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渤海轮渡:渤海轮渡集团股份有限公司2021年年度报告

公告原文类别 2022-03-30 查看全文

2021年年度报告

公司代码:603167公司简称:渤海轮渡渤海轮渡集团股份有限公司

2021年年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、大华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人于新建、主管会计工作负责人薛锋及会计机构负责人(会计主管人员)王光辉声

明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司第五届董事会第二十一次会议审议报告期的利润分配预案为:以公司2021年度利润分配

方案实施时股权登记日的总股本为基数,向全体股东按每10股派发现金红利1.5元(含税)。此方案尚需提交股东大会审议。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

本公司已在本报告中详细描述了存在风险事项,敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................3

第二节公司简介和主要财务指标........................................4

第三节管理层讨论与分析...........................................8

第四节公司治理..............................................23

第五节环境与社会责任...........................................37

第六节重要事项..............................................40

第七节股份变动及股东情况.........................................50

第八节优先股相关情况...........................................55

第九节债券相关情况............................................56

第十节财务报告..............................................56

载有公司负责人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表。

备查文件目录报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

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第一节释义

一、释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所

本公司、公司、渤海轮渡指渤海轮渡集团股份有限公司辽渔集团指辽渔集团有限公司山东高速指山东高速集团有限公司报告期指2021年度

元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元,中国法定流通货币辽宁省国资委指辽宁省人民政府国有资产监督管理委员会渤海国际轮渡指烟台渤海国际轮渡有限公司

香港渤海国际轮渡指渤海国际轮渡(香港)有限公司渤海轮渡燃油指大连渤海轮渡燃油有限公司渤海轮渡融资租赁指天津渤海轮渡融资租赁有限公司威海海大指威海市海大客运有限公司山东浩洋指山东浩洋投资有限公司

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称渤海轮渡集团股份有限公司公司的中文简称渤海轮渡

公司的外文名称 Bohai Ferry Group Co. Ltd.公司的外文名称缩写公司的法定代表人于新建

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名宁武周彬联系地址烟台市芝罘区环海路2号烟台市芝罘区环海路2号

电话0535-62912230535-6291223

传真0535-62912230535-6291223

电子信箱 zqb@bhferry.com zqb@bhferry.com

三、基本情况简介公司注册地址山东省烟台市芝罘区环海路2号公司注册地址的历史变更情况无公司办公地址山东省烟台市芝罘区环海路2号公司办公地址的邮政编码264000

公司网址 http://www.bhferry.com/

电子信箱 zqb@bhferry.com

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四、信息披露及备置地点公司披露年度报告的媒体名称及网址证券时报

公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn公司年度报告备置地点渤海轮渡集团股份有限公司证券事务部

五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 渤海轮渡 603167

六、其他相关资料

名称大华会计师事务所(特殊普通合伙)公司聘请的会计师事务所(境办公地址北京市西四环中路16号院7号楼1101室

内)

签字会计师姓名解风梅、刘国卫名称瑞豐會計師事務所有限公司公司聘请的会计师事务所(境办公地址香港上环禧利街27号富辉商业中心24楼

外)签字会计师姓名李智輝名称办公地址报告期内履行持续督导职责的签字的保荐代表保荐机构人姓名持续督导的期间名称办公地址报告期内履行持续督导职责的签字的财务顾问财务顾问主办人姓名持续督导的期间

七、近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位:元币种:人民币本期比上年主要会计数据2021年2020年2019年同期增减(%)

营业收入1400817023.761166791511.3020.061662883330.44

归属于上市公司股东的净利润201538737.93136087137.3448.10410298741.87归属于上市公司股东的扣除非

139620186.2012295396.521035.55259835085.64

经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额301034192.03395054456.92-23.80566755794.11本期末比上

2021年末2020年末年同期末增2019年末减(%)

归属于上市公司股东的净资产3557910427.263384843895.365.113395379529.99

总资产5100598728.705258071928.43-2.995349216219.65

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(二)主要财务指标

主要财务指标2021年2020年本期比上年同期增减(%)2019年基本每股收益(元/股)0.430.2948.280.87

稀释每股收益(元/股)0.430.2948.280.87扣除非经常性损益后的基本每

0.300.021400.000.54

股收益(元/股)

加权平均净资产收益率(%)5.814.03增加1.78个百分点12.27扣除非经常性损益后的加权平

4.030.36增加3.67个百分点7.77

均净资产收益率(%)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(三)境内外会计准则差异的说明:

□适用√不适用

九、2021年分季度主要财务数据

单位:元币种:人民币

第一季度第二季度第三季度第四季度

(1-3月份)(4-6月份)(7-9月份)(10-12月份)营业收入301054065.78386059223.67321453936.71392249797.60归属于上市公司股东

36397822.3582436731.0229325971.2653378213.30

的净利润归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益32898734.7262223640.6114154866.5130342944.36后的净利润经营活动产生的现金

109048046.62115615923.85-16183457.2592553678.81

流量净额季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用√不适用

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十、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

附注(如非经常性损益项目2021年金额2020年金额2019年金额

适用)

非流动资产处置损益-45202.572536007.401210402.92

越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照73973109.7085938037.48172464766.26一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企

18475575.02

业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的

28012050.0612669106.1014709457.13

损益

因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益

企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的

-18406707.96或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关

的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资

产、交易性金融负债、衍生金

融负债产生的公允价值变动2137325.8967541467.318708268.53损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金

融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益单独进行减值测试的应收款

258860.87

项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益

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附注(如非经常性损益项目2021年金额2020年金额2019年金额

适用)采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业

-20284668.76-66455.984710805.04外收入和支出其他符合非经常性损益定义

-362396.22-177272.12的损益项目

减:所得税影响额22547914.9742086155.5849848500.45少数股东权益影响额(税-708520.672562993.791491543.20

后)

合计61918551.73123791740.82150463656.23

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用√不适用

十一、采用公允价值计量的项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币对当期利润的影项目名称期初余额期末余额当期变动响金额磐茂(上海)投资

278349397.94267920561.53-10428836.4130074141.75中心(有限合伙)

合计278349397.94267920561.53-10428836.4130074141.75

十二、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2021年,公司准确识变、科学应变、主动求变,从容应对安全风险、多地新冠肺炎疫情、山

东口岸“人货分离”安全管控,以及燃油、船员工资等成本费用大幅增加等前所未有的压力和考验,不等不靠,以昂扬的斗志、坚强的意志迎接挑战,越是困难越向前、越是硬仗越英勇,抢抓机遇、精准施策、有效作为,奋力完成各项工作任务,实现了“十四五”良好开局。2021年,公司实现营业收入140081.70万元,同比增长20.06%;实现营业成本104510.43万元,同比增长

10.12%;实现利润总额31709.60万元,同比增长34.59%;实现归属于母公司股东的净利润

20153.87万元,同比增长48.10%。

8/1972021年年度报告1、稳固和增强国内滚装运输竞争优势。围绕“三巩固三提高”(巩固老市场、巩固老客户、巩固老做法,提高新客户、提高新市场、提高新模式)目标,坚持“五抢五增”(抢市场、增市场,抢份额、增份额,抢运量、增运量,抢客户、增客户,抢收入、增收入)经营方针,全员上阵抢市场、争客户、拼业绩。统筹完善各经营各口岸营销指标分解和考核激励政策制定,营销人员工作积极性显著提高;号召经营部门员工人人做售票员、业务员、营销员,全员营销合力空前扩大;坚持车客市场两手抓、两手硬,重点做好季节性货源、大宗货源、冷链运输车辆组织,重点做好轿车带客、直通车团体旅客组织,市场空间进一步扩大。常态化建立口岸间客户资源共享、价格快速反应联动、双向客户营销、客户丢失报告、流失客户追责考核等机制制度,市场主动权把控力更加牢固。改革经营模式,取消了代办点客票代理业务,结束了长达20多年的客票代理历史,市场恶性竞争得到有效抑制,并为取消代办点车票代理业务提供了重要参考。紧跟市场潮流和互联网营销大潮,依托渤海湾统一售票平台,将网上售票作为主攻方向,网上、微信、第三方平台销售三管齐下,从源头上将原有代办点客户转化到线上购票,直接客户进一步增多。强化关键节点生产组织,针对烟台和大连发生疫情、山东口岸实行“人货分离”安全管控等情况,分别开展了“大干四十天,迎七一提业绩”“保畅通、保货运攻坚月”“车客并重,全面发力”“军民融共努力,双丰收双成功”“安全质量为先,服务保障为佳”等经营攻坚战,效果极为理想。

公司2021年完成车运量67.77万辆次、客运量156万人次。

2、融资租赁业务业绩突出。2021年,融资租赁公司继续围绕集团公司发展需要,真抓实干、开拓创新,强化风险管控,不断提升收益水平,稳步构建“以融促产、以产带融”的良好格局,助力集团公司建设国际一流客滚运输企业。第一,报告期收到中信产业基金现金分配4050.30万元,累计收到现金分配5280.21万元,累计确认公允价值变动收益8379.70万元。第二,完成了“渤海钻珠”轮售后回租业务,为集团公司发展提供有力资金支持。第三,利用中外合资融资租赁公司的融资平台取得境外低成本的资金,降低了融资成本,达到了节省财务成本支出、增加集团公司核心竞争力的目的。

3、国际集装箱运输发展势头良好。努力开拓货源腹地,船舶实载率不断提升,保持了烟台至

韩国平泽航线在中韩国际航线中的竞争优势,“海蓝鲸”轮最高满载462标箱创出口新高,创树了中韩航线优质高效软硬件服务品牌。2021年完成集装箱量 5.36万 TEU。

4、燃油燃供平稳有序。科学预判市场,密切关注燃油价格走势拓宽市场采购渠道,有效

抓住市场采购良机,经营效益实现平稳发展;从市场源头对油品进行管控,油品质量得有效保障;

进一步提升燃油储存能力和生产装卸效率,全天候工作协同能力逐步提高。

二、报告期内公司所处行业情况

1、客(货)滚运输业务

随着环渤海湾一体化经济区建设、东北老工业基地振兴、山东半岛蓝色经济区建设和国家对

黄河三角洲地区经济的重点开发、扶持,环渤海湾地区有望成为继珠三角、长三角之后,支撑未来我国经济持续稳定快速发展的新增长极。渤海湾客滚运输行业的经济腹地包括我国东部沿海的东北、华北、华东、华南等地区,这些地区经济发达、人口密集,地区间经济及人员交流频繁,为渤海湾客滚运输市场需求提供了有力保障。2011年1月,国务院以国函[2011]1号文件正式批复"山东半岛蓝色经济区发展规划",要求"将山东半岛蓝色经济区建设成为具有国际先进水平的海洋经济改革发展示范区和中国东部沿海地区重要的经济增长极",这标志着山东半岛蓝色经济区建设正式上升为国家战略,意味着国家将在资金安排、项目布局、体制创新、政策实施等各方面给予积极支持。其中,规划中明确提出"加快发展海洋运输物流业",进一步巩固提升烟台港作为"区域性能源原材料进出口口岸和渤海海峡客货滚装运输中心"的地位;"加快发展海洋文化旅游业,

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打造国际知名的滨海旅游目的地,致力于做大做强山东蓝色旅游品牌"。这些政策都将直接推动渤海湾客滚运输货运和客运市场的快速发展。

2、融资租赁

为了进一步拓展公司业务领域,提升公司核心竞争力,增强公司金融板块的未来盈利能力和可持续发展能力。充分利用香港和天津自贸区开放式的平台,可接触到国内外较广阔的市场,并享受优惠政策。根据《外商投资租赁业管理办法(2015年修正本)》和《商务部关于省级商务主管部门和国家级经济技术开发区负责审核管理部分服务业外商投资企业审批事项的通知》之规定,公司在香港设立渤海轮渡(香港)租赁有限公司,并与渤海轮渡(香港)租赁有限公司在天津自贸区设立合资的外商投资融资租赁公司,名称为天津渤海轮渡融资租赁有限公司。渤海轮渡(香港)租赁有限公司和天津渤海轮渡融资租赁有限公司分别经营来自境外和境内的经营融资租赁业

务、租赁业务、租赁咨询服务。

3、邮轮业务

邮轮经济是国际上极具发展潜力的朝阳产业,被称为“水上黄金产业”。邮轮经济不仅是一种新兴产业,更是一种拉动消费、拉动内需的服务性产业,对加强经济文化交流、提升区域发展的国际化、现代化水平都具有积极的促进作用。对提升城市形象、提高城市知名度和国际影响力具有积极作用。作为新型旅游方式的邮轮旅游行业进入中国发展,因市场需求潜力巨大,发展前景被一致看好。但近几年,国内邮轮行业运力投入增速加快,市场竞争加剧。

4、国际客滚运输业务

随着中韩贸易往来和文化交流的日益频繁,烟台作为中国距韩国最近、最具发展活力的城市之一,正受到韩商的青睐。隔海相望的地缘优势及良好的投资环境使得烟台市成为韩商的投资首选。烟台对韩国的外贸进出口总额连续多年来居所有与烟台有经贸关系国家和地区第一位,韩国已成烟台经贸合作的重要国家。烟台市数目众多的韩资企业以及其他国际知名大公司的产品需要大量出口到日韩、美国、加拿大及欧盟地区,而且具有货值高、运输时效性高等特点。

三、报告期内公司从事的业务情况

1、客货滚运输

(1)客滚运输业务

公司拥有烟台至大连航线、蓬莱至旅顺航线、龙口至旅顺航线客滚运输资质,是国内规模最大、综合运输能力最强的客滚运输企业,拥有9艘大型客滚船运营,船舶总吨位27.59万吨、总车道线2.08万米、总客位1.57万个。公司客滚运输业务收入来源于车辆和旅客的运费,其中车辆的运费收入占航线总收入的65%左右。客滚运输销售模式主要包括港口代理售票模式、社会机构代理售票模式、自主销售模式。

2020年3月,为了进一步巩固公司客滚运输业务在渤海湾客滚市场的龙头地位,提升公司的

竞争实力和优势,提升公司的市场占有率,公司收购了威海市海大客运有限公司。收购后实现了胶东半岛由东向西客滚航线全覆盖,市场竞争力和掌控力进一步增强,更好地推动了渤海湾客滚运输有序发展。威海市海大客运有限公司主营威海至大连航线的客滚运输业务,目前拥有2艘客滚船,总吨位5.87万吨、总车道线0.37万米、总客位0.44万个。

(2)货滚运输业务

2016年8月,公司在天津设立了天津渤海轮渡航运有限公司,经营货滚运输业务。2017年2月和11月,“渤海明珠”轮和“渤海金珠”轮货滚船投入运营。货滚运输业务作为客滚运输业务的补充,收入来源于车辆和商品车的运费。货滚运输销售模式主要包括港口代理售票模式、社会机构代理售票模式、自主销售模式。

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2018年8月,为进一步发挥烟台、大连的综合交通枢纽作用,建设“南北货运大通道”,创

造陆海多式联运一体化运营模式,公司与恒通物流股份有限公司、龙口港集团有限公司在烟台龙口合资设立渤海恒通轮渡有限公司,经营货滚运输、集装箱运输、甩挂车运输、商品车运输等海上货物运输业务。2020年11月和2021年1月,“渤海恒通”轮和“渤海恒达”轮货滚船投入运营。通过整合龙口和旅顺两地的港口资源、运输资源、仓储资源和服务资源等建立紧密合作的运营实体,扩大服务辐射半径,连通东三省、华东地区及珠三角地区,形成服务链,从而提升物流和贸易服务的辐射能力。

2、融资租赁业务

2017年7月和8月,公司在香港和天津分别设立渤海轮渡(香港)租赁有限公司和天津渤海

轮渡融资租赁有限公司,融资租赁公司设立后,为有资金需求的境内外客户提供融资平台,有利于促进公司的产融结合,实现“以融促产、以产带融”的良性互动局面。能够进一步提升公司核心竞争力,增强公司金融板块的未来盈利能力和可持续发展能力。

3、邮轮业务

公司2014年拓展了邮轮业务,拥有1艘“中华泰山”邮轮,为国内首艘自主运营与自主管理的邮轮,主要运营三亚至菲律宾马尼拉、长滩,三亚至越南岘港、芽庄、胡志明,大连至日本福冈、舞鹤、境港,威海至日本福冈、佐世保,天津至日本福冈、佐世保、长崎等港口航线。邮轮业务销售模式以旅行社包船运营为主、自营为辅。报告期受疫情影响,“中华泰山”邮轮处于停航状态。

4、国际客滚运输产业

2013年 2月,公司与烟台港集团有限公司、韩国 HANARO(株)等韩方企业成立烟台渤海国际轮

渡有限公司,并且持有30%的股权,为渤海国际轮渡第一大股东,2014年7月1日公司以期租客滚船的方式正式开通烟台-平泽航线。2015年,渤海国际轮渡主要股东协商一致,在香港设立了香港渤海国际轮渡,由香港渤海国际轮渡投资建造800客位“海蓝鲸”号客箱船,以光租的方式租赁给渤海国际轮渡。2017年6月25日“海蓝鲸”投入运营。

5、船舶燃油销售

公司在客滚运输主业的发展思路,就是逐步介入客滚运输的上下游服务领域的关联产业,使得公司的业务不断前移,实现公司在客滚运输领域的一体化运作,提升公司的综合竞争实力。公司船用燃料油是公司客滚运输最大成本项目,发生额约占总成本的30%以上,预计年耗用燃料油将达到9万吨,每年耗用量非常巨大;同时国内较大的航运公司具有自己的燃油供应系统和期货套保体系,通过这样方式来锁定和降低燃油成本;另外烟台市所属港口还没有经销燃料油的企业,如果能开展此项业务,必将带来不菲的收益。因此2016年7月成立大连渤海轮渡燃油有限公司,专属经营船舶燃油销售业务。

四、报告期内核心竞争力分析

□适用√不适用

五、报告期内主要经营情况报告期,公司实现营业总收入140081.70万元比去年同期增长20.06%;实现归属于上市公司全体股东享有的净利润20153.87万元比去年同期增长48.10%。截至2021年12月31日公司总资产510059.87万元,比年初下降2.99%;总负债133140.45万元,比年初下降20.43%;

资产负债率26.10%;股东权益(归属于上市公司全体股东)355791.04万元,比年初增长5.11%。

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(一)主营业务分析

1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)

营业收入1400817023.761166791511.3020.06

营业成本1045104344.92949037327.4910.12

销售费用32196251.8728473838.4713.07

管理费用100584964.9875509406.1633.21研发费用

财务费用-39547567.3013348248.11-396.28

其他收益73973109.7085938037.48-13.92

投资收益31297249.585059054.59518.64

公允价值变动收益2137325.8967541467.31-96.84

营业外支出37896504.95442584.728462.54

经营活动产生的现金流量净额301034192.03395054456.92-23.80

投资活动产生的现金流量净额14343843.56183173668.96-92.17

筹资活动产生的现金流量净额-335573929.44-748132117.01不适用

营业收入变动原因说明:主要系报告期公司对新冠疫情采取有效防控措施,减少了疫情对生产经营的影响,运输收入同比增加所致。

营业成本变动原因说明:主要系燃油价格上涨导致燃油成本增加所致。

销售费用变动原因说明:主要系报告期销售人员薪酬增加及新增燃油仓储费所致。

管理费用变动原因说明:主要系报告期增加闲置船舶停航费用及管理人员薪酬增加所致。

财务费用变动原因说明:主要系报告期汇兑收益增加所致。

研发费用变动原因说明:不适用

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期购买商品、接受劳务支付的现金增加及收到的政府补助减少所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系上年同期收回388天定期存款所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期公司取得银行贷款所致。

其他收益变动原因说明:主要系报告期收到的政府补助减少所致。

投资收益变动原因说明:主要系报告期收到中信产业基金收益现金分配增加及确认联营企业投资收益增加所致。

公允价值变动收益变动原因说明:主要系报告期收到中信产业基金收益现金分配,并根据磐茂(上海)投资中心(有限合伙)提供的权益账户余额与已出资金额的差额确认公允价值变动收益所致。

营业外支出变动原因说明:主要系报告期增加威海市海大客运有限公司“4.19”事故损失所致。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

2.收入和成本分析

√适用□不适用

公司本期实现营业收入较上年同期增长20.06%,主要原因是公司对新冠疫情采取有效防控措施,减少了疫情对生产经营的影响;公司本期营业成本较上年同期增长10.12%,主要原因是燃油价格上涨导致燃油成本增加所致。

12/1972021年年度报告

(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:元币种:人民币主营业务分行业情况营业收入营业成本毛利率比上年

分行业营业收入营业成本毛利率(%)比上年增比上年增增减(%)减(%)减(%)

客滚运输增加2.28个

1051725924.38786624068.7525.211.41-1.59

百分点

货滚运输增加35.80个

265982930.31205226148.8722.84245.06135.69

百分点

邮轮业务减少651.28

526052.0026196646.38-4879.86-55.12-48.37

个百分点

船舶经营减少1.30个

44358532.889493492.6178.60-6.36-0.29

租赁业务百分点

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明货滚运输业务营业收入和营业成本变动较大的主要原因系报告期同比增加2艘货滚船。邮轮业务营业收入较少的原因系受新冠肺炎疫情影响,邮轮全年停航所致;邮轮业务营业成本减少的主要原因系岸电替代燃油减少燃油消耗成本、人员减少导致薪酬下降及修理费减少所致。

(2).产销量情况分析表

□适用√不适用

(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用√不适用

(4).成本分析表

单位:元分行业情况上年同本期金额本期占成本构期占总较上年同情况分行业本期金额总成本上年同期金额成项目成本比期变动比说明

比例(%)

例(%)例(%)

客滚运输燃料290614117.1427.81277956680.3129.294.55

客滚运输港口费153245607.7914.66171993873.0818.12-10.90

客滚运输工资87211076.108.3487493516.469.22-0.32

客滚运输折旧111458333.4810.66118851727.5012.52-6.22

客滚运输其他144094934.2413.79143029310.4515.070.75

货滚运输增加2艘燃料89842371.698.6032667589.623.44175.02货滚船

货滚运输增加2艘港口费48632407.124.6521840490.012.30122.67货滚船

货滚运输增加2艘工资18670920.991.798269637.260.87125.78货滚船

货滚运输增加2艘折旧26400508.682.5314801797.831.5678.36货滚船

货滚运输增加2艘其他21679940.392.079495616.241.00128.32货滚船

邮轮业务岸电替燃料1400695.150.1311086406.421.17-87.37代燃油

13/1972021年年度报告

分行业情况上年同本期金额本期占成本构期占总较上年同情况分行业本期金额总成本上年同期金额成项目成本比期变动比说明

比例(%)

例(%)例(%)

邮轮业务增加岸港口费1622238.370.161042373.230.1155.63电费

邮轮业务人员减薪酬3880238.940.379779897.521.03-60.32少

邮轮业务折旧16458299.761.5716379125.631.730.48

邮轮业务修理费其他2835174.160.2712446793.721.31-77.22减少

旅行社业务收入增综费180161.760.027623.752263.16加

旅行社业务其他3.75-100.00

燃油销售收入增燃料油17383826.551.662371711.800.25632.97加

船舶租赁折旧9428804.280.909428804.280.99

船舶租赁其他64688.330.0292260.130.02-29.88成本分析其他情况说明无

(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用√不适用

(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

(7).主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

前五名客户销售额18119.59万元,占年度销售总额12.94%;其中前五名客户销售额中关联方销售额4437.62万元,占年度销售总额3.17%。

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用√不适用

B.公司主要供应商情况

前五名供应商采购额46320.44万元,占年度采购总额59.63%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额8411.54万元,占年度采购总额10.83%。

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用√不适用其他说明无

14/1972021年年度报告

3.费用

√适用□不适用

(1)管理费用增加的主要原因系报告期增加闲置船舶停航费用及管理人员薪酬增加所致。

(2)财务费用减少的主要原因系报告期汇兑收益增加所致。

4.研发投入

(1).研发投入情况表

□适用√不适用

(2).研发人员情况表

□适用√不适用

(3).情况说明

□适用√不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用√不适用

5.现金流

√适用□不适用

(1)经营活动产生的现金流量净额变化的主要原因是报告期购买商品、接受劳务支付的现金增加及收到的政府补助减少所致。

(2)投资活动产生的现金流量净额变化的主要原因是上年同期收回388天定期存款所致。

(3)筹资活动产生的现金流量净额变化的主要原因是报告期公司取得银行贷款所致。

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位:元本期期末上期期末本期期末数占总资数占总资金额较上情况项目名称本期期末数上期期末数产的比例产的比例期期末变说明

(%)(%)动比例(%)

货币资金155887708.463.06176092658.053.35-11.47

应收账款97478320.821.9127460524.190.52254.98

预付款项1582534.010.031577120.080.030.34

其他应收款107122139.062.1088795139.221.6920.64

存货119131304.072.3469766401.981.3370.76一年内到期的非

5382446.020.1126351453.180.50-79.57

流动资产

其他流动资产119932202.582.35184030123.883.50-34.83

长期应收款1853437.410.0460147082.691.14-96.92

长期股权投资42808468.330.8439523268.810.758.31

其他非流动金融267920561.535.25278349397.945.29-3.75

15/1972021年年度报告

本期期末上期期末本期期末数占总资数占总资金额较上情况项目名称本期期末数上期期末数产的比例产的比例期期末变说明

(%)(%)动比例(%)资产

固定资产3546833088.5369.534015657485.2976.37-11.67

在建工程349539520.196.85590291.270.0159114.75

使用权资产1690828.340.03

无形资产2012907.790.042085883.270.04-3.50

商誉270758791.055.31270758791.055.15

长期待摊费用3341020.710.071717528.800.0394.52

递延所得税资产6767449.800.1312550413.540.24-46.08

其他非流动资产556000.000.012618365.190.05-78.77

短期借款238743400.004.68247285542.114.70-3.45

应付账款61925984.931.2151254800.990.9720.82

预收款项2391327.750.055231546.750.10-54.29

合同负债148987.282673126.070.05-94.43

应付职工薪酬31439054.370.6222613858.220.4339.03

应交税费30125006.100.5941370064.830.79-27.18

其他应付款50403138.850.9974578376.291.42-32.42一年内到期的非

414865122.148.13572385139.4010.89-27.52

流动负债

其他流动负债11190.7215316.68-26.94

长期借款316166539.066.20471099524.808.96-32.89

租赁负债1325263.530.03

长期应付款52741869.801.00-100.00

预计负债18406707.960.36

递延收益139556061.652.74106026648.202.0231.62

递延所得税负债25896733.660.5125887420.700.490.04其他说明

1、货币资金减少的主要原因系报告期偿还贷款所致。

2、应收账款增加的主要原因系报告期末应收运输收入款增加所致。

3、其他应收款增加的主要原因系报告期威海市海大客运有限公司根据山东省高级人民法院民事判决书([2021]鲁民终1847号),确认威海市畅通船舶用品有限公司资金占用费所致。

4、存货增加的主要原因系燃油价格上涨,大连渤海轮渡燃油有限公司增加库存燃料油所致。

5、一年内到期的非流动资产减少的主要原因系报告期执行新租赁准则重分类调整所致。

6、其他流动资产减少的主要原因系报告期理财产品到期收回及待抵扣进项税额减少所致。

7、长期应收款减少的主要原因系报告期执行新租赁准则重分类调整所致。

8、长期股权投资增加的主要原因系报告期确认联营企业投资收益增加所致。

9、其他非流动金融资产减少的主要原因系报告期收到磐茂(上海)投资中心现金分配所致。

10、固定资产减少的主要原因系报告期公司控股子公司威海市海大客运有限公司所属船舶“中华富强”轮因大修理从固定资产转入在建工程所致。

11、在建工程增加的主要原因系报告期公司控股子公司威海市海大客运有限公司所属船舶“中华富强”轮因大修理从固定资产转入在建工程所致。

12、使用权资产增加的主要原因系报告期执行新租赁准则所致。

13、长期待摊费用增加的主要原因系报告期新增船舶节能系统所致。

16/1972021年年度报告

14、递延所得税资产减少的主要原因系限制性股票第二期解禁导致限制性股票数量减少及可抵扣

亏损额减少所致。

15、其他非流动资产减少的主要原因系报告期收到预付长期资产购建款发票所致。

16、短期借款减少的主要原因系报告期偿还银行贷款所致。

17、应付账款增加的主要原因系报告期未增加的应付船舶改造费用所致。

18、预收款项减少的主要原因系报告期末物流公司预存款减少所致。

19、合同负债减少的主要原因系邮轮未复航,报告期退回包船款所致。

20、应付职工薪酬增加的主要原因系报告期员工薪酬增加所致。

21、应交税费减少的主要原因系报告期威海市海大客运有限公司缴纳收购前挂账的个人所得税及

期末应交企业所得税减少所致。

22、其他应付款减少的主要原因系报告期限制性股票第二期解禁所致。

23、一年内到期的非流动负债减少的主要原因系报告期偿还银行贷款及执行新租赁准则重分类调整所致。

24、长期借款减少的主要原因系报告期偿还银行贷款所致。

25、租赁负债增加的主要原因系报告期执行新租赁准则所致。

26、长期应付款减少的主要原因系报告期执行新租赁准则重分类调整所致。

27、预计负债增加的主要原因系报告期威海市海大客运有限公司根据山东滨海正大律师事务所出

具的法律意见书,将所属滚装客船“中华富强”轮“4˙19事故”预计未决诉讼等费用确认为预计负债所致。

28、递延收益增加的主要原因系报告期收到船舶改造补助款所致。

2.境外资产情况

√适用□不适用

(1)资产规模

其中:境外资产79733.36(单位:万元币种:人民币),占总资产的比例为15.63%。

(2)境外资产占比较高的相关说明

□适用√不适用

3.截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

1、截至2021年12月31日,其他货币资金中人民币1050000.00元系本公司全资子公司渤海轮渡(青岛)国际旅行社有限公司按规定存在银行的旅游质保金。

2、截至2021年12月31日,本公司控股子公司渤海国际轮渡(香港)有限公司所属“海蓝鲸”

号客箱船账面价值 256025808.59元,抵押给 DBS Bank Ltd.。

4.其他说明

□适用√不适用

(四)行业经营性信息分析

√适用□不适用

公司主营渤海湾客滚运输业务,2021年受新冠肺炎疫情及客货分流影响,渤海湾车客运量仍未恢复正常水平。

17/1972021年年度报告

(五)投资状况分析对外股权投资总体分析

√适用□不适用

2021年1-12月公司未发生对外股权投资情况,较上年同期减少58587.77万元。

1.重大的股权投资

□适用√不适用

2.重大的非股权投资

□适用√不适用

3.以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用经公司第四届董事会第十四次会议审议通过《关于全资子公司认购中信人民币 PE基金三期的议案》全资子公司天津渤海轮渡融资租赁有限公司作为后续有限合伙人,使用自有资金出资人民币2亿元,向磐茂(上海)投资中心(有限合伙)认缴出资,以出资额为限,承担有限责任。

