浙江荣晟环保纸业股份有限公司

募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告的鉴证报告

2025年度

关于浙江荣晟环保纸业股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告的鉴证报告

信会师报字[2026]第ZF10111号

浙江荣晟环保纸业股份有限公司全体股东:

我们接受委托，对后附的浙江荣晟环保纸业股份有限公司（以下简称贵公司”)2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告(以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、董事会的责任

贵公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告（2025）10号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号—公告格式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。

三、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一一历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告（2025）10号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制,如实反映贵公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为，贵公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告（2025）10号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号- -公告格式》的相关规定编制，如实反映了贵公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况。

五、报告使用限制

本报告仅供贵公司为披露2025年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

立信会计师事务

(特殊普通合伙)

中国·上海

中国注册会计师:

中国注册会计师:

二〇二六年三月三十日

浙江荣晟环保纸业股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告（2025）10号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号- -规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号一一公告格式》的相关规定，本公司就2025年度募集资金存放、管理与使用情况作如下专项报告:

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2023]1376 号《关于同意浙江荣晟环保纸业股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》同意注册，公司向不特定对象发行面值总额为57,600.00万元的可转换公司债券，期限6年。

截至2023年8月24日止，公司实际已发行人民币可转换公司债券576万张，每张面值100元人民币，募集资金总额为人民币576,000,000.00元，扣除尚未支付的保荐承销费人民币3,400,000.00元（其中不含税金额为3,207,547.17元，增值税款为人民币192,452.83元），实际收到可转换公司债券认购资金人民币572,600,000.00元。此次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额扣除保荐及承销费用不含税金额3,773,584.91元，会计师费用、律师费用、资信评级费用、信息披露费、登记服务费、发行手续费及其他费用不含税金额合计2,209,245.29 元，实际募集资金净额为人民币570,017,169.80元。

上述资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具信会师报字[2023]第ZF11129号验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度。

（二）募集资金使用情况及结余情况

截至2025年12月31日，募集资金使用及结余情况如下:

单位：人民币元

明细 金额

2025年1月1日募集资金专户余额 267,927,967.13

减：本年度直接投入募投项目 55,639,402.39

减：购买现金管理投资产品 1,787,810,000.00

加：收回现金管理投资产品 1,570,810,000.00

加：现金管理投资产品收益 3,573,201.32

加：除现金管理投资产品外的利息收入 2,393,556.34

减：手续费支出 660.00

2025年12月31日募集资金专户余额 1,254,662.40

注:2025年12月31日募集资金专户余额未包括购买现金管理投资产品未到期的2.17亿元及募集资金现金管理专用结算账户余额15,124.64元。

二、募集资金管理情况

（一）募集资金的管理情况

本公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》及上市公司募集资金管理有关规定等法律、法规及《公司章程》,制定了《浙江荣晟环保纸业股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》），对公司募集资金的存储、使用、管理与监督等方面做出了明确的规定。公司严格按照《管理制度》的规定管理募集资金，募集资金的存储、使用、管理与监督，不存在违反《管理制度》规定的情况。

公司于2023年8月31日与子公司安徽荣晟包装新材料科技有限公司一并作为甲方、会同保荐机构广发证券股份有限公司与浙江平湖农村商业银行股份有限公司科技支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。

上述监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。公司充分保障保荐机构、独立董事以及监事会对募集资金使用和管理的监督权。截至目前，协议各方均按照募集资金专户存储监管协议的规定行使权力、履行义务。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，募集资金存放专项账户的余额如下:

单位：人民币元

募集资金存储银行名称 银行账号 账户性质 期末余额

浙江平湖农村商业银行股份有限公司科技支行 201000343507428 一般存款账户 5,526.00

浙江平湖农村商业银行股份有限公司科技支行 201000343511999 一般存款账户 692,831.25

浙江平湖农村商业银行股份有限公司科技支行 201000343514693 一般存款账户 556,305.15

合计 1,254,662.40

注:2025年12月31日募集资金专户余额未包括购买现金管理投资产品未到期的2.17亿元及募集资金现金管理专用结算账户余额15,124.64元。

三、本年度募集资金的实际使用情况

本年内，本公司募集资金实际使用情况如下:

（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

本公司2025年度募集资金实际使用情况详见附表1《向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表》。

