目录

一、募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告…………第1—2页

二、关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告…第3—13页

三、资质附件…………………………………………………………第14—19页募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告

天健审〔2026〕8-143号

重庆望变电气（集团）股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的重庆望变电气（集团）股份有限公司（以下简称望变电气公司）管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供望变电气公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为望变电气公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任望变电气公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》，

并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对望变电气公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

第1页共19页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，望变电气公司管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）的规定，如实反映了望变电气公司募集资金2025年度实际存放、管理与实际使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二六年四月二日

第2页共19页重庆望变电气（集团）股份有限公司

关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）的规定，将本公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于核准重庆望变电气（集团）股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕490号），本公司由主承销商中信证券股份有限公司采用网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有上海市场非限售 A 股股份和非限售存

托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行股份人民币普通

股（A股）股票 83291852 股，发行价为每股人民币 11.86 元，共计募集资金 987841364.72元，坐扣承销和保荐费用103415094.34元后的募集资金为884426270.38元，已由主承销商中信证券股份有限公司于2022年4月22日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关

的新增外部费用29864470.38元后，公司本次募集资金净额为854561800.00元。上述募集资金到位情况业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（大华验字〔2022〕000143号）。

(二)募集资金基本情况

金额单位：人民币万元发行名称2022年首次公开发行股份募集资金到账时间2022年4月22日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额88442.63

其中：超募资金金额

第3页共19页减：直接支付发行费用2986.45

二、募集资金净额85456.18

减：

以前年度已使用金额80290.19

本年度使用金额3378.40

永久补流金额4669.31

现金管理金额--

银行手续费支出及汇兑损益0.11

加：

募集资金利息收入2731.53

理财收益150.30

三、报告期期末募集资金余额--

二、募集资金存放和管理情况

(一)募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《重庆望变电气（集团）股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中信证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

(二)募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，公司募集资金账户及三方监管协议的签署情况、募集资金专户信息及余额情况如下：

发行名称2022年首次公开发行股份募集资金到账时间2022年4月22日三方监管协账户名称开户银行银行账号报告期末余额账户状态议签署日期

第4页共19页发行名称2022年首次公开发行股份望变电气招商银行重庆分行长

1239059106103032022/4/18--已注销

公司寿支行望变电气中信银行重庆分行营

81112010122005305412022/4/18--已注销

公司业部望变电气重庆三峡银行股份有

01530168200000202022/4/18--已注销

公司限公司长寿支行望变电气浦发银行重庆长寿支

832600788017000006082022/4/18--已注销

公司行望变电气中国农业银行股份有

311301010400174352022/4/18--已注销

公司限公司重庆长寿支行望变电气哈尔滨银行股份有限

180100000016894092022/7/3--已注销

公司公司重庆分行

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目资金使用情况

1.募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

2.募集资金投资项目出现异常情况的说明

本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

3.募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

研发中心及信息化建设项目致力于优化研发能力，不直接产生效益；补充流动资金项目有助于优化财务结构，保持公司经营稳定，系费用化投入，无法单独核算效益。

(二)募投项目先期投入及置换情况

(1)本报告期内，公司不存在募投项目先期投入及置换情况。

(2)为提高资金使用效率和运营管理效率，公司根据实际需要以银行承兑汇票、信用证

方式先行支付募投项目所涉款项（如应付设备采购款、材料采购款以及其他相关所需资金等），之后再以募集资金进行等额置换，并从募集资金专户划转至公司自有资金账户，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。公司2022年8月23日召开第三届董事会第十三次会议和第三届监事会第十一次会议审议通过了《关于使用银行承兑汇票、信用证方式支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司使用银行承兑汇票、信用证等方式支付募投项目资金并以募集资金等额置换事项。2025年度，公司实际置换募集资金金额为3085.42万元。

(三)使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

本报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

第5页共19页(四)对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司于2024年11月26日召开了第四届董事会第九次会议和第四届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过

10000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，该额度的有效期自2025年1月1日至2025年12月31日止，在上述额度及有效期限内，公司可循环滚动使用。2025年度，公司收回结构性存款2500万元取得理财收益13.75万元。截至2025年12月31日，公司已无使用募集资金进行投资理财的余额和现金管理的余额。