累计实缴出资20000.00万元;报告期确认公允价值变动收益213.73万元,累计确认公允价值变动收益8379.70万元。2021年收到现金分配4050.30万元。

4.报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用√不适用

(六)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(七)主要控股参股公司分析

√适用□不适用持股比期末总资产期末净资本期净利子公司全称注册资本主营业务

例(%)(万元)产(万元)润(万元)

大连渤海轮渡票务有限公司50万元代理销售船票1001394.3820.05-70.09烟台渤海轮渡国际船舶管理有限

50万元船舶管理10071.4671.46-0.03

公司

渤海轮渡(青岛)国际旅行社有

300万元旅行社业务100692.47524.3314.42

限公司渤海邮轮有限公司

46800万港币邮轮业务10029080.41-2526.75

14452.66

渤海邮轮管理有限公司5000万元代理售票服务1004444.344424.39-21.03

渤海国际轮渡(香港)有限公司

1000万美元船舶租赁5128055.842409.34

18236.77

大连渤海轮渡燃油有限公司5500万元燃油供应3614236.237844.231774.21天津渤海轮渡航运有限公司

17000万元货滚运输10044674.79953.83

17912.08

大连渤海轮渡燃油运输有限公司300万元燃油运输100568.30564.69153.88

渤海轮渡(香港)租赁有限公司

17500万元租赁业务10024229.652502.65

22133.87

天津渤海轮渡融资租赁有限公司

50000万元融资租赁100147569.818851.36

72370.21

香港恒洋船务有限公司2700万元租赁业务1003163.103162.9820.86

渤海恒通轮渡有限公司10000万元货滚运输5147691.151891.11

18/1972021年年度报告

持股比期末总资产期末净资本期净利子公司全称注册资本主营业务

例(%)(万元)产(万元)润(万元)

11674.53

山东浩洋投资有限公司510万元投资10022636.811073.79-28.63

威海市海大客运有限公司6000万元客滚运输66.666756946.182332.89-3683.73威海海利商贸有限公司日用百货批发

1万元10031.7930.85-7.72

零售威海海益商贸有限公司日用百货批发

1万元10050.5849.7413.89

零售

威海海金货运有限公司1万元货物运输代理10058.8658.864.32

烟台渤海轮渡国际商务有限公司2000万元日用百货销售1002148.802001.121.59

烟台海强珍商贸有限公司1万元日用百货销售10044.9242.6238.44

烟台海强宝商贸有限公司1万元日用百货销售10045.9443.2240.46

烟台海强玉商贸有限公司1万元日用百货销售10077.5275.2771.26

烟台海强翡商贸有限公司1万元日用百货销售10067.7466.1261.20

烟台海强翠商贸有限公司1万元日用百货销售10034.9633.5632.29

烟台海强晶商贸有限公司1万元日用百货销售10045.9443.1041.74

烟台海强钻商贸有限公司1万元日用百货销售10061.3858.5657.19

烟台海强玛商贸有限公司1万元日用百货销售10054.9953.0151.58

烟台海强兴商贸有限公司1万元日用百货销售10079.4877.4576.06

烟台海强翠经营服务有限公司1万元餐饮服务10048.6146.8543.99

烟台海强晶经营服务有限公司1万元餐饮服务10066.8964.8161.03

烟台海强钻经营服务有限公司1万元餐饮服务10087.5983.8880.30

烟台海强玛经营服务有限公司1万元餐饮服务10035.8934.6431.07

烟台海强兴经营服务有限公司1万元餐饮服务10046.4544.7939.27

烟台同三轮渡码头有限公司9230万元码头服务32.511926.438496.02208.51烟台渤海国际轮渡有限公司国际客货班轮

6000万元305254.57685.251490.06

运输

烟台 FERRY株式会社 7亿韩币 海运代理 30 2345.22 733.86 145.09山东深国际渤海物流科技发展有

3000万元物流352908.912601.3833.28

限公司

(八)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用□不适用

1.行业竞争格局

公司主要从事客滚运输行业,是渤海湾乃至全国规模最大、综合运输能力最强的专业化客滚运输龙头企业。公司拥有烟台至大连、蓬莱至大连、蓬莱至旅顺、龙口至旅顺航线和威海至大连的客滚运营资质,其中,烟台至大连航线为公司设立以来主要经营的航线。经过多年的努力经营,公司已建立并巩固渤海湾客滚运输行业龙头企业的市场地位,公司最近3年的车客运量、市场份额均位居全国同类企业之首。

2.行业发展趋势

随着环渤海湾地区一体化经济区的建设、东北老工业基地的振兴、山东半岛蓝色经济区建设

和国家对黄河三角洲地区经济的重点开发、扶持,环渤海湾地区有望成为继珠三角、长三角之后,支撑未来我国经济持续稳定快速发展的新增长极。渤海湾客滚运输行业的经济腹地包括我国东部沿海的东北、华北、华东、华南等地区,经济发达、人口密集,地区间经济及人员交流频繁,为

19/1972021年年度报告

渤海湾客滚运输市场需求提供了有力保障。2011年1月,国务院以国函[2011]1号文件正式批复"山东半岛蓝色经济区发展规划",要求"将山东半岛蓝色经济区建设成为具有国际先进水平的海洋经济改革发展示范区和中国东部沿海地区重要的经济增长极",这标志着山东半岛蓝色经济区建设正式上升为国家战略,意味着国家将在资金安排、项目布局、体制创新、政策实施等各方面给予积极支持。其中,规划中明确提出"加快发展海洋运输物流业",进一步巩固提升烟台港作为"区域性能源原材料进出口口岸和渤海海峡客货滚装运输中心"的地位;"加快发展海洋文化旅游业,打造国际知名的滨海旅游目的地,致力于做大做强山东蓝色旅游品牌"。这些政策都将直接推动渤海湾客滚运输货运和客运市场的快速发展。

融资租赁作为集团公司新的业务板块潜力巨大,将坚持自我积累、自我发展,以集团公司财务发展战略为指导和依托,稳步加快业务拓展、创新服务模式,提升风险控制和管理水平,开创集团公司产融结合的新局面,将融资租赁打造为公司新的效益增长点,为公司未来发展提供战略支持和重要支撑。

邮轮经济是国际上极具发展潜力的朝阳产业,被称为“水上黄金产业”,不仅是一种新兴产业,更是一种拉动消费、拉动内需的服务性产业。邮轮经济综合效应明显,据测算,邮轮经济对相关领域的消费拉动作用与放大程度可达到8—10倍。邮轮经济是开放型经济的标志产业,由此带动的产业也是国际化的高端产业。这对于加强经济文化交流,提升区域发展的国际化、现代化水平都具有积极的促进作用。对提升城市形象、提高城市知名度和国际影响力具有积极作用。工信部联合发展改革委、财政部、人民银行、银监会、国防科工局等五部委,印发《船舶工业深化结构调整加快转型升级行动计划(2016-2020年)》,行动计划中提出积极培育新的经济增长点。

适应国内邮轮游艇等传统高端消费潜力加速释放的趋势,加快实现邮轮自主设计和建造,大力发展中小型游艇和新型游艇设计制造。行动计划还提出,要优化邮轮港口布局,完善游艇持证要求、运营法规及保险体系,探索试点游艇租赁业务,制定全国邮轮旅游发展总体规划,加快培育和发展邮轮、游艇旅游市场。2018年9月17日,交通运输部、发展改革委和旅游部等十部委联合印发《关于促进我国邮轮经济发展的若干意见》,明确提出到2035年,我国邮轮市场成为全球最具活力市场之一,邮轮旅客年运输量将达到1400万人次,具备大型邮轮自主设计、建造能力。

(二)公司发展战略

√适用□不适用

(一)总体发展目标

努力建设以海洋为依托,打造集国内客货滚装运输、国际客滚运输、邮轮旅游、融资租赁、燃油燃供、现代物流六大产业板块于一体的大型综合类现代化集团企业。2025年开启跻身国际知名航运企业之列的新征程。充分发挥投融资平台功能,促进企业转方式、调结构,规范经营管理,不断增强企业持续发展能力。稳定扩大国内客货滚船队规模,科学调整运力结构,通过重组整合建立新的国内客货滚装运输经营体制和机制,提高国内客货滚主业持续创效能力;以国际化视野和国际化目标,积极开拓国际客滚运输市场,打造国际品牌,使之成为主业发展的重要支撑;

国际邮轮产业要打造中国民族邮轮产业的龙头,通过差异化经营战略和营销策略,深耕本土市场需求,提高国际市场竞争能力;抓住机遇,乘势而上,合理扩大融资租赁业务规模,不断提高竞争优势和创利能力;以主业为依托,推进燃油燃供产业优化重组,完善经营管理体制,拓展燃油燃供产业发展规模,放大经济效益;以客货滚主业为发展现代物流业务平台,拓展物流业务,尽快形成经营竞争优势;推进企业文化和员工队伍建设,维护员工的根本利益和长远利益,完善企业、股东、员工共赢发展的协调机制,创建和谐企业。

(二)六大板块发展目标

1.国内客货滚运输板块

20/1972021年年度报告

国内客货滚装产业系渤海轮渡支柱产业,也是公司发展的根基。公司发挥自身的管理优势和技术优势,以内生式增长和外延式扩张相结合的方式,通过资本运营,并购、重组、整合渤海湾客滚运输资源,不断巩固龙头地位,扩大规模化优势,实现可持续发展。

2.国际客滚运输板块

国际客滚业务将探讨开辟以山东半岛为始发港,至韩国仁川的新航线。积极进军东南亚客滚运输市场,开辟广西防城港至越南的新航线,深入推进泰国东西海岸之间的轮渡项目,将渤海湾客滚运输市场的经营模式、运营经验逐步复制、移植到合资项目中,助力一带一路建设再添新成果。

3.邮轮旅游板块2018年9月17日,交通运输部、发展改革委和旅游部等十部委联合印发《关于促进我国邮轮经济发展的若干意见》,明确提出到2035年,我国邮轮市场成为全球最具活力市场之一,邮轮旅客年运输量将达到1400万人次,具备大型邮轮自主设计、建造能力。在此背景下,公司适时推动中资方便旗邮轮开辟环渤海沿海游,东海、南海沿海游,公海游航线。依托辽宁等自贸试验区,加快东北亚等区域性邮轮港口建设。

4.融资租赁板块

扩大融资租赁业务规模,充分发挥香港和天津两个融资租赁公司的业务优势,降低融资成本,提高资金周转率。融资租赁业务为有资金需求的境内外客户提供融资平台,促进公司的产融结合,实现“以融促产、以产带融”的良性互动局面。以直接租赁、转租赁、售后回租、杠杆租赁、委托租赁、联合租赁等不同形式开展融资租赁业务;租赁财产包括:生产设备、通信设备、医疗设

备、科研设备、检验检测设备、工程机械设备、办公设备等各类动产和飞机、汽车、船舶等各类交通工具。采用“内保外贷”“境外发债”等方式,从境外融资回到境内使用,降低融资成本;

同时采取必要措施,降低汇率波动的风险。

5.燃油燃供板块

适时整合产业链上下游公司,进一步降低燃料油成本,提高抵御原油价格波动风险的能力。

燃油燃供业务要围绕国内客货滚运输主业,根据渤海轮渡的运力更新计划,适时新建储油罐,增加运输车辆和工具车,确保燃油供给保障到位。同时积极对外拓展市场,增加外部市场收入。继续向燃油生产领域延伸,介入燃料油生产行业,拉长渤海轮渡燃油板块产业链,使渤海轮渡燃油燃供板块真正形成自产、自销、自用一体化的产业格局。提高燃油的用油安全和保障。

6.现代物流板块

(1)多式联运

持续探索打造“公转水”、“多式联运”等物流平台,选择具备资源优势的合作方,实现公司客滚运输主业与上游智能物流业的产业链相加。

(2)电商物流

通过控股、参股和业务合作的方式,或与国内知名大型快递物流企业合作,积极培育支点项目,稳健涉足电商物流领域。

(三)经营计划

√适用□不适用

2022年公司将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实党的十九大和十

九届历次全会精神,弘扬伟大建党精神,坚持稳中求进工作总基调,完整、准确、全面贯彻新发展理念,改革创新,统筹疫情防控和生产经营,统筹发展和安全,保安全保畅通、稳市场控风险、提质效上水平,推动公司高质量发展行稳致远。2022年公司争取实现销售收入13.70亿元。(本收入计划不构成公司对投资者的业绩承诺,请投资者注意风险)。

21/1972021年年度报告

(四)可能面对的风险

√适用□不适用

1、海上安全运输的风险

公司通过客滚船舶经营渤海湾主要港口间的车辆、旅客运输业务,公司船舶常年在海上航行,海上恶劣天气、人为因素等引致海上安全运输风险是公司面临的首要风险。公司自成立以来就重视安全生产,严格执行各项风险控制措施,公司安全形势持续稳定,成功实现了安全、效益、发展的和谐统一。但由于海况复杂,仍不排除由于海上恶劣天气、台风、海啸、地理环境等不可抗力的影响或其它突发事件而引发的安全事故,进而可能对公司经营造成不利影响。

2、公司未来业务拓展与市场发展的风险

在渤海湾客滚运输市场中,公司在船型配置、船龄、运力规模、企业品牌、管理经验等众多方面均具有较强的竞争优势,综合市场占有率连续多年保持第一,是渤海湾客滚运输龙头企业。

但由于渤海湾客滚船相关政策、湾内竞争格局、其它交通运输方式的竞争、公司未来经营定位等

因素的影响,公司在未来业务拓展与市场发展方面存在一定的风险。

3、利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长、短期借款。

于2021年12月31日,在其他变量保持不变的情况下,如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点,则本公司的净利润将减少或增加4934057.52元(2020年12月31日:8925651.21元)。

4、汇率风险

汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元、欧元、港币计价的银行借款,外币银行借款折算成人民币的金额列示如下:

期末余额上年年末余额项目美元港币欧元人民币合计美元港币欧元人民币合计

短期借款22000000.00158833400.00一年内到期的非流

28400000.00113820000.0019437500.00414462030.7512400000.0037940000.0050425000.00517501206.60

动负债

长期借款11000000.0034078125.00316166539.0639400000.00113820000.00352876524.80

合计39400000.00113820000.0075515625.00889461969.8151800000.00151760000.0050425000.00870377731.40

于2021年12月31日,在所有其他变量保持不变的情况下,如果人民币对美元升值或贬值1%,则公司将增加或减少净利润2129483.80元(2020年12月31日:2857906.20元);如果人民币对欧元升值或贬值1%,则公司将增加或减少净利润4089001.18元(2020年12月31日:3034954.69元),如果人民币对港币升值或贬值1%,则公司将增加或减少净利润697944.24元(2020年12月31日:957954.65元)。管理层对于下一年度人民币对美元、欧元、港币可能发生变动的合理范围无法预计,若人民币对美元、欧元、港币汇率波动较大,可能对公司利润产生一定影响。

(五)其他

□适用√不适用

22/1972021年年度报告

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

□适用√不适用

第四节公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用□不适用

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、上海证券交易所有关要求,加强信息披露工作,不断完善公司法人治理结构,建立健全内部控制制度,规范公司运作,切实维护公司及全体股东利益。公司股东大会、董事会、监事会、经营层职责明确,各董事、监事和高级管理人员勤勉尽责,董事、监事能够积极参加公司股东大会、董事会和监事会并能认真履行职责,关联董事能够主动对相关关联交易事项进行回避表决,确保了公司安全、稳定、健康、持续的发展。

(一)关于股东与股东大会:公司能够根据《公司法》、《股票上市规则》、《股东大会议事规则》的要求,召集、召开股东大会,股东大会的会议筹备、会议提案、议事程序、会议表决和决议、决议的执行和信息披露等方面符合规定要求。能够确保所有股东,尤其是中小股东充分行使表决权,享有平等地位。公司还邀请律师出席股东大会,对会议的召开程序、审议事项、出席人身份进行确认和见证,并出具法律意见书,保证了股东大会的合法有效。

(二)关于控股股东与上市公司的关系:公司与控股股东产权关系相互独立。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。公司建立了防止控股股东及其关联企业占用上市公司资金、侵害上市公司利益的长效机制,制订了《控股股东行为规范》,未发生过大股东占用上市公司资金和资产的情况。

(三)关于董事和董事会:公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事,公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求,公司各位董事能够依据《董事会议事规则》等制度,认真出席董事会会议。每位独立董事均严格遵守《独立董事工作制度》,认真负责、勤勉诚信地履行各自的职责。公司董事会下设审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等四个专业委员会,其成员组成合理。专业委员会设立以来,均严格按照相应工作条例开展工作,已在公司的经营管理中充分发挥了其专业性作用。

(四)关于监事和监事会:公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定,人

数和人员构成符合法律、法规的要求,能够依据《监事会议事规则》等制度,认真履行自己的职责,对公司财务以及董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,并独立发表意见。

(五)关于绩效评价和激励约束机制:公司建立了公正、透明的高级管理人员的绩效评价标

准与约束机制;公司高级管理人员的聘任公开、透明,符合相关法律、法规的规定。

(六)关于信息披露与透明度:公司严格按照有关法律法规及公司制定的《公司信息披露管理制度》的要求,真实、准确、完整、及时地通过《证券时报》、上海证券交易所网站等披露有关信息,并做好信息披露前的保密工作,切实履行上市公司信息披露的义务,保证公司信息披露的公开、公平、公正,积极维护公司和投资者,尤其是中小股东的合法权益。报告期内,公司不存在因信息披露违规受到监管机构批评、谴责或处罚的情况。

(七)关于投资者关系及相关利益者:公司根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(证监发[2012]37号)、上海证券交易所《上市公司现金分红指引》的有关要求,对《公司章程》进行了修订,制订了《公司投资者关系管理制度》,公司积极接待各类投资者,进一步加强了投资者对公司的了解和认同,有利于切实保护投资者利益。

(八)关于风险控制:公司严格按照《内部审计管理规定》、《公司对外担保管理办法》、《关联交易管理办法》等公司管理制度,明确对外投资交易、担保等所涉及的董事会、股东大会审议程序和披露的内容方式;设置了公司对外投资交易、担保等事项的审批权限;详细编制了审

批流程;明确落实了各相关部门的分工;明确投资交易、担保事项等事项的后续工作职责。

(九)关于内部控制制度的建立健全:公司现有的内部控制制度,基本覆盖了公司生产经营

管理的各个方面和环节,符合我国有关法律法规以及监管部门有关上市公司治理的规范性文件,符合公司发展的要求,能够有效防范和控制公司运营过程中的各类风险。在公司经营管理的各个关键过程、各个关键环节,各项制度均能得到有效执行,在关联交易、募集资金使用、信息披露

23/1972021年年度报告

事务、对外投资、对外担保和授权审批等重点控制事项方面不存在重大缺陷,由此提高了公司内部控制体系运作效率,保护了广大投资者利益。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因□适用√不适用

二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划□适用√不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用√不适用

三、股东大会情况简介决议刊登的指定网决议刊登的披露会议届次召开日期会议决议站的查询索引日期2021年第一次临时股东上海证券交易所网审议通过《关于更换会计师

2021年1月15日2021年1月16日大会 站 www.sse.com.cn 事务所的议案》审议通过《2020年度董事会工作报告》、《2020年度监事会工作报告》、《2020年度独立董事述职报告》、《公司2020年度财务决算报告》、《公司2021年度上海证券交易所网财务预算报告》、《公司2020

2020年年度股东大会2021年5月11日2021年5月12日站 www.sse.com.cn 年年度报告及摘要》、《关于确认2020年日常关联交易及预计2021年日常关联交易的议案》、《公司2020年度利润分配方案》、《关于续聘会计师事务所的议案》2021年第二次临时股东上海证券交易所网审议通过《关于补选董事的

2021年6月1日2021年6月2日大会 站 www.sse.com.cn 议案》表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

√适用□不适用

上述股东大会议案全部审议通过,不存在议案被否决的情况。

24/1972021年年度报告

四、董事、监事和高级管理人员的情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用□不适用

单位:股报告期内从是否在公年度内股性年年初持股年末持股公司获得的司关联方

姓名职务(注)任期起始日期任期终止日期份增减变增减变动原因别龄数数税前报酬总获取报酬动量额(万元)

冯万斌董事长(离任)男572021年6月1日2021年9月7日是

孙厚昌董事长(离任)男612020年5月22日2021年4月26日是

李明董事(离任)男602020年5月22日2021年8月24日是吕大强董事男532020年5月22日2023年5月15日是张伟董事男522020年5月22日2023年5月15日是

于新建董事、总经理男622020年5月15日2023年5月15日16100001610000192.63否

展力董事、常务副总经理男652020年5月15日2023年5月15日11550001155000115.58否

李辉独立董事男502020年5月15日2023年5月15日8.00是

唐波独立董事男592020年5月15日2023年5月15日8.00是

董华独立董事男442020年5月15日2023年5月15日8.00是张海成监事男492020年5月15日2023年5月15日是蔡芊监事女512020年5月15日2023年5月15日是

辛腾监事会主席女392020年5月15日2023年5月15日8.14否

张译文监事女342020年5月15日2023年5月15日7.97否

邢亚男监事女382020年5月15日2023年5月15日7.48否

贾明洋副总经理男592020年5月22日2023年5月15日581300581300111.72否

王福田副总经理、总船长男582020年5月22日2023年5月15日520000463000-57000个人资金安排111.72否

薛锋财务总监男532020年5月22日2023年5月15日270000203000-67000个人资金安排111.72否

宁武董事会秘书男532020年5月22日2023年5月15日600000600000105.94否

林家治总轮机长男572020年5月22日2023年5月15日53000053000077.05否

合计/////52663005142300-124000/873.95/

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姓名主要工作经历

曾任辽宁省高速公路管理局副局长,辽宁省交通征稽局局长、党委书记,辽宁省公路路政管理局负责人,辽宁省公路管理局局长、党委书记,辽宁冯万斌(离任)

省交通运输厅党组副书记、副厅长,辽渔集团有限公司党委书记、董事长,2021年6月至9月担任渤海轮渡集团股份有限公司董事长。

曾任辽渔集团副总经理,辽渔集团董事、副总经理,辽渔集团党委副书记、董事、总经理、党委书记、董事长,2020年5月至2021年4月担任渤孙厚昌(离任)海轮渡集团股份有限公司董事长。

曾任辽渔集团总调度室副总调度长,辽渔集团总调度室渔捞技术室主任,辽渔集团总调度室总调度长,辽渔集团捕捞三公司经理兼书记,辽渔集团李明(离任)

总经理助理兼捕捞三公司经理、书记、副总经理,2016年5月至2021年8月担任渤海轮渡集团股份有限公司董事。

曾任辽渔集团公司进出口公司贸易一科科长,辽渔集团进出口公司经理、党支部书记,辽渔集团有限公司副总经理;现任辽渔集团党委副书记、总吕大强经理,渤海轮渡集团股份有限公司董事。

曾任山东基建股份有限公司计划财务部经理,山东高速股份有限公司董事、党委委员、总会计师山东高速投资控股有限公司党委书记、董事长;

张伟

现任山东高速集团有限公司副总经济师,山东高速能源发展有限公司董事,渤海轮渡集团股份有限公司董事。

于新建曾任烟台市航务管理处处长,山东省烟台海运总公司总经理兼党委书记,山东航运集团副总经理;现任渤海轮渡集团股份有限公司董事、总经理。

曾任山东省烟台海运总公司副总经理,山东省蓬莱港办事处主任,山东省蓬莱港务局局长兼党委书记,山东渤海轮渡有限公司总经理,党委副书记;

展力

现任渤海轮渡集团股份有限公司职工董事、常务副总经理。

1997年11月至2014年12月底在证券公司从事投资银行工作,并于2004年起担任保荐代表人。2015年起担任北京赢动投资有限公司总经理,渤

李辉海轮渡集团股份有限公司独立董事。

曾任烟台市建筑工程公司副总经理、烟台建工集团副董事长、烟台建设集团董事长;现任烟建集团董事长、党委书记、总裁,渤海轮渡集团股份有唐波限公司独立董事。

现任山东百丞税务服务股份有限公司董事、总经理,山东百丞税务师事务所有限公司执行董事兼总经理山东大学税务专业硕士研究生导师,上海董华师范大学兼职教授,山东省注册税务师协会党委委员、副会长,山东瑞丰高分子材料股份有限公司独立董事,云鼎科技股份有限公司独立董事,胜利新大新材料股份有限公司独立董事,北京圣博润高新技术股份有限公司独立董事,渤海轮渡集团股份有限公司独立董事。

曾任辽渔集团财务处副处长,财务处处长、支部书记,辽渔集团有限公司副总经理、财务部部长兼党支部书记;现任辽渔集团有限公司副总经理,张海成渤海轮渡集团股份有限公司监事。

曾任辽渔集团董秘处副处长,董秘处处长,辽渔集团办公室主任、党办主任、机关一党支部书记;现任辽渔集团董事会秘书、总法律顾问,渤海轮蔡芊渡集团股份有限公司监事。

辛腾曾任渤海轮渡集团股份有限公司采购供应部职员,现任渤海轮渡集团股份有限公司证券投资部副部长,兼任渤海轮渡集团股份有限公司监事会主席。

张译文曾任渤海轮渡集团股份有限公司人力资源部职员,现任渤海轮渡集团股份有限公司票务中心副主任,兼任渤海轮渡集团股份有限公司监事。

邢亚男2006年至今,任渤海轮渡集团股份有限公司人力资源部职员、业务主办,兼任渤海轮渡集团股份有限公司监事。

贾明洋2001年至今担任渤海轮渡集团股份有限公司副总经理。

王福田2005年至今担任渤海轮渡集团股份有限公司副总经理、总船长。

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姓名主要工作经历薛锋2006年至今担任渤海轮渡集团股份有限公司财务总监。

宁武2006年至今担任渤海轮渡集团股份有限公司董事会秘书。

林家治2000年至今担任渤海轮渡集团股份有限公司总轮机长。

其它情况说明

□适用√不适用

27/1972021年年度报告

(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1.在股东单位任职情况

√适用□不适用任职人员股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期姓名

孙厚昌辽渔集团党委书记、董事长2019年4月2021年4月冯万斌辽渔集团党委书记、董事长2021年4月2021年8月李明辽渔集团副总经理2001年4月2021年8月吕大强辽渔集团总经理2006年9月至今张海成辽渔集团副总经理2018年4月至今

蔡芊辽渔集团董事会秘书、总法律顾问2020年4月至今山东高速集团有限公司副张伟山东高速集团有限公司2021年3月至今总经济师在股东单位任职情无况的说明

2.在其他单位任职情况

√适用□不适用任职人任期终其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期员姓名止日期吕大强大连辽渔国际水产品市场有限公司董事长2018年9月至今吕大强大连辽渔建设集团有限公司董事2018年9月至今张海成大连辽渔建设集团有限公司董事长2019年5月至今张海成中天证券股份有限公司董事2016年8月至今蔡芊大连辽渔建设集团有限公司董事2018年9月至今张伟山东高速能源发展有限公司董事2021年9月至今李辉北京赢动投资有限公司总经理2015年1月至今

唐波烟建集团有限公司董事长、党委书记、总裁2006年5月至今董华山东大学硕士研究生导师2011年09月至今

董华上海师范大学教授(兼职)2011年01月至今

董华山东百丞税务服务股份有限公司董事、总经理2015年07月至今董华山东百丞税务师事务所有限公司执行董事兼总经理2016年12月至今董华山东瑞丰高分子材料股份有限公司独立董事2017年09月至今董华云鼎科技股份有限公司独立董事2018年04月至今董华北京圣博润高新技术股份有限公司独立董事2020年05月至今董华胜利新大新材料股份有限公司独立董事2020年9月至今于新建烟台同三轮渡码头有限公司副董事长2013年11月至今于新建烟台渤海国际轮渡有限公司董事2017年3月至今

于新建 烟台 FERRY株式会社 董事 2017年 3月 至今山东深国际渤海物流科技发展有限王福田副董事长2018年5月至今公司在其他单位任无职情况的说明

28/1972021年年度报告

(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用□不适用

董事、监事、高级管理人员报酬本公司领取薪酬的董事、监事和高管人员的薪酬,由薪酬与考的决策程序核委制定方案,经董事会审议通过。

董事、监事、高级管理人员报酬公司以经营效益和安全管理为考核基础,由董事会薪酬与考核确定依据委员会进行实施考核,报请董事会审议通过,根据考核结果确定公司高管人员绩效报酬。

董事、监事和高级管理人员报酬

董事、监事和高级管理人员2021年应支付报酬873.95万元。

的实际支付情况

报告期末全体董事、监事和高级

董事、监事和高级管理人员2021年应支付报酬873.95万元。

管理人员实际获得的报酬合计

(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形变动原因孙厚昌董事长离任退休冯万斌董事长离任工作调动李明董事离任退休

(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

五、报告期内召开的董事会有关情况会议届次召开日期会议决议

第五届董事会第

2021年3月15日会议审议通过了《关于公司建设新办公楼的议案》等议案

九次会议

会议审议通过了《总经理工作报告》、《董事会工作报告》、

第五届董事会第

2021年4月19日《独立董事述职报告》、《2020年度董事会审计委员会履职

十次会议情况总结》、《2020年度财务决算报告》等全部议案

第五届董事会第会议审议通过了《关于公司2021年第一季度报告的议案》的

2021年4月23日

十一次会议议案会议审议通过了《关于公司2017年股权激励限制性股票第二个解锁期解锁的议案》、《关于公司2017年股权激励限制性

第五届董事会第2021年5月14日股票第二个解锁期解锁的议案》、《关于回购并注销部分已授十二次会议出但尚未解锁的股权激励计划限制性股票的议案》、《关于补选冯万斌同志为董事的议案》等全部议案

会议审议通过了《关于选举公司董事长的议案》、《关于调整

第五届董事会第2021年6月1日董事会专门委员会人员组成的议案》、《关于公司向招商银行十三次会议股份有限公司烟台分行申请信贷业务的议案》等全部议案第五届董事会第会议审议通过了《关于子公司天津渤海轮渡融资租赁有限公司

2021年6月29日十四次会议贷款并为其提供保证的议案》的议案第五届董事会第会议审议通过了《关于子公司天津渤海轮渡融资租赁有限公司

2021年7月30日十五次会议贷款并为其提供保证的议案》的议案第五届董事会第会议审议通过了《关于公司2021年度半年度报告全文及摘要

2021年8月19日十六次会议的议案》的议案

第五届董事会第会议审议通过了《关于为子公司提供财务资助的议案》、《关

2021年10月21日十七次会议于公司及子公司向中国建设银行申请信贷业务的议案》的议案

29/1972021年年度报告

会议届次召开日期会议决议

第五届董事会第会议审议通过了《关于公司2021年第三季度报告的议案》的

2021年10月27日

十八次会议议案第五届董事会第会议审议通过了《关于继续使用自有资金投资理财产品的议

2021年12月31日十九次会议案》

六、董事履行职责情况

(一)董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况董事是否独本年应参以通讯是否连续两出席股东姓名立董事亲自出委托出缺席加董事会方式参次未亲自参大会的次席次数席次数次数次数加次数加会议数孙厚昌否332否冯万斌否444否李明否888否吕大强否111110否于新建否111110否2展力否111110否1张伟否111111否李辉是111111否唐波是111110否1董华是111111否连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用√不适用年内召开董事会会议次数11

