海容冷链:信永中和会计师事务所关于青岛海容商用冷链股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况鉴证报告

青岛海容商用冷链股份有限公司

2024年度

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告索引页码

鉴证报告1-2

关于募集资金 2024年度存放与使用情况的专项报告 1-13信永中和会计师事务所北京市东城区朝阳门北大街联系电话: +86(010)6554 2288 8号富华大厦A座9层 telephone: +86(010)6554 2288

9/F Block A Fu Hua Mansion

ShineWing No.8 Chaoyangmen Beidaj ie

Dongcheng Dis t r i c t Be i j i ng

传真:+86(010)65547190

certified public accountants 100027 P.R.China facsimile: +86(010)6554 7190募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

XYZH/2025JNAA4B0044青岛海容商用冷链股份有限公司

青岛海容商用冷链股份有限公司全体股东：

我们对后附的青岛海容商用冷链股份有限公司(以下简称海容冷链公司)关于募集资金2024年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告）执行了鉴证工作。

海容冷链公司管理层的责任是按照上海证券交易所相关规定编制募集资金年度存放

与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

1鉴证报告（续） XYZH/2025JNAA4B0044

青岛海容商用冷链股份有限公司

我们认为，海容冷链公司上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照上海证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了海容冷链公司2024年度募集资金的实际存放与使用情况。

本鉴证报告仅供海容冷链公司2024年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：

中国注册会计师：

中国北京二○二五年四月二十四日

2青岛海容商用冷链股份有限公司

董事会关于募集资金2024年度存放与使用情况的专项报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额及到位时间

1．公开发行可转换公司债券募集资金经中国证券监督管理委员会《关于核准青岛海容商用冷链股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2020]971号）核准，公司于2020年6月29日公开发行了5001270张可转换公司债券，每张面值100元，募集资金总额为人民币500127000.00元，扣除承销、保荐费用人民币4718179.25元，余额为人民币495408820.75元，由主承销商国金证券股份有限公司于2020年7月3日汇入公司募集资金账户。上述募集资金人民币495408820.75元，扣除公司自行支付的律师费、审计费、资信评级费、信息披露费和发行手续费等其他发行费用人民币1673596.89元后，实际募集资金净额为人民币493735223.86元。上述募集资金到位情况业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具 XYZH/2020JNA40131号《验资报告》。

2.非公开发行股票募集资金经中国证券监督管理委员会于2022年3月11日出具的《关于核准青岛海容商用冷链股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2022]493号）核准，公司向23名特定对象合计发行人民币普通股（A股）31575623股，每股发行价为人民币 31.67 元，募集资金总额为人民币999999980.41元，扣除承销、保荐费用人民币14150943.12元，余额为人民币985849，037.29元，由保荐机构（主承销商）国金证券股份有限公司于

2022年7月12日汇入公司募集资金账户，以上新增股份已于2022年7月29日在中国证

券登记结算有限责任公司上海分公司办理登记托管手续。上述募集资金人民币985849，

037.29元，扣除各项发行费用人民币2075471.70元（不含增值税）后，实际募集资金净额为人民币983773565.59元。上述募集资金到位情况业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具 XYZH/2022JNAA40078号《验资报告》。

（二）募集资金以前年度使用金额

1．公开发行可转换公司债券募集资金

截至2023年12月31日，公司可转换公司债券投资项目累计使用243317900.60元，

1累计利息收入及理财产品收益33010073.13元，累计支付银行手续费437.17元。

2.非公开发行股票募集资金

截至2023年12月31日，公司非公开发行募集资金投资项目累计使用535937853.21元，累计利息收入及理财产品收益21722384.63元，累计支付银行手续费263.00元。

（三）募集资金本年度使用金额及年末余额

1．公开发行可转换公司债券募集资金

2024年度，公司可转换公司债券项目使用18274634.30元，其中：智能冷链设

备及商用自动售货设备产业化项目使用18274634.30元。截至2024年12月31日，公司可转换公司债券项目累计使用261592534.90元，累计利息收入及现金管理收益