（二）募投项目先期投入及置换情况

截至2023年8月24日止，公司以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用的款项合计人民币10,810.08万元，经公司2023年11月24日第七届董事会第二十八次会议批准，同意公司使用募集资金10,810.08万元置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金事项出具了信会师报字[2023]第ZF11301号专项鉴证报告，公司保荐人、独立董事和监事会对该事项均发表了同意意见。公司已于2023年11月将10,810.08万元募集资金转至公司自有资金银行账户，完成了募集资金投资项目先期投入的置换工作。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司于2025年1月8日召开第八届董事会第十一次会议、第八届监事会第八次会议及2025年1月24日召开2025年第一次临时股东大会，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。同意公司及子公司为提高闲置募集资金的使用效率，本着公司和股东利益最大化原则，合理利用闲置募集资金，在保证不影响募集资金安全、募集资金使用的情况下，使用不超过人民币2.6 亿元 (含本数)的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、收益稳定的投资产品（包括但不限于银行理财产品、券商理财产品、券商收益凭证、短期保本型理财产品、结构性存款、定期存款、大额存单、协定存款、通知存款等），且不得用于其他证券投资，不购买以股票及其衍生品、无担保债券为投资标的的理财产品。投资产品不得质押，产品专用结算账户不得存放非募集资金或用作其他用途。期限自公司股东大会审议通过之日起12个月以内，该笔资金额度内可滚动使用。保荐人已发表核查意见。

根据上述决议，截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金购买保本型理财产品情况如下表所示:

单位：人民币万元

受托方名称 理财类型 委托金额 委托起始日期 委托终止日期 预期年化收益率 实际到账理财收益 期末余额

广发证券股份有 结构性存款 1,800.00 2025/02/07 2025/03/10 1.70%-2.51% 2.43

限公司杭州学院 结构性存款 1,800.00 2025/03/11 2025/04/10 1.70%-2.51% 3.03

路营业部 结构性存款 7,000.00 2025/02/07 2025/05/12 1.35%-2.51% 23.82

受托方名称 理财类型 委托金额 委托起始日期 委托终止日期 预期年化收益率 实际到账理财收益 期末余额

结构性存款 1,800.00 2025/04/11 2025/05/15 1.70%-2.51% 3.08

华夏银行股份有限公司嘉兴平湖支行 结构性存款 1,000.00 2025/02/10 2025/03/13 1.30%-2.53% 1.99

结构性存款 10,000.00 2025/02/10 2025/05/12 1.30%-2.51% 63.08

结构性存款 1,000.00 2025/03/19 2025/04/18 1.30%-2.53% 2.08

结构性存款 800.00 2025/03/19 2025/03/31 1.30%-2.53% 0.39

结构性存款 800.00 2025/04/03 2025/04/18 1.10%-2.17% 0.67

结构性存款 7,000.00 2025/05/16 2025/06/16 1.30%-2.39% 13.08

结构性存款 10,000.00 2025/05/13 2025/07/14 1.30%-2.48% 37.64

结构性存款 700.00 2025/05/16 2025/05/30 1.10%-1.94% 0.38

结构性存款 700.00 2025/05/16 2025/05/30 1.10%-1.94% 0.38

结构性存款 1,800.00 2025/05/20 2025/06/23 1.30%-2.39% 3.47

结构性存款 700.00 2025/06/09 2025/06/19 0.75%-1.83% 0.29

结构性存款 700.00 2025/06/03 2025/06/30 0.75%-2.09% 0.90

结构性存款 7,000.00 2025/06/19 2025/07/21 1.00%-2.08% 11.72

结构性存款 1,400.00 2025/06/26 2025/07/28 1.00%-2.12% 2.37

结构性存款 600.00 2025/06/27 2025/07/11 0.80%-1.60% 0.27

结构性存款 400.00 2025/06/27 2025/07/11 0.80%-1.60% 0.18

结构性存款 700.00 2025/07/03 2025/07/17 0.80%-2.08% 0.47

结构性存款 400.00 2025/07/14 2025/07/28 0.80%-2.08% 0.27

结构性存款 300.00 2025/07/14 2025/07/28 0.80%-1.17% 0.20

结构性存款 10,000.00 2025/07/17 2025/08/18 1.00%-2.05% 16.39

结构性存款 700.00 2025/07/25 2025/08/08 0.80%-1.17% 0.31

结构性存款 7,000.00 2025/07/28 2025/08/27 0.70%-2.17% 11.05

结构性存款 400.00 2025/08/01 2025/08/29 0.65%-2.12% 0.57

结构性存款 300.00 2025/08/01 2025/08/29 0.65%-2.12% 0.43

结构性存款 1,400.00 2025/08/01 2025/10/09 0.70%-2.18% 5.77

结构性存款 600.00 2025/08/12 2025/08/25 0.75%-1.90% 0.34

结构性存款 400.00 2025/09/08 2025/09/18 0.75%-1.66% 0.16

结构性存款 7,000.00 2025/09/01 2025/10/09 0.65%-2.07% 15.09

结构性存款 10,000.00 2025/09/01 2025/10/09 0.65%-2.07% 21.55

结构性存款 500.00 2025/09/01 2025/09/22 0.75%-1.66% 0.50

受托方名称 理财类型 委托金额 委托起始日期 委托终止日期 预期年化收益率 实际到账理财收益 期末余额

结构性存款 200.00 2025/09/26 2025/10/10 0.80%-1.75% 0.09

结构性存款 100.00 2025/09/26 2025/10/10 0.80%-1.75% 0.04

结构性存款 7,000.00 2025/10/09 2025/11/28 0.50%-1.96% 15.09

结构性存款 500.00 2025/10/09 2025/10/30 1.00%-1.65% 0.23

结构性存款 10,000.00 2025/10/09 2025/10/30 1.00%-1.65% 4.66

结构性存款 1,400.00 2025/10/09 2025/10/30 1.00%-1.65% 0.65

结构性存款 9,900.00 2025/11/03 2025/12/03 0.50%-2.03% 14.48

结构性存款 1,300.00 2025/11/03 2025/11/17 1.00%-1.61% 0.80

通知存款 50.00 2025/04/02 2025/04/23 1.00% 0.03

通知存款 55.00 2025/04/18 2025/04/23 1.00%

通知存款 675.00 2025/04/18 2025/05/16 1.00% 0.53

通知存款 660.00 2025/04/18 2025/05/16 1.00% 0.51

通知存款 20.00 2025/04/18 2025/05/22 1.00% 0.02

通知存款 10.00 2025/04/18 2025/05/22 1.00% 0.01

通知存款 20.00 2025/04/18 2025/06/18 1.04% 0.03

通知存款 60.00 2025/04/18 2025/06/18 1.01% 0.10

通知存款 30.00 2025/04/18 2025/06/26 1.00% 0.06

通知存款 60.00 2025/04/18 2025/07/01 1.00% 0.12

通知存款 117.00 2025/07/17 2025/08/19 0.75% 0.08

通知存款 10.00 2025/07/17 2025/07/31 0.75%

结构性存款 6,900.00 2025/12/03 2026/01/04 0.45%-1.98% 6,900.00

结构性存款 9,800.00 2025/12/08 2026/01/30 0.50%-2.03% 9,800.00

结构性存款 4,000.00 2025/02/10 2025/05/12 1.30%-2.51% 25.23

结构性存款 1,000.00 2025/02/10 2025/03/13 1.30%-2.53% 1.99

结构性存款 1,000.00 2025/03/19 2025/04/19 1.30%-2.53% 2.08

通知存款 15.00 2025/03/19 2025/04/18 1.00% 0.01