1.募集资金现金管理审核情况

金额单位：人民币万元发行名称2022年首次公开发行股份募集资金到账时间2022年4月22日计划进行现金管理的金计划进行现金管理计划起始日期计划截止日期董事会审议通过日期额的方式不超过10000万元购买结构性存款2025年1月1日2025年12月31日2024年11月26日

2.募集资金现金管理明细表

金额单位：人民币万元发行名称2022年首次公开发行股份募集资金到账时间2022年4月22日委预计年受托产品产品购买起始截止归还尚未归利息托化收益银行名称类型金额日期日期日期还金额金额方率（%）望上海浦利多多变东发展公司稳

2024年

电银行股利人民结构性2025年12025年1

2500.0010月14--2.213.75

气份有限币对公存款月14日月14日日公公司重结构性司庆分行存款

(五)用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

本报告期内，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

(六)超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况

本报告期内，公司不存在用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况。

第6页共19页(七)节余募集资金使用情况公司2025年12月9日第四届董事会审计委员会第十次会议和第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补流及注销募集资金专户的的议案》，同意公司将首次公开发行股票募投项目全部结项，并注销募集资金专户，并将截至2025年11月30日的项目结余募集资金4916.36万元（含扣除手续费后的利息收入、现金管理收益等，实际金额以资金转出当日募集资金专户余额为准）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营及业务发展。公司已于2025年12月31日实际最终转入节余募集资金4669.31万元并完成账户注销，具体情况如下：

金额单位：人民币万元发行名称2022年首次公开发行股份募集资金到账日期2022年4月22日

节余募集资金合计金额4669.31股东会节余募投项目名节余资金节余资金新项目名新项目计划新项目计划投入董事会审议审议通称金额用途称投资总额募集资金总额通过日期过日期智控设备及金属用于永久2025年12制品智能工厂建4669.31--------补流月9日

设项目（一期）

（八）募集资金使用的其他情况

本报告期内，公司不存在除上述使用情况以外的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

(一)变更募集资金投资项目情况表变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件2。

公司2023年10月25日第三届董事会第十八次会议及2023年第二次临时股东大会审议

通过了《关于变更部分募集资金用途并实施新募投项目的的议案》，公司将智能成套电气设备产业基地建设项目的投资总额由39042.91万元调减至24268.47万元，调减的募集资金

14774.44万元投入智控设备及金属制品智能工厂建设项目（一期）。

(二)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明本公司变更后的募集资金投资项目不存在无法单独核算效益的情况。

(三)募集资金投资项目对外转让或置换情况说明

第7页共19页低铁损高磁感硅钢铁心生产

否12832.6812832.6812832.68--13007.87175.19101.37[注1]2023年6月2528.49否否智能制造项建设目研发中心及研发

信息化建设是6250.006250.006250.001.783686.11-2563.8958.982024年4月不适用不适用否项目项目智控设备及金属制品智生产

是--14774.4414774.443376.6219891.195116.75134.63[注2]2025年6月-704.07否否能工厂建设建设

项目（一期）补充流动资

补流否20000.0020000.0020000.00--20000.00--100.00不适用不适用不适用否金

合计85456.1885456.1885456.183378.4083668.59-1787.59------

未达到计划进度原因（分具体项目）不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用公司2022年6月15日第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自募集资金投资项目先期投入及置换情况筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换先期投入的自筹资金，实际置换募集资金金额为6298.73万元。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

公司2024年4月26日第四届董事会第五次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，自董事会审议通过之日起至2024年12月31日止，公司可使用闲置募集资金进行现金管理，最高额不超过

29000万元，在上述额度及有效期限内，公司可循环滚动使用。2025年度使用不超过10000万元的暂时闲置

对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况募集资金进行现金管理，该额度的有效期自2025年1月1日至2025年12月31日止，在上述额度及有效期限内，公司可循环滚动使用。2025年度，公司收回结构性存款2500万元取得理财收益13.75万元。截至2025年12月31日，公司已无使用募集资金进行投资理财的余额和现金管理的余额。

