润本股份:申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于润本生物技术股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

申万宏源证券承销保荐有限责任公司

关于润本生物技术股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称“申万宏源承销保荐”，“保荐人”）作为润本生物技术股份有限公司（以下简称“润本股份”或“公司”）首次向社会公开发行人民币普通股（A股）的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》等有关规定，对润本股份2024年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到位时间经中国证券监督管理委员会《关于同意润本生物技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可[2023]1631号)核准，公司于2023年9月27日首次公开发行人民币普通股（A股）60690000股，发行价格为人民币17.38元/股，募集资金总额为人民币105479.22万元，扣除不含税的发行费用人民币

8356.37万元后，实际募集资金净额为人民币97122.85万元。上述募集资金已于

2023年10月11日全部到账，并经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审验，于

2023年10月12日出具了验资报告（容诚验字[2023]510Z0017号）。

（二）募集资金使用和结余情况

截至2024年12月31日，募集资金使用及结余情况如下：

单位：万元项目金额

募集资金净额97122.85

减：已累计投入募集资金22312.41

其中：黄埔工厂研发及产业化项目1612.54

1项目金额

渠道建设与品牌推广项目12899.82

信息系统升级建设项目103.75

补充流动资金7696.31

加：利息收入2354.02

加：投资收益-

减：银行手续费0.08

募集资金余额77164.37

减：暂时闲置资金用于现金管理72700.00

截至2024年12月31日募集资金账户余额合计4464.37

注：本专项核查意见中，部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上存在差异，这些差异是由于四舍五入所致。

二、募集资金管理情况

（一）募集资金管理制度的制定

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《润本生物技术股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《募集资金管理制度》）。根据《募集资金管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐人于2023年10月10日与中国工商银行股份有限公司广州北京路支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》；公司与子公司广州市鑫翔贸易有限公司，并连同保荐人于2023年11月7日分别与招商银行股份有限公司广州盈隆广场支行、中国工商银行股份有限公司广州北京路支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》；公司及保荐人于2024年9月3日与招商银行股份有限公司广州盈隆广

场支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》；公司与子公司广州市鑫翔

贸易有限公司，并连同保荐人于2024年11月11日与中国银行股份有限公司广州珠江支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，公司与保荐人于2024年11月11日与中国银行股份有限公司广州珠江支行签订了《募集资金专户存储三

2方监管协议》，明确了各方的权利和义务。上述监管协议与上海证券交易所

《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

（二）募集资金余额情况

截至2024年12月31日，公司募集资金存放情况如下：

单位：万元开户行银行账号币种余额

中国工商银行股份有限公司广州百灵路支行3602882929100222217人民币0.29

招商银行股份有限公司广州盈隆广场支行120918913710001人民币0.00

中国银行股份有限公司广州珠江支行726379376896人民币3288.81

中国工商银行股份有限公司广州百灵路支行3602882929100222465人民币0.00

中国工商银行股份有限公司广州百灵路支行3602882929100223917人民币0.00

招商银行股份有限公司广州盈隆广场支行120911235110918人民币0.54

中国银行股份有限公司广州珠江支行657479388025人民币175.86

中国银行股份有限公司广州珠江支行684779386465人民币707.68

中国工商银行股份有限公司广州百灵路支行3602882929100222341人民币0.06

招商银行股份有限公司广州盈隆广场支行120918913710002人民币0.01

中国银行股份有限公司广州珠江支行714679384602人民币26.32

中国工商银行股份有限公司广州百灵路支行3602882929100222589人民币0.06

中国银行股份有限公司广州珠江支行676979387815人民币264.73

合计4464.37

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募投项目情况

公司严格按照《募集资金管理制度》使用募集资金，截至本报告期末，募集资金实际使用情况详见“附表1：募集资金使用情况对照表”。

（二）募投项目先期投入及置换情况

公司于2023年10月26日召开第一届董事会第十九次会议、第一届监事会第十一次会议，审议通过《关于使用募集资金置换以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的议案》，同意公司使用首次公开发行募集资金合计