其中:现场会议次数0通讯方式召开会议次数3现场结合通讯方式召开会议次数8

(二)董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用√不适用

(三)其他

□适用√不适用

七、董事会下设专门委员会情况

√适用□不适用

(1).董事会下设专门委员会成员情况专门委员会类别成员姓名

审计委员会董华、李辉

提名委员会李辉、董华

薪酬与考核委员会唐波、董华

战略委员会张伟、吕大强、于新建、唐波

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(2).报告期内审计委员会召开4次会议其他履行召开日期会议内容重要意见和建议职责情况

1、《公司2020年年度报告及摘要》;2、《2020年度董事会审计委员会履职情况总结》;3、《关于确认2020年日常关联交易审计委员会严格按照《公司法》、及预计2021年日常关联交易的议案》;4、中国证监会监管规则以及《公司

2021年4《公司2020年度内部控制评价报告》;5、章程》《董事会议事规则》开展无

月16日《关于续聘会计师事务所的议案》;6、《关工作,勤勉尽责,经过充分沟通于2020年末拟提取闲置船舶资产减值准备讨论,一致通过所有议案。

的议案》;7、《关于控股子公司渤海国际轮渡(香港)有限公司对应收账款计提预期信用减值损失的议案》。

审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司

2021年4

《关于公司2021年第一季度报告的议案》章程》《董事会议事规则》开展无月23日工作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。

审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司2021年8《关于公司2021年半年度报告全文及摘要章程》《董事会议事规则》开展无月19日的议案》工作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。

审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司

2021年10

《关于公司2021年第三季度报告的议案》章程》《董事会议事规则》开展无月27日工作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。

(3).报告期内提名委员会召开2次会议其他履行召开日期会议内容重要意见和建议职责情况

提名委员会严格按照《公司法》、中国证监

2021年5《关于补选冯万斌同志为董事会监管规则以及《公司章程》《董事会议事

无月14日的议案》规则》开展工作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。

提名委员会严格按照《公司法》、中国证监

2021年6会监管规则以及《公司章程》《董事会议事

《关于选举公司董事长的议案》无月1日规则》开展工作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。

(4).报告期内战略委员会召开2次会议

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其他履召开日期会议内容重要意见和建议行职责情况

战略委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规2021年4《关于2021年战略则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作,无月16日发展的议案》

勤勉尽责,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。

《关于选举董事会战略委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规

2021年6

战略委员会主任委则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作,无月1日员的议案》勤勉尽责,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。

(5).报告期内薪酬与考核委员会召开2次会议其他履召开日期会议内容重要意见和建议行职责情况

薪酬与考核委员会严格按照《公司法》、中国证监会《关于2020年公司

2021年4监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展

经营班子年薪考核无

月16日工作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,一致通过所有兑现方案》议案。

《关于公司2017年薪酬与考核委员会严格按照《公司法》、中国证监会

2021年5股权激励限制性股监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展

月14日票第二个解锁期解工作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,一致通过所有锁的议案》议案。

(6).存在异议事项的具体情况

□适用√不适用

八、监事会发现公司存在风险的说明

□适用√不适用监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一)员工情况母公司在职员工的数量1130主要子公司在职员工的数量448在职员工的数量合计1578母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员998销售人员177技术人员233财务人员27行政人员143合计1578教育程度

教育程度类别数量(人)本科及本科以上266

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大专694大专以下618合计1578

(二)薪酬政策

√适用□不适用

公司实行全员岗位工资和绩效奖励工资制度,绩效奖励工资直接与员工工作业绩和日常表现等方面挂钩,实行强制三级绩效奖励考核分布。公司同时实行安全工作目标责任制,与安监部、航海保障部、机务部等部室、子公司主要负责人分别签订岗位聘任协议书、年度经营业绩考核责

任书、任期内经营业绩考核责任书,实行任期制和契约化管理,并通过对船舶的安全生产和管理量化指标考核进行奖惩。公司建立了以资本为纽带的"风险共担、利益共享"的安全管理新机制,员工的精神面貌、工作积极性、主动性进一步提高,为保障公司安全发展起到了重要作用。

(三)培训计划

√适用□不适用

公司制定了《员工教育培训管理控制程序》等管理制度体系,采取岗前与在岗培训相结合、内部与外部培训相结合、普遍与重点培训相结合、培训与竞赛相结合的方式,切实提高全体员工的安全意识、风险防范和应急技能;采取船长、轮机长等高级职务船员到陆地管理部门挂职锻炼

和陆地管理人员上船交流任职的做法,进一步提高了船舶陆地各级管理人员的大局意识、管理和组织协调能力。公司严格规范岗位职责,明确各岗位员工的安全管理责任,建立起一支强有力的安全管理骨干队伍。

(四)劳务外包情况

□适用√不适用

十、利润分配或资本公积金转增预案

(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用□不适用

1.根据中国证监会的有关要求,公司结合自身情况对公司《章程》关于利润分配的条款进行了修订,经独立董事发表认可意见,公司第二届董事会第十八次会议审议通过相关议案,提交公司2011年第三次临时股东大会审议通过。

2.本公司的利润分配政策和现金分红比例:

(1)利润分配原则:公司实行积极、持续、稳定的利润分配政策,重视对投资者的合理回报并兼顾公司自身的可持续发展。

(2)利润分配形式:公司可以采取现金、股票或二者相结合的方式分配利润。利润分配不得超过累计可分配利润的范围。

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(3)现金分红比例:公司当年实现盈利,并在满足公司正常生产经营资金需求的情况下,如未

来一年内无重大投资计划或重大现金支出等事项发生,公司应以现金方式分配年度股利,且该现金股利应不少于公司当年实现的可分配利润的百分之二十。

(4)公司董事会未作出上述年度现金股利分配方案的,应当在年度定期报告中披露其原因,独立董事应当对此发表独立意见。

(5)公司当年实现盈利,且公司董事会认为公司的股本规模与公司未来经营发展不相匹配或者

需要适当降低股价以满足更多公众投资者需求时,公司可以采取股票方式分配股利。

(6)公司可以在年度中期分配利润,具体分配方案由公司董事会根据公司实际经营及财务状况依职权制订并由公司股东大会批准。

(7)如果外部经营环境或者公司自身经营状况发生较大变化而需要修改公司利润分配政策的,由公司董事会依职权制订拟修改的利润分配政策草案,公司监事依职权列席董事会会议,对董事会制订利润分配政策草案的事项可以提出质询或者建议。公司独立董事应对拟修改的利润分配政策草案发表独立意见。

3、利润分配政策的执行情况

2019年每10股派发现金红利4元(含税),2020年每10股派发现金红利1.10元(含税)。

公司第五届董事会第二十一次会议审议报告期的利润分配预案为:以公司2021年度利润分配

方案实施时股权登记日的总股本为基数,向全体股东按每10股派发现金红利1.5元(含税)。

此方案尚需提交股东大会审议。

(二)现金分红政策的专项说明

√适用□不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是□否

分红标准和比例是否明确和清晰√是□否

相关的决策程序和机制是否完备√是□否

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是□否

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护√是□否

(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用□不适用事项概述查询索引

渤海轮渡集团股份有限公司股权激励计划方案(草案) 上交所网站 www.sse.com.cn

渤海轮渡股权激励计划激励对象名单 上交所网站 www.sse.com.cn

渤海轮渡股权激励计划方案实施考核办法 上交所网站 www.sse.com.cn

34/1972021年年度报告

事项概述查询索引

关于员工持股计划、股权激励计划获得辽宁省国资委综合批 上交所网站 www.sse.com.cn 及证

复的公告券时报(临2018-001)关于股权激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股

上交所网站 www.sse.com.cn票情况的自查报告

上交所网站 www.sse.com.cn 及证关于调整限制性股票激励计划授予对象及数量的公告

券时报(临2018-032)

限制性股票激励计划授予日激励对象名单 上交所网站 www.sse.com.cn

上交所网站 www.sse.com.cn 及证关于向激励对象授予限制性股票的公告

券时报(临2018-033)

上交所网站 www.sse.com.cn 及证关于公司股权激励计划限制性股票授予登记完成公告

券时报(临2018-035)渤海轮渡集团股份有限公司股权激励计划限制性股票(第一 上交所网站 www.sse.com.cn 及证个解锁期)解锁暨上市公告券时报(临2020-030)

渤海轮渡集团股份有限公司关于回购注销部分限制性股票 上交所网站 www.sse.com.cn 及证

通知债权人的公告券时报(临2021-024)

渤海轮渡集团股份有限公司股权激励计划限制性股票第二 上交所网站 www.sse.com.cn 及证

个解锁期解锁条件成就的公告券时报(临2021-022)

渤海轮渡集团股份有限公司关于回购并注销部分已授出但 上交所网站 www.sse.com.cn 及证

尚未解锁的股权激励计划限制性股票券时报(临2021-023)

渤海轮渡集团股份有限公司股权激励计划限制性股票第二 上交所网站 www.sse.com.cn 及证

个解锁期解锁暨上市的公告券时报(临2021-026)

渤海轮渡集团股份有限公司关于部分股权激励限制性股票 上交所网站 www.sse.com.cn 及证

回购注销实施公告券时报(临2021-041)

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

√适用□不适用

2018年5月31日,公司员工持股计划通过管理机构长江养老保险股份有限公司的“长江养老员工持股专项集合型团体养老保障管理产品”下设的“渤海轮渡员工持股计划专项投资组合”

以下简称“投资组合”,完成了持股计划标的股票购买。投资组合通过上海证券交易所交易系统累计买入公司股票10824696股,约占公司总股本的2.1948%,成交均价约为人民币10.58元/股,成交总金额为人民币114525283.68元。上述标的股票锁定期为2018年5月31日至2019年5月30日,存续期为2018年1月31日至2020年1月30日。具体内容详见披露于上海证券交易所网站的《渤海轮渡关于员工持股计划锁定期即将届满的提示性公告》(2019-046)、《渤海轮渡关于员工持股计划存续期即将届满的提示性公告》(2019-060),鉴于本次员工持股计划存续期限届满,其所持有的公司股票尚未交易卖出,经出席持有人会议的持有人所持2/3以上份额同意并提交公司董事会审议通过后,员工持股计划的存续期延长至2020年7月30日,具体内容详见披露于上海证券交易所网站的《渤海轮渡关于员工持股计划存续期展期的公告》(2019-095)。

鉴于本次员工持股计划展期后的存续期限届满,其所持有的公司股票尚未交易卖出,经出席持有人会议的持有人所持2/3以上份额同意并提交公司董事会审议通过后,员工持股计划的存续期继续延长至2021年1月30日,具体内容详见披露于上海证券交易所网站的《渤海轮渡集团股份有限公司关于员工持股计划存续期展期的公告》(2020-035)。

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2021年1月29日,投资组合持有的10824696股公司股票已全部售出,根据公司员工持股计划有关规定,公司员工持股计划实施完毕并终止,具体内容详见披露于上海证券交易所网站的《渤海轮渡集团股份有限公司关于员工持股计划实施完毕的公告》(2021-003)。

其他激励措施

□适用√不适用

(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

√适用□不适用

单位:股限制性报告期新期末持年初持有股票的报告期授予限制已解锁股未解锁股有限制姓名职务限制性股授予价末市价性股票数份份性股票

票数量格(元)量数量

(元)

于新建董事5160002580002580002580007.94

展力董事2250001125001125001125007.94

贾明洋高管1800009000090000900007.94

王福田高管1800009000090000900007.94

薛锋高管1800009000090000900007.94

宁武高管1800009000090000900007.94

林家治高管1800009000090000900007.94

合计/1641000/820500820500820500/

(四)报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

√适用□不适用

公司建立了高级管理人员的选择、考评、激励和约束机制,公司按照经营目标责任制对高级管理人员进行了业绩考核并兑现年薪和绩效奖励。公司不断研究改进高级管理人员的绩效评价标准和相关约束机制,经理人员的聘任严格按照有关法律法规、《公司章程》和董事会专门委员会实施细则的规定进行,使公司高级管理人员的聘任、考评和激励标准化、程序化、制度化。

考评机制:董事会每年度对公司高级管理人员的业绩和履行职责情况进行考评,考评的结果作为确定报酬、决定奖惩以及聘用与否的依据。

激励机制:公司对高级管理人员实施奖励与效益、考核结果挂钩。

约束机制:公司通过《公司章程》、《总经理工作细则》等管理制度,对高级管理人员的履行职责行为、权限、职责等进行约束、监督。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用□不适用

公司现有的内部控制制度,基本覆盖了公司生产经营管理的各个方面和环节,符合我国有关法律法规以及监管部门有关上市公司治理的规范性文件,符合公司发展的要求,能够有效防范和控制公司运营过程中的各类风险。在公司经营管理的各个关键过程、各个关键环节,各项制度均能得到有效执行,在关联交易、募集资金使用、信息披露事务、对外投资、对外担保和授权审批等重点控制事项方面不存在重大缺陷,由此提高了公司内部控制体系运作效率,保护了广大投资者利益。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用√不适用

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十三、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用□不适用

公司根据《公司法》《公司章程》等相关法律法规与规章制度的规定,指导子公司健全法人治理结构,完善现代企业制度,修订完善公司章程等相关制度;明确规定子公司规范运作、财务管理、经营决策管理、重大事项及信息披露、审计监督等各项制度;督促子公司对关联交易、对

外担保、对外投资、计划外经营性资产的购买和处置等重大事项事前向公司报告工作;按照公司

对子公司的任务目标分解,对各子公司因业施策分类管控、考核及激励,保持管理机构与团队精炼高效运作。

十四、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用□不适用详见2022年3月30日刊登于上海证券交易所网站的公司2021年度内部控制审计报告。

是否披露内部控制审计报告:是

内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况无

十六、其他

□适用√不适用

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用□不适用

1.因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

2.参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用□不适用本公司及子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司。

公司及其子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》、《中华人民共和国船舶安全营运和防止污染管理规则》、《防治船舶污染海洋环境条例》、《中华人民共和国船舶污染海洋环境应急防备和应急处置管理规定》等环保方面的法律法规,报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。

公司依法依规建立并实施《能源管理体系》,严把能源采购关口,所有船舶燃润料都经过检验并符合国家、行业标准;公司建立科学有效的节能计划,层层考核,有效降低能源消耗;公司

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强化船舶设备设施维护管理,积极开展技术革新,优化船舶运营方式,确保船舶设备设施工况处于最佳工作状态,保证船舶排放完全符合国家强制性标准;公司固体污染物、油污水实行“零排放”,全部由主管机关认可的污染物接收单位接收处理。

3.未披露其他环境信息的原因

□适用√不适用

(三)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用□不适用

公司主要运营渤海湾客滚运输业务,渤海湾地区地理位置上呈 C字形分布,其中大连和烟台分别占据 C字的两头,两地陆路距离约 1490公里,而海路距离仅为 89海里(约 165公里),陆路和海路距离的比例达9:1,利用客滚船运输具有节能环保的效果。客滚船运输耗油量仅占公路运输耗油量的64%,耗油成本仅为公路的40%。燃油消耗量的降低直接导致含有有毒物质的尾气排放量的减少,客滚船运输对环境保护有直接的贡献。

(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用√不适用

二、社会责任工作情况

√适用□不适用

2021年,渤海轮渡践行"安全、高效、至诚、和谐"的企业核心价值观,确保了安全工作万无一失,切实地落实好上市公司的各项社会责任,推动经济、社会和环境的可持续发展。

1.安全安保形势持续稳定,为社会稳定做出了积极贡献。

渤海湾客滚运输承担着沟通东北、华北、华东、华南地区物资交流和人员往来的重要任务,社会责任极其重大。公司以对党和人民高度负责的精神,始终把人民生命安全放在首位。牢记人命关天,发展绝不能以牺牲人民的生命为代价。强化安全红线、底线意识宣贯,认真履行企业主体安全责任,党政同责,一岗双责,扎扎实实抓好事关安全安保的各个环节,确保了安全安保万无一失。为维护渤海湾客滚运输安全形势稳定,为维护国内水上运输安全形势乃至国家安全形势稳定做出了积极的努力和贡献。

2.做强主业,提质增效转型升级,实现对股东的回报。

近几年,公司进入快速发展期,资产总额、净资产和净利润都呈现跨越式增长。从股东权益角度看,公司既实现了自身价值的增长,也为广大中小股东带来了股东价值的快速增长。公司以真诚实际的行动树立了良好的企业公民形象,从而赢得国内外诸多投资者、客户和业界的尊敬,成为国内客滚行业品牌企业之一。公司收入、利润、车客市场占有率、上缴税金等主要经营指标,继续位居全国同类企业之首。

3.为构建资源节约型、环境友好型社会做出积极贡献。

渤海湾地区地理位置上呈 C字形分布,其中大连和烟台分别占据 C字的两头,两地陆路距离约1490公里,而海路距离仅为89海里(约165公里),陆路和海路距离的比例达9:1,海路运输相对陆路运输具有较大的成本优势和时间优势,由于环渤海地区的特殊地理形状,在相当大的范围内利用客滚船运输具有节能环保的效果。客滚船运输耗油量仅占公路运输耗油量的64%,

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耗油成本仅为公路的40%。燃油消耗量的降低直接导致含有有毒物质的尾气排放量的减少,客滚船运输对环境保护有直接的贡献。

4.关注需求、提升服务,服务品牌赢得客户的认可。

秉承"厚德载物、诚信卓越"的经营服务理念,重视企业运营管理,不惜增加成本投入,关注客户的感受,关注服务细节,以确保服务质量经得起市场的考验。同时我们一如既往地把客户服务作为公司核心竞争力之一,全心全意服务旅客,坚持常年在船舶开展青年志愿者、学雷锋做好事活动。“真情相伴,海上家园”服务品牌更加深入人心。

5.疫情防控有力有效有温度。

严格落实常态化疫情防控各项措施群防群控、联防联控,做到领导不变、组织不变、责任不变、措施不变、力度不减,牢牢守住了“零感染”底线,实现了“不发生职工感染新冠肺炎病例、不发生旅客乘坐公司船舶导致新冠肺炎病例、不发生疫情防控措施落实不到位导致车客运输停滞问题”的目标。大力推进全员新冠疫苗接种工作,应接尽接率达100%,在岗船员接种率达100%;

定期组织全员核酸检测,共检测16次;投入45万余元采购防疫物资,及时配发到船舶一线,为做好疫情防控工作提供了有力支撑。积极承担社会责任,将核酸检测点设到一线,免费为3万余名司机、旅客进行核酸检测,免费运输新冠肺炎疫苗运输车辆并开通“绿色通道”,为海上南北运输大通道畅通做出了积极贡献。

6.企业发展成果让员工充分共享,员工归属感进一步增强。

公司切实关爱和成就员工,努力调动员工的主动性、积极性和创造性,有效推进员工民主化管理,充分保障员工合法权益。劳动用工合法合规合约,坚持了员工工资正常增长机制,提高了员工岗位工资。按时足额为员工缴纳社保、住房公积金、企业年金、意外伤害保险、家庭财产险;

要关爱员工健康,常态化为员工购买补充医疗保险、开展免费健康查体,丰富“强身健体”“趣味运动会”等活动,确保员工以健康的身心投入工作;要关注困难员工,通过“五必访”“爱心帮困基金”“金秋助学”等载体,帮扶困难员工渡过难关,解除员工后顾之忧,让员工真切感受到集体的温暖。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用

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第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用如未能及时履行如未能及时承诺承诺承诺时间是否有履是否及时承诺背景承诺方应说明未完成履履行应说明类型内容及期限行期限严格履行行的具体原因下一步计划与股改相关的承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺与重大资产重组相关的承诺与首次公开发行相关的承诺与再融资相关的承诺

激励对象承诺,公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致不限制性股权激符合授予权益或行使权益安排的,激励对象2017年12其他是是励激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记月26日

载、误导性陈述或者重大遗漏后,将由本激与股权激励相关的承诺励计划所获得的全部利益返还公司。

公司承诺持股5%以上的主要股东或实际控制

人及其父母、配偶、子女均未参与本激励计

2017年12

其他渤海轮渡划;公司承诺不为激励对象依限制性股票激是是月26日励计划获取有关权益提供贷款以及其他任何

形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。

其他对公司中小股东所作承诺

40/1972021年年度报告

如未能及时履行如未能及时承诺承诺承诺时间是否有履是否及时承诺背景承诺方应说明未完成履履行应说明类型内容及期限行期限严格履行行的具体原因下一步计划本公司及本公司控制的企业现时没有直接或间接经营任何与发行人经营的业务构成竞争

2011年4

其他辽渔集团或可能构成竞争的业务;也未参与投资任何否是月8日与发行人经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。

本公司将严格按照《公司法》等法律法规以

及发行人《公司章程》等制度的规定行使股东权利,杜绝一切非法占用发行人资金、资产的行为,在任何情况下均不要求发行人为其他承诺本公司提供任何形式的担保。本公司将尽量避免和减少与发行人之间的关联交易。对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易,2011年4其他辽渔集团否是

本公司将遵循公正、公平、公开的市场化定月8日价原则,依法签订协议,并按照中国证监会、证券交易所的相关规定以及发行人《公司章程》等制度规定,履行审议程序,履行回避表决义务,履行信息披露义务,保证不通过关联交易损害发行人及发行人其他股东的合法权益。

41/1972021年年度报告

(二)公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到□未达到√不适用

(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

42/1972021年年度报告

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

43/1972021年年度报告

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用√不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用□不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)

因执行新租赁准则,资产负债合并报表:

表中新增“使用权资产”与“租2021年1月1日,一年内到期的非流动资产减少赁负债”科目。21105932.80元长期应收款减少52741869.80元

使用权资产增加2113535.42元

一年内到期的非流动负债减少20720752.30元

租赁负债增加1728354.92元

长期应付款减少52741869.80元

母公司报表:

2021年1月1日,一年内到期的非流动资产减少

15525689.06元

长期应收款减少13530808.81元

固定资产减少1185311514.25元

使用权资产增加1185311514.25元

一年内到期的非流动负债减少15525689.06元

租赁负债增加235852597.71元

长期应付款减少249383406.52元

其他说明:

1、执行新租赁准则对本公司的影响

财政部于2018年颁布了修订后的《企业会计准则第21号——租赁》(财会【2018】35号),根据准则规定,本公司于2021年01月01日起执行新租赁准则。根据衔接规定,对可比期间信息不予调整,首日执行新准则与原准则的差异调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。

在首次执行日,本公司选择不重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁,并将此方法一致应用于所有合同,因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。

2、执行企业会计准则解释第14号对本公司的影响2021年2月2日,财政部发布了《企业会计准则解释第14号》(财会〔2021〕1号,以下简称“解释14号”),自2021年2月2日起施行(以下简称“施行日”)。

本公司自施行日起执行解释14号,执行解释14号对本报告期内财务报表无重大影响

3、执行企业会计准则解释第15号对本公司的影响2021年12月31日,财政部发布了《企业会计准则解释第15号》(财会〔2021〕35号,以下简称“解释15号”),于发布之日起实施。解释15号对通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理的列报进行了规范。

本公司自2021年12月31日起执行解释15号,执行解释15号对可比期间财务报表无重大影响。

44/1972021年年度报告

(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用√不适用

(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用√不适用

(四)其他说明

□适用√不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:元币种:人民币现聘任

境内会计师事务所名称大华会计师事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬470000.00境内会计师事务所审计年限2年境外会计师事务所名称瑞豐會計師事務所有限公司

境外会计师事务所报酬70939.71境外会计师事务所审计年限7年名称报酬

内部控制审计会计师事务所大华会计师事务所(特殊普通100000.00

合伙)财务顾问保荐人

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用√不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用√不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用√不适用

八、破产重整相关事项

□适用√不适用

45/1972021年年度报告

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

46/1972021年年度报告

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、托管情况

□适用√不适用

2、承包情况

□适用√不适用

3、租赁情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币租赁租赁收租赁方名租赁资资产租赁起始租赁终止租赁租赁收益是否关出租方名称益对公关联关系称产情况涉及日日收益确定依据联交易司影响金额渤海国际轮烟台渤海“海蓝

2017年62025年6渡(香港)国际轮渡鲸”客租赁合同是联营公司月25日月25日有限公司有限公司箱船香港恒洋船辽渔集团2018年42023年4冷藏船租赁合同是母公司务有限公司有限公司月10日月10日租赁情况说明2017年6月控股子公司渤海国际轮渡(香港)有限公司与烟台渤海国际轮渡有限公司签订《光船租赁合同》,自2017年6月25日起,烟台渤海国际轮渡有限公司光租渤海国际轮渡(香港)有限公司“海蓝鲸”客箱船,期限8年。2017年6月25日至2017年12月31日船舶租金1.85万美元/天,2018年1月1日起至最终还船之日船舶租金1.9万美元/天。报告期末“海蓝鲸”客箱船账面价值256025808.59元。

2018年4月控股孙公司香港恒洋船务有限公司与辽渔集团有限公司签订《融资租赁合同》,

香港恒洋船务有限公司以直租的方式向辽渔集团有限公司提供一艘冷藏运输船的融资租赁服务,期限5年,租赁本金390万美元,租金总额440.52万美元。

47/1972021年年度报告

(二)担保情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)担保方与担保发生担保是否担保担保担保物(如担保是否担保逾期金反担保情是否为关关联担保方上市公司被担保方担保金额日期(协议担保类型已经履行起始日到期日有)逾期额况联方担保关系

的关系签署日)完毕烟台同三

2019年122020年122021年12连带责任

渤海轮渡公司本部轮渡码头9750000.00否否无是联营公司月28日月月担保有限公司

报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)

报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) 9750000.00公司及其子公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计

报告期末对子公司担保余额合计(B) 730628569.81

公司担保总额情况(包括对子公司的担保)

担保总额(A+B)

740378569.81

担保总额占公司净资产的比例(%)19.64

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)

担保总额超过净资产50%部分的金额(E)

上述三项担保金额合计(C+D+E)未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明烟台港股份有限公司作为第一大股东为烟台同三轮渡码头有限公司提供转贷款,报告期末贷款余额为3000万元,公司作为烟台同三轮渡码头有限公司的股东之一,按32.50%的股比份额向烟台港股份有限公司承担连带偿付责任。

48/1972021年年度报告

(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1.委托理财情况

(1)委托理财总体情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额国债逆回购产品自有资金8000000040000000其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托理财情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托理财减值准备

□适用√不适用

2.委托贷款情况

(1)委托贷款总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托贷款情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托贷款减值准备

□适用√不适用

3.其他情况

□适用√不适用

(四)其他重大合同

□适用√不适用

十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用√不适用

49/1972021年年度报告

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后发比例行送公积金比例数量其他小计数量

(%)新股转股(%)股

一、有限售条件

70992001.50-3662100-366210034371000.73

股份

1、国家持股

2、国有法人持

3、其他内资持

70992001.50-3662100-366210034371000.73

其中:境内非国有法人持股境内自

70992001.50-3662100-366210034371000.73

然人持股

4、外资持股

其中:境外法人持股境外自然人持股

二、无限售条件

46570740398.503437100343710046914450399.27

流通股份

1、人民币普通

2、境内上市的

外资股

3、境外上市的

外资股

4、其他

三、股份总数472806603100-225000-225000472581603100

2、股份变动情况说明

√适用□不适用

2021年5月14日公司召开第五届董事会第十二次会议和第五届监事会第六次会议,审议通

过了《关于公司2017年股权激励限制性股票第二个解锁期解锁的议案》、《关于回购并注销部分已授出但尚未解锁的股权激励计划限制性股票的议案》。根据《激励计划》的规定,除16名激励对象不符合解锁条件外,其余239名激励对象获授的股权激励限制性股票第二个解锁期解锁条件

50/1972021年年度报告成就,公司董事会根据激励计划的相关规定为239名符合解锁资格的激励对象办理授予限制性股票总额30%解锁的相关事宜,对16名不符合解锁条件的限制性股票共计225000股办理股份回购注销的相关事宜。具体内容详见2021年5月15日披露于《证券时报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的相关公告。

3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

√适用□不适用

单位:股年初限售股本年解除限本年增加年末限售限售原股东名称解除限售日期数售股数限售股数股数因

2021年5月25日解

限制性股票股权激禁3437100股;2021员工激励计709920036621003437100励限售年7月27日回购注划授予对象股销225000股

合计709920036621003437100//

二、证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

□适用√不适用

截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

□适用√不适用

(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用√不适用

(三)现存的内部职工股情况

□适用√不适用

三、股东和实际控制人情况

(一)股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)33319年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)32468

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)

51/1972021年年度报告

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股前十名股东持股情况

质押、标记或冻结持有有限股东名称报告期内期末持股数比例情况售条件股股东性质(全称)增减量(%)股份份数量数量状态

辽渔集团有限公司18315870538.76质押80338900国有法人山东高速集团有限

214263024.53无国有法人

公司

田巧云19600000.41无境内自然人

李红19500000.41无境内自然人

李超19193000.41无境内自然人

李海清18000000.38无境内自然人

UBS AG 1189076 1720589 0.36 无 未知

于新建16100000.34258000无境内自然人

展力11550000.24112500无境内自然人

杜蓉娟-15370010790000.23无境内自然人前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流股份种类及数量股东名称通股的数量种类数量辽渔集团有限公司183158705人民币普通股183158705山东高速集团有限公司21426302人民币普通股21426302田巧云1960000人民币普通股1960000李红1950000人民币普通股1950000李超1919300人民币普通股1919300李海清1800000人民币普通股1800000

UBS AG 1720589 人民币普通股 1720589于新建1352000人民币普通股1352000杜蓉娟1079000人民币普通股1079000展力1042500人民币普通股1042500前十名股东中回购专户情况说无明

上述股东委托表决权、受托表决无

权、放弃表决权的说明上述股东关联关系或一致行动未知上述股东是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司股东持的说明股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

