荣晟环保:广发证券股份有限公司关于浙江荣晟环保纸业股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项核查报告

广发证券股份有限公司

关于浙江荣晟环保纸业股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项核查报告

广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”或“保荐人”）作为浙江荣

晟环保纸业股份有限公司（以下简称“荣晟环保”或“公司”）的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》等相

关规定履行持续督导职责，就公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况进行了核查，核查情况及核查意见如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位情况2023年5月，经中国证监会《关于同意浙江荣晟环保纸业股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕1376号）同意，公司向不特定对象发行576.00万张可转换公司债券，每张面值100.00元，募集发行总额57600.00万元，扣除发行费用人民币5982830.20元（不含税）后，实际募集资金净额为人民币570017169.80元，上述款项已于2023年8月24日到位，并经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《验资报告》（信会师报字[2023]第 ZF11129号）。

（二）募集资金使用情况及结余情况

截至2025年12月31日，募集资金使用及结余情况如下：

单位：元明细金额

2025年1月1日募集资金专户余额267927967.13

减：本年度直接投入募投项目55639402.39

减：购买现金管理投资产品1787810000.00

加：收回现金管理投资产品1570810000.00

加：现金管理投资产品收益3573201.32

1明细金额

加：除现金管理投资产品外的利息收入2393556.34

减：手续费支出660.00

2025年12月31日募集资金专户余额1254662.40

注：2025年12月31日募集资金专户余额未包括购买现金管理投资产品未到期的2.17

亿元及募集资金现金管理专用结算账户余额15124.64元。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理情况

公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》及上市公司募集资金管理有关规定等法律、法规及《公司章程》，制定了《浙江荣晟环保纸业股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”），对公司募集资金的存储、使用、管理与监督等方面做出了明确的规定。公司严格按照《管理制度》的规定管理募集资金，募集资金的存储、使用、管理与监督，不存在违反《管理制度》规定的情况。

2023年8月31日，公司及子公司安徽荣晟包装新材料科技有限公司与广发证券股份有限公司及浙江平湖农村商业银行股份有限公司科技支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。

以上募集资金专户存储的监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，协议各方均按照协议规定行使权力、履行义务。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，募集资金存放情况如下：

单位：元募集资金存储银行名称银行账号账户性质期末余额浙江平湖农村商业银行股份有限

201000343507428一般存款账户5526.00

公司科技支行浙江平湖农村商业银行股份有限

201000343511999一般存款账户692831.25

公司科技支行浙江平湖农村商业银行股份有限

201000343514693一般存款账户556305.15

公司科技支行

合计1254662.40

2注：2025年12月31日募集资金专户余额未包括购买现金管理投资产品未到期的2.17

亿元及募集资金现金管理专用结算账户余额15124.64元。

三、募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况公司2025年度募集资金实际使用情况详见附表1《2023年度向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表》。

（二）募投项目先期投入及置换情况

截至2023年8月24日，公司以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用的款项合计人民币10810.08万元。公司于2023年11月24日召开了第七届董事会第二十八次会议及第七届监事会第二十次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金10810.08万元置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。

立信会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司截至2023年8月24日公司以自筹

资金预先投入募投项目和已支付发行费用的实际情况进行了专项审核，并出具了《关于浙江荣晟环保纸业股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金专项说明的鉴证报告》（信会师报字[2023]第 ZF11301号）。公司保荐人、独立董事和监事会对该事项均发表了同意意见。公司已于2023年11月将10810.08万元募集资金转至公司自有资金银行账户，完成了募集资金投资项目先期投入的置换工作。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司于2025年1月8日召开第八届董事会第十一次会议、第八届监事会第

八次会议及2025年1月24日召开2025年第一次临时股东大会，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司为提高闲置募集资金的使用效率，本着公司和股东利益最大化原则，合理利用闲置募集资金，在保证不影响募集资金安全、募集资金使用的情况下，使用不超过人民

3币2.6亿元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、收益稳定的投资产品（包括但不限于银行理财产品、券商理财产品、券商收益凭证、短期保本型理财产品、结构性存款、定期存款、大额存单、协定存款、通知存款等），且不得用于其他证券投资，不购买以股票及其衍生品、无担保债券为投资标的的理财产品。投资产品不得质押，产品专用结算账户不得存放非募集资金或用作其他用途。期限自公司股东大会审议通过之日起12个月以内，该笔资金额度内可滚动使用。保荐人已发表核查意见。