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用第10页共19页2025年12月，经公司第四届董事会第十五次会议、第四届董事会审计委员会第十次会议，审议通过了《关于首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补流及注销募集资金专户的议案》，同意将首发募投项募集资金结余的金额及形成原因目全部结项并注销募集资金专户，并将截至2025年11月30日的项目结余募集资金4916.36万元（含扣除手续费后的利息收入、现金管理收益等，实际金额以资金转出当日募集资金专户余额为准）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营及业务发展。

公司2022年8月23日第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于使用银行承兑汇票、信用证方式支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司根据实际需要以银行承兑汇票、信用证方式先行支付募投募集资金其他使用情况

项目所涉款项，再以募集资金进行等额置换，并从募集资金专户划转至公司自有资金账户。2025度实际置换募集资金金额为3085.42万元。

[注1]低铁损高磁感硅钢铁心智能制造项目的实际累计投入金额大于承诺投入金额，系募集资金账户存续期间产生的利息及现金管理收益[注 2]智控设备及金属制品智能工厂建设项目（一期）的实际累计投入金额大于承诺投入金额，系从智能成套电气设备产业基地建设项目、110kV及以下节能型变压器智能化工厂技改项目和研发中心及信息化建设项目转入节余募集资金9281.94万元

第11页共19页公司经过持续的技术升级与布局优化，成套电气设备业务规模将持续扩大，原募投项目规划设备投资方案内包含板件加工、铜排加工以及自动喷涂

生产线等内容，原规划加工能力已不能满足未来业务发展需求，且设备选型也已不具备领先优势，因此公司对项目内金属加工相关业务进行调整，将金属制品进行统筹制造。在新地块建设钣金加工和自动喷涂线，同时增加变压器油箱加工和夹件加工能力，提升变压器产能配套能力，提升公司金属制品变更原因、决策程序及加工能力和加工效率、降低成本，增强公司产品市场竞争力。公司将从原募投项目中划拨一部分资金用于智控设备及金属制品智能工厂建设项目。上述信息披露情况说明（分募投项目变更事项已经公司2023年10月25日第三届董事会第十八次会议审议通过，并经2023年第二次临时股东大会审议通过。公司已于2023年10具体募投项目）月27日对上述募集资金用途变更进行公告。

因募投项目智能成套电气设备产业基地建设项目、110kV 及以下节能型变压器智能化工厂技改项目、研发中心及信息化建设项目已达到预定可使用状态，募投项目有结余资金，为合理配置资金，保障募投项目顺利实施，公司将上述募投项目的结余资金转入智控设备及金属制品智能工厂建设项目（一期）。上述募投项目变更事项已经公司第四届董事会第九次会议审议通过。公司已于2024年11月28日对上述募集资金用途变更情况进行公告。

未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项不适用目）变更后的项目可行性发不适用生重大变化的情况说明

注：智控设备及金属制品智能工厂建设项目（一期）的实际累计投入金额大于承诺投入金额，系从智能成套电气设备产业基地建设项目、110kV 及以下节能型变压器智能化工厂技改项目和研发中心及信息化建设项目转入节余募集资金9281.94万元

第13页共19页附件1

本复印件仅供重庆望变电气（集团）股份有限公司天健审〔2026〕8-143号报

告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅自外传。

第14页共19页附件2

本复印件仅供重庆望变电气（集团）股份有限公司天健审〔2026〕8-143号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有合法执业资质，他用无效且不得擅自外传。

第15页共19页附件3

本复印件仅供重庆望变电气（集团）股份有限公司天健审〔2026〕8-143号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法从事证券服务业务的备案工作已完备，他用无效且不得擅自外传。

第16页共19页附件4

本复印件仅供重庆望变电气（集团）股份有限公司天健审〔2026〕8-143号报告后附之用，证明黄巧梅是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。

第17页共19页附件5

本复印件仅供重庆望变电气（集团）股份有限公司天健审〔2026〕8-143号报告后附之用，证明李小燕是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。

第18页共19页附件6