表决权恢复的优先股股东及持无股数量的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用□不适用

52/1972021年年度报告

单位:股有限售条件股份可上市交易情况有限售条件持有的有限售条序号新增可上市交易限售条件股东名称件股份数量可上市交易时间股份数量

1于新建2580002022-5-23258000股权激励限售期

2展力1125002022-5-23112500股权激励限售期

3王福田900002022-5-2390000股权激励限售期

4贾明洋900002022-5-2390000股权激励限售期

5薛锋900002022-5-2390000股权激励限售期

6宁武900002022-5-2390000股权激励限售期

7林家治900002022-5-2390000股权激励限售期

8李宏祥375002022-5-2337500股权激励限售期

9李召新375002022-5-2337500股权激励限售期

10孙前进375002022-5-2337500股权激励限售期

上述股东关联关系上述股东是渤海轮渡股权激励计划的激励对象。

或一致行动的说明

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用√不适用

四、控股股东及实际控制人情况

(一)控股股东情况

1法人

√适用□不适用名称辽渔集团有限公司单位负责人或法定代冯万斌表人

成立日期1992-11-23

主要经营业务许可项目:渔业捕捞,港口经营,食品销售,水路普通货物运输,道路货物运输(不含危险货物),公共铁路运输,省际普通货船运输、省内船舶运输,水路危险货物运输,国内船舶管理业务,海关监管货物仓储服务(不含危险化学品、危险货物),保税仓库经营,发电业务、输电业务、供(配)电业务,餐饮服务,海员外派业务,建设工程施工,危险化学品经营【分支机构经营】,成品油零售(不含危险化学品)【分支机构经营】,成品油批发(限危险化学品)【分支机构经营】,港口货物装卸搬运活动(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准)一般项目:国际船舶代理,农产品的生产、销售、加工、运输、贮藏及其他相关服务,货物进出口,技术进出口,水产品收购,水产品批发,水产品零售,港口理货,从事国际集装箱船、普通货船运输,船舶租赁,住房租赁,非居住房地产租赁,国内船舶代理,国际船舶管理业务,国内货物运输代理,国内贸易代理,销售代理,旅客票务代理,制冷、空调设备制造,船舶修理,船舶制造,通用设备制造(不含特种设备制造),船用配套设备制造,仪器仪表修理,船舶拖带服务,普通货物仓储服务(不含危险化学品等需许可审批的项目),成品油仓储(不含危险化学品),热力生产和供应,污水处理及其再生利用,石油制品销售(不含危险化学品),化工产品销售(不含许可类化工产品),润滑油销售,五金产品批发,五金产品

53/1972021年年度报告零售,渔需物资销售,建筑材料销售,日用品销售,日用百货销售,机械电气设备销售,电气设备销售,机械零件、零部件销售,金属材料销售,消防器材销售,针纺织品及原料销售,非食用冰销售,非食用冰生产,劳务服务(不含劳务派遣),普通机械设备安装服务,停车场服务,园林绿化工程施工,专业保洁、清洗、消毒服务,专用设备修理(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。

报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况其他情况说明

2自然人

□适用√不适用

3公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用√不适用

4报告期内控股股东变更情况的说明

□适用√不适用

5公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

(二)实际控制人情况

1法人

√适用□不适用名称辽宁省人民政府国有资产监督管理委员会单位负责人或法定代表人成立日期主要经营业务报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况其他情况说明

2自然人

□适用√不适用

3公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用√不适用

54/1972021年年度报告

4报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用√不适用

5公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

6实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用√不适用

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例

达到80%以上

□适用√不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用√不适用

七、股份限制减持情况说明

□适用√不适用

八、股份回购在报告期的具体实施情况

□适用√不适用

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

55/1972021年年度报告

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

第十节财务报告

一、审计报告

√适用□不适用审计报告

大华审字[2022]001940号

渤海轮渡集团股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了渤海轮渡集团股份有限公司(以下简称渤海轮渡)财务报表,包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表,2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了渤海轮渡2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于渤海轮渡,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

我们确定营业收入事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

渤海轮渡本年度收入确认会计政策及账面金额信息请参阅审计报告“附注四、(三十一)及附注六、注释38”所述渤海轮渡2021年营业收入14.01亿元,主要为烟台至大连航线、威海至

大连航线、蓬莱至旅顺航线、龙口至旅顺航线的收入;渤海轮渡在船舶每航次运输及相关劳务已

经提供完毕,收到价款或取得收取价款凭证时确认收入,确认收入的依据主要来自渤海湾水路客

56/1972021年年度报告

运联网售票信息系统。由于收入是渤海轮渡的关键绩效指标之一,且依赖于信息技术售票系统,营业收入确认是否恰当将对渤海轮渡经营成果产生重要影响,因此,我们将收入确认作为关键审计事项。

我们对于收入确认所实施的重要审计程序包括:

1.通过与管理层、治理层现场访谈,了解和评估渤海轮渡业务模式及收入确认政策;

2.对渤海轮渡收入确认相关的内部控制的设计和运行有效性进行评估和测试;

3.对收入执行实质性测试程序,包括:通过获取船舶运营记录、单船单航次统计表、单船各

港口年度航次统计表、单船年度实载率统计表等文件进行数据分析;选取样本,将收款记录与账面收入比对;

4.根据渤海轮渡收入特点及性质,收入与港口包干费存在逻辑关系,结合函证程序发函确认

收入及港口包干费;

5.就本年度记录的收入选取样本,与船舶航行数据及收款记录进行核对;

6.就资产负债表日前后记录的收入选取样本,与船舶航行数据及收款记录进行核对。

基于已执行的审计工作,我们认为,管理层营业收入的确认符合会计准则的要求。

四、其他信息

渤海轮渡管理层对其他信息负责。其他信息包括渤海轮渡2021年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

渤海轮渡管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,渤海轮渡管理层负责评估渤海轮渡的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督渤海轮渡的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇

57/1972021年年度报告

总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

1.识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

2.了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

3.评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

4.对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致

对渤海轮渡持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致渤海轮渡不能持续经营。

5.评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

6.就渤海轮渡中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:解风梅(项目合伙人)

中国·北京

中国注册会计师:刘国卫

二〇二二年三月二十九日

58/1972021年年度报告

二、财务报表合并资产负债表

2021年12月31日

编制单位:渤海轮渡集团股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2021年12月31日2020年12月31日

流动资产:

货币资金七、1155887708.46176092658.05结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款七、597478320.8227460524.19应收款项融资

预付款项七、71582534.011577120.08应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款七、8107122139.0688795139.22

其中:应收利息应收股利买入返售金融资产

存货七、9119131304.0769766401.98合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产七、125382446.0226351453.18

其他流动资产七、13119932202.58184030123.88

流动资产合计606516655.02574073420.58

非流动资产:

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款七、161853437.4160147082.69

长期股权投资七、1742808468.3339523268.81其他权益工具投资

其他非流动金融资产七、19267920561.53278349397.94投资性房地产

固定资产七、213546833088.534015657485.29

在建工程七、22349539520.19590291.27生产性生物资产油气资产

使用权资产七、251690828.34

无形资产七、262012907.792085883.27开发支出

商誉七、28270758791.05270758791.05

长期待摊费用七、293341020.711717528.80

递延所得税资产七、306767449.8012550413.54

59/1972021年年度报告

项目附注2021年12月31日2020年12月31日

其他非流动资产七、31556000.002618365.19

非流动资产合计4494082073.684683998507.85

资产总计5100598728.705258071928.43

流动负债:

短期借款七、32238743400.00247285542.11向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款七、3661925984.9351254800.99

预收款项七、372391327.755231546.75

合同负债七、38148987.282673126.07卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬七、3931439054.3722613858.22

应交税费七、4030125006.1041370064.83

其他应付款七、4150403138.8574578376.29

其中:应付利息

应付股利七、413815181.007099200.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债七、43414865122.14572385139.40

其他流动负债七、4411190.7215316.68

流动负债合计830053212.141017407771.34

非流动负债:

保险合同准备金

长期借款七、45316166539.06471099524.80应付债券

其中:优先股永续债

租赁负债七、471325263.53

长期应付款52741869.80长期应付职工薪酬

预计负债七、5018406707.96

递延收益七、51139556061.65106026648.20

递延所得税负债七、3025896733.6625887420.70其他非流动负债

非流动负债合计501351305.86655755463.50

负债合计1331404518.001673163234.84

所有者权益(或股东权益):

实收资本(或股本)七、53472581603.00472806603.00其他权益工具

其中:优先股

60/1972021年年度报告

项目附注2021年12月31日2020年12月31日永续债

资本公积七、55991303954.04987989857.27

减:库存股七、5617563581.0037057824.00其他综合收益

专项储备七、582410282.121706851.59

盈余公积七、59256056070.56256056070.56一般风险准备

未分配利润七、601853122098.541703342336.94归属于母公司所有者权益

3557910427.263384843895.36(或股东权益)合计

少数股东权益211283783.44200064798.23所有者权益(或股东权

3769194210.703584908693.59

益)合计负债和所有者权益(或

5100598728.705258071928.43股东权益)总计

公司负责人:于新建主管会计工作负责人:薛锋会计机构负责人:王光辉母公司资产负债表

2021年12月31日

编制单位:渤海轮渡集团股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2021年12月31日2020年12月31日

流动资产:

货币资金47175284.9263477282.62交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款十七、185528050.6621748483.03应收款项融资

预付款项308899.6276758.03

其他应收款十七、2726302967.98587030522.02

其中:应收利息应收股利

存货23737358.6414257952.79合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产15525689.06

其他流动资产4294378.27441225.14

流动资产合计887346940.09702557912.69

非流动资产:

债权投资其他债权投资

长期应收款13530808.81

长期股权投资十七、31379339369.921376054170.40其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

61/1972021年年度报告

项目附注2021年12月31日2020年12月31日

固定资产1333050625.572534337320.14

在建工程2617604.61590291.27生产性生物资产油气资产

使用权资产1139918017.43

无形资产2012907.792085883.27开发支出

商誉13675709.1113675709.11

长期待摊费用3341020.711717528.80

递延所得税资产4576674.337018615.29

其他非流动资产2062365.19

非流动资产合计3878531929.473951072692.28

资产总计4765878869.564653630604.97

流动负债:

短期借款238743400.00247285542.11交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款27251720.1221428089.80

预收款项382019.002546722.00

合同负债83328.69192340.32

应付职工薪酬27037385.7117346900.29

应交税费10618906.8515787223.80

其他应付款377112670.38245808024.75

其中:应付利息

应付股利3815181.007099200.00持有待售负债

一年内到期的非流动负债319472222.36352295013.56

其他流动负债6639.3115316.68

流动负债合计1000708292.42902705173.31

非流动负债:

长期借款应付债券

其中:优先股永续债

租赁负债133102323.37

长期应付款249383406.52长期应付职工薪酬预计负债

递延收益100757686.6565888473.20递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计233860010.02315271879.72

负债合计1234568302.441217977053.03

所有者权益(或股东权益):

实收资本(或股本)472581603.00472806603.00其他权益工具

62/1972021年年度报告

项目附注2021年12月31日2020年12月31日

其中:优先股永续债

资本公积991444539.62988130442.85

减:库存股17563581.0037057824.00其他综合收益

专项储备196357.462458.42

盈余公积256056070.56256056070.56

未分配利润1828595577.481755715801.11所有者权益(或股东权

3531310567.123435653551.94

益)合计负债和所有者权益(或

4765878869.564653630604.97股东权益)总计

公司负责人:于新建主管会计工作负责人:薛锋会计机构负责人:王光辉合并利润表

2021年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2021年度2020年度

一、营业总收入1400817023.761166791511.30

其中:营业收入七、611400817023.761166791511.30利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本1143079394.271069139394.90

其中:营业成本七、611045104344.92949037327.49利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加七、624741399.802770574.67

销售费用七、6332196251.8728473838.47

管理费用七、64100584964.9875509406.16研发费用

财务费用七、66-39547567.3013348248.11

其中:利息费用21774493.3927914761.07

利息收入2505322.446334832.47

加:其他收益七、6773973109.7085938037.48

投资收益(损失以“-”号填列)七、6831297249.585059054.59

其中:对联营企业和合营企业的投资

3285199.52-7432779.39

收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益(损失以“-”号填列)

净敞口套期收益(损失以“-”号填列)

63/1972021年年度报告

项目附注2021年度2020年度公允价值变动收益(损失以“-”号七、702137325.8967541467.31

填列)

信用减值损失(损失以“-”号填列)七、71-10539143.80-13056384.59

资产减值损失(损失以“-”号填列)七、72-10000000.00

资产处置收益(损失以“-”号填列)七、73-11536.752541796.59

三、营业利润(亏损以“-”号填列)354594634.11235676087.78

加:营业外收入七、74397862.41370339.55

减:营业外支出七、7537896504.95442584.72

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)317095991.57235603842.61

减:所得税费用七、7694570498.2176132073.84

五、净利润(净亏损以“-”号填列)222525493.36159471768.77

(一)按经营持续性分类1.持续经营净利润(净亏损以“-”号

222525493.36159471768.77

填列)2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

(二)按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润(净亏损

201538737.93136087137.34以“-”号填列)

2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)20986755.4323384631.43

六、其他综合收益的税后净额

(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综合收益

(1)重新计量设定受益计划变动额

(2)权益法下不能转损益的其他综合收益

(3)其他权益工具投资公允价值变动

(4)企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收益

(1)权益法下可转损益的其他综合收益

(2)其他债权投资公允价值变动

(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额

(4)其他债权投资信用减值准备

(5)现金流量套期储备

(6)外币财务报表折算差额

(7)其他

(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额222525493.36159471768.77

(一)归属于母公司所有者的综合收益总

201538737.93136087137.34

(二)归属于少数股东的综合收益总额20986755.4323384631.43

八、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股)0.430.29

(二)稀释每股收益(元/股)0.430.29

64/1972021年年度报告

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元上期被合并方实现的净利润为:0元。

公司负责人:于新建主管会计工作负责人:薛锋会计机构负责人:王光辉母公司利润表

2021年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2021年度2020年度

一、营业收入十七、4992035164.24925225647.83

减:营业成本十七、4772764108.94743763356.97

税金及附加2894839.571725716.85

销售费用13667980.8311739430.49

管理费用76374191.8162774526.37研发费用

财务费用18448955.3639372927.68

其中:利息费用28441123.6739681542.67

利息收入1763705.982831841.85

加:其他收益52916891.0573157023.38

投资收益(损失以“-”号填列)十七、58986324.25-7432779.39

其中:对联营企业和合营企业的投资收

3285199.52-7432779.39

益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

净敞口套期收益(损失以“-”号填列)公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

信用减值损失(损失以“-”号填列)-121212.85639.60

资产减值损失(损失以“-”号填列)-10000000.00

资产处置收益(损失以“-”号填列)2541796.59

二、营业利润(亏损以“-”号填列)169667090.18124116369.65

加:营业外收入154052.87288955.38

减:营业外支出1208469.47433199.14

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)168612673.58123972125.89

减:所得税费用43973920.8841789299.18

四、净利润(净亏损以“-”号填列)124638752.7082182826.71

(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号

124638752.7082182826.71

填列)

(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额

(一)不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

(二)将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金

65/1972021年年度报告

项目附注2021年度2020年度额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额124638752.7082182826.71

七、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股)

(二)稀释每股收益(元/股)

公司负责人:于新建主管会计工作负责人:薛锋会计机构负责人:王光辉合并现金流量表

2021年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2021年度2020年度

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金1323553186.291155254364.34客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还19640581.9523975803.03

收到其他与经营活动有关的现金七、78122616813.77160522860.90

经营活动现金流入小计1465810582.011339753028.27

购买商品、接受劳务支付的现金775430914.31620525181.61客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金215905168.18202234300.00

支付的各项税费115867053.8684502528.74

支付其他与经营活动有关的现金七、7857573253.6337436561.00

经营活动现金流出小计1164776389.98944698571.35

经营活动产生的现金流量净额301034192.03395054456.92

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金122566552.3012956730831.36

取得投资收益收到的现金28016587.5113726179.39

处置固定资产、无形资产和其他长期资

13600.009328769.96

产收回的现金净额

66/1972021年年度报告

项目附注2021年度2020年度处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金七、78402562833.33

投资活动现金流入小计150596739.8113382348614.04

购建固定资产、无形资产和其他长期资

56252816.25344299972.86

产支付的现金

投资支付的现金80000080.0012573217708.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现

280639846.16

金净额

支付其他与投资活动有关的现金七、781017418.06

投资活动现金流出小计136252896.2513199174945.08

投资活动产生的现金流量净额14343843.56183173668.96

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金773724084.60322235542.11收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计773724084.60322235542.11

偿还债务支付的现金1008929326.74641648875.83

分配股利、利润或偿付利息支付的现金94373089.02227684595.13

其中:子公司支付给少数股东的股利、

10135332.85

利润

支付其他与筹资活动有关的现金七、785995598.28201034188.16

筹资活动现金流出小计1109298014.041070367659.12

筹资活动产生的现金流量净额-335573929.44-748132117.01

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-9055.74-524392.14

五、现金及现金等价物净增加额-20204949.59-170428383.27

加:期初现金及现金等价物余额175042658.05345471041.32

六、期末现金及现金等价物余额154837708.46175042658.05

公司负责人:于新建主管会计工作负责人:薛锋会计机构负责人:王光辉母公司现金流量表

2021年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2021年度2020年度

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金919043973.62928758241.80

收到的税费返还1209356.561079448.84

收到其他与经营活动有关的现金580360073.30803268805.59

经营活动现金流入小计1500613403.481733106496.23

购买商品、接受劳务支付的现金521126426.79499653033.50

支付给职工及为职工支付的现金161956362.77154491008.78

支付的各项税费62391299.0854707771.37

支付其他与经营活动有关的现金135878581.24455565758.50

经营活动现金流出小计881352669.881164417572.15

67/1972021年年度报告

项目附注2021年度2020年度

经营活动产生的现金流量净额619260733.60568688924.08

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金5701124.73

处置固定资产、无形资产和其他长期资

83500000.009328769.96

产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计89201124.739328769.96

购建固定资产、无形资产和其他长期资

47170388.013802498.50

产支付的现金

投资支付的现金285050880.00取得子公司及其他营业单位支付的现

72406800.00

金净额

支付其他与投资活动有关的现金160000000.001017418.06

投资活动现金流出小计207170388.01362277596.56

投资活动产生的现金流量净额-117969263.28-352948826.60

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金340255459.60247285542.11收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计340255459.60247285542.11

偿还债务支付的现金336691001.71

分配股利、利润或偿付利息支付的现金83642315.72229431184.60

支付其他与筹资活动有关的现金437486203.25387227079.60

筹资活动现金流出小计857819520.68616658264.20

筹资活动产生的现金流量净额-517564061.08-369372722.09

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-29406.94-3193.93

五、现金及现金等价物净增加额-16301997.70-153635818.54

加:期初现金及现金等价物余额63477282.62217113101.16

六、期末现金及现金等价物余额47175284.9263477282.62

公司负责人:于新建主管会计工作负责人:薛锋会计机构负责人:王光辉

68/1972021年年度报告

合并所有者权益变动表

2021年1—12月

单位:元币种:人民币

2021年度

归属于母公司所有者权益其他权益工其一项目具他般少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或综风其

优永资本公积减:库存股专项储备盈余公积未分配利润小计

股本)其合险他先续他收准股债益备

一、上年年末余额472806603.00987989857.2737057824.001706851.59256056070.561703342336.943384843895.36200064798.233584908693.59

加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额472806603.00987989857.2737057824.001706851.59256056070.561703342336.943384843895.36200064798.233584908693.59

三、本期增减变动

金额(减少以-225000.003314096.77-19494243.00703430.53149779761.60173066531.9011218985.21184285517.11“-”号填列)

(一)综合收益总

201538737.93201538737.9320986755.43222525493.36

(二)所有者投入

-225000.003314096.77-19494243.0022583339.7722583339.77和减少资本

1.所有者投入的普

通股

2.其他权益工具持

有者投入资本

3.股份支付计入所

4488596.774488596.774488596.77

有者权益的金额

4.其他-225000.00-1174500.00-19494243.0018094743.0018094743.00

(三)利润分配-51758976.33-51758976.33-10135332.85-61894309.18

69/1972021年年度报告

2021年度

归属于母公司所有者权益其他权益工其一项目具他般少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或综风其

优永资本公积减:库存股专项储备盈余公积未分配利润小计

股本)其合险他先续他收准股债益备

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准

备3.对所有者(或股-51758976.33-51758976.33-10135332.85-61894309.18

东)的分配

4.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏

4.设定受益计划变

动额结转留存收益

5.其他综合收益结

转留存收益

6.其他

(五)专项储备703430.53703430.53367562.631070993.16

1.本期提取13169190.8613169190.861468363.6214637554.48

2.本期使用12465760.3312465760.331100800.9913566561.32

(六)其他

四、本期期末余额472581603.00991303954.0417563581.002410282.12256056070.561853122098.543557910427.26211283783.443769194210.70

70/1972021年年度报告

2020年度

归属于母公司所有者权益其他权益工其一项目具他般少数股东权所有者权益合实收资本综风其益计

优永资本公积减:库存股专项储备盈余公积未分配利润小计

(或股本)其合险他先续他收准股债益备

一、上年年末余额472806603.00976617333.2766495840.0017522.36256056070.561756377840.803395379529.99159369537.173554749067.16

加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额472806603.00976617333.2766495840.0017522.36256056070.561756377840.803395379529.99159369537.173554749067.16

三、本期增减变动金

额(减少以“-”号11372524.00-29438016.001689329.23-53035503.86-10535634.6340695261.0630159626.43填列)

(一)综合收益总额136087137.34136087137.3423384631.43159471768.77

(二)所有者投入和

11372524.00-29438016.0040810540.0016458434.3457268974.34

减少资本

1.所有者投入的普

通股

2.其他权益工具持

有者投入资本

3.股份支付计入所

11372524.0011372524.0011372524.00

有者权益的金额

4.其他-29438016.0029438016.0016458434.3445896450.34

(三)利润分配-189122641.20-189122641.20-189122641.20

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准

备3.对所有者(或股-189122641.20-189122641.20-189122641.20

东)的分配

71/1972021年年度报告

2020年度

归属于母公司所有者权益其他权益工其一项目具他般少数股东权所有者权益合实收资本综风其益计

优永资本公积减:库存股专项储备盈余公积未分配利润小计

(或股本)其合险他先续他收准股债益备

4.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏

4.设定受益计划变

动额结转留存收益

5.其他综合收益结

转留存收益

6.其他

(五)专项储备1689329.231689329.23852195.292541524.52

1.本期提取19054430.1519054430.151578406.3520632836.50

2.本期使用17365100.9217365100.92726211.0618091311.98

(六)其他

四、本期期末余额472806603.00987989857.2737057824.001706851.59256056070.561703342336.943384843895.36200064798.233584908693.59

公司负责人:于新建主管会计工作负责人:薛锋会计机构负责人:王光辉

72/1972021年年度报告

母公司所有者权益变动表

2021年1—12月

单位:元币种:人民币

2021年度

其他权益工具其他

项目实收资本(或股

其资本公积减:库存股综合专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计本)优先股永续债他收益

一、上年年末余额472806603.00988130442.8537057824.002458.42256056070.561755715801.113435653551.94

加:会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额472806603.00988130442.8537057824.002458.42256056070.561755715801.113435653551.94

三、本期增减变动金额

-225000.003314096.77-19494243.00193899.0472879776.3795657015.18(减少以“-”号填列)

(一)综合收益总额124638752.70124638752.70

(二)所有者投入和减少

-225000.003314096.77-19494243.0022583339.77资本

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者

投入资本

3.股份支付计入所有者

4488596.774488596.77

权益的金额

4.其他-225000.00-1174500.00-19494243.0018094743.00

(三)利润分配-51758976.33-51758976.33

1.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)

-51758976.33-51758976.33的分配

3.其他

(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)

73/1972021年年度报告

2021年度

其他权益工具其他

项目实收资本(或股

其资本公积减:库存股综合专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计本)优先股永续债他收益

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额

结转留存收益

5.其他综合收益结转留

存收益

6.其他

(五)专项储备193899.04193899.04

1.本期提取10446096.0010446096.00

2.本期使用10252196.9610252196.96

(六)其他

四、本期期末余额472581603.00991444539.6217563581.00196357.46256056070.561828595577.483531310567.12

2020年度

其他权益工具其他

项目实收资本(或股

资本公积减:库存股综合专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

本)其优先股永续债他收益

一、上年年末余额472806603.00976757918.8566495840.0017522.36256056070.561862655615.603501797890.37

加:会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额472806603.00976757918.8566495840.0017522.36256056070.561862655615.603501797890.37

三、本期增减变动金额

11372524.00-29438016.00-15063.94-106939814.49-66144338.43(减少以“-”号填列)

(一)综合收益总额82182826.7182182826.71

(二)所有者投入和减少

11372524.00-29438016.0040810540.00

资本

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者

投入资本

3.股份支付计入所有者11372524.0011372524.00

74/1972021年年度报告

2020年度

其他权益工具其他

项目实收资本(或股

其资本公积减:库存股综合专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计本)优先股永续债他收益权益的金额

4.其他-29438016.0029438016.00

(三)利润分配-189122641.20-189122641.20

1.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)

-189122641.20-189122641.20的分配

3.其他

(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额

结转留存收益

5.其他综合收益结转留

存收益

6.其他

(五)专项储备-15063.94-15063.94

1.本期提取15897612.7215897612.72

2.本期使用15912676.6615912676.66

(六)其他

四、本期期末余额472806603.00988130442.8537057824.002458.42256056070.561755715801.113435653551.94

公司负责人:于新建主管会计工作负责人:薛锋会计机构负责人:王光辉

75/1972021年年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

(1)公司注册地、组织形式和总部地址

渤海轮渡集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)原名为山东渤海轮渡有限公

司于1998年10月由山东省蓬莱港务管理局、山东省长岛港务管理局共同设立,2006年12月,公司整体改制为山东渤海轮渡股份有限公司。公司于2012年8月在证券交易所上市。公司的统一社会信用代码为 91370000863046151N。截至 2021 年 12 月 31 日,本公司注册资本为 47258.1603万元,注册地:山东省烟台市,总部地址:山东省烟台市芝罘区环海路2号,法定代表人:于新建(冯万斌先生因工作调动原因不再担任公司的法定代表人,董事于新建先生在新任董事长选举产生前,代行公司董事长(法定代表人)职责,详见公司在上海证券交易所发布的2021-046号临时公告)。

本公司的母公司为辽渔集团有限公司,实际控制人为辽渔集团有限公司。

(2)公司业务性质和主要经营活动

经营范围:烟台至大连、蓬莱至大连、蓬莱至旅顺、龙口至旅顺客滚船运输业务,船舶配件销售,餐饮服务,食品的销售。国际船舶管理业务:船舶买卖、租赁以及其他船舶资产管理;机务、海务和安排维修。国内船舶管理:船舶机务管理;船舶海务管理;船舶检修保养;船舶买卖租赁、营运及资产管理;货物与技术进出口(国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口的除外);船舶物料供应和生活品供应;船舶修理。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

本公司所属行业为水上运输业,主要经营烟台至大连、蓬莱至旅顺、龙口至旅顺、威海至大连航线客滚运输业务。

(3)财务报表的批准报出本财务报表业经公司董事会于2022年3月29日批准报出。

2.合并财务报表范围

√适用□不适用

子公司名称子公司类型级次持股比例(%)表决权比例(%)

大连渤海轮渡票务有限公司全资子公司二级100.00%100.00%

天津渤海轮渡航运有限公司全资子公司二级100.00%100.00%

天津渤海轮渡融资租赁有限公司全资子公司二级100.00%100.00%

烟台渤海轮渡国际船舶管理有限公司全资子公司二级100.00%100.00%

渤海轮渡(青岛)国际旅行社有限公司全资子公司二级100.00%100.00%

大连渤海轮渡燃油有限公司控股子公司二级36.00%36.00%

渤海恒通轮渡有限公司控股子公司二级51.00%51.00%

渤海邮轮有限公司全资子公司二级100.00%100.00%

渤海轮渡(香港)租赁有限公司全资子公司二级100.00%100.00%

渤海国际轮渡(香港)有限公司控股子公司二级51.00%51.00%

烟台渤海轮渡国际商务有限公司全资子公司二级100.00%100.00%

山东浩洋投资有限公司全资子公司二级100.00%100.00%

76/1972021年年度报告

本期合并财务报表范围及其他变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1.编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础,本公司根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准

则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量,在此基础上,结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》

(2014年修订)的规定,编制财务报表。

2.持续经营

√适用□不适用

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用□不适用

本公司及子公司从事船舶、邮轮运输及相关劳务;本公司及子公司根据实际生产经营特点,并根据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了具体会计政策和会计估计。详见本附注“五、37收入”。

1.遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3.营业周期

√适用□不适用本公司营业周期为12个月。

4.记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

(1)分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情

77/1972021年年度报告况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

(2)同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采

用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权

益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。

(3)非同一控制下的企业合并

购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期,即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时,本公司一般认为实现了控制权的转移:

1)企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。

2)企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的,已获得批准。

3)已办理了必要的财产权转移手续。

4)本公司已支付了合并价款的大部分,并且有能力、有计划支付剩余款项。

5)本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策,并享有相应的利益、承担相应的风险。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当

78/1972021年年度报告期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和,作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

(4)为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

6.合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

(1)合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。

(2)合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债

表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从企业集团的角度对该交易予以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债

表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而

79/1972021年年度报告形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

1)增加子公司或业务

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或

业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、

其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2)处置子公司或业务

*一般处理方法

在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

*分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项

80/1972021年年度报告

交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

D.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

3)购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期

股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7.合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

(1)合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素,将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业;但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分

为共同经营:

1)合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

2)合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

3)其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,

如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方

81/1972021年年度报告的支持。

(2)共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售

给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的

资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司全额确认该损失。

本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,仍按上述原则进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8.现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(一般从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动

风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

9.外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

(1)外币业务

外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。

(2)外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交

82/1972021年年度报告

易发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。

10.金融工具

√适用□不适用在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。

实际利率,是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量,折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时,在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量,但不考虑预期信用损失。

金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

(1)金融资产分类和计量

本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为以下三类:

1)以摊余成本计量的金融资产。

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量,但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类,当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

*分类为以摊余成本计量的金融资产金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础

的利息的支付,且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入,按摊余成本进行后续计量,其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失,计入当期损益。除下列情况外,本公司根据金融资产

83/1972021年年度报告

账面余额乘以实际利率计算确定利息收入:

A.对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,本公司自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

B.对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,本公司在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

*分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础

的利息的支付,且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标,则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外,其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资,其他此类金融资产列报为其他债权投资,其中:自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产,原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。

*指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

在初始确认时,本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益,不需计提减值准备。该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间,在本公司收取股利的权利已经确立,与股利相关的经济利益很可能流入本公司,且股利的金额能够可靠计量时,确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。

权益工具投资满足下列条件之一的,属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:

取得该金融资产的目的主要是为了近期出售;初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分,且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式;属于衍生工具(符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外)。

*分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量,将公允价值变动形成的利得或损失以及

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与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

*指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具,且其主合同不属于以上金融资产的,本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外:

A.嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。

B.在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时,几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权,允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款,该提前还款权不需要分拆。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量,将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

(2)金融负债分类和计量

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。

金融负债在初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负

债、被指定为有效套期工具的衍生工具。

金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类:

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

满足下列条件之一的,属于交易性金融负债:承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购;属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,所有公允价值变动均计入当期损益。在初始确认时,为了提供更相关的会计信息,本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:

