国金证券股份有限公司

关于税友软件集团股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的核查

意见

国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”、“保荐机构”）作为税友软

件集团股份有限公司（以下简称“税友股份”、“公司”）首次公开发行 A股的保荐机构，按照《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规的要求，对税友股份2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况进行了核查，并发表如下核查意见：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于核准税友软件集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2021〕549号），公司向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票 4059万股，发行价为每股人民币 13.33元，共计募集资金54106.47万元，扣除总发行费用人民币4691.50万元（不含增值税）后，公司本次募集资金净额为49414.97万元。上述资金已于2021年6月24日到位，并经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具“天健验〔2021〕328号”《验资报告》。

（二）募集资金使用和结余情况

单位：人民币万元项目序号金额

募集资金净额 A 49414.97

项目投入 B1 43725.05截至期初累计发生额

利息收入净额 B2 2546.31

项目投入 C1 8458.15本期发生额

利息收入净额 C2 221.92项 目 序号 金 额

项目投入 D1=B1+C1 52183.20截至期末累计发生额

利息收入净额 D2=B2+C2 2768.23

应结余募集资金 E=A-D1+D2 0.00

实际结余募集资金 F 0.00

二、募集资金管理情况

（一）募集资金管理制度的制定和执行情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）等有关法律法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《税友软件集团股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”）。根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国金证券股份有限公司于2021年6月24日与中国光大银行股份有限公司杭州

德胜支行签订了《募集资金三方监管协议》，于2021年6月25日与中国工商银行股份有限公司杭州延中支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。公司子公司亿企赢网络科技有限公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国金证券股份有限公司于2021年6月24日与招商银行股份有限公司杭州下沙小微企业专营支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

（二）募集资金存储情况

截至2025年12月31日，公司募集资金账户信息及余额情况如下：

单位：人民币万元发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年6月24日账户名称开户银行银行账号期末余额账户状态中国工商银行股份有限公

税友股份12020230299000159340.00已注销

司杭州云栖支行[注]亿企赢网络科招商银行股份有限公司杭

1219202275101230.00已注销

技有限公司州下沙小微企业专营支行中国光大银行股份有限公

税友股份774501880002932470.00已注销司杭州德胜支行

[注]经国家金融监督管理总局浙江监管局同意，中国工商银行股份有限公司杭州延中支行更名为中国工商银行股份有限公司杭州云栖支行。

三、2025年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目资金使用情况

1、募集资金使用情况对照表详见附表。

2、公司募集资金投资项目未出现异常情况。

（二）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

研发中心建设项目有利于提升公司整体研发实力和自主创新能力，应用市场先进技术，紧跟行业发展趋势，吸引优秀人才，匹配行业快速发展的要求，增强公司长期盈利能力，提高公司的核心竞争实力，促进公司的可持续发展，不直接产生经济效益，故无法单独核算效益。

（三）募投项目先期投入及置换情况

单位：人民币万元发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年6月24日募集资金自筹资金预置换完成董事会审议总投资额置换金额投资项目先投入金额日期通过日期电子税务局系统智

21481.9610742.9410742.942021/8/42021/7/23

慧化升级改造项目

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（五）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

1、募集资金现金管理审核情况

发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年6月24日计划进行现金管理计划起始计划截止董事会审议计划进行现金管理的方式的金额日期日期通过日期

购买安全性高、流动性好、

不超过2000万元2025/4/112026/4/102025/4/11满足保本要求的理财产品

购买安全性高、流动性好、

不超过17000万元2024/4/122025/4/112024/4/12满足保本要求的理财产品

2、募集资金现金管理明细表

单位：人民币万元发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年6月24日受托产品产品购买起始截止归还尚未归预计年化利息委托方银行名称类型金额日期日期日期还金额收益率金额招商银行股

亿企赢1043.632024/2/232025/11/42025/1/90.003.16%29.43

份有限公司 CMB 可转让网络科

杭州下沙小 C202 大额存

技有限4174.532024/2/232025/11/42025/1/230.003.16%122.83微企业专营21006单公司

支行2087.272024/2/232025/11/42025/2/180.003.16%66.18

（六）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

报告期内，公司不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

（七）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购公司股份并注销的情况

报告期内，公司不存在用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购公司股份并注销的情况。

（八）节余募集资金使用情况

报告期内，公司不存在节余的募集资金。

（九）募集资金使用的其他情况

报告期内，公司不存在除上述使用情况以外的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

公司不存在变更募集资金投资项目的情况。五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已按《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法律法规的规定及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的

存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。报告期内，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

六、保荐机构对公司2025年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告的结论性意见经核查，保荐机构认为，公司已根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律、法规的要求，存放、使用和管理募集资金，并及时履行了相关信息披露义务，符合相关法律法规的要求，国金证券对公司2025年度募集资金的存放与使用情况无异议。2026422附表：

募集资金使用情况对照表（2025年度）

编制单位：税友软件集团股份有限公司单位：人民币万元发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账日期2021年6月24日

募集资金总额49414.97

本年度投入募集资金总额8458.15

已累计投入募集资金总额52183.20变更用途的募集资金总额变更用途的募集资金总额比例截至期末累已变更截至期末项目可截至期末截至期末计项目达到

募投项目，含募集资金本年度投入进度本年度是否达行性是承诺投资项调整后承诺投入累计投入投入金额与预定可使

项目部分变承诺投资投入金（%）实现的到预计否发生目投资总额金额金额承诺投入金用状态日性质更（如总额额(4)＝效益效益重大变

(1)(2)额的差额期

有）(2)/(1)化

(3)＝(2)-(1)电子税务局系研发

统智慧化升级否21481.9621481.9621481.9621679.62197.66100.922024/12/31188.68是否项目改造项目亿企赢财税综研发

否22346.7822346.7822346.788458.1524525.082178.30109.752025/12/31[注]不适用否合管理与服务项目平台升级改造项目研发中心建设研发

否5586.235586.235586.235978.50392.27107.022024/12/31不适用不适用否项目项目

合计－－49414.9749414.9749414.978458.1552183.202768.23－－－－

未达到计划进度原因（分具体项目）无项目可行性发生重大变化的情况说明无2021年7月23日，经公司第五届董事会第四次会议审议，通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入电子税务局募集资金投资项目先期投入及置换情况系统智慧化升级改造项目自筹资金10742.94万元。置换情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并出具了《关于税友软件集团股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2021〕8991号）。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无

2024年4月12日，公司第六届董事会第三次会议及第六届监事会第三次会议审议通过了

《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高额度不超过人民币1.7亿元（含本数）的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、满足保本要求的理财产品，使用期限不超过12个月。在前述额度及期限范围内，资金可以对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况循环滚动使用。2025年4月11日，公司第六届董事会第九次会议及第六届监事会第八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币2000万元（含本数）的闲置募集资金购买安全性高、流动性好、有保本约定的

理财产品，使用期限不超过12个月，在上述额度及期限范围内，资金可循环滚动使用。截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金用于购买保本浮动收益型理财产品均已赎回。

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无募集资金结余的金额及形成原因无募集资金其他使用情况无

[注]亿企赢财税综合管理与服务平台升级改造项目于2025年底达到预定可使用状态，本年度尚未实际运营，故未实现效益。