根据上述决议，截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金购买保本型理财产品情况如下表所示：

单位：万元受托方名委托起始委托终止预期年化实际到账理财类型委托金额期末余额称日期日期收益率理财收益

广发证券股结构性存款1800.002025/02/072025/03/101.70%-2.51%2.43-

份有限公司结构性存款1800.002025/03/112025/04/101.70%-2.51%3.03-

杭州学院路结构性存款7000.002025/02/072025/05/121.35%-2.51%23.82-

营业部结构性存款1800.002025/04/112025/05/151.70%-2.51%3.08-

结构性存款1000.002025/02/102025/03/131.30%-2.53%1.99-

结构性存款10000.002025/02/102025/05/121.30%-2.51%63.08-

结构性存款1000.002025/03/192025/04/181.30%-2.53%2.08-

结构性存款800.002025/03/192025/03/311.30%-2.53%0.39-

结构性存款800.002025/04/032025/04/181.10%-2.17%0.67-

结构性存款7000.002025/05/162025/06/161.30%-2.39%13.08-

结构性存款10000.002025/05/132025/07/141.30%-2.48%37.64-

结构性存款700.002025/05/162025/05/301.10%-1.94%0.38-

结构性存款700.002025/05/162025/05/301.10%-1.94%0.38-华夏银行股

结构性存款1800.002025/05/202025/06/231.30%-2.39%3.47-份有限公司

结构性存款700.002025/06/092025/06/190.75%-1.83%0.29-嘉兴平湖支

结构性存款700.002025/06/032025/06/300.75%-2.09%0.90-行

结构性存款7000.002025/06/192025/07/211.00%-2.08%11.72-

结构性存款1400.002025/06/262025/07/281.00%-2.12%2.37-

结构性存款600.002025/06/272025/07/110.80%-1.60%0.27-

结构性存款400.002025/06/272025/07/110.80%-1.60%0.18-

结构性存款700.002025/07/032025/07/170.80%-2.08%0.47-

结构性存款400.002025/07/142025/07/280.80%-2.08%0.27-

结构性存款300.002025/07/142025/07/280.80%-1.17%0.20-

结构性存款10000.002025/07/172025/08/181.00%-2.05%16.39-

结构性存款700.002025/07/252025/08/080.80%-1.17%0.31-

4受托方名委托起始委托终止

预期年化实际到账理财类型委托金额期末余额称日期日期收益率理财收益

结构性存款7000.002025/07/282025/08/270.70%-2.17%11.05-

结构性存款400.002025/08/012025/08/290.65%-2.12%0.57-

结构性存款300.002025/08/012025/08/290.65%-2.12%0.43-

结构性存款1400.002025/08/012025/10/090.70%-2.18%5.77-

结构性存款600.002025/08/122025/08/250.75%-1.90%0.34-

结构性存款400.002025/09/082025/09/180.75%-1.66%0.16-

结构性存款7000.002025/09/012025/10/090.65%-2.07%15.09-

结构性存款10000.002025/09/012025/10/090.65%-2.07%21.55-

结构性存款500.002025/09/012025/09/220.75%-1.66%0.50-

结构性存款200.002025/09/262025/10/100.80%-1.75%0.09-

结构性存款100.002025/09/262025/10/100.80%-1.75%0.04-

结构性存款7000.002025/10/092025/11/280.50%-1.96%15.09-

结构性存款500.002025/10/092025/10/301.00%-1.65%0.23-

结构性存款10000.002025/10/092025/10/301.00%-1.65%4.66-

结构性存款1400.002025/10/092025/10/301.00%-1.65%0.65-

结构性存款9900.002025/11/032025/12/030.50%-2.03%14.48-

结构性存款1300.002025/11/032025/11/171.00%-1.61%0.80-

通知存款50.002025/04/022025/04/231.00%0.03-

通知存款55.002025/04/182025/04/231.00%--

通知存款675.002025/04/182025/05/161.00%0.53-

通知存款660.002025/04/182025/05/161.00%0.51-

通知存款20.002025/04/182025/05/221.00%0.02-

通知存款10.002025/04/182025/05/221.00%0.01-

通知存款20.002025/04/182025/06/181.04%0.03-

通知存款60.002025/04/182025/06/181.01%0.10-

通知存款30.002025/04/182025/06/261.00%0.06-

通知存款60.002025/04/182025/07/011.00%0.12-

通知存款117.002025/07/172025/08/190.75%0.08-

通知存款10.002025/07/172025/07/310.75%--

结构性存款6900.002025/12/032026/01/040.45%-1.98%-6900.00

结构性存款9800.002025/12/082026/01/300.50%-2.03%-9800.00

结构性存款4000.002025/02/102025/05/121.30%-2.51%25.23-

结构性存款1000.002025/02/102025/03/131.30%-2.53%1.99-

结构性存款1000.002025/03/192025/04/191.30%-2.53%2.08-

通知存款15.002025/03/192025/04/181.00%0.01-

通知存款20.002025/03/192025/06/041.00%0.04-

通知存款40.002025/03/192025/06/261.00%0.11-

通知存款89.002025/03/192025/07/011.00%0.26-

