润本生物技术股份有限公司

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

司农专字[2025]24009540043号

目录

报告正文……………………………………………………1-2

关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………1-9募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

司农专字[2025]24009540043号

润本生物技术股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的润本生物技术股份有限公司（以下简称“润本股份”）董事

会编制的2024年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供润本股份年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为润本股份年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》，编制《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》是润本股份董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是对润本股份董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

1润本生物技术股份有限公司募集资金年度存放与使用情况专项报告

润本生物技术股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定，现将润本生物技术股份有限公司（以下简称“公司”）2024年度的募集资金存放与实际使用情况报告如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到位时间经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）出具的《关于同意润本生物技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1631号）核准，公司于2023年9月27日首次公开发行人民币普通股（A股）60690000股，发行价格为人民币17.38元/股，募集资金总额为人民币105479.22万元（人民币，下同），扣除不含税的发行费用8356.37万元，实际募集资金净额为97122.85万元。上述募集资金已于2023年10月11日全部到账，并经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审验，于2023年10月12日出具了（容诚验字〔2023〕510Z0017号）验资报告。

（二）募集资金使用和节余情况

截至2024年12月31日，募集资金使用及结余情况如下：

单位：人民币/万元项目金额

募集资金净额97122.85

减：已累计投入募集资金22312.41

其中：黄埔工厂研发及产业化项目1612.54

渠道建设与品牌推广项目12899.82

信息系统升级建设项目103.75

补充流动资金7696.31

加：利息收入2354.02

加：投资收益-

减：银行手续费0.08

1润本生物技术股份有限公司募集资金年度存放与使用情况专项报告

募集资金余额77164.37

减：暂时闲置资金用于现金管理72700.00

截至2024年12月31日募集资金账户余额合计4464.37

注：本公告中如合计数与单项数相加之和存在差异，系四舍五入导致。

二、募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《润本生物技术股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《募集资金管理制度》）。根据《募集资金管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构申万宏源证券承销保荐有限责任公司于2023年10月10日与中国工商银行股份有限公司广州北京路支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》；公司与子公司广州市鑫翔贸易有限公司，并连同保荐机构申万宏源证券承销保荐有限责任公司于2023年11月7日与招商银行股份有限公司广州盈隆广场支行、中国工商

银行股份有限公司广州北京路支行分别签订了《募集资金专户存储四方监管协议》；公司及保荐机构申万宏源证券承销保荐有限责任公司于2024年9月3日与招商银行股份有限

公司广州盈隆广场支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》；公司与子公司广州

市鑫翔贸易有限公司，并连同保荐机构申万宏源证券承销保荐有限责任公司于2024年11月11日与中国银行股份有限公司广州珠江支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，公司与保荐机构申万宏源证券承销保荐有限责任公司于2024年11月11日与中国银行股

份有限公司广州珠江支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。上述监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

截至2024年12月31日，募集资金存放情况如下：

开户行银行账号币种银行余额（万元）

中国工商银行股份有限公司广州百灵路支行3602882929100222217人民币0.29

招商银行股份有限公司广州盈隆广场支行120918913710001人民币0.00

中国银行股份有限公司广州珠江支行726379376896人民币3288.81

2润本生物技术股份有限公司募集资金年度存放与使用情况专项报告

中国工商银行股份有限公司广州百灵路支行3602882929100222465人民币0.00

中国工商银行股份有限公司广州百灵路支行3602882929100223917人民币0.00

招商银行股份有限公司广州盈隆广场支行120911235110918人民币0.54

中国银行股份有限公司广州珠江支行657479388025人民币175.86

中国银行股份有限公司广州珠江支行684779386465人民币707.68

中国工商银行股份有限公司广州百灵路支行3602882929100222341人民币0.06

招商银行股份有限公司广州盈隆广场支行120918913710002人民币0.01

中国银行股份有限公司广州珠江支行714679384602人民币26.32

中国工商银行股份有限公司广州百灵路支行3602882929100222589人民币0.06

中国银行股份有限公司广州珠江支行676979387815人民币264.73

合计4464.37

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

公司严格按照《募集资金管理制度》使用募集资金，截至本报告期末，募集资金实际使用情况详见“附表1：募集资金使用情况对照表”。

（二）募投项目先期投入及置换情况

公司于2023年10月26日召开第一届董事会第十九次会议、第一届监事会第十一次会议，审议通过《关于使用募集资金置换以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的议案》，同意公司使用首次公开发行募集资金合计人民币1175.62万元置换预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）于2023年10月26日出具了《关于以自筹预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告》（容诚专字【2023】501Z0164号。具体情况详见公司于2023年10月27日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）发布的《润本生物技术股份有限公司关于使用募集资金置换以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的公告》（公告编号：2023-009）。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理情况，投资相关产品情况

