目录

一、募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告…………第1—2页

二、关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告…第3—10页募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告

天健审〔2026〕8732号

税友软件集团股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的税友软件集团股份有限公司（以下简称税友股份公司）管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供税友股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为税友股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任税友股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》，

并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对税友股份公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

第1页共10页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，税友股份公司管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）的规定，如实反映了税友股份公司募集资金2025年度实际存放、管理与实际使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二六年四月二十一日

第2页共10页税友软件集团股份有限公司

关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）的规定，将本公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于核准税友软件集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2021〕549号），本公司由主承销商国金证券股份有限公司采用网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有上海市场非限售 A 股股份和非限售存托凭证一

定市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票4059万股，发行价为每股人民币13.33元，共计募集资金54106.47万元，坐扣承销和保荐费用2830.19万元后的募集资金为51276.28万元，已由主承销商国金证券股份有限公司于2021年6月24日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用

1861.31万元后，公司本次募集资金净额为49414.97万元。上述募集资金到位情况业经

天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕328号）。

(二)募集资金基本情况

金额单位：人民币万元项目序号金额

募集资金净额 A 49414.97

截至期初累计发生 项目投入 B1 43725.05

额 利息收入净额 B2 2546.31

本期发生额 项目投入 C1 8458.15

第3页共10页项目序号金额

利息收入净额 C2 221.92

截至期末累计发生 项目投入 D1=B1+C1 52183.20

额 利息收入净额 D2=B2+C2 2768.23

应结余募集资金 E=A-D1+D2

实际结余募集资金 F

二、募集资金管理情况

(一)募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运

作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）等有关法律法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《税友软件集团股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国金证券股份有限公司于2021年6月24日与中国光大银行股份有限公司杭州德胜支行签订了《募集资金三方监管协议》，于2021年6月25日与中国工商银行股份有限公司杭州延中支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。本公司子公司亿企赢网络科技有限公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国金证券股份有限公司于2021年6月24日与招商银行股份有限公司杭州下沙小微

企业专营支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

(二)募集资金存储情况

截至2025年12月31日，公司募集资金账户信息及余额情况如下：

金额单位：人民币万元发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年6月24日账户名称开户银行银行账号期末余额账户状态

第4页共10页发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年6月24日账户名称开户银行银行账号期末余额账户状态中国工商银行股份有限公税友股份公司1202023029900015934已注销

司杭州云栖支行[注]亿企赢网络科招商银行股份有限公司杭

121920227510123已注销

技有限公司州下沙小微企业专营支行中国光大银行股份有限公税友股份公司77450188000293247已注销司杭州德胜支行

[注]经国家金融监督管理总局浙江监管局同意，中国工商银行股份有限公司杭州延中支行更名为中国工商银行股份有限公司杭州云栖支行

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目资金使用情况

1.募集资金使用情况对照表详见本报告附件。

2.募集资金投资项目出现异常情况的说明

本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

3.募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

研发中心建设项目有利于提升公司整体研发实力和自主创新能力，应用市场先进技术，紧跟行业发展趋势，吸引优秀人才，匹配行业快速发展的要求，增强公司长期盈利能力，提高公司的核心竞争实力，促进公司的可持续发展，不直接产生经济效益，故无法单独核算效益。

(二)募投项目先期投入及置换情况

金额单位：人民币万元发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年6月24日募集资金自筹资金预置换完成董事会审议总投资额置换金额投资项目先投入金额日期通过日期电子税务局系统智

21481.9610742.9410742.942021/8/42021/7/23

慧化升级改造项目

(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

本报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

(四)对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

第5页共10页1.募集资金现金管理审核情况

金额单位：人民币万元发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年6月24日计划进行现金管理计划起始计划截止董事会审议计划进行现金管理的方式的金额日期日期通过日期

购买安全性高、流动性好、

不超过2000万元2025/4/112026/4/102025/4/11满足保本要求的理财产品

购买安全性高、流动性好、

不超过17000万元2024/4/122025/4/112024/4/12满足保本要求的理财产品

2.募集资金现金管理明细表

金额单位：人民币万元发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年6月24日尚未预计年受托产品产品购买起始截止归还利息委托方归还化收益银行名称类型金额日期日期日期金额金额率

招商银行股1043.632024/2/232025/11/42025/1/93.16%29.43可转亿企赢网份有限公司

CMBC20 让大

络科技有杭州下沙小4174.532024/2/232025/11/42025/1/233.16%122.83

221006额存

限公司微企业专营单

支行2087.272024/2/232025/11/42025/2/183.16%66.18

(五)用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

本报告期内，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

(六)超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况

本报告期内，公司不存在用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况。

(七)节余募集资金使用情况

本报告期内，公司不存在节余的募集资金。

(八)募集资金使用的其他情况

本报告期内，公司不存在除上述使用情况以外的其他情况。

第6页共10页亿企赢财税综合管研发

理与服务否22346.7822346.7822346.788458.1524525.082178.30109.752025/12/31[注]不适用否项目平台升级改造项目研发中心研发

否5586.235586.235586.235978.50392.27107.022024/12/31不适用不适用否建设项目项目

合计－－49414.9749414.9749414.978458.1552183.202768.23－－－－

未达到计划进度原因（分具体项目）无项目可行性发生重大变化的情况说明无2021年7月23日，经本公司第五届董事会第四次会议审议，通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入电子税务局系统智慧化升级改造项目募集资金投资项目先期投入及置换情况自筹资金10742.94万元。置换情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并出具了《关于税友软件集团股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2021〕8991号）。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无2024年4月12日，公司第六届董事会第三次会议及第六届监事会第三次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高额度不超过人民币1.7亿元（含本数）的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、满足保本要求的理财产品，使用期限不超过12个月。在前述额度及期限范围内，资金可以循环滚动使用。2025年4月11日，公司第六届董事对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况会第九次会议及第六届监事会第八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币2000万元（含本数）的闲置募集资金购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品，使用期限不超过12个月，在上述额度及期限范围内，资金可循环滚动使用。截至

2025年12月31日，公司使用闲置募集资金用于购买保本浮动收益型理财产品均已赎回。

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无

第9页共10页募集资金结余的金额及形成原因无募集资金其他使用情况无

[注]亿企赢财税综合管理与服务平台升级改造项目于2025年底达到预定可使用状态，本年度尚未实际运营，故未实现效益