金牌家居:兴业证券股份有限公司关于金牌厨柜家居科技股份有限公司差异化分红事项的核查意见

兴业证券股份有限公司

关于金牌厨柜家居科技股份有限公司

差异化分红事项的核查意见

兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证券”或“保荐机构”）作为金牌

厨柜家居科技股份有限公司（以下简称“金牌家居”或“公司”）2021年非公开发行股票、2023年向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《上市公司股份回购规则》（以下简称“《股份回购规则》”）、

《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号——回购股份》（以下简称“《7号指引》”）等相关法律、法规及规范性文件以及《金牌厨柜家居科技股份有限公司章程》（以下简称“公司章程”）的规定，对金牌家居2024年年度利润分配所涉及的差异化分红（以下简称“本次差异化分红”）相关事项进行了审慎核查，并出具核查意见如下：

一、本次差异化权益分派的原因2024年1月24日，公司召开第四届董事会第二十八次会议审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购股份方案的议案》，同意公司使用自有资金以集中竞价交易方式回购部分公司 A 股普通股股票，回购资金总额不低于人民币 3000 万元，不超过人民币6000万元，回购股份价格不超过人民币36.58元/股，回购股份将用于实施股权激励计划、员工持股计划、可转债转股，回购股份期限自董事会审议通过本次回购股份方案之日起不超过12个月。本次回购股份方案已实施完毕，公司通过集中竞价交易方式累计回购公司股份1642538股，占公司总股本154257088股的比例为1.06%，回购股份均存放于公司回购专用证券账户。

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号——回购股份》等法律法规及规范性文件，上述已回购至公司专用账户的股份不享有利润分配、公积金转增股本的权利。因此公司

12024年度实施差异化权益分派。

二、本次差异化权益分派的方案

公司于2025年4月28日召开第五届董事会第二十次会议、于2025年5月21日召开2024年年度股东大会，审议通过了《关于2024年度利润分配预案的议案》，经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2024年12月31日，母公司累计可供分配利润744013250.06元。公司2024年度拟以实施权益分派股权登记日登记的可参与利润分配的股本为基数分配利润。本次利润分配方案如下：

公司拟向全体股东每股派发现金红利0.392元（含税）。截至目前，公司总股本为154257088股，扣除公司已回购股份1642538股，可参与利润分配的股本为152614550股，以此计算合计派发现金红利59824903.60元（含税）。

在实施权益分派股权登记日前，公司可参与利润分配的股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。

三、本次差异化分红的计算依据公司拟以2024年度利润分配实施公告确定的股权登记日当日的可参与分配

的股本数量为基数进行利润分配。截至本核查意见出具日，公司总股本为

154257088股，扣除已回购的股份1642538股，本次实际参与分配的股本数为

152614550股。

公司申请按照以下公式计算除权除息开盘参考价：

1、除权（息）参考价格除权（息）参考价格=（前收盘价格-现金红利）÷（1+流通股份变动比例）。

实际分派的现金红利指参与分配的股东实际收到的每股现金红利，为0.392元（含税）。根据公司2024年年度股东大会审议通过的利润分配方案，公司本次仅进行现金分红，无资本公积金转增股本和送红股。因此，公司流通股数量不会发生变化，流通股份变动比例为0。

根据金牌家居2024年年度股东大会审议通过的分配方案，以公司总股本

2154257088股扣除已回购的股份1642538股后的股份数152614550股为基数

进行分配，以2025年6月13日公司股票收盘价19.27元/股测算，则根据实际分派计算的除权（息）参考价格=（19.27-0.392）÷（1+0）=18.8780元/股