38453181.10元，累计支付银行手续费487.17元，可转债募集资金账户余额为

270595382.89元，其中存放于可转债资金专户10595382.89元，未到期的大额存单

50000000.00元，未到期的银行理财产品210000000.00元。

2.非公开发行股票募集资金

2024年度，公司募集资金投资项目使用180198314.25元，其中公司年产100万台

高端立式冷藏展示柜扩产项目使用35822969.71元，在印度尼西亚新设子公司并新建商用展示柜制造厂项目使用144375344.54元，补充流动资金项目0.00元。截至2024年

12月31日，公司募集资金投资项目累计使用716136167.46元，累计利息收入及理财

产品收益28218683.17元，累计支付银行手续费908.79元，募集资金账户余额为

296138191.42元，其中存放于募集资金专户11138191.42元，未到期的大额存单

50000000.00元，未到期的银行理财产品235000000.00元。

二、募集资金管理情况

（一）募集资金的管理情况为规范募集资金管理，保护投资者的权益，根据有关法律法规和《上市公司监管指引第2号--上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的规定以及《公司章程》，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存放、使用管理、资金使用情况的监督和报告等作出了具体规定。

1.公开发行可转换公司债券募集资金

2020年7月3日，公司同保荐机构国金证券股份有限公司与上海浦东发展银行股份

有限公司青岛经济技术开发区支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。上述协议内容与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，报

2告期内，严格按协议执行，《募集资金专户存储三方监管协议》的履行不存在问题。

2.非公开发行股票募集资金

2022年7月25日，公司同保荐机构国金证券股份有限公司分别与上海浦东发展银行

股份有限公司青岛经济技术开发区支行、招商银行股份有限公司青岛西海岸支行签订了

《募集资金专户存储三方监管协议》。上述协议内容与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，报告期内，严格按协议执行，《募集资金专户存储三方监管协议》的履行不存在问题。

（二）募集资金专户存储情况

1.公开发行可转换公司债券募集资金

截至2024年12月31日，可转换公司债券资金具体存放情况如下：

单位：人民币元开户银行银行账号余额上海浦东发展银行股份有限公司青岛经

6904007880180000224510595382.89

济技术开发区支行

合计10595382.89

注：截至2024年12月31日，募集资金账户余额未包含公司尚未到期的大额存单

50000000.00元和银行理财产品210000000.00元。

2.非公开发行股票募集资金

截至2024年12月31日，可转换公司债券资金具体存放情况如下：

单位：人民币元开户银行银行账号余额上海浦东发展银行青岛经济技术开

69040078801000003818436511.89

发区支行

招商银行青岛西海岸支行53290488121018810701679.53

合计11138191.42

注：截至2024年12月31日，募集资金账户余额未包含公司尚未到期的大额存单

50000000.00元和银行理财产品235000000.00元。

3三、本年度募集资金实际使用情况

（一）募集资金使用情况对照表

1.公开发行可转换公司债券募集资金

单位：人民币万元

募集资金净额49373.52本年度投入募集资金总额1827.46变更用途的募集资金总额

已累计投入募集资金总额26159.25变更用途的募集资金总额比例已变更截至期末累计截至期末项目可项目达到项目，含募集资金截至期末截至期末投入金额与承投入进度是否达行性是承诺投资调整后投本年度投预定可使本年度实

部分变承诺投资承诺投入累计投入诺投入金额的（%）(4)到预计否发生项目资总额入金额用状态日现的效益

更（如总额金额(1)金额(2)差额(3)＝＝效益重大变期

有）(2)-(1)(2)/(1)化智能冷链设备及商用自2025年12否49373.5249373.5249373.521827.4626159.25-23214.2752.98不适用不适用否动售货设备月31日产业化项目

合计—49373.5249373.5249373.521827.46.26159.25-23214.27—————

未达到计划进度原因（分具体募投项目）无项目可行性发生重大变化的情况说明无

募集资金投资项目先期投入及置换情况详见三、（二）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况详见三、（三）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无募集资金结余的金额及形成原因无4公司2023年12月22日召开第四届董事会第十二次会议、第四届监事会第十二次会议，审议并通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》，综合考虑公司当前募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的实施进度等情况，同意分别将可转换公司债券募投项目之“智能冷链设备及商用自动售货设备产业化项目”达到预定可使用状态日期由原计划2023年12月31日调整为2024年12月31日，将非公开发行股票募投项目之“年产100万台高端立式冷藏展示柜扩产项目”达到预定可使用状态日期由原计划2024年2月28日调整为2025年12月31募集资金其他使用情况日。