3润本生物技术股份有限公司募集资金年度存放与使用情况专项报告

公司于2023年10月23日召开第一届董事会第十八次会议和第一届监事会第十次会议，于2023年11月9日召开2023年第三次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，根据募集资金投资项目进度安排和资金投入计划，使用最高额不超过人民币8.5亿元（含本数）的闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，购买安全性高、流动性好、风险低、期限不超过12个月的现金管理产品，在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。公司监事会和独立董事对上述事项发表了明确的同意意见，保荐机构出具了无异议的核查意见。

公司于2024年10月22日召开第二届董事会第六次会议和第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，根据募集资金投资项目实施进度，使用最高额不超过人民币7.8亿元（含本数）的闲置募集资金（含超募集资金）进行现金管理，购买期限不超过12个月的安全性高、流动性好、风险低的现金管理产品，在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。公司监事会对上述事项发表了明确的同意意见，保荐机构出具了无异议的核查意见。

截至2024年12月31日，公司使用募集资金现金管理情况如下：

金额收益开户银行产品类型起始日期终止日期（万元）率招商银行股份有限公司广州盈隆广场

定期存款1700.002024/9/52025/9/41.90%支行招商银行股份有限公司广州盈隆广场

定期存款1000.002024/9/52025/9/41.90%支行

中国银行股份有限公司广州珠江支行结构存款4400.002024/11/122025/5/192.07%

中国银行股份有限公司广州珠江支行结构存款4600.002024/11/122025/5/212.08%

中国银行股份有限公司广州珠江支行结构存款4500.002024/11/122025/5/192.07%

中国银行股份有限公司广州珠江支行结构存款4700.002024/11/122025/5/212.08%

中国银行股份有限公司广州珠江支行结构存款15680.002024/11/122025/5/122.07%

中国银行股份有限公司广州珠江支行结构存款16320.002024/11/122025/5/142.08%

中国银行股份有限公司广州珠江支行结构存款1320.002024/11/122025/5/122.07%

中国银行股份有限公司广州珠江支行结构存款1680.002024/11/122025/5/142.08%

中国银行股份有限公司广州珠江支行结构存款2250.002024/11/122025/5/212.08%

中国银行股份有限公司广州珠江支行结构存款2150.002024/11/122025/5/192.07%

4润本生物技术股份有限公司募集资金年度存放与使用情况专项报告

中国银行股份有限公司广州珠江支行结构存款6450.002024/11/122025/5/212.07%

中国银行股份有限公司广州珠江支行结构存款5950.002024/11/122025/5/192.07%

（五）节余募集资金使用情况

报告期内，公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。

（六）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况公司于2023年10月23日召开第一届董事会第十八次会议和第一届监事会第十次会议，于2023年11月9日召开2023年第三次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金人民币2050.00万元永久补充流动资金，占超募资金总额的29.92%。截至2024年12月31日，公司已实际使用超募资金永久补充流动资金2050.00万元。

公司于2024年10月22日召开第二届董事会第六次会议和第二届监事会第四次会议，于2024年11月11日召开2024年第三次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金人民币2050.00万元永久补充流动资金，占超募资金总额的29.92%。截至2024年12月31日，公司尚未实际使用该

2050.00万元超募资金永久补充流动资金，公司将根据资金使用实际情况适时将超募资

金补充流动资金。

（七）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况

报告期内，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

（八）募集资金使用的其他情况

公司于2025年4月24日召开了第二届董事会第七次会议及第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，基于公司募集资金投资项目实际建设情况和公司实际经营情况，同意将“黄埔工厂研发及产业化项目”达到预定可使用状态日期由2025年5月延期至2026年3月。保荐机构出具了无异议的核查意见。