通知存款 20.00 2025/03/19 2025/06/04 1.00% 0.04

通知存款 40.00 2025/03/19 2025/06/26 1.00% 0.11

通知存款 89.00 2025/03/19 2025/07/01 1.00% 0.26

通知存款 50.00 2025/03/19 2025/09/22 1.00% 0.26

结构性存款 1,000.00 2025/04/22 2025/05/26 1.30%-2.53% 1.99

受托方名称 理财类型 委托金额 委托起始日期 委托终止日期 预期年化收益率 实际到账理财收益 期末余额

结构性存款 4,000.00 2025/05/15 2025/07/18 1.30%-2.48% 15.06

结构性存款 1,000.00 2025/05/29 2025/06/24 0.75%-2.06% 1.06

结构性存款 1,000.00 2025/06/30 2025/07/30 1.00%-2.12% 1.59

结构性存款 4,000.00 2025/07/23 2025/09/22 0.70%-2.18% 12.90

结构性存款 1,000.00 2025/08/11 2025/09/10 0.70%-2.27% 1.87

结构性存款 1,000.00 2025/11/06 2025/11/27 1.00%-1.69% 0.90

结构性存款 4,000.00 2025/11/03 2025/12/03 0.50%-2.03% 5.85

结构性存款 4,000.00 2025/10/09 2025/10/30 1.00%-1.65% 1.86

结构性存款 1,000.00 2025/09/19 2025/10/31 0.80%-2.02% 2.38

结构性存款 1,000.00 2025/12/03 2026/01/04 0.45%-1.98% 1,000.00

结构性存款 4,000.00 2025/12/18 2026/01/30 0.65%-2.17% 4,000.00

合计 178,781.00 357.32 21,700.00

（五）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况

报告期内，本公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况。

（六）节余募集资金使用情况

公司募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金节余的情况。

（七）募集资金使用的其他情况

公司于2025年7月30日召开第八届董事会第十八次会议和第八届董事会审计委员会第八次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》，同意公司对“年产5亿平方绿色智能包装产业园项目（一期）及“绿色智能化零土地技改项目”达到预定可使用状态的时间延期至2026年12月。具体内容详见公司于2025年7月31日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《浙江荣晟环保纸业股份有限公司关于募集资金投资项目延期的公告》（公告编号：2025-068）。

四、变更募投项目的资金使用情况

（一）变更募集资金投资项目情况表

根据募投项目的实际投入情况，结合公司实际生产经营所需，为提高募集资金使用效率，公司于2025年6月6日召开第八届董事会第十五次会议和第八届监事会第十一次会议审议通过了《关于变更部分可转债募集资金投资项目的议案》，同意将本次可转债募投项目“生物质锅炉项目”剩余未投入募集资金及累计产生的利息收益共计9,568.30万元（具体以转出当日募集资金专户余额为准）全部投入“热电联产节能降碳智能化改造项目”，该议案已经2025年第二次临时股东大会及“荣23转债”2025年第一次债券持有人会议审议通过。具体内容详见公司于2025 年6月7日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《浙江荣晟环保纸业股份有限公司关于变更部分可转债募集资金投资项目的公告》（公告编号：2025-046）。变更募集资金投资项目情况表详见本报告附表2。

（二）未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况

报告期内，本公司变更后的募集资金项目不存在未达到计划进度及可行性发生重大变化的情况。

（三）变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况

“热电联产节能降碳智能化改造项目”不新增产能，建设1台锅炉需与现有锅炉汽机等生产设施配合方可实现经济效益，可间接提升项目公司的盈利能力，无法单独核算经济效益。

（四）募集资金投资项目已对外转让或置换情况

报告期内，本公司变更后的募集资金投资项目不存在对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司已披露的相关信息及时、真实、准确、完整，已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资金的重大情形。

六、专项报告的批准报出

本专项报告于2026年3月30日经董事会批准报出。

附表1：向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表

附表2：变更募集资金投资项目情况表

浙江荣晟环保纸业股份有限公司董事会

2026年3月30日

2 ℃ k 5 0

k

2 2 2

2 2 1 1 5

2 210 -

M1,

1

- 5 3 3

2

2 72

2 否℃ ℃ 2 ℃

2 2 2 1

2

2

3

2

2 C

2

2

2 2 2 4 5 6

注 注 注 M 6

2

否

2

2 E

2

2 2

310000062323

证书编号:No.ofCertificate

浙江省注册会计师协会

批准注册协会:Authorized Instilute ofCPAs

发证日期:Date of Issuance

年度检验登记

AnnualRenewalRegistration

本证书经检验合格，继续有效一年。Thiscertificate isvalid for another year afterthisrenewal.

注册会计师任职资格检查(浙注协[2021]50号)

1

AnnualRenewalRegistration

本证书经检验合格，继续有效一年。This certificate is valid for another year afterthis renewal.

AuthorizcdInsliruieoCPA浙江省注册会计师协会

发证日期:Date ofIssuance 年 月2018 7y04 02 日M

年度检验登记

AnnualRenewalRegistration

本证书经检验合格，继续有效一年。This certificate is valid for another year afterthis renewal.

年 月 日7y 7m d

年度检验登记

AnnualRenewal Registration

本证书经检验合格，继续有效一年This certificate is valid for another year afterthis renewal:

浙江省注册会计师协会

-

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经