3人民币1175.62万元置换预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）于2023年10月26日出具了《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告》（容诚专字[2023]501Z0164号）。具体情况详见公司于2023年10月27日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）发布的《润本生物技术股份有限公司关于使用募集资金置换以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的公告》（公告编号：2023-009）。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（四）闲置募集资金进行现金管理情况公司于2023年10月23日召开第一届董事会第十八次会议和第一届监事会第十次会议，于2023年11月9日召开2023年第三次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，根据募集资金投资项目进度安排和资金投入计划，使用最高额不超过人民币8.5亿元（含本数）的闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，购买安全性高、流动性好、风险低、期限不超过12个月的现金管理产品，在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。

公司监事会和独立董事对上述事项发表了明确的同意意见，保荐人出具了无异议的核查意见。

公司于2024年10月22日召开第二届董事会第六次会议和第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，根据募集资金投资项目实施进度，使用最高额不超过人民币7.8亿元（含本数）的闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，购买期限不超过12个月的安全性高、流动性好、风险低的现金管理产品，在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。公司监事会对上述事项发表了明确的同意意见，保荐人出具了无异议的核查意见。

4截至2024年12月31日，公司使用募集资金现金管理情况如下：

金额开户银行产品类型起始日期终止日期收益率（万元）

招商银行股份有限公司广州盈隆广场支行定期存款1700.002024/9/52025/9/41.90%

招商银行股份有限公司广州盈隆广场支行定期存款1000.002024/9/52025/9/41.90%

中国银行股份有限公司广州珠江支行结构存款4400.002024/11/122025/5/192.07%

中国银行股份有限公司广州珠江支行结构存款4600.002024/11/122025/5/212.08%

中国银行股份有限公司广州珠江支行结构存款4500.002024/11/122025/5/192.07%

中国银行股份有限公司广州珠江支行结构存款4700.002024/11/122025/5/212.08%

中国银行股份有限公司广州珠江支行结构存款15680.002024/11/122025/5/122.07%

中国银行股份有限公司广州珠江支行结构存款16320.002024/11/122025/5/142.08%

中国银行股份有限公司广州珠江支行结构存款1320.002024/11/122025/5/122.07%

中国银行股份有限公司广州珠江支行结构存款1680.002024/11/122025/5/142.08%

中国银行股份有限公司广州珠江支行结构存款2250.002024/11/122025/5/212.08%

中国银行股份有限公司广州珠江支行结构存款2150.002024/11/122025/5/192.07%

中国银行股份有限公司广州珠江支行结构存款6450.002024/11/122025/5/212.07%

中国银行股份有限公司广州珠江支行结构存款5950.002024/11/122025/5/192.07%

（五）节余募集资金使用情况

报告期内，公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。

（六）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况公司于2023年10月23日召开第一届董事会第十八次会议和第一届监事会第十次会议，于2023年11月9日召开2023年第三次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金人民币2050.00万元永久补充流动资金，占超募资金总额的29.92%。截至2024年12月

31日，公司已实际使用超募资金永久补充流动资金2050.00万元。

公司于2024年10月22日召开第二届董事会第六次会议和第二届监事会第四次会议，于2024年11月11日召开2024年第三次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金人民币2050.00万元永久补充流动资金，占超募资金总额的29.92%。截至2024年12月

531日，公司尚未实际使用该2050.00万元超募资金永久补充流动资金，公司将根

据资金实际使用情况适时将超募资金补充流动资金。

（七）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况

报告期内，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

（八）募集资金使用的其他情况公司于2025年4月24日召开了第二届董事会第七次会议及第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，基于公司募集资金投资项目实际建设情况和公司实际经营情况，同意将“黄埔工厂研发及产业化项目”达到预定可使用状态日期由2025年5月延期至2026年3月。保荐人出具了无异议的核查意见。

四、变更募投项目的资金使用情况

报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

报告期内，公司严格按照《募集资金管理制度》《募集资金专户存储三方监管协议》《募集资金专户存储四方监管协议》以及相关法律法规的规定存放、

使用和管理募集资金，并履行了相关信息披露义务，未发生违法违规的情形。

公司募集资金相关信息披露不存在不及时、不真实、不准确、不完整的情况。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的鉴证报告的结论性意见经核查，广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）认为：润本股份《2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所