*能够消除或显著减少会计错配。

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*根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量,除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外,其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配,本公司将所有公允价值变动(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。

2)其他金融负债

除下列各项外,公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,对此类金融负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益:

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

*金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

*不属于本条前两类情形的财务担保合同,以及不属于本条第*类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。

(3)金融资产和金融负债的终止确认

1)金融资产满足下列条件之一的,终止确认金融资产,即从其账户和资产负债表内予以转销:

*收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

*该金融资产已转移,且该转移满足金融资产终止确认的规定。

2)金融负债终止确认条件

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,则终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

本公司与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,或对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的,则终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债,账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司回购金融负债一部分的,按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例,对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,应当计入当期损益。

(4)金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司在发生金融资产转移时,评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度,并分别下列情形处理:

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1)转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则终止确认该金融资产,并将转移中产

生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

2)保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则继续确认该金融资产。

3)既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的(即除本条1)、2)之外的其他情形),则根据其是否保留了对金融资产的控制,分别下列情形处理:

*未保留对该金融资产控制的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

*保留了对该金融资产控制的,则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产,并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度,是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移:

A.金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

a.被转移金融资产在终止确认日的账面价值。

b.因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。

B.金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分(在此种情形下,所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

a.终止确认部分在终止确认日的账面价值。

b.终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

(5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值,除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产,按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价,且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。

初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

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不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。

(6)金融工具减值

本公司以预期信用损失为基础,对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、合同资产以及财务担保合同,进行减值会计处理并确认损失准备。

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流

量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对由收入准则规范的交易形成的应收款项与合同资产,本公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日,将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额,也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产,本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加,并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动:

1)如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,处于第一阶段,则按照相当于该

金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

2)如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

3)如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照相当于该

金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

金融工具信用损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,信用损失准备抵减金融资产的账面余额。

对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,本公司在其他综合收益中确

88/1972021年年度报告

认其信用损失准备,不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

(1)信用风险显著增加

本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同,本公司在应用金融工具减值规定时,将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。

本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素:

1)债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化;

2)债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化;

3)作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化,这

些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率;

4)债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化;

5)本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。

于资产负债表日,若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化,但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

(2)已发生信用减值的金融资产

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

1)发行方或债务人发生重大财务困难;

2)债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;

3)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都

不会做出的让步;

4)债务人很可能破产或进行其他财务重组;

5)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;

6)以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。

(3)预期信用损失的确定

本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失,在评估预期信用损失时,考虑有关过

89/1972021年年度报告

去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本公司以共同信用风险特征为依据,将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括:金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。

本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额;货币时间价值;在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力

即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

(4)减记金融资产

当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

11.应收票据及应收账款

应收票据及应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

(1)减值准备的确认方法

本公司以预期信用损失为基础,对于《企业会计准则第14号—收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收款项,始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

(2)以组合为基础评估预期信用风险方法

本公司对信用风险显著不同的应收款项单项评价信用风险,如:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单项评估信用风险的应收款项外,本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别,在组合的基础上评估信用风险。对于以组合为基础的应收账款及应收票据,本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据,而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的。

1)应收票据

基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征,将其划分为不同组合,并确定预期信用损失会计估计政策:

组合分类预期信用损失会计估计政策银行承兑汇票组合管理层评价该类款项具有较低的信用风险

商业承兑汇票组合按照预期损失率计提减值准备,与应收账款的组合划分相同

2)应收账款

除了单项评估信用风险的应收账款外,基于应收账款交易对象关系作为共同风险特征,将其划分为不同组合,并确定预期信用损失会计估计政策:

90/1972021年年度报告

组合分类预期信用损失会计估计政策

参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预合并范围内关联方组合

期计量坏账准备,管理层评价该类款项具有较低的信用风险合并范围外关联方及非关联方组合以应收款项的账龄作为信用风险特征本公司对以应收款项账龄作为信用风险特征的合并范围外关联方及非关联方组合和商业承兑

汇票组合,在参考历史信用损失经验,及基于所有合理且有依据的信息(包括前瞻性信息)的基础上,对该应收账款及商业承兑汇票预期信用损失的计提比例估计如下:

违约预期损失率账龄

应收账款(%)应收票据(%)

1年以内:

3个月内

4-12个月11

1-2年55

2-3年2525

3年以上100100

本公司在资产负债表日计算应收票据及应收账款预期信用损失,如果该预期信用损失大于当前应收票据及应收账款减值准备的账面金额,本公司将其差额确认为应收票据及应收账款减值损失,借记“信用减值损失”,贷记“坏账准备”。相反,本公司将差额确认为减值利得,做相反的会计记录。

本公司实际发生信用损失,认定相关应收票据及应收账款无法收回,经批准予以核销的,根据批准的核销金额,借记“坏账准备”,贷记“应收票据”或“应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备,按期差额借记“信用减值损失”。

已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

12.应收款项融资

□适用√不适用

13.其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

本公司对信用风险显著不同的其他应收款单项评价信用风险,如:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项,应收政府款项等。

除了单项评估信用风险的其他应收款外,本公司基于其他应收款交易对象关系、款项性质等共同风险特征将其他应收款划分为不同的组合,在组合的基础上评估信用风险。对于以组合为基础的其他应收款,本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据,而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的。

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其他应收款预期信用损失会计估计政策如下:

组合分类预期信用损失会计估计政策

参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来合并范围内关联方组合经济状况的预期计量坏账准备,管理层评价该类款项具有较低的信用风险

参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来保证金、押金、职工借款组合经济状况的预期计量坏账准备,管理层评价该类款项具有较低的信用风险合并范围外关联方及非关联方组合以其他应收款的账龄作为信用风险特征

本公司对以其他应收款账龄作为信用风险特征的合并范围外关联方及非关联方组合,在参考历史信用损失经验,及基于所有合理且有依据的信息(包括前瞻性信息)的基础上,对该其他应收款预期信用损失的计提比例进行估计如下:

账龄违约预期损失率

1年以内:

3个月内

4-12个月1

1-2年5

2-3年25

3年以上100

本公司在资产负债表日计算其他应收款预期信用损失,如果该预期信用损失大于当前其他应收款减值准备的账面金额,本公司将其差额确认为其他应收款减值损失,借记“信用减值损失”,贷记“坏账准备”。相反,本公司将差额确认为减值利得,做相反的会计记录。

本公司实际发生信用损失,认定相关其他应收款无法收回,经批准予以核销的,根据批准的核销金额,借记“坏账准备”,贷记“应收利息”、“应收股利”或“其他应收款”。若核销金额大于已计提的损失准备,按期差额借记“信用减值损失”。

已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

14.存货

√适用□不适用

(1)存货的分类

存货分类为:燃润料、原料、库存商品等。

(2)存货的计价方法存货发出时按加权平均法计价。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购

92/1972021年年度报告数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

(4)存货的盘存制度采用永续盘存制。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

1)低值易耗品采用一次转销法;

2)包装物采用一次转销法。

15.合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用

本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的,确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“11.应收票据及应收账款”的预期信用损失的确定方法及会计处理方法中应收账款处理方法。

16.持有待售资产

√适用□不适用

(1)划分为持有待售确认标准

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分:

1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议,,且获得确定的购买承诺,预

计出售将在一年内完成。

确定的购买承诺,是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

(2)持有待售核算方法

本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确

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认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。

上述原则适用于所有非流动资产,但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、

由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。

17.债权投资

(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用本公司采用预期损失模型对债权投资单项计提减值准备。

本公司按照下列情形计量债权投资损失准备:

1)信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产,本公司按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备;2)信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;3)购买或源生已发生信用减值的金融资产,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

信用风险自初始确认后是否显著增加的判断:

本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率额、该工具在资产

负债表日所确定的预计存续期内的违约概率,来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是,如果本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的,可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常情况下,如果逾期超过30日,则表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息,证明即使逾期超过30日,信用风险自初始确认后仍未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息。

本公司在资产负债表日计算债权投资预期信用损失,如果该预期信用损失大于当前债权投资减值准备的账面金额,本公司将其差额确认为债权投资减值损失,借记“信用减值损失”,贷记“债权投资减值准备”。相反,本公司将差额确认为减值利得,做相反的会计记录。

本公司实际发生信用损失,认定相关债权投资无法收回,经批准予以核销的,根据批准的核销金额,借记“债权投资减值准备”,贷记“债权投资”。若核销金额大于已计提的损失准备,按期差额借记“信用减值损失”。

18.其他债权投资

(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

94/1972021年年度报告

19.长期应收款

(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

本公司开展融资租赁业务过程中形成的应收款项,按流动性分别在长期应收款和一年内到期的非流动资产中核算。“一年内到期的非流动资产”核算一年内到期的本金;“长期应收款”核算超过一年以上到期的本金。对于该应收账款或合同资产,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司采用预期损失模型对融资租赁业务的应收款项计提坏账准备。

应收融资租赁款的价值以实际利率法计算的摊余成本减去减值准备计量,当应收融资租赁款在摊销、出现减值或被终止确认时产生的利得或损失,均计入当期损益。

本公司按照下列情形计量长期应收款损失准备:1)信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产,本公司按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备;2)信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;3)购买或源生已发生信用减值的金融资产,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率额、该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率,来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是,如果本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的,可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常情况下,如果逾期超过30日,则表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息,证明即使逾期超过30日,信用风险自初始确认后仍未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息。

基于长期应收款交易对象关系作为共同风险特征,将其划分为不同组合,并确定预期信用损失会计估计政策:

组合分类预期信用损失会计估计政策

参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状合并范围内关联方组合况的预期计量坏账准备,管理层评价该类款项具有较低的信用风险合并范围外关联方及非关联方组合以长期应收款项的逾期天数作为信用风险特征

本公司对以逾期天数作为信用风险特征的长期应收款,在参考历史信用损失经验,及基于所有合理且有依据的信息(包括前瞻性信息)的基础上,编制了长期应收款逾期天数与固定准备率对照表,以此为基础计算逾期信用损失。

项目违约预期损失率(%)

未逾期及逾期1个月内(含1个月)

逾期2-12个月(含12个月)25

逾期13-24个月(含24个月)50逾期25个月以上100

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本公司在资产负债表日计算长期应收款预期信用损失,如果该预期信用损失大于当前长期应收款减值准备的账面金额,本公司将其差额确认为长期应收款减值损失,借记“信用减值损失”,贷记“坏账准备”。相反,本公司将差额确认为减值利得,做相反的会计记录。

本公司实际发生信用损失,认定相关长期应收款无法收回,经批准予以核销的,根据批准的核销金额,借记“坏账准备”,贷记“长期应收款”。若核销金额大于已计提的损失准备,按期差额借记“信用减值损失”。

已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

20.长期股权投资

√适用□不适用

(1)初始投资成本的确定

1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本附注“五、5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”。

2)其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;

发行或取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

(2)后续计量及损益确认

1)成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

2)权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投

资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资,采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差

96/1972021年年度报告额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后,恢复确认投资收益。

(3)长期股权投资核算方法的转换

1)公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准

则进行会计处理的权益性投资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。

原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资

单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计入当期营业外收入。

2)公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准

则进行会计处理的权益性投资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按照原持有的股权

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投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规

定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

3)权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

4)成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

5)成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

(4)长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

*在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并

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对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实

施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

*在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益;在丧失对子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

*在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

*在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(5)共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响的活动决策,需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排,该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,将该单独主体作为合营企业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,本公司确认与共同经营利益份额相关的项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响:1)在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;2)参与被投资单位财务和经营政策制定过程;3)与被投资单位之间发生重要交易;4)向被投资单位派出管理人员;5)向被投资单位提供关键技术资料。

21.投资性房地产

不适用

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22.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率

车辆年限平均法83%-5%11.875%-12.125%

办公设备年限平均法50%-5%19.00%-20.00%

房屋及建筑物年限平均法30-403%-5%2.38%-3.23%

船舶年限平均法10-303%-5%3.17%-9.70%

机器设备年限平均法3-145%6.79%-31.67%固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额;已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。

本公司根据固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用□不适用

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:

1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;

2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;

3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;

4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。

公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。

23.在建工程

√适用□不适用

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公

100/1972021年年度报告

司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

24.借款费用

√适用□不适用

(1)借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

2)借款费用已经发生;

3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

(3)暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

(4)借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或

者可销售状态前,予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,

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计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。

25.生物资产

□适用√不适用

26.油气资产

□适用√不适用

27.使用权资产

√适用□不适用

本公司对使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:

1)租赁负债的初始计量金额;

2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;

3)本公司发生的初始直接费用;

4)本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定

状态预计将发生的成本(不包括为生产存货而发生的成本)。

在租赁期开始日后,本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。

能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。

28.无形资产

(1).计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括土地使用权。

1)无形资产的初始计量

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证

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据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;

以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

2)无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

*使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下:

项目预计使用寿命摊销方法依据土地使用权40土地使用权证核准使用年限土地使用权证许可年限每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。

经复核,本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

*使用寿命不确定的无形资产

无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。

对于使用寿命不确定的无形资产,在持有期间内不摊销,每期末对无形资产的寿命进行复核。

如果期末重新复核后仍为不确定的,在每个会计期间继续进行减值测试。

经复核,该类无形资产的使用寿命仍为不确定。

(2).内部研究开发支出会计政策

√适用□不适用

研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。

内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形

103/1972021年年度报告

资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出

售该无形资产;

5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

29.长期资产减值

√适用□不适用本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明,长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将长期资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。

在对商誉进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。

30.长期待摊费用

√适用□不适用

(1)摊销方法

长期待摊费用,是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。

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(2)摊销年限长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。

31.合同负债

(1).合同负债的确认方法

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

32.职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支

付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。

1)设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度(补充养老保险)/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。

2)设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供

服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定

受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量

105/1972021年年度报告

公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相

关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

□适用√不适用

33.租赁负债

√适用□不适用本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时,本公司采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括:

1)扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额;

2)取决于指数或比率的可变租赁付款额;

3)在本公司合理确定将行使该选择权的情况下,租赁付款额包括购买选择权的行权价格;

4)在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下,租赁付款额包括行使终止租赁选

择权需支付的款项;

5)根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

34.预计负债

√适用□不适用

(1)预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:

该义务是本公司承担的现时义务;

106/1972021年年度报告

履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

该义务的金额能够可靠地计量。

(2)预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理:

所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

35.股份支付

√适用□不适用

(1)股份支付的种类本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

(2)权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型考虑以下因素:*期权的行权价格;*期权的有效期;*标的股份的现行价格;*股价预

计波动率;*股份的预计股利;*期权有效期内的无风险利率。

在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件(如服务期限等),即确认已得到服务相对应的成本费用。

(3)确定可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。

(4)会计处理方法

以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务

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或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

若在等待期内取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

36.优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

37.收入

(1).收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

1)收入确认的一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时,按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。

履约义务,是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。

取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

本公司在合同开始日即对合同进行评估,识别该合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是某一时点履行。满足下列条件之一的,属于在某一时间段内履行的履约义务,本公司按照履约进度,在一段时间内确认收入:(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;(3)

本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则,本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。

对于在某一时段内履行的履约义务,本公司根据商品和劳务的性质,采用产出法/投入法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度(投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度)。当履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

2)收入确认的具体方法

108/1972021年年度报告

本公司具体业务收入确认条件:

*提供运输劳务收入

当客户接受本公司提供的客运、货运等运输服务时,客户取得运输服务的控制权,与此同时,本公司将对应的运输服务交易价格结转确认为收入。渤海轮渡在船舶每航次运输及相关劳务已经提供完毕,收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现。本公司已收但尚未提供运输服务的票款,计入合同负债。

*商品销售收入商品的控制权转移至客户时确认商品销售收入的实现。

*租金收入

经营租赁的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。融资租赁出租资产的收益于各会计期间按实际利率法计算确认。

(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用√不适用

38.合同成本

√适用□不适用

(1)合同履约成本

本公司对于为履行合同发生的成本,不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产:

1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

2)该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。

3)该成本预期能够收回。

该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。

(2)合同取得成本

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本,如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。

(3)合同成本摊销

上述与合同成本有关的资产,采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础,在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销,计入当期损益。

(4)合同成本减值

上述与合同成本有关的资产,账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得

109/1972021年年度报告

剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的,超出部分应当计提减值准备,并确认为资产减值损失。

计提减值准备后,如果以前期间减值的因素发生变化,使得上述两项差额高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

39.政府补助

√适用□不适用

(1)类型

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象,将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

(2)政府补助的确认对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的,按应收金额确认政府补助。除此之外,政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额(人民币1元)计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

(3)会计处理方法

本公司根据经济业务的实质,确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下,本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法,且对该业务一贯地运用该方法。

与资产相关的政府补助,应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。

与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。

与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用;与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。

已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;

存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。

110/1972021年年度报告

40.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性

差异)计算确认。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

(1)确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵

减的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:1)该交易不是企业合并;2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

(2)确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括:

1)商誉的初始确认所形成的暂时性差异;

2)非企业合并形成的交易或事项,且该交易或事项发生时既不影响会计利润,也不影响应纳

税所得额(或可抵扣亏损)所形成的暂时性差异;

3)对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控

制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

41.租赁

(1).经营租赁的会计处理方法

□适用√不适用

(2).融资租赁的会计处理方法

□适用√不适用

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。

1)租赁合同的分拆

当合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。

2)租赁合同的合并

111/1972021年年度报告

本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同符

合下列条件之一时,合并为一份合同进行会计处理:

*该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易,若不作为整体考虑则无法理解其总体商业目的。

*该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。

*该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。

3)本公司作为承租人的会计处理

在租赁期开始日,除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

*短期租赁和低价值资产租赁短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本公司对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债,相关租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

*使用权资产和租赁负债的会计政策详见本附注“五、27.使用权资产”和“五、33.租赁负债”。

4)本公司作为出租人的会计处理

*租赁的分类本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

一项租赁存在下列一种或多种情形的,本公司通常分类为融资租赁:

A.在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人。

B.承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。

C.资产的所有权虽然不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

D.在租赁开始日,租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值。

E.租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。

一项租赁存在下列一项或多项迹象的,本公司也可能分类为融资租赁:

A.若承租人撤销租赁,撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担。

B.资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人。

C.承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。

*对融资租赁的会计处理

在租赁期开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。

112/1972021年年度报告

应收融资租赁款初始计量时,以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括:

A.扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额;

B.取决于指数或比率的可变租赁付款额;

C.合理确定承租人将行使购买选择权的情况下,租赁收款额包括购买选择权的行权价格;

D.租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下,租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择权需支付的款项;

E.由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。

本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入,所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

*对经营租赁的会计处理

本公司在租赁期内各个期间采用直线法,将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。

5)售后回租

*本公司为卖方兼承租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的,本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。

如果销售对价的公允价值与资产的公允价值不同,或者出租人未按市场价格收取租金,本公司将销售对价低于市场价格的款项作为预付租金进行会计处理,将高于市场价格的款项作为出租人向承租人提供的额外融资进行会计处理;同时按照公允价值调整相关销售利得或损失。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本公司继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债。

*本公司为买方兼出租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的,本公司按照资产购买进行相应会计处理,并根据租赁准则对资产出租进行会计处理。如果销售对价的公允价值与资产的公允价值不同,或者本公司未按市场价格收取租金,本公司将销售对价低于市场价格的款项作为预收租金进行会计处理,将高于市场价格的款项作为本公司向承租人提供的额外融资进行会计处理;同时按市场价格调整租金收入。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本公司确认一项与转让收入等额的金融资产。

42.其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用

(1)终止经营

本公司将满足下列条件之一的,且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分:

113/1972021年年度报告

1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。

2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。

3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。

终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。

条款须交付的工具的偿付级次相一致。

(2)回购本公司股份

公司对不符合激励/解锁条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票回购予以注销,按回购限制性股票数量减少股本,回购总价与回购股数之差减少资本公积-资本溢价。

43.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

√适用□不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)

因执行新租赁准则,资产负债合并报表:

表中新增“使用权资产”与“租2021年1月1日,一年内到期的非流动资产减少赁负债”科目。21105932.80元长期应收款减少52741869.80元

使用权资产增加2113535.42元

一年内到期的非流动负债减少20720752.30元

租赁负债增加1728354.92元

长期应付款减少52741869.80元

母公司报表:

2021年1月1日,一年内到期的非流动资产减少

15525689.06元

长期应收款减少13530808.81元

固定资产减少1185311514.25元

使用权资产增加1185311514.25元

一年内到期的非流动负债减少15525689.06元

租赁负债增加235852597.71元

长期应付款减少249383406.52元其他说明

*执行新租赁准则对本公司的影响

财政部于2018年颁布了修订后的《企业会计准则第21号——租赁》(财会【2018】35号),根据准则规定,本公司于2021年01月01日起执行新租赁准则。根据衔接规定,对可比期间信息不予调整,首日执行新准则与原准则的差异调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。

在首次执行日,本公司选择不重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁,并将此方法一致应用于所有合同,因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。

*执行企业会计准则解释第14号对本公司的影响

114/1972021年年度报告2021年2月2日,财政部发布了《企业会计准则解释第14号》(财会〔2021〕1号,以下简称“解释14号”),自2021年2月2日起施行(以下简称“施行日”)。

本公司自施行日起执行解释14号,执行解释14号对本报告期内财务报表无重大影响*执行企业会计准则解释第15号对本公司的影响2021年12月31日,财政部发布了《企业会计准则解释第15号》(财会〔2021〕35号,以下简称“解释15号”),于发布之日起实施。解释15号对通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理的列报进行了规范。

本公司自2021年12月31日起执行解释15号,执行解释15号对可比期间财务报表无重大影响。

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用□不适用合并资产负债表

单位:元币种:人民币项目2020年12月31日2021年1月1日调整数

流动资产:

货币资金176092658.05176092658.05结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款27460524.1927460524.19应收款项融资

预付款项1577120.081577120.08应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款88795139.2288795139.22

其中:应收利息应收股利买入返售金融资产

存货69766401.9869766401.98合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产26351453.185245520.38-21105932.80

其他流动资产184030123.88184030123.88

流动资产合计574073420.58552967487.78-21105932.80

非流动资产:

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款60147082.697405212.89-52741869.80

115/1972021年年度报告

项目2020年12月31日2021年1月1日调整数

长期股权投资39523268.8139523268.81其他权益工具投资

其他非流动金融资产278349397.94278349397.94投资性房地产

固定资产4015657485.294015657485.29

在建工程590291.27590291.27生产性生物资产油气资产

使用权资产不适用2113535.422113535.42

无形资产2085883.272085883.27开发支出

商誉270758791.05270758791.05

长期待摊费用1717528.801717528.80

递延所得税资产12550413.5412550413.54

其他非流动资产2618365.192618365.19

非流动资产合计4683998507.854633370173.47-50628334.38

资产总计5258071928.435186337661.25-71734267.18

流动负债:

短期借款247285542.11247285542.11向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款51254800.9951254800.99

预收款项5231546.755231546.75

合同负债2673126.072673126.07卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬22613858.2222613858.22

应交税费41370064.8341370064.83

其他应付款74578376.2974578376.29

其中:应付利息

应付股利7099200.007099200.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债572385139.40551664387.10-20720752.30

其他流动负债15316.6815316.68

流动负债合计1017407771.34996687019.04-20720752.30

非流动负债:

保险合同准备金

长期借款471099524.80471099524.80应付债券

其中:优先股

116/1972021年年度报告

项目2020年12月31日2021年1月1日调整数永续债

租赁负债不适用1728354.921728354.92

长期应付款52741869.80-52741869.80长期应付职工薪酬预计负债

递延收益106026648.20106026648.20

递延所得税负债25887420.7025887420.70其他非流动负债

非流动负债合计655755463.50604741948.62-51013514.88

负债合计1673163234.841601428967.66-71734267.18

所有者权益(或股东权益):

实收资本(或股本)472806603.00472806603.00其他权益工具

其中:优先股永续债

资本公积987989857.27987989857.27

减:库存股37057824.0037057824.00其他综合收益

专项储备1706851.591706851.59

盈余公积256056070.56256056070.56一般风险准备

未分配利润1703342336.941703342336.94归属于母公司所有者权益(或

3384843895.363384843895.36股东权益)合计

少数股东权益200064798.23200064798.23

所有者权益(或股东权益)

3584908693.593584908693.59

合计负债和所有者权益(或股

5258071928.435186337661.25-71734267.18东权益)总计

各项目调整情况的说明:

√适用□不适用

财政部于2018年颁布了修订后的《企业会计准则第21号——租赁》(财会【2018】35号),根据准则规定,本公司于2021年01月01日起执行新租赁准则。根据衔接规定,对可比期间信息不予调整,首日执行新准则与原准则的差异调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。

母公司资产负债表

单位:元币种:人民币项目2020年12月31日2021年1月1日调整数

流动资产:

货币资金63477282.6263477282.62交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款21748483.0321748483.03

117/1972021年年度报告

项目2020年12月31日2021年1月1日调整数应收款项融资

预付款项76758.0376758.03

其他应收款587030522.02587030522.02

其中:应收利息应收股利

存货14257952.7914257952.79合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产15525689.06-15525689.06

其他流动资产441225.14441225.14

流动资产合计702557912.69687032223.63-15525689.06

非流动资产:

债权投资其他债权投资

长期应收款13530808.81-13530808.81

长期股权投资1376054170.401376054170.40其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产2534337320.141349025805.89-1185311514.25

在建工程590291.27590291.27生产性生物资产油气资产

使用权资产不适用1185311514.251185311514.25

无形资产2085883.272085883.27开发支出

商誉13675709.1113675709.11

长期待摊费用1717528.801717528.80

递延所得税资产7018615.297018615.29

其他非流动资产2062365.192062365.19

非流动资产合计3951072692.283937541883.47-13530808.81

资产总计4653630604.974624574107.10-29056497.87

流动负债:

短期借款247285542.11247285542.11交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款21428089.8021428089.80

预收款项2546722.002546722.00

合同负债192340.32192340.32

应付职工薪酬17346900.2917346900.29

应交税费15787223.8015787223.80

其他应付款245808024.75245808024.75

其中:应付利息

应付股利7099200.007099200.00持有待售负债

一年内到期的非流动负债352295013.56336769324.50-15525689.06

其他流动负债15316.6815316.68

118/1972021年年度报告

项目2020年12月31日2021年1月1日调整数

流动负债合计902705173.31887179484.25-15525689.06

非流动负债:

长期借款应付债券

其中:优先股永续债

租赁负债不适用235852597.71235852597.71

长期应付款249383406.52-249383406.52长期应付职工薪酬预计负债

递延收益65888473.2065888473.20递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计315271879.72301741070.91-13530808.81

负债合计1217977053.031188920555.16-29056497.87

所有者权益(或股东权益):

实收资本(或股本)472806603.00472806603.00其他权益工具

其中:优先股永续债

资本公积988130442.85988130442.85

减:库存股37057824.0037057824.00其他综合收益

专项储备2458.422458.42

盈余公积256056070.56256056070.56

未分配利润1755715801.111755715801.11

所有者权益(或股东权益)

3435653551.943435653551.94

合计负债和所有者权益(或

4653630604.974624574107.10-29056497.87股东权益)总计

各项目调整情况的说明:

√适用□不适用

财政部于2018年颁布了修订后的《企业会计准则第21号——租赁》(财会【2018】35号),根据准则规定,本公司于2021年01月01日起执行新租赁准则。根据衔接规定,对可比期间信息不予调整,首日执行新准则与原准则的差异调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。

(4).2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用√不适用

44.其他

□适用√不适用

119/1972021年年度报告

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率增值税按税法规定计算的销售货物和应

税劳务收入为基础计算销项税额,

13%、9%、6%、3%

在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税城市维护建设税应缴流转税税额7%

教育费附加应缴流转税税额3%

地方教育费附加应缴流转税税额2%

企业所得税应纳税所得额25%、20%、16.5%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率(%)渤海轮渡集团股份有限公司25大连渤海轮渡票务有限公司20

渤海轮渡(青岛)国际旅行社有限公司20大连渤海轮渡燃油有限公司25天津渤海轮渡航运有限公司25天津渤海轮渡融资租赁有限公司25渤海邮轮管理有限公司25渤海恒通轮渡有限公司25烟台渤海轮渡国际船舶管理有限公司20大连渤海轮渡燃油运输有限公司20山东浩洋投资有限公司25威海市海大客运有限公司25威海海利商贸有限公司20威海海益商贸有限公司20威海海金货运有限公司20烟台渤海轮渡国际商务有限公司20烟台海强珍商贸有限公司20烟台海强玉商贸有限公司20烟台海强宝商贸有限公司20烟台海强翡商贸有限公司20烟台海强翠商贸有限公司20烟台海强晶商贸有限公司20烟台海强钻商贸有限公司20烟台海强玛商贸有限公司20烟台海强兴商贸有限公司20烟台海强翠经营服务有限公司20烟台海强晶经营服务有限公司20烟台海强钻经营服务有限公司20烟台海强玛经营服务有限公司20烟台海强兴经营服务有限公司20

渤海邮轮有限公司16.5

120/1972021年年度报告

纳税主体名称所得税税率(%)

渤海国际轮渡(香港)有限公司16.5

渤海轮渡(香港)租赁有限公司16.5

香港恒洋船务有限公司16.5

注:渤海邮轮有限公司、渤海国际轮渡(香港)有限公司、渤海轮渡(香港)租赁有限公司、香港恒洋船务有限公司注册地在香港,适用香港企业所得税税率16.50%。香港税务条例(第112章)第 23B 条规定,在计算香港航运企业源自香港的航运利润时,香港航运企业的船舶不是航行于香港水域以及香港水域与内河贸易水域之间,所收取的收入无须征收利得税。根据 23B 条例的规定,渤海邮轮有限公司及渤海国际轮渡(香港)有限公司相关收入免于征收香港利得税。

根据香港税务条例第14条的相关规定,只有于香港产生或得自香港的利润才须课缴利得税,渤海轮渡(香港)租赁有限公司、香港恒洋船务有限公司的利润非于香港产生或得自香港,因此无须在香港缴纳利得税。

2.税收优惠

√适用□不适用根据《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个人工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》(国家税务总局公告2021年第8号)的规定:“2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。”其中:大连渤海轮渡票务有限公司、渤海轮渡(青岛)国际旅行社有限公司、烟台渤海轮渡国际船舶管理有限公司、大连渤海轮渡燃油运输有限公司、威海海利商贸

有限公司、威海海益商贸有限公司、威海海金货运有限公司、烟台渤海轮渡国际商务有限公司、

烟台海强珍商贸有限公司、烟台海强玉商贸有限公司、烟台海强宝商贸有限公司、烟台海强翡商

贸有限公司、烟台海强翠商贸有限公司、烟台海强晶商贸有限公司、烟台海强钻商贸有限公司、

烟台海强玛商贸有限公司、烟台海强兴商贸有限公司、烟台海强翠经营服务有限公司、烟台海强

晶经营服务有限公司、烟台海强钻经营服务有限公司、烟台海强玛经营服务有限公司、烟台海强兴经营服务有限公司适用上述规定。

根据《国家税务总局关于小规模纳税人免征增值税政策有关征管问题的公告》(国家税务总局公告2019年第4号)的规定:“小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过10万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过30万元)的,免征增值税。”根据《财政部税务总局关于明确增值税小规模纳税人免征增值税政策的公告》(财政部税务总局公告2021年第11号)和《国家税务总局关于小规模纳税人免征增值税征管问题的公告》(国家税务总局公告2021年第5号)的规定:“自2021年4月1日至2022年12月31日,小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过