通知存款50.002025/03/192025/09/221.00%0.26-

结构性存款1000.002025/04/222025/05/261.30%-2.53%1.99-

5受托方名委托起始委托终止

预期年化实际到账理财类型委托金额期末余额称日期日期收益率理财收益

结构性存款4000.002025/05/152025/07/181.30%-2.48%15.06-

结构性存款1000.002025/05/292025/06/240.75%-2.06%1.06-

结构性存款1000.002025/06/302025/07/301.00%-2.12%1.59-

结构性存款4000.002025/07/232025/09/220.70%-2.18%12.90-

结构性存款1000.002025/08/112025/09/100.70%-2.27%1.87-

结构性存款1000.002025/11/062025/11/271.00%-1.69%0.90-

结构性存款4000.002025/11/032025/12/030.50%-2.03%5.85-

结构性存款4000.002025/10/092025/10/301.00%-1.65%1.86-

结构性存款1000.002025/09/192025/10/310.80%-2.02%2.38-

结构性存款1000.002025/12/032026/01/040.45%-1.98%-1000.00

结构性存款4000.002025/12/182026/01/300.65%-2.17%-4000.00

合计178781.00---357.3221700.00

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

报告期内，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况

报告期内，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

（七）节余募集资金使用情况

截至2025年12月31日，2023年度向不特定对象发行可转换公司债券募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金节余的情况。

（八）募集资金使用的其他情况公司于2025年7月30日召开第八届董事会第十八次会议和第八届董事会

审计委员会第八次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》，同意公司对“年产5亿平方绿色智能包装产业园项目（一期）及“绿色智能化零土地技改项目”达到预定可使用状态的时间延期至2026年12月。具体内容详见公司于 2025年 7月 31日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《浙江荣晟环保纸业股份有限公司关于募集资金投资项目延期的公告》（公告编号：2025-068）。

6四、变更募投项目的资金使用情况

（一）变更募集资金投资项目情况

根据募投项目的实际投入情况，结合公司实际生产经营所需，为提高募集资金使用效率，公司于2025年6月6日召开第八届董事会第十五次会议和第八届监事会第十一次会议审议通过了《关于变更部分可转债募集资金投资项目的议案》，同意将本次可转债募投项目“生物质锅炉项目”剩余未投入募集资金及累计产生的利息收益共计9568.30万元（具体以转出当日募集资金专户余额为准）

全部投入“热电联产节能降碳智能化改造项目”，该议案已经2025年第二次临时股东大会及“荣23转债”2025年第一次债券持有人会议审议通过。具体内容详见公司于 2025年 6月 7日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《浙江荣晟环保纸业股份有限公司关于变更部分可转债募集资金投资项目的公告》（公告编号：2025-046）。

变更募集资金投资项目情况表详见附表2。

（二）未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况

报告期内，公司变更后的募集资金项目不存在未达到计划进度及可行性发生重大变化的情况。

（三）变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况

“热电联产节能降碳智能化改造项目”不新增产能，建设1台锅炉需与现有锅炉汽机等生产设施配合方可实现经济效益，可间接提升项目公司的盈利能力，无法单独核算经济效益。

（四）募集资金投资项目已对外转让或置换情况

报告期内，公司变更后的募集资金投资项目不存在对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的相关信息及时、真实、准确、完整，已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资金的重大情形。

7六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见立信会计师事务所（特殊普通合伙）对荣晟环保董事会编制的《浙江荣晟环保纸业股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了《募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告》（信会师报字[2026]第 ZF10111号）。

立信会计师事务所（特殊普通合伙）认为：浙江荣晟环保纸业股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证

券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、

《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况。

七、保荐人的核查意见经核查，保荐人认为：荣晟环保2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况符合《上市公司募集资金监管规则》等相关规定。公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，已及时、真实、准确、完整地披露了募集资金存放、管理与实际使用的相关信息，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

8附表1：

2023年度向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表

编制单位：浙江荣晟环保纸业股份有限公司2025年度单位：万元

募集资金总额57600.00

本年度投入募集资金总额5563.94

募集资金净额57001.72

变更用途的募集资金总额9568.30（注4）

已累计投入募集资金总额37107.31

变更用途的募集资金总额比例16.79%截至期末累截至期末项目可截至期末截至期末计投入金额投入进度

已变更项目，募集资金项目达到预本年度是否达行性是调整后投承诺投入本年度投累计投入与承诺投入（%）承诺投资项目含部分变更承诺投资定可使用状实现的到预计否发生

资总额金额入金额金额金额的差额（4）＝（如有）总额态日期效益效益重大变

（1）（2）（3）＝（2）/化