公司2024年11月8日召开第五届董事会第一次会议、第五届监事会第一次会议，审议并通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，综合考虑公司当前募集资金投资项目的实施进度等情况，同意将可转换公司债券募投项目之“智能冷链设备及商用自动售货设备产业化项目”达到预定可使用状态日期由原计划2024年12月31日调整为2025年12月31日。

2.非公开发行股票募集资金

单位：人民币万元

募集资金净额98377.36本年度投入募集资金总额18019.83

变更用途的募集资金总额37700.00

已累计投入募集资金总额71613.62

变更用途的募集资金总额比例38.32%截至期末累计已变更项截至期末投项目可行截至期末承截至期末累投入金额与承项目达到预本年度是否达

承诺投资目，含部募集资金承调整后投资本年度投入入进度（%）性是否发诺投入金额计投入金额诺投入金额的定可使用状实现的到预计

项目分变更诺投资总额总额金额(4)＝生重大变

(1)(2)差额(3)＝态日期效益效益（如有）(2)-(1)化

(2)-(1)年产100万台高端立式冷藏2025年12是70000.0032300.0032300.003582.3028490.31-3809.6988.21不适用不适用否展示柜扩产项月31日目补充流动资金

否28377.3628377.3628377.360.0028685.78308.42101.09不适用不适用不适用否项目在印度尼西亚新设子公司并2027年7是037700.0037700.0014437.5314437.53-23262.4738.30不适用不适用否新建商用展示月柜制造厂项目

合计—98377.3698377.3698377.3618019.8371613.62-26763.74--————

5未达到计划进度原因（分具体募投项目）无

项目可行性发生重大变化的情况说明无

募集资金投资项目先期投入及置换情况详见三、（二）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况详见三、（三）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无募集资金结余的金额及形成原因无

公司2023年12月22日召开第四届董事会第十二次会议、第四届监事会第十二次会议，审议并通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》，综合考虑公司当前募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的实施进度等情况，同意分别将可转换公司债券募投项目之“智能冷链设备及商用自动募集资金其他使用情况售货设备产业化项目”达到预定可使用状态日期由原计划2023年12月31日调整为2024年12月

31日，将非公开发行股票募投项目之“年产100万台高端立式冷藏展示柜扩产项目”达到预定可

使用状态日期由原计划2024年2月28日调整为2025年12月31日。

6（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况

1.公开发行可转换公司债券募集资金

公司可转换公司债券募投项目不存在先期投入及置换的情况。

2.非公开发行股票募集资金

截至本次募集资金到位前，公司以自有资金先期投入募集资金投资项目共计137572579.97元（包含发行费用599056.60元（不含增值税））。2022年10月27日，公司第四届董事会第六次会议及公司第四届监事会第六次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入自筹资金的议案》，同意使用募集资金137572579.97元置换预先投入的自筹资金。本次募集资金置换的时间距募集资金到账时间未超过6个月，符合《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关规定，不影响募集资金投资项目的正常实施，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况。公司独立董事、监事会发表了同意意见，保荐机构国金证券股份有限公司出具了专项核查意见，会计师事务所信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《青岛海容商用冷链股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用情况的鉴证报告》（XYZH/2022JNAA4F0001）。

（三）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

1.公开发行可转换公司债券募集资金

公司于2020年7月20日召开第三届董事会第十四次会议和第三届监事会第十三次会议，并于2020年8月5日召开2020年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用可转换公司债券闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金项目实施以及募集资金使用的情况下，使用单日最高余额不超过人民币4亿元的可转换公司债券闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、单项产品期限最长不超过12个月的理财产品或存款类产品。上述委托理财决议自股东大会审议通过之日起一年内有效，在决议有效期内公司可根据理财产品或存款类产品期限在可用资金额度内滚动使用。

公司于2021年4月22日召开第三届董事会第十八次会议和第三届监事会第十七次会议，并于2021年5月24日召开2020年年度股东大会，审议通过了《关于使用可转换公司债券闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设的前提下，使用单日最高余额不超过人民币4.5亿元的可转换公司债券闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、单项产品期限最长不超过12个月的理财产品或存款类产品。