45万元)的,免征增值税。”其中:山东浩洋投资有限公司、渤海邮轮管理有限公司、威海海益

商贸有限公司、威海海利商贸有限公司、威海海金货运有限公司、渤海轮渡(青岛)国际旅行社

有限公司、烟台海强珍商贸有限公司、烟台海强玉商贸有限公司、烟台海强宝商贸有限公司、烟

121/1972021年年度报告

台海强翡商贸有限公司、烟台海强翠商贸有限公司、烟台海强晶商贸有限公司、烟台海强钻商贸

有限公司、烟台海强玛商贸有限公司、烟台海强兴商贸有限公司、烟台海强翠经营服务有限公司、

烟台海强晶经营服务有限公司、烟台海强钻经营服务有限公司、烟台海强玛经营服务有限公司、烟台海强兴经营服务有限公司适用上述规定。

根据《财政部税务总局关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》(财政部税务总局公告2019年第87号)的规定:“2019年10月1日至2021年12月31日,允许生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计15%,抵减应纳税额。”其中:大连渤海轮渡票务有限公司、渤海轮渡(青岛)国际旅行社有限公司适用上述规定。

根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税[2016]36号)的规定:“经人民银行、银监会、商务部批准经营融资租赁业务的试点纳税人中的一般纳税人提供有形动产融资租赁服务,对其增值税实际税负超过3%的部分实行增值税即征即退政策。”其中天津渤海轮渡融资租赁有限公司适用上述规定。

根据《财政部税务总局关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告》(财政部税务总局公告2020年第8号)的规定:“自2020年1月1日起,对纳税人提供公共交通运输服务、生活服务取得的收入免征增值税”。根据《财政部税务总局关于延续实施应对疫情部分税费优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2021年第7号)该税收优惠政策执行期限延长至

2021年3月31日。其中:渤海轮渡集团股份有限公司、渤海轮渡集团股份有限公司蓬莱分公司、威海市海大客运有限公司、威海海益商贸有限公司、威海海利商贸有限公司、烟台海强珍商贸有

限公司、烟台海强玉商贸有限公司、烟台海强宝商贸有限公司、烟台海强翡商贸有限公司、烟

台海强翠商贸有限公司、烟台海强晶商贸有限公司、烟台海强钻商贸有限公司、烟台海强玛商贸

有限公司、烟台海强兴商贸有限公司、烟台海强翠经营服务有限公司、烟台海强晶经营服务有限

公司、烟台海强钻经营服务有限公司、烟台海强玛经营服务有限公司、烟台海强兴经营服务有限

公司、渤海轮渡(青岛)国际旅行社适用上述规定。

根据《财政部税务总局关于延续实施应对疫情部分税费优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2021年第7号),小规模纳税人减按1%预征率预缴增值税的税收优惠政策延续至2021年

12月31日。其中山东浩洋投资有限公司、渤海邮轮管理有限公司、威海海益商贸有限公司、威

海海利商贸有限公司、威海海金货运有限公司、渤海轮渡(青岛)国际旅行社有限公司、烟台海

强珍商贸有限公司、烟台海强玉商贸有限公司、烟台海强宝商贸有限公司、烟台海强翡商贸有限

公司、烟台海强翠商贸有限公司、烟台海强晶商贸有限公司、烟台海强钻商贸有限公司、烟台海

强玛商贸有限公司、烟台海强兴商贸有限公司、烟台海强翠经营服务有限公司、烟台海强晶经营

服务有限公司、烟台海强钻经营服务有限公司、烟台海强玛经营服务有限公司、烟台海强兴经营服务有限公司适用上述规定。

根据《山东省财政厅国家税务总局山东省税务局关于继续实施房产税城镇土地使用税减免政策的通知》(鲁财税[2021]9号)规定:“增值税小规模纳税人免征房产税、城镇土地使用税

122/1972021年年度报告的期限,延长至2021年12月31日。”其中渤海轮渡(青岛)国际旅行社有限公司、山东浩洋投资有限公司适用上述规定。

3.其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

库存现金955869.411094375.30

银行存款153793000.97173810732.61

其他货币资金1138838.081187550.14

合计155887708.46176092658.05

其中:存放在境外的款项总额28210597.0927349707.58其他说明

(1)截至2021年12月31日,其他货币资金中人民币1050000.00元,系本公司全资子公司渤

海轮渡(青岛)国际旅行社有限公司按规定存在银行的旅游质保金。

(2)截至2021年12月31日,其他货币资金中人民币21464.99元系本公司全资子公司天津渤海轮渡航运有限公司证券账户资金。

(3)截至2021年12月31日,其他货币资金中人民币67345.63元系本公司全资子公司天津渤海轮渡融资租赁有限公司证券账户资金。

(4)截至2021年12月31日,其他货币资金中人民币27.46元系本公司控股子公司渤海恒通轮渡有限公司证券账户资金。

其中受限制的货币资金明细如下:

项目期末余额年初余额

履约保证金1050000.001050000.00

合计1050000.001050000.00

2、交易性金融资产

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

□适用√不适用

123/1972021年年度报告

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用√不适用

(5).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备:

□适用√不适用

按组合计提坏账准备:

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用√不适用

(6).坏账准备的情况

□适用√不适用

(7).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位:元币种:人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中:1年以内分项

0-3个月85265314.61

4-12个月22922720.99

1年以内小计108188035.60

1至2年13024200.50

2至3年112443.64

3年以上12642406.08

合计133967085.82

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

124/1972021年年度报告

期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别比计提账面比计提账面金额例金额比例价值金额例金额比例价值

(%)(%)(%)(%)按单项计提

36080475.2226.9336080475.22100.0025734543.0948.1125734543.09100.00

坏账准备

其中:

单项计提36080475.2226.9336080475.22100.0025734543.0948.1125734543.09100.00按组合计提

97886610.6073.07408289.780.4297478320.8227757916.9551.89297392.761.0727460524.19

坏账准备

其中:

账龄组合97886610.6073.07408289.780.4297478320.8227757916.9551.89297392.761.0727460524.19

合计133967085.82/36488765.00/97478320.8253492460.04/26031935.85/27460524.19

按单项计提坏账准备:

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由

受新冠肺炎疫情影响,该联营企业烟台渤海国际轮渡有限公司23621968.5023621968.50100.00资产负债率较高,公司出于谨慎性,将期末应收账款余额全额计提坏账

广西海丝明港国际邮轮管理有限公司12309210.7212309210.72100.00预计无法收回,全额计提坏账刘维湘48105.0048105.00100.00预计无法收回,全额计提坏账新疆海外国际旅行社有限公司43205.0043205.00100.00预计无法收回,全额计提坏账亚太文化交流中心25870.0025870.00100.00预计无法收回,全额计提坏账韩国易凯国际旅行社14000.0014000.00100.00预计无法收回,全额计提坏账山东旅游有限公司8200.008200.00100.00预计无法收回,全额计提坏账保利集团7160.007160.00100.00预计无法收回,全额计提坏账青岛天都锦资产管理有限公司2556.002556.00100.00预计无法收回,全额计提坏账康辉旅行社集团(青岛)有限公司200.00200.00100.00预计无法收回,全额计提坏账合计36080475.2236080475.22100.00

按单项计提坏账准备的说明:

√适用□不适用

根据公司的会计政策,公司对信用风险显著不同的应收账款单项评价信用风险,上述应收账款预计无法收回,公司全额计提坏账准备。

按组合计提坏账准备:

√适用□不适用

组合计提项目:账龄组合

单位:元币种:人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例(%)

3个月内85265314.61

4-12个月12317927.99123179.281

1年以内合计97583242.60123179.28

1-2年7025.00351.255

2-3年15445.003861.2525

3年以上280898.00280898.00100

合计97886610.60408289.78

125/1972021年年度报告

按组合计提坏账的确认标准及说明:

√适用□不适用

本公司基于应收账款交易对象关系作为共同风险特征,将其划分为合并范围内关联方组合、合并范围外关联方及非关联方组合,合并范围内关联方组合具有较低的信用风险不计提坏账,合并范围外关联方及非关联方组合以应收账款的账龄作为信用风险特征计提坏账。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本期变动金额类别期初余额转销或其他变期末余额计提收回或转回核销动

单项计提25734543.0910604793.00258860.8736080475.22

账龄组合297392.76110897.02408289.78

合计26031935.8510715690.02258860.8736488765.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币占应收账款期末余额单位名称期末余额坏账准备期末余额

合计数的比例(%)

客户163153486.0047.1490713.00

客户223621968.5017.6323621968.50

客户318000000.0013.44

客户412309210.729.1912309210.72

客户59604150.007.1723661.00

合计126688815.2294.5736045553.22其他说明无

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

126/1972021年年度报告

6、应收款项融资

□适用√不适用

7、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内1308466.7382.681336380.5884.74

1至2年34325.402.17240241.8815.23

2至3年239741.8815.15497.620.03

3年以上

合计1582534.01100.001577120.08100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用占预付款项期末余额单位名称期末余额

合计数的比例(%)

中国人民财产保险股份有限公司航运保险运营中心299292.4618.91

LISCRLLC 239741.88 15.15

烟台宝泓船舶机械设备有限公司159120.0010.05

中国人民财产保险股份有限公司威海市分公司103319.426.53

大连港旅顺港务有限公司84593.735.35

合计886067.4955.99其他说明无其他说明

□适用√不适用

8、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款107122139.0688795139.22

合计107122139.0688795139.22

其他说明:

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

127/1972021年年度报告

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位:元币种:人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中:1年以内分项

0-3个月21585644.64

4-12个月359418.77

1年以内小计21945063.41

1至2年509019.07

2至3年550679.00

3年以上85055476.26

合计108060237.74

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金、押金、职工借款3611619.154353617.42

往来款1111860.351087370.15

借款103325567.5284194619.00

其他11190.7215316.68

合计108060237.7489650923.25

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

128/1972021年年度报告

单位:元币种:人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期坏账准备未来12个月预合计

信用损失(未发生信用损失(已发生期信用损失

信用减值)信用减值)

2021年1月1日余额824273.0031511.03855784.03

2021年1月1日余额在

本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提81314.651000.0082314.65本期转回本期转销本期核销其他变动

2021年12月31日余额905587.6532511.03938098.68

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销按组合计提坏

账准备:

1、合并范围内

关联方组合

2、保证金、押

金、职工借款组合

3、账龄组合824273.0081314.65905587.65

按单项计提坏

账准备:

1、单项计提31511.031000.0032511.03

2、单项不计提

合计855784.0382314.65938098.68

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

129/1972021年年度报告

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币占其他应收款坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计期末余额

数的比例(%)威海畅通船舶用品有

借款103325567.522年以内,3年以上95.62限公司广州市日高电子科技

押金370000.002至3年,3年以上0.34有限公司荣成市西霞口船业有

往来款307000.003年以上0.28307000.00限公司抚顺矿业集团有限责

保证金300000.002至3年0.28任公司页岩炼油厂烟台市乐翻天儿童乐

保证金300000.003年以上0.28园有限公司

合计104602567.5296.80307000.00

注:威海畅通船舶用品有限公司是威海市海大客运有限公司的股东,将其持有的威海市海大客运有限公司30.33%的股权质押给威海市海大客运有限公司控股股东山东浩洋投资有限公司,并用在威海市海大客运有限公司的股份收益偿还本金和利息,故未计提坏账。

(7).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

9、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额存货跌价准存货跌价准

项目备/合同履备/合同履账面余额账面价值账面余额账面价值约成本减值约成本减值准备准备

原材料21138235.1121138235.1113774058.6113774058.61

库存商品27455230.0427455230.0417502977.3517502977.35

燃润料70537838.9270537838.9238489366.0238489366.02

合计119131304.07119131304.0769766401.9869766401.98

注:燃润料增加的主要原因系燃油价格上涨,大连渤海轮渡燃油有限公司增加库存燃料油所致。

130/1972021年年度报告

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

□适用√不适用

(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用√不适用

(4).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

10、合同资产

(1).合同资产情况

□适用√不适用

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).本期合同资产计提减值准备情况

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

一年内到期的长期应收款5382446.025245520.38

合计5382446.025245520.38

期末重要的债权投资和其他债权投资:

□适用√不适用其他说明无

13、其他流动资产

√适用□不适用

131/1972021年年度报告

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

待抵扣及待认证进项税额79924040.20114029773.88

预缴所得税8122.38

理财产品40000040.0070000350.00

合计119932202.58184030123.88其他说明

注:截至2021年12月31日,本公司子公司天津渤海轮渡融资租赁有限公司使用自有资金通过证券资金账户购买上海证券交易所交易的国债逆回购余额为40000040.00元。

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

16、长期应收款

(1).长期应收款情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

132/1972021年年度报告

期末余额期初余额折现率项目坏账坏账账面余额账面价值账面余额账面价值区间准备准备

融资租赁款1853437.411853437.417405212.897405212.89

其中:未实现融资收益18959.1018959.10259640.97259640.97

合计1853437.411853437.417405212.897405212.89/

注1:融资租赁款为全资子公司香港恒洋船务有限公司以直租的方式,为本公司控股股东辽渔集团一艘冷藏运输船提供融资租赁服务,租赁本金为390万美元;年租赁利率按照中国人民银行5年期以上贷款基准利率4.9%计算。中国人民银行贷款基准利率上调,则租赁利率作等额上调,中国人民银行贷款基准利率下调,则租赁利率不做调整;按月等额支付租金;租赁期限5年;船舶租赁期间所有权归恒洋船务,租赁期满辽渔集团以名义价款100元人民币留购租赁物。同时,辽渔集团以其向公司提供港口服务的应收账款提供质押担保。

注2:应收融资租赁款剩余租赁年限期末余额期初余额

1年以内5617190.885748640.74

1-2年1872396.515748640.74

2-3年1916213.12

应收租赁收款额总额小计7489587.3913413494.60

减:未确认融资收益253703.96762761.33

应收租赁收款额现值小计7235883.4312650733.27

减:一年内到期的租赁款5382446.025245520.38

合计1853437.417405212.89

(2).坏账准备计提情况

□适用√不适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

(4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

17、长期股权投资

√适用□不适用

133/1972021年年度报告

单位:元币种:人民币本期增减变动减值追减其他宣告发期初其他计提期末准备被投资单位加少权益法下确认综合放现金其余额权益减值余额期末投投的投资损益收益股利或他变动准备余额资资调整利润

一、合营企业小计

二、联营企业烟台同三轮渡码头有

28621751.52677725.3829299476.90

限公司烟台渤海国际轮渡有

2055753.732055753.73

限公司

烟台 FERRY 株式会社 1913134.09 435257.48 2348391.57山东深国际渤海物流

8988383.20116462.939104846.13

科技发展有限公司

小计39523268.813285199.5242808468.33

合计39523268.813285199.5242808468.33其他说明

(1)公司为实现港航优势互补,2010年11月通过烟台联合产权交易中心购入烟台同三轮渡

码头有限公司32.50%股权,2021年度按权益法确认投资收益677725.38元。

(2)烟台渤海国际轮渡有限公司系公司为运营中韩航线而成立的合资企业,本公司持有其

30.00%股权,2021年度弥补2020年度产生2414431.57元的超额亏损后按权益法确认投资收益

2055753.73元。

(3)烟台 FERRY 株式会社系为合作开辟烟台至平泽航线,谋求中韩两国港航事业的共同发

展而成立的中外合资经营企业,公司持有烟台 FERRY 株式会社 30.00%股权,2021 年度按权益法确认投资收益435257.48元。

(4)公司为使业务不断前移,实现公司在客滚运输领域的一体化运作,提升公司的综合竞争实力,公司出资1050万元与深圳市深国际物流服务管理有限公司和烟台深渤投资中心(有限合伙),合资设立了山东深国际渤海物流科技发展有限公司,公司出资占比35%。2021年度按权益法确认投资收益116462.93元。

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

□适用√不适用

(2).非交易性权益工具投资的情况

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

19、其他非流动金融资产

√适用□不适用

134/1972021年年度报告

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产:

其中:权益工具投资267920561.53278349397.94

合计267920561.53278349397.94

其他说明:

√适用□不适用2018年6月1日,经公司第四届董事会第十四次会议审议通过《关于全资子公司认购中信人民币 PE 基金三期的议案》,同意公司全资子公司天津渤海轮渡融资租赁有限公司作为后续有限合伙人,使用自有资金出资2亿元人民币向磐茂(上海)投资中心(有限合伙)(以下简称“合伙企业”)认缴出资,公司将以出资额2亿元为限对合伙企业债务承担有限责任。在投资期内,普通合伙人根据投资的进度和资金使用情况要求缴付各期实缴资本。

磐茂(上海)投资中心(有限合伙)采用估值技术对其投资项目的公允价值进行计量,并将公允价值变动计入合伙企业当期损益,对每个合伙人应享有的合伙企业权益记录于合伙人权益账户中,天津渤海轮渡融资租赁有限公司将磐茂(上海)投资中心提供的权益账户余额与已出资金额的差额83796977.39元确认为账面公允价值变动收益,其中2018年度公允价值变动收益为

6236320.42元、2019年公允价值变动收益为8199775.38元、2020年公允价值变动收益为

67223555.70元、2021年公允价值变动收益为2137325.89元。

天津渤海轮渡融资租赁有限公司累计收到分配现金52802104.46元(收回本金15876415.86元、投资收益36925688.60元),其中2020年度收到分配现金12299126.30元(收回本金3310253.56元、投资收益8988872.74元)、2021年度收到分配现金40502978.16元(收回本金12566162.30元、投资收益27936815.86元)。

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

固定资产3546833088.534015657485.29固定资产清理

合计3546833088.534015657485.29

其他说明:

□适用√不适用

135/1972021年年度报告

固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目房屋及建筑物机器设备船舶办公设备车辆合计

一、账面原值:

1.期初余额22202704.654445369.435662141927.1014598006.2223929063.485727317070.88

2.本期增加金额689350.8052246714.88463646.691329017.6954728730.06

(1)购置147956.39463646.691329017.691940620.77

(2)在建工程转入541394.4152246714.8852788109.29

(3)企业合并增加

3.本期减少金额22400.00353447202.30809576.41354279178.71

(1)处置或报废22400.00809576.41831976.41

(2)其他353447202.30353447202.30

4.期末余额22202704.655112320.235360941439.6815061652.9124448504.765427766622.23

二、累计折旧

1.期初余额4534881.591453439.481632626027.6111475203.2716570033.641666659585.59

2.本期增加金额670307.88389039.09172766041.31890784.821857642.70176573815.80

(1)计提670307.88389039.09172766041.31890784.821857642.70176573815.80

3.本期减少金额10450.006525286.72764130.977299867.69

(1)处置或报废10450.00764130.97774580.97

(2)其他6525286.726525286.72

4.期末余额5205189.471832028.571798866782.2012365988.0917663545.371835933533.70

三、减值准备

1.期初余额45000000.0045000000.00

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置或报废

4.期末余额45000000.0045000000.00

四、账面价值

1.期末账面价值16997515.183280291.663517074657.482695664.826784959.393546833088.53

2.期初账面价值17667823.062991929.953984515899.493122802.957359029.844015657485.29

注1:本公司控股子公司渤海国际轮渡(香港)有限公司向新加坡星展银行借款35200000.00

美元用以建造海蓝鲸客箱船,该船舶于2017年6月30日完工转至固定资产并登记为贷款抵押物,

2017年7月开始计提折旧。截至2021年12月31日,该抵押船舶原值为297842960.39元,累

计折旧为41817151.80元,账面净值为256025808.59元。

注2:本公司控股子公司威海市海大客运有限公司向中国银行股份有限公司威海分行借款

168890000.00元用以建造“中华富强”轮客滚船,该船舶于2020年9月完工转至固定资产并

于2020年11月登记为贷款抵押物,2020年10月开始计提折旧。“中华富强”轮因大修理,于2021年4月底转入在建工程,原值353447202.30元,累计折旧6525286.72元,净值346921915.58元。2021年6月威海市海大客运有限公司在该银行贷款已全部还清,2021年8月“中华富强”轮抵押权登记注销手续办理完成。

(2).暂时闲置的固定资产情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

136/1972021年年度报告

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

船舶-"生生1"轮143798717.07124989404.6018809312.47

船舶-“渤海银珠”轮240780346.98134826575.5910000000.0095953771.39

合计384579064.05259815980.1910000000.00114763083.86

(3).通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用√不适用

(4).通过经营租赁租出的固定资产

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末账面价值

海蓝鲸号客箱船256025808.59

集装箱478061.42

合计256503870.01

经营租赁未来五年收款额:

剩余租赁年限期末余额期初余额

1年以内43868389.8844888917.88

1-2年43737970.8244888917.88

2-3年43609788.0044758498.82

3-4年43609788.0044630316.00

4-5年21804894.0044630316.00

5年以上22315158.00

合计196630830.70246112124.58

(5).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

龙湖置业房产2196330.52尚在办理中

合计2196330.52

其他说明:

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

在建工程349539520.19590291.27工程物资

合计349539520.19590291.27

137/1972021年年度报告

其他说明:

□适用√不适用在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备

船舶改造项目2617604.612617604.61590291.27590291.27

中华富强轮346921915.58346921915.58

合计349539520.19349539520.19590291.27590291.27

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币工程累利息本期

本期其中:

计投入资本利息期初本期转入固定其他期末工程本期利资金项目名称预算数本期增加金额占预算化累资本余额资产金额减少余额进度息资本来源比例计金化率金额化金额

(%)额(%)

597522

船舶改造项目590291.2754274028.2252246714.882617604.6187.4488%自筹

12.39

保险

中华富强轮346921915.58346921915.58赔偿

储油罐541394.41541394.41100%自筹

597522////

合计590291.27401737338.2152788109.29349539520.19

12.39

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

(1).工程物资情况

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

□适用√不适用

138/1972021年年度报告

25、使用权资产

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目房屋建筑物及土地合计

一、账面原值

1.期初余额2113535.422113535.42

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额2113535.422113535.42

二、累计折旧

1.期初余额

2.本期增加金额422707.08422707.08

(1)计提422707.08422707.08

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额422707.08422707.08

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值1690828.341690828.34

2.期初账面价值2113535.422113535.42

其他说明:

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目土地使用权合计

一、账面原值

1.期初余额2919020.002919020.00

2.本期增加金额

(1)购置

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额2919020.002919020.00

二、累计摊销

1.期初余额833136.73833136.73

2.本期增加金额72975.4872975.48

(1)计提72975.4872975.48

3.本期减少金额

139/1972021年年度报告

项目土地使用权合计

(1)处置

4.期末余额906112.21906112.21

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值2012907.792012907.79

2.期初账面价值2085883.272085883.27

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

27、开发支出

□适用√不适用

28、商誉

(1).商誉账面原值

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形成商期初余额期末余额誉的事项企业合并形成的处置吸收合并山东烟大汽车轮

63805171.2463805171.24

渡股份有限公司

威海市海大客运有限公司257083081.94257083081.94

合计320888253.18320888253.18

(2).商誉减值准备

√适用□不适用

单位:元币种:人民币被投资单位名称或形成商本期增加本期减少期初余额期末余额誉的事项计提处置

吸收合并山东烟大汽车轮50129462.13

50129462.13

渡股份有限公司

合计50129462.1350129462.13

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用□不适用

1)吸收合并山东烟大汽车轮渡股份有限公司资产组或资产组组合的构成:目前公司在用的原

140/1972021年年度报告

烟大轮渡资产除房屋外,系烟台至大连航线的航线权,公司在确定与商誉相关的资产组时,将与本航线直接相关资产(船舶、应收账款等)等直接纳入资产组,其他共用资产(房屋、货币资金等无法直接归入资产组的资产)按本航线收入占收入总额的比重归入本资产组,在此基础上于期末对商誉相关的资产组进行减值测试,主要现金流入独立于其他资产或者资产组的现金流入,该资产组与购买日、以前年度商誉减值测试时所确认的资产组组合方法一致。

2)威海市海大客运有限公司:威海市海大客运有限公司主营威海至大连航线的客滚运输业务,于2020年3月27日并购完成,本公司期末将与威海至大连航线直接相关的资产(固定资产等非流动资产)认定为一个资产组,该资产组与购买日所确定的资产组一致。

(4).说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法√适用□不适用吸收合并山东烟大汽车轮项目威海市海大客运有限公司渡股份有限公司

商誉账面余额*63805171.24257083081.94

商誉减值准备余额*50129462.13

商誉的账面价值*=*-*13675709.11257083081.94

未确认归属于少数股东权益的商誉价值*128541348.16

包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值*=*+*13675709.11385624430.10

资产组有形资产的公允价值*2263905470.14452615442.51

包含整体商誉的资产组的公允价值*=*+*2277581179.25838239872.61

资产组预计未来现金流量的现值(可回收金额)*3598869125.72931517600.00

商誉减值损失(大于0时)*=*-*合计

(1)资产组预计未来现金流量的现值(可回收金额):采用企业的加权平均资本成本(WACC)

作为企业自由现金流量的折现率,通过对其所分摊到的资产组的现金流量现值法进行折现。

(2)可收回金额的确定方法及依据

1)重要假设及依据

*针对评估基准日资产的实际状况,假设企业持续经营。

*假设评估基准日后公司的现金流入为均匀流入,现金流出为均匀流出。

*假设公司在现有的管理方式和管理水平的基础上,经营范围、方式与目前方向保持一致。

*有关利率、汇率、赋税基准及税率、政策性征收费用等不发生重大变化。

2)关键参数

关键参数单位名称预测期稳定期折现率(加权平均预测期利润率增长率 增长率 资本成本 WACC)吸收合并山东烟大汽车轮5年(即2022-2026根据预测的收入、成本、费注1011.59%渡股份有限公司年)后续为稳定期用等计算

5年(即2022-2026根据预测的收入、成本、费威海市海大客运有限公司注2010.76%

年)后续为稳定期用等计算

3) 折现率(加权平均资本成本 WACC)(税前)确认依据:

141/1972021年年度报告

采用加权平均资本成本模型 WACC(税前)确定折现率 R

R=Ke*[E/(E+D)]+Kd*(1-T)*[D/(E+D)]

式中:T:所得税率

Kd:付息债务成本(五年期以上贷款利率)

Ke:权益资本成本,按资本资产定价模型(CAPM)确定权益资本成本;计算公式如下:

Ke= Rf +ERP*β1+Rc

式中:Rf :无风险报酬率(10 年以上无风险收益率)

ERP:市场风险溢价

β1:有财务杠杆风险系数

Rc :企业特有风险值

注1:首先,根据公司烟台-大连航线经营情况、未来五年的发展规划和市场发展趋势,结合

2018年至2021年实际数据及2022年预算进行具体盈利预测;其次,假定公司从2027年起,烟

台-大连航线仍可持续经营,为连续预测。2022年烟台至大连航线收入依据市场销售情况及公司的运营计划按照烟台至大连航线整体进行预测,并根据公司中长期发展规划以及疫情恢复程度预计2022至2026年每年销售收入增长。

注2:首先,根据威海市海大客运有限公司经营情况、未来五年的发展规划和市场发展趋势,结合2018年至2021年实际数据及2022年预算进行具体盈利预测;其次,假定威海市海大客运有限公司经营情况从2027年起仍可持续经营,为连续预测。2022年威海至大连航线收入依据市场销售情况及公司的运营计划按照威海市海大客运有限公司整体进行预测,并根据威海市海大客运有限公司中长期发展规划、现有船舶的客运量以及疫情恢复程度预计2022至2026年每年销售收入增长。

(5).商誉减值测试的影响

□适用√不适用其他说明

√适用□不适用

*本公司于2002年5月吸收合并山东烟大汽车轮渡股份有限公司,取得其全部资产并承担了其全部债务,公司吸收合并烟大轮渡初始确认无形资产(商誉)9400万元,自2002年5月起按10年平均摊销。2004年末,公司根据中联评报[2004]第100号的资产评估结果,对无形资产(商誉)计提减值准备5012.95万元,无形资产(商誉)余额为1880.41万元。自2005年1月起,无形资产(商誉)按该余额在剩余年限内平均摊销,至2006年末无形资产(商誉)的账面价值为

1367.57万元。

*公司于2007年1月1日起执行2006年版企业会计准则,按该准则规定,从2007年1月1日起对此项商誉不再摊销,并于每年年末进行减值测试。

142/1972021年年度报告

29、长期待摊费用

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

船舶节能系统1717528.802380530.91757039.003341020.71

合计1717528.802380530.91757039.003341020.71

其他说明:

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产

资产减值准备12149661.903003621.8315539967.523854876.29

内部交易未实现利润4334034.371083508.594945029.161236257.30

可抵扣亏损1834034.53458508.6311994169.672998542.42

递延收益3430555.43857638.863597222.11899305.53

股权激励5419161.001354790.2514245728.003561432.00

租赁负债37526.569381.64

合计27204973.796767449.8050322116.4612550413.54

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性差递延所得税应纳税暂时性差递延所得税异负债异负债非同一控制企业合并资产

19592206.364898051.5921428611.995357152.99

评估增值交易性金融资产公允价值

83796977.3920949244.3581659651.5020414912.88

变动

合并单位内企业资产置换197750.8749437.72461419.32115354.83

合计103586934.6225896733.66103549682.8125887420.70

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

可抵扣亏损30437741.9014022976.27

合计30437741.9014022976.27

143/1972021年年度报告

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位:元币种:人民币年份期末金额期初金额备注

2021年1386068.90

2022年2027340.462027340.46

2023年1333157.091333157.09

2024年6664602.566664602.56

2025年2424441.942611807.26

2026年17988199.85

合计30437741.9014022976.27/

其他说明:

√适用□不适用无

31、其他非流动资产

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准账面余额减值准账面价值账面价值备备预付长期资

556000.00556000.002618365.192618365.19

产购置款

合计556000.00556000.002618365.192618365.19

其他说明:

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款保证借款

信用借款238743400.00247285542.11

合计238743400.00247285542.11

短期借款分类的说明:

*本公司向招商银行烟台海港路支行借款29910000.00元,借款为信用借款,借款利率为

3.00%,借款到期日为2022年4月29日。

*本公司向中国建设银行股份有限公司烟台芝罘支行借款50000000.00元,借款为信用借款,借款利率为3.65%,借款到期日为2022年10月24日。

*本公司向招商银行股份有限公司香港分行借款22000000.00欧元,折合人民币

158833400.00元,欧元兑换人民币汇率中间价为7.2197,借款利率为0.15%,手续费为0.1%

144/1972021年年度报告

融资性保函费率1.433%借款为信用借款,借款到期日为2022年5月27日。

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

(1).应付票据列示

□适用√不适用

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

1年以内58940134.2148038098.41

1-2年77320.152503308.48

2-3年2219609.57790.00

3年以上688921.00712604.10

合计61925984.9351254800.99

(2).账龄超过1年的重要应付账款

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收账款项列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

