于使用基本户及一般户支付募投项目人员费用并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在首次公开发行股票募集资金投资项目实施期间，使用公司基本户及一般户支付募投项目人员费用，之后定期以募集资金等额置换，并从募集资金专户划转至公司基本户及一般户，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。

截至2024年12月31日，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

4（一）变更募集资金投资项目情况

截至2024年12月31日，公司募集资金投资项目未发生变更。

（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况

截至2024年12月31日，公司募集资金投资项目不存在对外转让或置换情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

截至2024年12月31日，公司已披露的募集资金使用的相关信息真实、准确、完整，不存在募集资金管理违规情形。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见

公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）认为：恒尚节能董事会编制的2024年度募集资金专项报告符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关格式指南的规定，在所有重大方面如实反映了恒尚节能募集资金

2024年度实际存放与使用情况。

七、保荐人核查意见

华泰联合证券认为：经核查，2024年度公司遵守了中国证监会、上海证券交易所关于募集资金管理的相关规定以及公司募集资金管理制度，有效执行了募集资金监管协议，对募集资金进行了专户存储和专项使用，募集资金的存放和使用符合中国证监会和上海证券交易所关于募集资金管理的相关规定，及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，亦不存在违规使用募集资金的情形。

5（此页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于江苏恒尚节能科技股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见》之签章页）

保荐代表人：

姚黎黄飞华泰联合证券有限责任公司

年月日附表1：

2024年度募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元

募集资金总额46058.01本年度投入募集资金总额2424.90变更用途的募集资金总额不适用

已累计投入募集资金总额17804.78变更用途的募集资金总额比例不适用项目达项目可截至期末累计投截至期末

已变更项目，到预定本年度是否达行性是募集资金承诺调整后投资截至期末承诺2024年度投截至期末累计入金额与承诺投投入进度承诺投资项目含部分变更可使用实现的到预计否发生

投资总额总额投入金额(1)入金额投入金额(2)入金额的差额(3)（%）(4)（如有）状态日效益效益重大变

＝(2)-(1)＝(2)/(1)期化广东江门幕墙智能化生2027年否32308.3923808.3923808.39---23808.39-不适用不适用注产基地建设投资项目4月数字化智能设计研发中2026年否10423.927249.627249.622424.902807.42-4442.2038.73不适用不适用否心项目4月补充运营资金项目否15000.0015000.0015000.00-14997.36-2.6499.98不适用不适用不适用否

合计-57732.3146058.0146058.012424.9017804.78-28253.2338.66----

1、广东江门幕墙智能化生产基地建设投资项目：2025年4月25日，公司召开第二届董事会第九次会议和

第二届监事会第七次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》，将该募投项目达到预定可使用状态的日期由2025年4月延期至2027年4月。

未达到计划进度原因（分具体募投项目）

2、数字化智能设计研发中心项目：2025年4月25日，公司召开第二届董事会第九次会议和第二届监事会

第七次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》，将该募投项目达到预定可使用状态的日期由2025年4月延期至2026年4月。

项目可行性发生重大变化的情况说明注募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

具体情况详见本报告“三、2024年度募集资金的实际使用情况”之“（三）对闲置募集资金进行现金管理，对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况投资相关产品情况”用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用募集资金结余的金额及形成原因不适用

1、2023年5月11日，公司召开第一届董事会第十三次会议、第一届监事会第十一次会议，审议并通过了

《关于使用募集资金置换预先支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先支付发行费用的自筹资金379.51万元。

募集资金其他使用情况2、2023年8月15日，公司召开第一届董事会第十五次会议和第一届监事会第十三次会议，审议通过了《关于使用基本户及一般户支付募投项目人员费用并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在首次公开发行股票募集资金投资项目实施期间，使用公司基本户及一般户支付募投项目人员费用，之后定期以募集资金等额置换，并从募集资金专户划转至公司基本户及一般户，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。

注：广东江门幕墙智能化生产基地建设投资项目：（1）2021年1月，公司与鹤山管委会签署《投资协议》，协议约定项目投资可行性、用地计划、取得土地的具体安排等事宜，公司可以通过挂牌竞拍的方式取得项目用地。自《投资协议》签署至今，双方合作持续进行，鹤山管委会持续向公司推荐鹤山工业城区域内地块，公司与其积极沟通用地需求，协调推进项目用地落实。公司根据土地实际出让情况、价格、项目建设要求现状等因素审慎论证各推荐地块，基于审慎决策使用募集资金原则，项目尚未投入建设。（2）受宏观经济波动和下游市场需求动态变化等因素影响，建筑幕墙行业整体面临一定调整压力，未来市场需求变化情况存在不确定性。公司将综合考量当前业务发展及市场变化实际情况，结合业务定位、区域聚焦、优先发展等经营策略，充分考虑项目原计划实施用地推进可行性因素，多方积极筹划并适时调整项目建设方案。