公司于2022年4月26日召开第四届董事会第三次会议和第四届监事会第三次会议，并于2022年5月17日召开2021年年度股东大会，审议通过了《关于使用可转换公司债

7券闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设的前提下，使用单日最高余额不超过人民币3.5亿元的可转换公司债券闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、单项产品期限最长不超过12个月的理财产品或存款类产品。

公司于2023年4月26日召开第四届董事会第八次会议和第四届监事会第八次会议，并于2023年5月22日召开2022年年度股东大会，审议通过了《关于使用可转换公司债券闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设的前提下，使用单日最高余额不超过人民币3亿元的可转换公司债券闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、单项产品期限最长不超过12个月的理财产品或存款类产品。

公司于2024年3月21日召开第四届董事会第十三次会议和第四届监事会第十三次会议，并于2024年4月11日召开2023年年度股东大会，审议通过了《关于使用可转换公司债券闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设的前提下，使用单日最高余额不超过2.5亿元的可转换公司债券闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、单项产品期限最长不超过12个月的理财产品或存款类产品。

公司2024年1-12月利用可转换公司债券闲置募集资金进行现金管理情况如下：

单位：人民币万元本年度收是否签约方产品名称金额起始日到期日

益(含税)赎回国泰君安证券睿博系列股

国泰君安债均衡指数23014号收益30002023.07.112024.01.0944.84是凭证利多多公司稳利

23JG3548 期(3 个月早鸟

浦发银行20002023.11.202024.02.2012.50是

款)人民币对公结构性存款利多多公司稳利

23JG3631 期(3 个月早鸟

浦发银行70002023.12.252024.03.2544.63是

款)人民币对公结构性存款利多多公司稳利

23JG3658 期(12 月特供 C

浦发银行100002023.12.292024.03.2967.50是

款)人民币对公结构性存款国泰君安证券睿博系列结

国泰君安28002024.01.192024.04.1713.67是睿24005号收益凭证利多多公司稳利

24JG3084期(1个月看涨B

浦发银行20002024.2.262024.03.264.08是

款)人民币对公结构性存款

8本年度收是否

签约方产品名称金额起始日到期日

益(含税)赎回利多多公司稳利

24JG3231 期(3 个月早鸟

浦发银行150002024.4.222024.7.2295.63是

款）人民币对公结构性存款利多多公司稳利

24JG3264 期(3 个月早鸟

浦发银行60002024.05.132024.08.1338.25是

款）人民币对公结构性存款利多多公司稳利

24JG3402 期(月月滚利 5

浦发银行150002024.8.12024.8.3032.02是

期特供款)人民币对公结构性存款利多多公司稳利

24JG3429 期(3 个月早鸟

浦发银行60002024.08.192024.11.1933.75是

款)人民币对公结构性存款利多多公司稳利

浦发银行 24JG6584 期(三层看涨)人 15000 2024.09.09 2024.12.09 90.00 是民币对公结构性存款利多多公司稳利

浦发银行 24JG7241 期(三层看涨)人 6000 2024.11.25 2025.02.25 不适用否民币对公结构性存款利多多公司稳利

浦发银行 24JG7427 期(三层看涨)人 15000 2024.12.13 2025.03.13 不适用否民币对公结构性存款

2.非公开发行股票募集资金

公司于2022年8月25日召开第四届董事会第五次会议和第四届监事会第五次会议，并于2022年9月15日召开2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用非公开发行股票闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设的前提下，使用单日最高余额不超过人民币6亿元的非公开发行股票闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、单项产品期限最长不超过12个月的保本型产品（包括但不限于银行固定收益型或保本浮动收益型的理财产品、结构性存款及证券公司保本型收益凭证等）。

公司于2023年4月26日召开第四届董事会第八次会议和第四届监事会第八次会议，并于2023年5月22日召开2022年年度股东大会，审议通过了《关于使用非公开发行股票闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设的前提下，使用单日最高余额不超过人民币5亿元的非公开发行股票闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、单项产品期限最长不超过12个月的保本型产品（包括但不限于银行固定收益型或保本浮动收益型的理财产品、结构性存款及证券公司保本型收益凭证等）。