1年以内1352897.004055700.80

1-2年42064.00233236.00

2-3年125075.007645.20

3年以上871291.75934964.75

合计2391327.755231546.75

145/1972021年年度报告

(2).账龄超过1年的重要预收款项

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

中国国旅(福建)国际旅行社有限公司500000.00尚未结算

北京优创世纪广告传媒有限公司300000.00尚未结算

合计800000.00/其他说明

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

预售船票款148987.28193340.32

包船款2479785.75

合计148987.282673126.07

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬22613858.22198618060.35190696998.1630534920.41

二、离职后福利-设定提存计划26249720.1325345586.17904133.96

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福利

合计22613858.22224867780.48216042584.3331439054.37

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴20653455.14163997584.13155728008.4528923030.82

二、职工福利费5476462.445476462.44

三、社会保险费11696691.2411696691.24

其中:医疗保险费9948777.179948777.17

工伤保险费1720171.781720171.78

生育保险费27742.2927742.29

四、住房公积金832554.8413329066.3413321711.78839909.40

146/1972021年年度报告

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

五、工会经费和职工教育经费1127848.244118256.204474124.25771980.19

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计22613858.22198618060.35190696998.1630534920.41

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险21127588.9921127588.99

2、失业保险费956116.25956116.25

3、企业年金缴费4166014.893261880.93904133.96

合计26249720.1325345586.17904133.96

其他说明:

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

增值税1173207.62111222.37

企业所得税26906721.4529706465.69

个人所得税1126246.6511218074.54

城市维护建设税81804.007463.88

教育费附加35058.863198.79

地方教育费附加23372.572132.53

水利基金66.24406.87

房产税15421.572184.42

土地使用税4319.87168.75

印花税88229.8442235.50

其他670557.43276511.49

合计30125006.1041370064.83

其他说明:

41、其他应付款

项目列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额应付利息

应付股利3815181.007099200.00

其他应付款46587957.8567479176.29

合计50403138.8574578376.29

147/1972021年年度报告

其他说明:

□适用√不适用应付利息

(1).分类列示

□适用√不适用应付股利

(1).分类列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额普通股股利

应付股利-限制性股票3815181.007099200.00

合计3815181.007099200.00

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

因尚未到解锁期,应付限制性股票股利余额中含一年以上金额3437100.00元未支付。

其他应付款

(1).按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

限制性股票回购义务17563581.0037057824.00

单位往来款项19482063.7720500002.85

保证金及押金4842351.866367930.86

其他4699961.223553418.58

合计46587957.8567479176.29

(2).账龄超过1年的重要其他应付款

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

限制性股票回购义务17563581.00尚未到解锁期

渤海湾水路客运联网售票信息系统1030652.64尚未到结算期

收购山东浩洋投资有限公司股权款10000000.00尚未到结算期

合计28594233.64/

其他说明:

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

148/1972021年年度报告

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款414462030.75551279206.60

1年内到期的租赁负债403091.39385180.50

合计414865122.14551664387.10

其他说明:

一年内到期的长期借款详见本附注七、45长期借款分类的说明。

44、其他流动负债

其他流动负债情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

合同负债销项税额11190.7215316.68

合计11190.7215316.68

短期应付债券的增减变动:

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

45、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

质押借款246033839.06252393064.80

抵押借款70132700.00218706460.00保证借款信用借款

合计316166539.06471099524.80

长期借款分类的说明:

*本公司子公司渤海国际轮渡(香港)有限公司向新加坡星展银行借款15400000.00美元用

以建造海蓝鲸客箱船,折合人民币98185780.00元,美元兑换人民币汇率中间价为6.3757;借款为保证借款,由渤海轮渡提供担保,担保金额为15400000.00美元。2017年12月31日船舶已建成并登记为贷款抵押物,借款利率为1个月伦敦银行同业拆息利率加1.8%,船舶建成后按季度分期偿还,还款期8年;截至2022年12月31日,应还款4400000.00美元,折合人民币28053080.00元,重分类至一年内到期的非流动负债。

*本公司子公司天津渤海轮渡融资租赁有限公司向香港上海汇丰银行有限公司借款

113820000.00港币,折合人民币93059232.00元,港币兑换人民币汇率中间价为0.8176;借款为质

149/1972021年年度报告押借款,以天津渤海轮渡融资租赁有限公司应收渤海轮渡租赁账款作为质押,同时由渤海轮渡提供担保;保函金额按借款余额计算;借款利率为1个月香港银行同业拆借利率加0.7%,保函费率

0.7%;截至2022年12月31日,应还款约113820000.00港币,折合人民币93059232.00元,全部

重分类至一年内到期的非流动负债。

*本公司子公司天津渤海轮渡融资租赁有限公司向香港上海汇丰银行有限公司借款

23515625.00欧元,折合人民币169775757.81元,欧元兑换人民币汇率中间价为7.2197,借款利率

为1个月欧元同业拆息利率加1.50%,以天津渤海轮渡融资租赁有限公司应收渤海轮渡融资租赁账款做为质押同时由渤海轮渡提供担保;截至2022年12月31日,应还款约13437500.00欧元,折合人民币97014718.75元,重分类至一年内到期的非流动负债。

*本公司子公司天津渤海轮渡融资租赁有限公司向星展银行香港分行借款30000000.00欧元,折合人民币216591000.00元,欧元兑换人民币汇率中间价为7.2197,借款利率为1.50%,以天津渤海轮渡融资租赁有限公司应收渤海轮渡融资租赁账款做为质押同时由渤海轮渡提供担保;截至

2022年12月31日,应还款约6000000.00欧元,折合人民币43318200.00元,重分类至一年内到

期的非流动负债。

*本公司子公司天津渤海轮渡融资租赁有限公司向星展银行香港分行借款24000000.00美元,折合人民币153016800.00元,美元兑换人民币汇率中间价为6.3757,借款利率为1个月伦敦银行同业拆息利率加1.40%,以天津渤海轮渡融资租赁有限公司应收渤海轮渡融资租赁账款做为质押同时由渤海轮渡提供担保;截至2022年12月31日,应还款约24000000.00美元,折合人民币

153016800.00元,全部重分类至一年内到期的非流动负债。

其他说明,包括利率区间:

□适用√不适用

46、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用

(2).应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

□适用√不适用

(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明:

□适用√不适用

150/1972021年年度报告

其他说明:

□适用√不适用

47、租赁负债

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

1年以内476190.48476190.48

1-2年476190.48476190.48

2-3年476190.48476190.48

3-4年476190.48476190.48

4-5年476190.48

未确认融资费用-176407.00-267416.98

一年内到期的租赁负债-403091.39-385180.50

合计1325263.531728354.92

其他说明:

本期确认租赁负债利息费用91009.98元。

48、长期应付款

项目列示

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用长期应付款

(1).按款项性质列示长期应付款

□适用√不适用专项应付款

(1).按款项性质列示专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

50、预计负债

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期初余额期末余额形成原因

未决诉讼15472500.00“中华富强”轮未决诉讼

其他2934207.96“中华富强”轮事故救援费、律师费等

合计18406707.96/

151/1972021年年度报告

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

根据山东滨海正大律师事务所出具的法律意见书,公司控股子公司威海市海大客运有限公司将所属滚装客船“中华富强”轮“4.19事故”预计未决诉讼金额1547.25万元确认为预计负债;其

他费用包含“中华富强”轮预估事故救援物资费用、和解撤诉赔偿、律师费和诉讼费等293.42万元。

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助106026648.2038142700.004613286.55139556061.65

合计106026648.2038142700.004613286.55139556061.65/

涉及政府补助的项目:

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本期计

本期新增补助入营业本期计入其他其他与资产相关/负债项目期初余额期末余额金额外收入收益金额变动与收益相关金额新建客滚船建造项目

3597222.11166666.683430555.43与资产相关

专项补贴

36000总吨客滚轮国

36700001.091599999.8435100001.25与资产相关

防补助

中华复兴轮建造补助25591250.002950000.00987017.2827554232.72与资产相关

渤海恒通轮建造补助20041175.00669900.0019371275.00与资产相关

渤海恒达轮建造补助20097000.00669900.0019427100.00与资产相关

船舶改造补助35192700.00519802.7534672897.25与资产相关

合计106026648.2038142700.004613286.55139556061.65

其他说明:

√适用□不适用(1)2012年8月,根据烟台市财政局《关于下达2012年第一批山东半岛蓝色经济区和黄河三角洲高效生态经济区建设专项资金预算指标的通知》(烟财建指[2012]52号),公司收到“渤海湾客滚运输两艘2300客位/2500米车道国际标准豪华客滚船建造项目”专项补贴5000000.00元,公司“K11 客滚轮”于 2012 年 7 月转固,按 30 年使用年限计提折旧,该专项补贴相应按 30 年分摊,本期计入其他收益166666.68元。

(2)2012年9月与2013年10月,根据国家交通战备办公室和中华人民共和国财政部办公厅

《关于新建36000总吨客滚船贯彻国防要求项目建议书的批复》(国动交战[2011]69号),公司累计收到“36000总吨客滚轮国防补助”专项补贴24000000.00元,公司相关客滚船于2012年转固,

152/1972021年年度报告

按30年使用年限计提折旧,该专项补贴相应按30年分摊,本期计入其他收益799999.92元。

(3)2014年12月,根据国家交通战备办公室和中华人民共和国财政部办公厅《关于新建

36000总吨客滚船贯彻国防要求项目建议书的批复》(国动交战[2011]69号),公司本期收到“36000总吨客滚轮国防补助”专项补贴12000000.00元,公司相关客滚船于2015年1月转固,按30年使用年限计提折旧,该专项补贴相应按30年分摊,本期计入其他收益399999.96元。

(4)2015年1月,根据国家交通战备办公室和中华人民共和国财政部办公厅《关于新建36000总吨客滚船贯彻国防要求项目建议书的批复》(国动交战[2011]69号),公司本期收到“36000总吨客滚轮国防补助”专项补贴12000000.00元,公司相关客滚船于2015年3月转固,按30年使用年限计提折旧,该专项补贴相应按30年分摊,本期计入其他收益399999.96元。

(5)2019年12月和2021年1月,公司收到中华复兴轮建造补助26550000.00元和2950000.00元,公司相关客滚船于2019年11月转固,按30年使用年限计提折旧,该专项补贴相应按30年分摊,本期计入其他收益987017.28元。

(6)2020年12月,公司收到2艘货滚船建造补助40194000.00元,渤海恒通轮于2020年11月转固,渤海恒达轮于2020年12月转固。2艘货滚船按30年使用年限计提折旧,该专项补助相应按30年分摊,本期计入其他收益1339800.00元。

(7)2021年12月,公司收到3艘船舶改造补助35192700.00元,3艘船舶均已改造完成,该

专项补助分别按改造船舶的尚可使用年限分摊,本期计入其他收益519802.75元。

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

本次变动增减(+、一)期初余额发行送公积金期末余额其他小计新股股转股

股份总数472806603.00-225000.00-225000.00472581603.00

其他说明:

2021年5月14日公司召开第五届董事会第十二次会议和第五届监事会第六次会议,审议通

过了《关于公司2017年股权激励限制性股票第二个解锁期解锁的议案》、《关于回购并注销部分已授出但尚未解锁的股权激励计划限制性股票的议案》。根据《激励计划》的规定,除16名激励对象不符合解锁条件外,其余239名激励对象获授的股权激励限制性股票第二个解锁期解锁条件成就,公司董事会根据激励计划的相关规定为239名符合解锁资格的激励对象办理授予限制性股票总额30%解锁的相关事宜,对16名不符合解锁条件的限制性股票共计225000股办理股份回购注销的相关事宜。具体内容详见2021年5月15日披露于《证券时报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的相关公告。

153/1972021年年度报告

54、其他权益工具

(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价(股本溢价)954743921.2714470191.001174500.00968039612.27

其他资本公积33245936.004488596.7714470191.0023264341.77

合计987989857.2718958787.7715644691.00991303954.04

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

(1)报告期资本溢价(股本溢价)增加系因限制性股票第二期解禁3437100.00股,按照企

业会计准则规定由“其他资本公积”调整至“股本溢价”14470191.00元。

(2)报告期资本溢价(股本溢价)减少1174500.00元系因回购16名不符合解锁条件的限制性股票所致。

(3)其他资本公积中国有独享资本公积1000.00万元系公司吸收合并原山东烟大汽车轮渡股

份有限公司(并入时资不抵债,形成商誉0.94亿元,后于2004年年末计提减值准备5745.82万元)时其账面应付款。公司于2009年清理历史遗留债务时发现,该笔债务已于1998年12月经山东省交通厅鲁交财[1998]144号文豁免并要求转为国家资本金。因此公司对此事项进行了更正,冲减其他应付款1000.00万元,增加国有独享资本公积1000.00万元(收购山东烟大汽车轮渡股份有限公司时公司股东均为国有股东)。

4、报告期其他资本公积增加系因股份支付计入其他资本公积4488596.77元。

56、库存股

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

限制性股份支付37057824.0019494243.0017563581.00

合计37057824.0019494243.0017563581.00

154/1972021年年度报告

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

(1)报告期内限制性股票第二期解禁3437100.00股,并支付解锁股票的现金股利3437100.00元,按照企业会计准则的规定,冲减限制性股票回购义务17941662.00元。

(2)报告期内回购16名不符合解锁条件的限制性股票共计225000股,将其2019年、2020年作为可解锁限制性股票股利分配的金额冲回减少的限制性股票回购义务225000.00元,冲减限制性股票回购义务1399500.00元。

(3)报告期现金股利分配51758976.33元,其中未解锁限制性股票现金股利分配378081.00元冲减限制性股票回购义务。

57、其他综合收益

□适用√不适用

58、专项储备

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费1706851.5913169190.8612465760.332410282.12

合计1706851.5913169190.8612465760.332410282.12

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

本期安全生产费的增加为按照《企业安全生产费用提取和使用管理办法》进行的正常提取,减少为安全生产费用的支出。

59、盈余公积

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积256056070.56256056070.56任意盈余公积储备基金企业发展基金其他

合计256056070.56256056070.56

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

60、未分配利润

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

155/1972021年年度报告

项目本期上期

调整前上期末未分配利润1703342336.941756377840.80调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)

调整后期初未分配利润1703342336.941756377840.80

加:本期归属于母公司所有者的净利润201538737.93136087137.34

减:提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利51758976.33189122641.20转作股本的普通股股利

期末未分配利润1853122098.541703342336.94

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1380968871.171045104344.921165807648.38949035238.99

其他业务19848152.59983862.922088.50

合计1400817023.761045104344.921166791511.30949037327.49

156/1972021年年度报告

(2).合同产生的收入的情况

□适用√不适用

合同产生的收入说明:

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

其他说明:

62、税金及附加

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税1445685.81557303.36

教育费附加619524.69238739.49

地方教育费附加413016.50159159.66

房产税61686.288737.68

土地使用税48328.6027842.98

车船使用税1525449.211274367.13

印花税627663.14482282.20

其他45.5722142.17

合计4741399.802770574.67

其他说明:

63、销售费用

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬22699003.8420704441.17

其他5493636.845106758.75

车辆使用费1716570.221448350.51

仓储费1037736.23

办公费702312.01791786.65

业务招待费397791.69317537.69

差旅费149201.04104963.70

合计32196251.8728473838.47

其他说明:

157/1972021年年度报告

64、管理费用

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬49786377.2841047829.37

停航费用20458643.21

其他14140469.1612290993.60

业务招待费5500592.764242507.32

股份支付4488596.7712038074.00

折旧与摊销费2095101.882268861.16

办公费2054006.022079930.30

差旅费1108719.93697351.25

租赁费778505.46689998.02

低值易耗品摊销173952.51153861.14

合计100584964.9875509406.16

其他说明:

65、研发费用

□适用√不适用

66、财务费用

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

利息支出21774493.3927914761.07

利息收入-2505322.44-6334832.47

汇兑损益-64690348.96-12649415.75

手续费支出5873610.714417735.26

合计-39547567.3013348248.11

其他说明:

67、其他收益

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

船舶改造营运损失补助45000000.00

成品油价格改革补贴12720000.0075277600.00

东疆管委会企业发展金4441688.063355044.35

企业发展基金2391443.00596000.00

以工代训补贴2000000.00

军民融合发展专项资金1000000.00

中华复兴轮建造补助987017.28885000.00

舱室辅机智能管控系统研制项目经费800000.001000000.00

36000总吨客滚轮国防补助799999.92799999.92

158/1972021年年度报告

项目本期发生额上期发生额

36000总吨客滚轮国防补助799999.92799999.92

渤海恒达轮建造补助669900.00

渤海恒通轮建造补助669900.0055825.00

船舶改造补助519802.75

稳岗补贴263459.40584440.54

基础设施建设补助资金250000.00700000.00

代扣代缴手续费返还237579.01182974.72

新建客滚船建造项目专项补贴166666.68166666.68

项目扶持金152000.00

未达到起征点的增值税减免93392.799992.19

进项税加计抵减10260.8910494.16

新旧动能转换补助资金800000.00

新型学徒制资金710000.00

一次性吸纳就业补贴4000.00

合计73973109.7085938037.48

其他说明:

(1)公司确认船舶改造营运损失补助45000000.00元,本期计入其他收益。

(2)根据威海市交通运输局《关于全市2021年岛际和农村水路客运成品油价格改革补贴资金分配情况的函》,公司收到威海市财政局成品油价格改革补贴资金12720000.00元,本期计入其他收益。

(3)公司收到东疆管委会促进产业发展资金4441688.06元,本期计入其他收益。

(4)公司收到大连自贸区服务发展有限公司企业发展基金2391443.00元,本期计入其他收益。

(5)根据山东省人力资源和社会保障厅山东省财政厅《关于进一步加大以工代训力度支持企业稳岗扩岗的通知》(鲁人社函[2020]78号),公司收到烟台市公共就业和人才服务中心以工代训补贴2000000.00元,本期计入其他收益。

(6)公司收到军民融合发展专项资金共计1000000.00元,本期计入其他收益。

(7)2019年12月和2021年1月,公司收到中华复兴轮建造补助26550000.00元和2950000.00元,公司相关客滚船于2019年11月转固,按30年使用年限计提折旧,该专项补贴相应按30年分摊,本期计入其他收益987017.28元。

(8)公司收到“舱室辅机智能管控系统研制”项目经费800000.00元,本期计入其他收益。

(9)根据国家交通战备办公室和中华人民共和国财政部办公厅《关于新建36000总吨客滚船贯彻国防要求项目建议书的批复》(国动交战[2011]69号),公司于2012年和2013年共收到“36000总吨客滚轮国防补助”专项补贴24000000.00元,公司相关船舶于2012年7月和10月转固,按

30年使用年限计提折旧,该专项补贴相应按30年分摊,本期计入其他收益799999.92元。

(10)根据国家交通战备办公室和中华人民共和国财政部办公厅《关于新建36000总吨客滚船贯彻国防要求项目建议书的批复》(国动交战[2011]69号),公司于2014年12月和2015年1月,

159/1972021年年度报告

共收到“36000总吨客滚轮国防补助”专项补贴24000000.00元,公司相关船舶于2015年1月和3月转固,按30年使用年限计提折旧,该专项补贴相应按30年分摊,本期计入其他收益799999.92元。

(11)2020年12月,公司收到2艘货滚船建造补助40194000.00元,渤海恒通轮于2020年11月转固,渤海恒达轮于2020年12月转固。2艘货滚船按30年使用年限计提折旧,该专项补助相应按30年分摊,本期计入其他收益1339800.00元。

(12)2021年12月,公司收到3艘船舶改造补助35192700.00元,3艘船舶均已改造完成,该专项补助分别按改造船舶的尚可使用年限分摊,本期计入其他收益519802.75元。

(13)公司共计收到稳岗补贴263459.40元,本期计入其他收益,其中收到烟台市公共就业和

人才服务中心稳岗补贴256753.61元、收到大连市就业管理中心稳岗返还资金6705.79元。

(14)公司收到烟台市蓬莱经济开发区管理委员会发放的基础设施建设补助资金250000.00元,本期计入其他收益。

(15)公司共计收到代扣代缴手续费返还237579.01元,本期计入其他收益,其中收到烟台保

税港区税务局代扣代缴个人所得税手续费返还184650.89元、收到大连保税区税务局代扣代缴个

人所得税手续费2062.06元、收到大连市甘井子区税务局代扣代缴个人所得税手续费返还641.59

元、收到天津东疆保税港区税务局代扣代缴个人所得税手续费返还50.75元、收到龙口市龙港税务

分局代扣代缴个人所得税手续费返还219.32元、收到威海市经济技术开发区税务局扣代缴个人所

得税手续费返还7182.60元、收到威海市环翠区税务局代扣代缴个人所得税手续费返还42771.80元。

(16)2012年8月,根据烟台市财政局《关于下达2012年第一批山东半岛蓝色经济区和黄河三角洲高效生态经济区建设专项资金预算指标的通知》(烟财建指[2012]52号),公司收到“渤海湾客滚运输两艘2300客位/2500米车道国际标准豪华客滚船建造项目”专项补贴5000000.00元,公司“K11 客滚轮”于 2012 年 7 月转固,按 30 年使用年限计提折旧,该专项补贴相应按 30 年分摊计入其他收益,本期计入其他收益166666.68元。

(17)公司收到烟台保税港区财政局项目扶持金152000.00元,本期计入其他收益

(18)根据《国家税务总局关于小规模纳税人免征增值税政策有关征管问题的公告》(国家税务总局公告2019年第4号)的规定:“小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过10万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过30万元)的,免征增值税。”根据《财政部税务总局关于明确增值税小规模纳税人免征增值税政策的公告》(财政部税务总局公告

2021年第11号)的规定:“自2021年4月1日至2022年12月31日,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元)的,免征增值税。”报告期内公司减免增值税93392.79元计入其他收益。

(19)根据财政部税务总局公告2019年第87号《关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》的规定:“自2019年10月1日至2021年12月31日,允许生活性服务业纳税人按照

160/1972021年年度报告当期可抵扣进项税额加计15%,抵减应纳税额。”报告期内公司增值税加计扣除10260.89元计入其他收益。

68、投资收益

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益3285199.52-7432779.39

理财收益75234.203680233.36其他非流动金融资产在持有期间的投

27936815.868988872.74

资收益

其他-177272.12

合计31297249.585059054.59

其他说明:

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位:元币种:人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产317911.61

其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益交易性金融负债按公允价值计量的投资性房地产

其他非流动金融资产2137325.8967223555.70

合计2137325.8967541467.31

其他说明:

其他非流动金融资产产生的公允价值变动收益说明见本附注“七、19其他非流动金融资产”。

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

应收账款坏账损失10456829.1513025424.31

其他应收款坏账损失82314.6530960.28

合计10539143.8013056384.59

其他说明:

161/1972021年年度报告

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失

二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失10000000.00

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他

合计10000000.00

其他说明:

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

固定资产处置收益-11536.752541796.59

合计-11536.752541796.59

其他说明:

74、营业外收入

营业外收入情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额

非流动资产处置利得合计4055.784055.78

其中:固定资产处置利得4055.784055.78无形资产处置利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助

盘盈利得245.45245.45

其他393561.18370339.55393561.18

合计397862.41370339.55397862.41计入当期损益的政府补助

□适用√不适用

162/1972021年年度报告

其他说明:

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位:元币种:人民币计入当期非经常项目本期发生额上期发生额性损益的金额

非流动资产处置损失合计37721.605789.1937721.60

其中:固定资产处置损失37721.605789.1937721.60无形资产处置损失非货币性资产交换损失对外捐赠

公益性捐赠支出1202000.001202000.00

罚款及违约金96344.4696344.46

“中华富强”轮“4˙19”事故损失36124306.0536124306.05

其他436132.84436795.53436132.84

合计37896504.95442584.7237896504.95

其他说明:

76、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用88778221.5160073888.09

递延所得税费用5792276.7016058185.75

合计94570498.2176132073.84

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额

利润总额317095991.57

按法定/适用税率计算的所得税费用79273997.89

子公司适用不同税率的影响-1606320.87

调整以前期间所得税的影响-74318.80

非应税收入的影响-821299.88

不可抵扣的成本、费用和损失的影响13777639.42

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-2254736.13

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响6259092.23

税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化3764.45

其他12679.90

所得税费用94570498.21

163/1972021年年度报告

其他说明:

□适用√不适用

77、其他综合收益

□适用√不适用

78、现金流量表项目

(1).收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

政府补助107398993.19148604194.48

利息收入2505322.443771999.14

往来款及其他12712498.148146667.28

合计122616813.77160522860.90

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2).支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

付现费用32149618.2328136063.37

往来款及其他25423635.409300497.63

合计57573253.6337436561.00

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3).收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

388天定期存款400000000.00

388天定期存款利息收入2562833.33

合计402562833.33

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4).支付的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

股权收购费用1017418.06

合计1017418.06

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

164/1972021年年度报告

(5).收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用

(6).支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

合并日前子公司借款198295297.26

保函费用及其他4070840.062738890.90

股份回购1424758.22

租赁负债500000.00

合计5995598.28201034188.16

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

79、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位:元币种:人民币补充资料本期金额上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:

净利润222525493.36159471768.77

加:资产减值准备10000000.00

信用减值损失10539143.8013056384.59

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧176573815.80163116245.58

使用权资产摊销422707.08

无形资产摊销72975.4872975.48

长期待摊费用摊销757039.00479310.36处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收

11536.75-2541796.59益以“-”号填列)

固定资产报废损失(收益以“-”号填列)33665.825789.19

公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-2137325.89-67541467.31

财务费用(收益以“-”号填列)-39487368.4313917644.35

投资损失(收益以“-”号填列)-31297249.58-5059054.59

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)5782963.74-211507.23

递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)9312.9616269692.97

存货的减少(增加以“-”号填列)-50496082.252476516.17

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-58713584.8745294501.63

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)66437149.2646247453.55其他

经营活动产生的现金流量净额301034192.03395054456.92

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

165/1972021年年度报告

补充资料本期金额上期金额

3.现金及现金等价物净变动情况:

现金的期末余额154837708.46175042658.05

减:现金的期初余额175042658.05345471041.32

加:现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-20204949.59-170428383.27

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额

一、现金154837708.46175042658.05

其中:库存现金955869.411094375.30

可随时用于支付的银行存款153793000.97173810732.61

可随时用于支付的其他货币资金88838.08137550.14可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中:三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额154837708.46175042658.05

其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用√不适用

81、所有权或使用权受到限制的资产

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末账面价值受限原因

货币资金1050000.00汇票保证金、履约保证金等应收票据存货

固定资产256025808.59抵押贷款无形资产

合计257075808.59/

166/1972021年年度报告

其他说明:

82、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

√适用□不适用

单位:元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

货币资金12735315.64

其中:美元1940123.496.375712369645.33

港币73397.580.817660009.86

欧元27412.527.2197197910.17日元495496.000.055427457.92

韩元8941105.000.0053647924.32

泰铢7810.000.19121493.08

澳大利亚元6680.004.622030874.96

应收账款23621968.50

其中:美元3705000.006.375723621968.50

其他应收款24589.23

其中:美元3856.716.375724589.23

一年内到期的非流动资产5382446.02

其中:美元844212.566.37575382446.02

长期应收款1853437.41

其中:美元290703.366.37571853437.41

短期借款158833400.00

其中:欧元22000000.007.2197158833400.00

应付账款176882.65

其中:欧元24500.007.2197176882.65

一年内到期的非流动负债414462030.75

其中:美元28400000.006.3757181069880.00

欧元19437500.007.2197140332918.75

港币113820000.000.817693059232.00

长期借款316166539.06

其中:美元11000000.006.375770132700.00

欧元34078125.007.2197246033839.06

其他说明:

(2).境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

83、套期

□适用√不适用

167/1972021年年度报告

84、政府补助

(1).政府补助基本情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额

船舶改造营运损失补助45000000.00其他收益45000000.00

成品油价格改革补贴12720000.00其他收益12720000.00

东疆管委会企业发展金4441688.06其他收益4441688.06

企业发展基金2391443.00其他收益2391443.00

以工代训补贴2000000.00其他收益2000000.00

军民融合发展专项资金1000000.00其他收益1000000.00

中华复兴轮建造补助29500000.00递延收益987017.28

舱室辅机智能管控系统研制项目经费800000.00其他收益800000.00

36000总吨客滚轮国防补助48000000.00递延收益1599999.84

渤海恒达轮建造补助20097000.00递延收益669900.00

渤海恒通轮建造补助20097000.00递延收益669900.00

船舶改造补助35192700.00递延收益519802.75

稳岗补贴263459.40其他收益263459.40

基础设施建设补助资金250000.00其他收益250000.00

代扣代缴手续费返还237579.01其他收益237579.01

新建客滚船建造项目专项补贴5000000.00递延收益166666.68

项目扶持金152000.00其他收益152000.00

(2).政府补助退回情况

□适用√不适用

其他说明:

(1)公司确认船舶改造营运损失补助45000000.00元,本期计入其他收益。

(2)根据威海市交通运输局《关于全市2021年岛际和农村水路客运成品油价格改革补贴资金分配情况的函》,公司收到威海市财政局成品油价格改革补贴资金12720000.00元,本期计入其他收益。

(3)公司收到东疆管委会促进产业发展资金4441688.06元,本期计入其他收益。

(4)公司收到大连自贸区服务发展有限公司企业发展基金2391443.00元,本期计入其他收益。

(5)根据山东省人力资源和社会保障厅山东省财政厅《关于进一步加大以工代训力度支持企业稳岗扩岗的通知》(鲁人社函[2020]78号),公司收到烟台市公共就业和人才服务中心以工代训补贴2000000.00元,本期计入其他收益。

(6)公司收到军民融合发展专项资金共计1000000.00元,本期计入其他收益。

(7)2019年12月和2021年1月,公司收到中华复兴轮建造补助26550000.00元和

2950000.00元,公司相关客滚船于2019年11月转固,按30年使用年限计提折旧,该专项补

贴相应按30年分摊,本期计入其他收益987017.28元。

(8)公司收到“舱室辅机智能管控系统研制”项目经费800000.00元,本期计入其他收益。

168/1972021年年度报告(9)根据国家交通战备办公室和中华人民共和国财政部办公厅《关于新建36000总吨客滚船贯彻国防要求项目建议书的批复》(国动交战[2011]69号),公司于2012年和2013年共收到“36000总吨客滚轮国防补助”专项补贴24000000.00元,公司相关船舶于2012年7月和10月转固,按30年使用年限计提折旧,该专项补贴相应按30年分摊,本期计入其他收益799999.92元。