的相关规定编制，如实反映了润本股份2024年度募集资金实际存放与使用情况。

七、保荐人主要核查工作

6通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对公司募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查方式包括查阅募集资金的银行对账单、财务凭证、公司公告及其他相关报告与文件等，并与公司负责人等相关人员进行访谈。

八、保荐人核查意见经核查，保荐人认为：公司2024年度募集资金存放与使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在违规改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

7附表1：

募集资金使用情况对照表

单位：万元

募集资金总额（不含发行费用）97122.85本年度投入募集资金总额19975.03变更用途的募集资金总额不适用

已累计投入募集资金总额22312.41变更用途的募集资金总额比例不适用截至期末累项目可已变更项截至期末截至期末计投入金额项目达到预本年度是否达行性是目，含部分募集资金承调整后投截至期末承诺本年度投入投入进度承诺投资项目(1)累计投入与承诺投入变更（如诺投资总额资总额投入金额金额(2)（%）(4)定可使用状实现的到预计否发生金额金额的差额(2)/(1)态日期效益效益重大变有）(3)＝(2)-(1)＝化黄埔工厂研发

否36881.0036881.0036881.001553.301612.54-35268.464.372026年3月不适用不适用否及产业化项目渠道建设与品

否34391.0034391.0034391.0011863.3112899.82-21491.1837.512027年3月不适用不适用否牌推广项目信息化系统升

否9000.009000.009000.0099.75103.75-8896.251.152026年12月不适用不适用否级建设项目

补充流动资金否10000.0010000.0010000.004408.675646.31-4353.6956.46不适用不适用不适用否

小计-90272.0090272.0090272.0017925.0320262.41-70009.5922.45超募资金永久

不适用4100.004100.004100.002050.002050.00-2050.0050.00不适用不适用不适用不适用补充流动资金尚未明确投向

不适用2750.852750.852750.85---2750.85不适用不适用不适用不适用不适用超募资金

小计-6850.856850.856850.852050.002050.00-4800.8529.92

合计97122.8597122.8597122.8519975.0322312.41-74810.4422.97

公司于2022年完成“黄埔工厂研发及产业化项目”的备案、审批等手续，并开始起算建设周期，考虑到 IPO审核周期和实际募集资金到位日期存在不确定性，公司为确保日常经营平稳有未达到计划进度原因（分具体募投项目）序，控制该项目的投入进度。2023年10月，募集资金到位后公司立即全面启动和实施该募投项目。公司募投项目虽然已在前期经过充分的可行性论证，但在实际实施该募投项目建设的过程中，受2024年第一季度广州市连续多雨天气及夏季高温等外部环境的影响，地基建设的施工要

8求发生了变化，为了地基结构完整和施工安全，公司审慎控制募投项目投资进度，相应延长项目

建设工期，使得募投项目的实际投资进度较原计划有所延迟。目前公司已经对地基建设按照最新施工要求进行了完善，项目工程建设正在有序推进。为严格把控募投项目的实施质量和募集资金的使用效率、满足公司长期发展及产业布局的要求，结合项目实际建设情况和公司实际经营情况，基于审慎性原则，公司于2025年4月24日召开第二届董事会第七次会议及第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，基于公司募集资金投资项目实际建设情况，同意将“黄埔工厂研发及产业化项目”达到预定可使用状态日期由2025年5月延期至

2026年3月。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

募集资金投资项目先期投入及置换情况详见本核查意见“三、（二）募投项目先期投入及置换情况”。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况报告期内未用闲置的募集资金暂时补充流动资金情况。

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况详见本核查意见“三、（四）闲置募集资金进行现金管理情况”。

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况详见本核查意见“三、（六）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况”。

截至2024年12月31日，公司尚未使用的募集资金余额为人民币77164.37万元（包括收到的银募集资金结余的金额及形成原因行存款利息（含现金管理产品收益）扣除银行手续费的净额），其中期末募集资金专户结存

4464.37万元，使用闲置募集资金购买理财产品未赎回净额72700.00万元。

公司于2025年4月24日召开了第二届董事会第七次会议及第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，基于公司募集资金投资项目实际建设情况和公司实际经营募集资金其他使用情况情况，同意将“黄埔工厂研发及产业化项目”达到预定可使用状态日期由2025年5月延期至

2026年3月。

注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。

注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。