四、变更募投项目的资金使用情况

报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

报告期内，公司严格按照《募集资金管理制度》、《募集资金专户存储三方监管协议》、《募集资金专户存储四方监管协议》以及相关法律法规的规定存放、使用和管理

5附件1：募集资金使用情况对照表

单位：万元

募集资金总额（不含发行费用）97122.85本年度投入募集资金总额19975.03变更用途的募集资金总额不适用

已累计投入募集资金总额22312.41变更用途的募集资金总额比例不适用截至期末投入项目截至期末累已变更进度（可行计投入金项目达到项目，截至期末承截至期末累%）本年度是否达性是承诺投募集资金承调整后投资总本年度投入额与承诺预定可使含部分诺投入金额计投入金额实现的到预计否发资项目诺投资总额额金额投入金额的用状态日

变更（(1)(2)效益效益生重

差额(3)＝(4)=(2)/期

如有）大变

(2)-(1)(1)化黄埔工厂研发

否36881.0036881.0036881.001553.301612.54-35268.464.372026/3/31不适用不适用否及产业化项目渠道建设与品

否34391.0034391.0034391.0011863.3112899.82-21491.1837.512027/3/31不适用不适用否牌推广项目信息化系统升

否9000.009000.009000.0099.75103.75-8896.251.152026/12/31不适用不适用否级建设项目补充流

否10000.0010000.0010000.004408.675646.31-4353.6956.46不适用不适用不适用否动资金

7小计—90272.0090272.0090272.0017925.0320262.41-70009.5922.45

超募资金永久不适

不适用4100.004100.004100.002050.002050.00-2050.0050.00不适用不适用不适用补充流用动资金尚未明确投向不适

不适用2750.852750.852750.85---2750.85不适用不适用不适用不适用超募资用金

小计—6850.856850.856850.852050.002050.00-4800.8529.92

合计—97122.8597122.8597122.8519975.0322312.41-74810.4422.97

公司于2022年完成“黄埔工厂研发及产业化项目”的备案、审批等手续，并开始起算建设周期，考虑到 IPO 审核周期和实际募集资金到位日期存在不确定性，公司为确保日常经营平稳有序，控制该项目的投入进度。2023年10月，募集资金到位后公司立即全面启动和实施该募投项目。公司募投项目虽然已在前期经过充分的可行性论证，但在实际实施该募投项目建设的过程中，受2024年第一季度广州市连续多雨天气及夏季高温等外部环境的影响，地基建设的施工要求发生了变化，为了地基结构完整和施工安全，公司审慎控制募投项目投资进度，相应延长项目建设工期，使得募投项目的实际投未达到计划进度原因（分具体募投项目）

资进度较原计划有所延迟。目前公司已经对地基建设按照最新施工要求进行了完善，项目工程建设正在有序推进。为严格把控募投项目的实施质量和募集资金的使用效率、满足公司长期发展及产业布局的要求，结合项目实际建设情况和公司实际经营情况，基于审慎性原则，公司于2025年4月24日召开第二届董事会第七次会议及第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，基于公司募集资金投资项目实际建设情况，同意将“黄埔工厂研发及产业化项目”达到预定可使用状态日期由

2025年5月延期至2026年。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

8募集资金投资项目先期投入及置换情况详见本报告三(二)募投项目先期投入及置换情况。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况报告期内未用闲置的募集资金暂时补充流动资金。

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况详见本报告三(四)对闲置募集资金进行现金管理情况，投资相关产品情况。

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况详见本报告三(六)用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

截至2024年12月31日，本公司尚未使用的募集资金余额为人民币77164.37万元(包括收募集资金结余的金额及形成原因到的银行存款利息(含现金管理产品收益)扣除银行手续费的净额)，其中期末募集资金专户结存4464.37万元，使用闲置募集资金购买理财产品未赎回净额72700万元。

公司于2025年4月24日召开了第二届董事会第七次会议及第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，基于公司募集资金投资项目实际建设情况募集资金其他情况说明

和公司实际经营情况，同意将“黄埔工厂研发及产业化项目”达到预定可使用状态日期由2025年5月延期至2026年3月。保荐机构出具了无异议的核查意见。

注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。

注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

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