(10)根据国家交通战备办公室和中华人民共和国财政部办公厅《关于新建36000总吨客滚船贯彻国防要求项目建议书的批复》(国动交战[2011]69号),公司于2014年12月和2015年1月,共收到“36000总吨客滚轮国防补助”专项补贴24000000.00元,公司相关船舶于2015年1月和3月转固,按30年使用年限计提折旧,该专项补贴相应按30年分摊,本期计入其他收益

799999.92元。

(11)2020年12月,公司收到2艘货滚船建造补助40194000.00元,渤海恒通轮于2020年

11月转固,渤海恒达轮于2020年12月转固。2艘货滚船按30年使用年限计提折旧,该专项补助

相应按30年分摊,本期计入其他收益1339800.00元。

(12)2021年12月,公司收到3艘船舶改造补助35192700.00元,3艘船舶均已改造完成,该专项补助分别按改造船舶的尚可使用年限分摊,本期计入其他收益519802.75元。

(13)公司共计收到稳岗补贴263459.40元,本期计入其他收益,其中收到烟台市公共就业和

人才服务中心稳岗补贴256753.61元、收到大连市就业管理中心稳岗返还资金6705.79元。

(14)公司收到烟台市蓬莱经济开发区管理委员会发放的基础设施建设补助资金250000.00元,本期计入其他收益。

(15)公司共计收到代扣代缴手续费返还237579.01元,本期计入其他收益,其中收到烟台保

税港区税务局代扣代缴个人所得税手续费返还184650.89元、收到大连保税区税务局代扣代缴个

人所得税手续费2062.06元、收到大连市甘井子区税务局代扣代缴个人所得税手续费返还641.59

元、收到天津东疆保税港区税务局代扣代缴个人所得税手续费返还50.75元、收到龙口市龙港税

务分局代扣代缴个人所得税手续费返还219.32元、收到威海市经济技术开发区税务局扣代缴个人

所得税手续费返还7182.60元、收到威海市环翠区税务局代扣代缴个人所得税手续费返还

42771.80元。

(16)2012年8月,根据烟台市财政局《关于下达2012年第一批山东半岛蓝色经济区和黄河三角洲高效生态经济区建设专项资金预算指标的通知》(烟财建指[2012]52号),公司收到“渤海湾客滚运输两艘2300客位/2500米车道国际标准豪华客滚船建造项目”专项补贴5000000.00元,公司“K11 客滚轮”于 2012年 7月转固,按 30年使用年限计提折旧,该专项补贴相应按 30年分摊计入其他收益,本期计入其他收益166666.68元。

(17)公司收到烟台保税港区财政局项目扶持金152000.00元,本期计入其他收益

85、其他

□适用√不适用

169/1972021年年度报告

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

170/1972021年年度报告

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

171/1972021年年度报告

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

子公司持股比例(%)取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式大连渤海轮渡票务有限公司大连大连售票100设立烟台渤海轮渡国际船舶管理有限公司烟台烟台商务服务100设立

渤海轮渡(青岛)国际旅行社有限公司青岛青岛旅游服务100购买渤海邮轮有限公司香港香港邮轮旅游服务100设立

渤海国际轮渡(香港)有限公司香港香港船舶租赁51设立大连渤海轮渡燃油有限公司大连大连燃油销售36设立天津渤海轮渡航运有限公司天津天津货滚运输100设立

渤海轮渡(香港)租赁有限公司香港香港融资租赁100设立天津渤海轮渡融资租赁有限公司天津天津融资租赁100设立渤海恒通轮渡有限公司烟台烟台货滚运输51设立山东浩洋投资有限公司威海威海投资100购买烟台渤海轮渡国际商务有限公司烟台烟台日用百货销售100设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

不适用

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据:

大连渤海轮渡燃油有限公司主要经营业绩来源于渤海轮渡集团股份有限公司,故纳入报表合并范围。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

不适用

确定公司是代理人还是委托人的依据:

不适用

其他说明:

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位:元币种:人民币少数股东持股本期归属于少数本期向少数股东期末少数股东子公司名称比例股东的损益宣告分派的股利权益余额

大连渤海轮渡燃油有限公司64.00%12603169.7910135332.8551564689.51

渤海国际轮渡(香港)有限公司49.00%11805788.4789360180.00

渤海恒通轮渡有限公司49.00%9266459.6857205208.06

威海市海大客运有限公司33.3333%-12688662.5113153705.87

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

172/1972021年年度报告

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位:元币种:人民币子公司名期末余额期初余额称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计渤海国际

轮渡(香240545256503280558280579701327981906215396265932287472287146100483129198港)有限28.33870.01398.3484.0600.0084.0691.40674.29365.6937.26460.00097.26公司大连渤海

134765732309142088596738132526609990857156682576925413131704172835148987

轮渡燃油

180.569.09279.6508.063.5371.5925.080.9886.0609.734.9264.65

有限公司渤海恒通

107173369738476911559540304212360166103131381602484733456168341761387378

轮渡有限

155.48356.57512.0522.23167.25189.48189.21080.46269.6735.57720.73556.30

公司威海市海

137194433679570874527743184067546150131012440640571652392367118223510590

大客运有

213.54802.11015.65987.6007.96695.56166.59302.29468.88486.37000.00486.37

限公司本期发生额上期发生额子公司名称经营活动现金流经营活动现金营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润综合收益总额量流量渤海国际轮渡(香港)有限44358532.8824093445.8524093445.8533228629.1947370596.5829571417.7329571417.7339534993.36公司大连渤海轮渡

421509997.2419280892.8819280892.88-33660080.94303961581.312686761.912686761.916670612.40

燃油有限公司渤海恒通轮渡

178909783.9418911142.2118911142.2171277195.8813110129.79-1934081.26-1934081.2646413523.82

有限公司威海市海大客

81575531.42-36732403.64-36732403.647527534.33120212718.9026230967.2926230967.2952933204.72

运有限公司

其他说明:

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

173/1972021年年度报告

持股比例(%)对合营企业或联合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质营企业投资的会直接间接计处理方法

烟台同三轮渡码头有限公司烟台烟台码头相关服务32.50权益法烟台渤海国际轮渡有限公司国际客货班轮运

烟台烟台30.00权益法输业务山东深国际渤海物流科技发

烟台烟台物流业务35.00权益法展有限公司

烟台 FERRY株式会社 京畿道平泽市 京畿道平泽市 海运代理点业务 30.00 权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

不适用

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

不适用

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

烟台 FERRY株式 山东深国际渤海 烟台 FERRY株 山东深国际渤海会社物流科技发展有式会社物流科技发展有限公司限公司

流动资产22910150.4728017838.1116956579.1837014312.76

非流动资产542085.041071288.66569327.72680355.21

资产合计23452235.5129089126.7717525906.9037694667.97

流动负债16113548.132846269.3610896764.0812013573.09

非流动负债120.27229011.3211075.51

负债合计16113668.403075280.6810907839.5912013573.09少数股东权益

归属于母公司股东权益7338567.1126013846.096618067.3125681094.88

按持股比例计算的净资产份额2201570.139104846.131985420.198988383.20

调整事项146821.44-72286.10

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他146821.44-72286.10

对联营企业权益投资的账面价值2348391.579104846.131913134.098988383.20存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入8909726.30101337113.287650269.5468322128.86

净利润1450858.27332751.21161399.10-334316.76终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额1450858.27332751.21161399.10-334316.76

174/1972021年年度报告

本年度收到的来自联营企业的股利

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额烟台同三轮渡码烟台渤海国际轮烟台同三轮渡码烟台渤海国际轮头有限公司渡有限公司头有限公司渡有限公司

流动资产10634371.6551391660.487237921.7016991086.49

非流动资产108629961.551154018.23111934523.144477613.83

资产合计119264333.2052545678.71119172444.8421468700.32

流动负债33192447.0845693166.2835142525.1329516805.45

非流动负债1111666.301481666.32

负债合计34304113.3845693166.2836624191.4529516805.45少数股东权益

归属于母公司股东权益84960219.826852512.4382548253.39-8048105.13

按持股比例计算的净资产份额27614372.642055753.7326830418.22-2414431.57

调整事项1685104.261791333.302414431.57

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他1685104.261791333.302414431.57

对联营企业权益投资的账面价值29299476.902055753.7328621751.52存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入23867347.16213186608.7217520960.59134199960.25

净利润2085135.0814900617.5626612.30-32624231.80终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额2085135.0814900617.5626612.30-32624231.80本年度收到的来自联营企业的股利其他说明无

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用√不适用

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

√适用□不适用

单位:元币种:人民币累积未确认前期本期未确认的损失本期末累积未确合营企业或联营企业名称

累计的损失(或本期分享的净利润)认的损失

烟台渤海国际轮渡有限公司2414431.57-2414431.57

175/1972021年年度报告

其他说明

烟台渤海国际轮渡有限公司2021年度净利润14900617.56元,本公司占股30%,应确认的损益为4470185.30元,弥补2020年产生的2414431.57元超额亏损后账面按权益法确认投资收益2055753.73元。

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十、与金融工具相关的风险

√适用□不适用

本公司的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、债权投资、借款、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各种金融工具的风险,主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。

(一)信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险,管理层已制定适当的信用政策,并且不断监察信用风险的敞口。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整

体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。

于2021年12月31日,本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行,且分散于多家银行,故流动资金的信用风险较低。

本公司的主要客户群是零散客户、旅游团;对应收账款,公司采用了对账制度、收款政策、应收账款考核规定等必要的措施来确保销售货款如数回笼。除应收账款外,本公司无其他重大信用集中风险。

(二)流动性风险流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门

176/1972021年年度报告集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务同时满足公司经营需要。

截至2021年12月31日,本公司借款类金融负债以未折现的合同现金流量按合同剩余期限列示如下:

期末余额项目

3个月以内4个月-1年1-5年5年以上合计

短期借款238743400.00238743400.00

一年内到期的非流动负债124326181.69290135849.06414462030.75

长期借款316166539.06316166539.06

合计124326181.69528879249.06316166539.06969371969.81

(三)市场风险

金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

1.汇率风险

汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元、欧元、港币计价的银行借款,外币银行借款折算成人民币的金额列示如下:

期末余额上年年末余额项目美元港币欧元人民币合计美元港币欧元人民币合计

短期借款22000000.00158833400.00一年内到期的非流

28400000.00113820000.0019437500.00414462030.7512400000.0037940000.0050425000.00517501206.60

动负债

长期借款11000000.0034078125.00316166539.0639400000.00113820000.00352876524.80

合计39400000.00113820000.0075515625.00889461969.8151800000.00151760000.0050425000.00870377731.40

于2021年12月31日,在所有其他变量保持不变的情况下,如果人民币对美元升值或贬值1%,则公司将增加或减少净利润2129483.80元(2020年12月31日:2857906.20元);如果人民币对欧元升值或贬值1%,则公司将增加或减少净利润4089001.18元(2020年12月31日:3034954.69元),如果人民币对港币升值或贬值1%,则公司将增加或减少净利润697944.24元(2020年12月31日:957954.65元)。管理层对于下一年度人民币对美元、欧元、港币可能发生变动的合理范围无法预计,若人民币对美元、欧元、港币汇率波动较大,可能对公司利润产生一定影响。

2.利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长、短期借款。

于2021年12月31日,在其他变量保持不变的情况下,如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点,则本公司的净利润将减少或增加4934057.52元(2020年12月31日:8925651.21元)。

3.价格风险

价格风险指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险,主要源于商品价格、股票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化。

177/1972021年年度报告

本报告期内公司无其他价格风险。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末公允价值

项目第一层次公允第二层次公允第三层次公允价合计价值计量价值计量值计量

一、持续的公允价值计量

(一)交易性金融资产267920561.53267920561.53

1.以公允价值计量且变动

267920561.53267920561.53

计入当期损益的金融资产

(1)债务工具投资

(2)权益工具投资267920561.53267920561.53

(3)衍生金融资产

2.指定以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融资产

(1)债务工具投资

(2)权益工具投资

(二)其他债权投资

(三)其他权益工具投资

(四)投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让

的土地使用权

(五)生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的资

267920561.53267920561.53

产总额

(六)交易性金融负债

1.以公允价值计量且变动

计入当期损益的金融负债

其中:发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值计量

且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

(一)持有待售资产

178/1972021年年度报告

期末公允价值

项目第一层次公允第二层次公允第三层次公允价合计价值计量价值计量值计量非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

权益工具投资的说明见本附注“七、19其他非流动金融资产”。

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

√适用□不适用当期利得或对于在报告期末

购买、发行、出售和结算

损失总额持有的资产,计项目期初余额期末余额入损益的当期未实现利得或损失的变动计入损益购买结算以公允价值计量且

其变动计入当期损278349397.9430074141.7540502978.16267920561.532137325.89益的金融资产小计

权益工具投资278349397.9430074141.7540502978.16267920561.532137325.89

资产合计278349397.9430074141.7540502978.16267920561.532137325.89

其中:

项目与金融资产有关的损益与非金融资产有关的损益

计入损益的当期利得或损失总额30074141.75

对于在报告期末持有的资产,计入损益的当

2137325.89

期未实现利得或损失的变动

179/1972021年年度报告

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

√适用□不适用本公司上述持续的公允价值计量项目在本年度未发生各层次之间的转换。

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

√适用□不适用本公司金融工具的公允价值估值技术在本年度未发生变更。

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用□不适用

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括:应收款项、长期应收款、短期借款、应付款

项、一年内到期的非流动负债和长期借款等。

上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。

9、其他

□适用√不适用

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)

辽渔集团有限公司大连渔业捕捞加工100000.0038.7638.76本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是辽渔集团有限公司

其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

本公司的子公司情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”中“1、在子公司中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

本公司重要的合营或联营企业详见本附注“九、在其他主体中的权益”中“3、在合营企业或联营企业中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用

180/1972021年年度报告

合营或联营企业名称与本企业关系烟台同三轮渡码头有限公司联营企业烟台渤海国际轮渡有限公司联营企业山东深国际渤海物流科技发展有限公司联营企业其他说明

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系威海畅通船舶用品有限公司子公司参股股东盘锦辽河油田大力能源有限公司同一最终控制方大连顺林运输有限公司子公司参股股东控股公司辽渔港口有限公司同一最终控制方其他说明无

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

盘锦辽河油田大力能源有限公司燃料油3269.7815094.40

辽渔集团有限公司检修救生筏168.91158.37

辽渔集团有限公司轻柴油184.86423.20

辽渔集团有限公司采购蒸馏水3.82

辽渔集团有限公司加油过磅费4.746.30

烟台同三轮渡码头有限公司旅客接送费5.344.52

辽渔集团有限公司车票代理费2970.814481.04

烟台同三轮渡码头有限公司车票代理费689.99448.97

辽渔集团有限公司客票代理费323.85463.97

辽渔港口有限公司客票代理费92.09

辽渔港口有限公司车票代理费1227.63

辽渔港口有限公司水费11.54

烟台同三轮渡码头有限公司客票代理费17.2651.15

烟台同三轮渡码头有限公司停泊费27.9539.90

辽渔集团有限公司水费27.4152.94

烟台同三轮渡码头有限公司水费0.66

辽渔集团有限公司委派费71.1449.00

辽渔集团有限公司拖轮费2.266.51

合计9095.5621284.75

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

181/1972021年年度报告

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

烟台渤海国际轮渡有限公司制服费1.771.77

山东深国际渤海物流科技发展有限公司车票款399.34357.81

辽渔集团有限公司系解缆费11.0411.52

辽渔港口有限公司系解缆费5.76

盘锦辽河油田大力能源有限公司页岩油228.57

合计417.91599.67

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方:

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

烟台渤海国际轮渡有限公司海蓝鲸客箱船4409.994711.30

烟台渤海国际轮渡有限公司集装箱租赁25.8625.76

辽渔集团有限公司冷藏运输船49.7579.72

合计4485.604816.78

本公司作为承租方:

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

辽渔集团有限公司洗衣及办公用房15.4115.41

辽渔港口有限公司售票场所2.10

辽渔集团有限公司售票场所16.1215.54

大连顺林运输有限公司租赁厂房、土地51.3747.62

合计85.0078.57关联租赁情况说明

√适用□不适用

1、本公司因业务需要,向母公司辽渔集团有限公司租赁了位于大连湾新港码头的一房屋用作

公司大连经营部的办公场所及洗衣房,因该洗衣房面积较小,不能满足需要,本公司于2010年起另向辽渔集团有限公司租赁其厂区内一处建筑面积为506平方米的房屋,用作船舶被褥、床单等

182/1972021年年度报告的洗衣房。另外自2010年9月1日起,公司在辽渔集团的码头不再由辽渔港务公司进行港口代理售票,改由公司向辽渔集团租赁售票场所进行独立售票,因此租赁港口房屋用作独立售票场所。

2018年因业务需求加大,办公室租赁面积增加至1405.01平方米。

上述房屋的水、电、暖等其他费用均按实际发生额由本公司支付,本公司支付的水电暖及其他费用的具体金额如下:

金额单位:万元关联方名称租赁物用途本期发生额上期发生额

辽渔集团有限公司水电暖及其他费用22.8934.17

2、2017年6月控股子公司渤海国际轮渡(香港)有限公司与烟台渤海国际轮渡有限公司签订《光船租赁合同》,自2017年6月25起,烟台渤海国际轮渡有限公司光租渤海国际轮渡(香港)有限公司“海蓝鲸”客箱船,期限8年。2017年6月25日至2017年12月31日船舶租金1.85万美/天,2018年1月1日起至最终还船之日船舶租金1.9万美元/天。

3、全资孙公司香港恒洋船务有限公司以直租的方式,为公司控股股东辽渔集团一艘冷藏运输

船提供融资租赁服务,租赁本金为390万美元;年租赁利率按照中国人民银行5年期以上贷款基准利率4.9%计算。中国人民银行贷款基准利率上调,则租赁利率作等额上调,中国人民银行贷款基准利率下调,则租赁利率不做调整;按月等额支付租金;租赁期限5年;船舶租赁期间所有权归恒洋船务,租赁期满辽渔集团以名义价款100元人民币留购租赁物。同时,辽渔集团以其向公司提供港口服务的应收账款提供质押担保。

(4).关联担保情况本公司作为担保方

√适用□不适用

单位:元币种:人民币担保是否已经被担保方担保金额担保起始日担保到期日履行完毕

烟台同三轮渡码头有限公司9750000.002020年12月2021年12月否本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

√适用□不适用

单位:元币种:人民币关联方拆借金额起始日到期日说明拆出

威海畅通船舶用品有限公司83672500.002014年4月合计83672500.00

注:威海市畅通船舶用品有限公司是威海市海大客运有限公司的股东,上述借款在公司收购威海市海大客运有限公司之前已经存在,公司因收购威海市海大客运有限公司产生关联方资金拆

183/1972021年年度报告借。根据山东省高级人民法院民事判决书([2021]鲁民终1847号),威海市海大客运有限公司

2021年确认威海市畅通船舶用品有限公司含税资金占用费19584109.52元,目前正在履行法院强制执行程序。

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬873.95597.17

(8).其他关联交易

□适用√不适用

6、关联方应收应付款项

(1).应收项目

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收账款烟台渤海国际轮渡有限公司2362.202362.201301.721301.72

应收账款山东深国际渤海物流科技发展有限公司39.6631.58

一年到期的非流动资产辽渔集团有限公司538.24524.55

长期应收款辽渔集团有限公司185.34740.52

其他应收款威海畅通船舶用品有限公司10332.568419.46

其他应收款烟台渤海国际轮渡有限公司1.00

其他应收款辽渔集团有限公司1.69

其他应收款辽渔港口有限公司0.22

(2).应付项目

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款辽渔集团有限公司0.73258.10

应付账款辽渔港口有限公司276.37

应付账款烟台同三轮渡码头有限公司50.9313.60

其他应付款辽渔集团有限公司47.4913.50

一年到期的非流动负债大连顺林运输有限公司40.3138.52

租赁负债大连顺林运输有限公司132.53172.84

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

184/1972021年年度报告

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√适用□不适用

单位:股币种:人民币公司本期授予的各项权益工具总额

公司本期行权的各项权益工具总额21378762.00公司本期失效的各项权益工具总额

公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限6.22元/4个月公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限其他说明根据公司第四届董事会第十二次会议、第四届监事会第七次会议审议通过的《渤海轮渡集团股份有限公司关于调整限制性股票激励计划授予对象及数量的议案》、《渤海轮渡集团股份有限公司关于向激励对象授予限制性股票的议案》,公司于2018年5月2日向符合授予条件的255名激励对象授予11832000股限制性股票。本激励计划共分三期解锁,解除限售时间如下表所示:

可解除限售数解除限售安排解除限售时间量占获授权益数量比例自授予完成登记之日起24个月后的首个交易日起至授予

第一个解除限售期40%完成登记之日36个月内的最后一个交易日当日止自授予完成登记之日起36个月后的首个交易日起至授予

第二个解除限售期30%完成登记之日起48个月内的最后一个交易日当日止自授予完成登记之日起48个月后的首个交易日起至授予

第三个解除限售期30%完成登记之日起60个月内的最后一个交易日当日止2020年5月22日公司召开第五届董事会第一次会议,审议通过了《关于公司2017年股权激励限制性股票(第一个解锁期)解锁的议案》,认为《渤海轮渡集团股份有限公司2017年股权激励计划方案(草案)》设定的限制性股票的第一个解锁期解锁条件已经成就,公司董事会根据激励计划的相关规定办理授予限制性股票总额的40%(4732800股)解锁的相关事宜。具体内容详见 2020 年 5 月 23 日披露于《证券时报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的相关公告。

2021年5月14日公司召开第五届董事会第十二次会议和第五届监事会第六次会议,审议通过

了《关于公司2017年股权激励限制性股票第二个解锁期解锁的议案》、《关于回购并注销部分已授出但尚未解锁的股权激励计划限制性股票的议案》。根据《激励计划》的规定,除16名激励对象不符合解锁条件外,其余239名激励对象获授的股权激励限制性股票第二个解锁期解锁条件成就,公司董事会根据激励计划的相关规定为239名符合解锁资格的激励对象办理授予限制性股票总额30%解锁的相关事宜,对16名不符合解锁条件的限制性股票共计225000股办理股份回购注销的相关事宜。具体内容详见2021年5月15日披露于《证券时报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的相关公告。

185/1972021年年度报告

2、以权益结算的股份支付情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币授予日权益工具公允价值的确定方法授予日的交易收盘价扣除职工为取得权益工具自行支付的价格

可行权权益工具数量的确定依据在等待期内每个资产负债表日,公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出

最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量本期估计与上期估计有重大差异的原因无

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额47659620.77元

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额4488596.77元其他说明无

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

5、其他

□适用√不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用

*对外担保

本公司作为担保方:

担保是否已经

被担保方担保金额(元)担保起始日担保到期日履行完毕

烟台同三轮渡码头有限公司9750000.002020年12月2021年12月否

*对内担保

本公司作为担保方:

担保是否已经被担保方担保金额担保起始日担保到期日履行完毕

渤海国际轮渡(香港)有限公司15400000.00美元2016年12月2025年6月否

天津渤海轮渡融资租赁有限公司113820000.00港币2017年12月2022年1月否

天津渤海轮渡融资租赁有限公司23515625.00欧元2021年8月2023年8月否

天津渤海轮渡融资租赁有限公司30000000.00欧元2021年7月2024年7月否

天津渤海轮渡融资租赁有限公司24000000.00美元2019年9月2022年9月否

186/1972021年年度报告

*开出保函、信用证

序号授信机构类型币种金额(元)余额(元)开立日期到期日期招商银行烟台海港路

1信用证人民币29910000.0029910000.002021年11月5日2022年4月29日

支行

汇丰银行(中国)有

2保函港币170730000.00170730000.002021年6月28日2022年11月29日

限公司青岛分行

注1:本公司为支付子公司大连渤海轮渡燃油有限公司船用燃料油,开出以大连渤海轮渡燃油有限公司为受益人的国内信用证。截至2021年12月31日,本公司国内信用证金额为

29910000.00元,并用上述信用证议付取得相同金额的短期借款。

注2:本公司为子公司天津渤海轮渡融资租赁有限公司借款开具保函,保函金额为

170730000.00港币。截至2021年12月31日,天津渤海轮渡融资租赁有限公司因该保函所取

得的借款余额为113820000.00港币。

(2).公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

拟分配的利润或股利70887240.45经审议批准宣告发放的利润或股利

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

187/1972021年年度报告

2、债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

□适用√不适用

(2).报告分部的财务信息

□适用√不适用

(3).公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

√适用□不适用

威海畅通船舶用品有限公司起诉山东浩洋投资有限公司、威海市海运有限责任公司、威海天

德贸易有限公司侵犯其优先购买权,请求法院确认被告之间签署的《股权转让协议》无效,并确认对山东浩洋投资有限公司、威海市海运有限责任公司、威海天德贸易有限公司持有的威海市海大客运有限公司的股权享有优先购买权并行使优先购买权。目前本案尚在审理过程中。

8、其他

□适用√不适用

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

188/1972021年年度报告

单位:元币种:人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中:1年以内分项

0-3个月73834878.51

4-12个月11811285.00

1年以内小计85646163.51

1至2年

2至3年

3年以上

合计85646163.51

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金金额金额比例价值金额比例价值

(%)(%)额

(%)(%)按单项计提坏账准备

其中:

单项计提单项不计提按组合计提

85646163.51100.00118112.850.1485528050.6621748483.03100.0021748483.03

坏账准备

其中:

账龄组合85646163.51100.00118112.850.1485528050.6621748483.03100.0021748483.03

合计85646163.51/118112.85/85528050.6621748483.03//21748483.03

按单项计提坏账准备:

□适用√不适用

按组合计提坏账准备:

√适用□不适用

组合计提项目:账龄组合

单位:元币种:人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例(%)

0-3个月73834878.51

4-12个月11811285.00118112.851

1年以内合计85646163.51118112.85

1—2年

2—3年

3年以上

合计85646163.51118112.85

按组合计提坏账的确认标准及说明:

√适用□不适用

189/1972021年年度报告

本公司基于应收账款交易对象关系作为共同风险特征,将其划分为合并范围内关联方组合、合并范围外关联方及非关联方组合,合并范围内关联方组合具有较低的信用风险不计提坏账,合并范围外关联方及非关联方组合以应收账款的账龄作为信用风险特征计提坏账。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销

账龄组合118112.85118112.85

合计118112.85118112.85

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币占应收账款期末余额单位名称期末余额坏账准备期末余额

合计数的比例(%)

客户153344400.0062.2890713.00

客户218000000.0021.02

客户39604150.0011.2123661.00

客户43436530.004.01

客户5565730.000.662594.80

合计84950810.0099.18116968.80其他说明无

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

190/1972021年年度报告

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款726302967.98587030522.02

合计726302967.98587030522.02

其他说明:

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

191/1972021年年度报告

账龄期末账面余额

1年以内

其中:1年以内分项

0-3个月94142724.55

4-12个月311090008.32

1年以内小计405232732.87

1至2年320679385.11

2至3年250000.00

3年以上375461.03

合计726537579.01

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

合并范围内关联方723787497.80584088491.66

保证金、押金、职工借款2415692.972886236.86

往来款325270.00271987.85

其他9118.2415316.68

合计726537579.01587262033.05

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2021年1月1日余

200000.0031511.03231511.03

2021年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提3100.003100.00本期转回本期转销本期核销其他变动

2021年12月31日

203100.0031511.03234611.03

余额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用√不适用

192/1972021年年度报告

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本期变动金额类别期初余额收回或转期末余额计提转销或核销其他变动回

单项计提31511.0331511.03

账龄组合200000.003100.00203100.00

合计231511.033100.00234611.03

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币占其他应收款坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计期末余额

数的比例(%)

天津渤海轮渡航运有限公司往来款257976111.392年以内35.51

山东浩洋投资有限公司往来款215630198.822年以内29.68

威海市海大客运有限公司借款、往来款161509253.991年以内22.23

渤海邮轮有限公司往来款74187231.692年以内10.21

大连渤海轮渡票务有限公司往来款12296567.013个月以内1.69

合计/721599362.90/99.32

(7).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

193/1972021年年度报告

期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备

对子公司投资1336530901.591336530901.591336530901.591336530901.59

对联营、合营企业

42808468.3342808468.3339523268.8139523268.81

投资

合计1379339369.921379339369.921376054170.401376054170.40

(1).对子公司投资

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本期计提减值准备被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额减值准备期末余额

大连渤海轮渡票务有限公司500000.00500000.00

烟台渤海轮渡国际船舶管理有限公司500000.00500000.00

渤海轮渡(青岛)国际旅行社有限公司2554891.592554891.59

渤海邮轮有限公司415329640.00415329640.00

渤海国际轮渡(香港)有限公司32439570.0032439570.00

大连渤海轮渡燃油有限公司19800000.0019800000.00

天津渤海轮渡航运有限公司170000000.00170000000.00

渤海轮渡(香港)租赁有限公司175000000.00175000000.00

天津渤海轮渡融资租赁有限公司375000000.00375000000.00

渤海恒通轮渡有限公司51000000.0051000000.00

烟台渤海轮渡国际商务有限公司12000000.0012000000.00

山东浩洋投资有限公司82406800.0082406800.00

合计1336530901.591336530901.59

(2).对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本期增减变动投资期初宣告发其他综其他期末减值准备单位余额追加减少权益法下确认放现金计提减合收益权益其他余额期末余额投资投资的投资损益股利或值准备调整变动利润

一、合营企业小计

二、联营企业

烟台同三轮渡码头有限公司28621751.52677725.3829299476.90

烟台渤海国际轮渡有限公司2055753.732055753.73

烟台 FERRY株式会社 1913134.09 435257.48 2348391.57山东深国际渤海物流科技发

8988383.20116462.939104846.13

展有限公司

小计39523268.813285199.5242808468.33

合计39523268.813285199.5242808468.33

其他说明:

194/1972021年年度报告

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务979402308.78763640224.79916595686.77735730702.78

其他业务12632855.469123884.158629961.068032654.19

合计992035164.24772764108.94925225647.83743763356.97

(2).合同产生的收入的情况

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

其他说明:

5、投资收益

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益5701124.73

权益法核算的长期股权投资收益3285199.52-7432779.39处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计8986324.25-7432779.39

其他说明:

6、其他

□适用√不适用

195/1972021年年度报告

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目金额说明

非流动资产处置损益-45202.57

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一

73973109.70标准定额或定量享受的政府补助除外)

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费18475575.02

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益28012050.06

因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益

企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-18406707.96

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生

2137325.89

的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回258860.87对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-20284668.76

其他符合非经常性损益定义的损益项目-362396.22

减:所得税影响额22547914.97

少数股东权益影响额-708520.67

合计61918551.73

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率(%)基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润5.810.430.43扣除非经常性损益后归属于公司普

4.030.300.30

通股股东的净利润

196/1972021年年度报告

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长:于新建

董事会批准报送日期:2022年3月29日修订信息

□适用√不适用

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