9公司于2024年3月21日召开第四届董事会第十三次会议和第四届监事会第十三次会议，并于2024年4月11日召开2023年年度股东大会，审议通过了《关于使用非公开发行股票闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设的前提下，使用单日最高余额不超过4.8亿元的非公开发行股票闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、单项产品期限最长不超过12个月的理财产品或存款类产品。

公司2024年1-12月利用非公开发行股票闲置募集资金进行现金管理情况如下：

本年度收是否签约方产品名称金额起始日到期日

益(含税)赎回招商银行点金系列看跌两

招商银行75002023.10.252024.01.2548.21是层区间92天结构性存款鑫奇55号股指看涨本金

平安证券30002023.11.302024.03.0515.12是保障型收益凭证招商银行点金系列看跌两

招商银行170002023.12.272024.01.2937.66是层区间33天结构性存款招商银行点金系列看跌两

招商银行100002023.12.292024.01.2920.81是层区间31天结构性存款招商银行点金系列看跌两

招商银行370002024.02.192024.02.2927.37是层区间10天结构性存款招商银行点金系列看跌两

招商银行250002024.03.052024.03.2938.30是层区间24天结构性存款招商银行智汇系列看跌两

招商银行350002024.04.162024.04.3032.89是层区间14天结构性存款招商银行智汇系列看跌两

招商银行400002024.05.062024.05.1734.96是层区间11天结构性存款招商银行智汇系列看跌两

招商银行400002024.05.202024.05.3132.55是层区间11天结构性存款招商银行智汇系列看跌两

招商银行380002024.06.032024.06.2871.58是层区间25天结构性存款招商银行智汇系列看跌两

招商银行60002024.07.012024.09.3034.41是层区间91天结构性存款招商银行智汇系列看跌两

招商银行30002024.07.022024.09.3017.01是层区间90天结构性存款

固收安享系列【358】期收

中信证券50002024.7.242025.03.12不适用否益凭证中信证券股份有限公司固

中信证券收增利系列【1273】期收50002024.9.52024.12.0219.50是益凭证

固收安享系列【375】期收

中信证券30002024.10.102025.03.12不适用否益凭证招商银行点金系列看涨两

招商银行105002024.10.112025.01.10不适用否层区间91天结构性存款中信证券股份有限公司固

中信证券收安享系列【410】期收益50002024.12.092025.03.20不适用否凭证

四、变更募投项目的资金使用情况

10（一）公司募投项目变更情况说明

1、公开发行可转换公司债券募集资金

报告期内，公司可转换公司债券募集资金不存在变更募投项目的情形。

2、非公开发行股票募集资金

公司于2024年6月18日召开第四届董事会第十五次会议和第四届监事会第十五次会议，并于2024年7月11日召开2024年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，同意根据公司实际经营情况，从“年产100万台高端立式冷藏展示柜扩产项目”（以下简称“原项目”）中调出募集资金37700.00万元人民币用于“在印度尼西亚新设子公司并新建商用展示柜制造厂项目”（以下简称“新项目”）本次变更系从原项目的100万台产能中将原计划服务于境外市场的50万台产能转移至印度尼西亚生产，同时对项目进行了升级，新项目涉及的产品既包括商用冷藏展示柜也涵盖了商用冷冻展示柜、商超展示柜以及智能售货柜等一系列产品，以满足境外客户的多种类需求。

上述情况详见公司于2024年6月19日披露的《变更募集资金投资项目公告》（公告编号：2024-039）。

11（二）变更募集资金投资项目情况表

非公开发行股票变更募集资金投资项目情况表

单位：人民币万元项目达投资进度变更后的项到预定本年度是否达

变更后项目拟投入截至期末计划累计投本年度实际投入实际累计投入金额（%）目可行性是变更后的项目对应的原项目可使用实现的到预计

募集资金总额资金额(1)金额(2)(3)=(2)/(1否发生重大状态日效益效益

)变化期在印度尼西亚年产100万台新设子公司并高端立式冷藏2027年7

37700.0037700.0014437.5314437.5338.30不适用不适用否

新建商用展示展示柜扩充项月柜制造厂项目目

合计-37700.0037700.0014437.5314437.53-----

变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目）详见四、（一）

未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目）无变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明无